Quản trị rủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh hà giang

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  NGUYỄN THỊ HOA QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014128903591000000 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  NGUYỄN THỊ HOA QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ GIANG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã ngành: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Phạm Thị Vân Huyền HÀ NỘI, NĂM 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu này tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Hà Nội, ngày tháng năm 2022 Học viên Nguyễn Thị Hoa ii LỜI CẢM ƠN Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc TS Phạm Thị Vân Huyền - người tận tình hướng dẫn tơi mặt khoa học để tơi hồn thành luận văn Tơi xin trân trọng cảm ơn thầy cô giáo Học viện Ngân hàng, Khoa Sau Đại học giúp đỡ tận tình để tơi hồn thành luận văn thạc sỹ Đồng thời, tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Ban lãnh đạo, toàn thể nhân viên VietinBank Chi nhánh tỉnh Hà Giang cung cấp thơng tin, đóng góp ý kiến để tơi hồn thành luận văn Cuối cùng, tơi xin tỏ lịng biết ơn gia đình, đồng nghiệp, người bạn thân thiết thường xuyên động viên, tạo điều kiện giúp đỡ tơi lúc khó khăn để tơi vượt qua hồn thành Chương trình đào tạo Thạc sỹ Hà Nội, ngày tháng năm 2022 Học viên Nguyễn Thị Hoa iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH SÁCH CÁC BẢNG vii DANH SÁCH CÁC HÌNH viii MỞ ĐẦU CHƢƠNG CƠ SỞ LUẬN LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại .8 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại rủi ro hoạt động 1.1.3 Hậu rủi ro hoạt động 11 1.1.4 Mối quan hệ rủi ro hoạt động với loại rủi ro khác 13 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 14 1.2.1 Khái niệm, mục tiêu nguyên tắc quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại .14 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại .18 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 28 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động số ngân hàng thương mại học kinh nghiệm rút cho VietinBank chi nhánh Hà Giang 31 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động số chi nhánh ngân hàng thương mại 31 1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút cho VietinBank chi nhánh Hà Giang 33 KẾT LUẬN CHƢƠNG 34 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ GIANG 35 iv 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Giang 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 35 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2019 – 2021 36 2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Giang .41 2.2.1 Rủi ro hoạt động liên quan đến người .41 2.2.2 Rủi ro hoạt động liên quan đến quy trình .45 2.2.3 Rủi ro hoạt động liên quan đến hệ thống .46 2.2.4 Rủi ro hoạt động xuất phát từ nguyên nhân khách quan 47 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Giang .50 2.3.1 Xây dựng sách quản trị rủi ro thiết lập mơ hình máy quản trị rủi ro hoạt động 50 2.3.2 Quy trình quản trị rủi ro hoạt động .52 2.3.3 Các công cụ quản trị rủi ro hoạt động 60 2.3.4 Kết khảo sát đánh giá cán nhân viên công tác quản trị rủi ro hoạt động 64 2.4 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Giang 68 2.4.1 Kết đạt 68 2.4.2 Hạn chế 69 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế .71 KẾT LUẬN CHƢƠNG 76 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ GIANG .77 v 3.1 Định hướng hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Giang đến năm 2025 77 3.1.1 Định hướng hoạt động 77 3.1.2 Định hướng hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động 77 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Giang 80 3.2.1 Nâng cao nhận thức đội ngũ cán lãnh đạo chủ chốt VietinBank chi nhánh Hà Giang 80 3.2.2 Hoàn thiện tổ chức máy quản trị rủi ro hoạt động VietinBank chi nhánh Hà Giang 81 3.2.3 Hồn thiện sách, quy trình quản trị RRHĐ VietinBank chi nhánh Hà Giang 82 3.2.4 Nâng cao trình độ chun mơn, đạo đức nghề nghiệp đội ngũ cán nhân viên VietinBank chi nhánh Hà Giang 85 3.2.5 Chủ động, xử lý linh hoạt tình rủi ro hoạt động bên ngồi gây 88 3.2.6 Đẩy mạnh hoạt động kiểm soát nội VietinBank chi nhánh Hà Giang 90 3.3 Kiến nghị 91 3.3.1 Đối với Chính phủ 91 3.3.2 Đối với NHNN .91 3.3.3 Đối với VietinBank Hội sở .92 KẾT LUẬN CHƢƠNG 94 KẾT LUẬN 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Giải nghĩa ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Việt Nam Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CNTT Công nghệ thông tin HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐQT Hội đồng quản trị LDC Thu thập liệu tổn thất NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QTRR Quản trị rủi ro QTRRHĐ Quản trị rủi ro hoạt động RCSA Tự đánh giá rủi ro RRHĐ Rủi ro hoạt động SKRRHĐ Sự kiện rủi ro hoạt động TMCP Thương mại cổ phần Vietcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam VietinBank Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam vii DANH SÁCH CÁC BẢNG Bảng Trang Bảng 1.1: Bảng kế hoạch kiểm soát RRHĐ 24 Bảng 1.2 Ma trận rủi ro 26 Bảng 1.3: Quản trị rủi ro hoạt động số NHTM Việt Nam .32 Bảng 2.1 Tình hình hoạt động tín dụng VietinBank - Chi nhánh giai đonạ 2019 – 2021 39 Bảng 2.2 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro hoạt động liên quan đến nguồn nhân lực VietinBank chi nhánh Hà Giang giai đoạn 2019-2021 42 Bảng 2.3 Lỗi rủi ro hoạt động liên quan đến tác nghiệp theo nghiệp vụ VietinBank chi nhánh Hà Giang năm 2019- 2021 43 Bảng 2.4 Lỗi rủi ro hoạt động gian lận bên theo nghiệp vụ VietinBank chi nhánh Hà Giang 48 Bảng 2.5 Bảng đánh giá mức độ rủi ro nội 54 Bảng 2.6 Kế hoạch hành động 57 Bảng 2.7 Mức độ thường xuyên xảy rủi ro hoạt động VietinBank chi nhánh Hà Giang 65 Bảng 2.8 Kết khảo sát CBNV VietinBank chi nhánh Hà Giang nội dung quản trị rủi ro hoạt động 66 viii DANH SÁCH CÁC HÌNH Hình Trang Hình 1.1 Danh mục phân loại RRHĐ theo Basel II 10 Hình 1.2 Mối quan hệ RRHĐ với loại rủi ro khác 14 Hình 1.3 Mơ hình Quy trình quản trị rủi ro hoạt động .21 Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức máy VietinBank chi nhánh Hà Giang 36 Hình 2.2 Nguồn vốn huy động tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động VietinBank chi nhánh Hà Giang 37 Hình 2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn VietinBank chi nhánh Hà Giang 38 Hình 2.4 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo chủ thể kinh tế .38 Hình 2.5 Kết hoạt động kinh doanh VietinBank chi nhánh Hà Giang .40 Hình 2.6 Bản đồ theo dõi mức độ biến động rủi ro hoạt động nhận diện 62