Quản trị rủi ro hoạt động tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện vị xuyên, hà giang

; NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  NGUYỄN NGỌC TÂN QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH VỊ XUYÊN, HÀ GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội – 2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014128889091000000 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  NGUYỄN NGỌC TÂN QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH VỊ XUYÊN, HÀ GIANG Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng Mã số: 8.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦN MẠNH HÀ Hà Nội - 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Vị Xuyên, Hà Giang” kết nghiên cứu tác giả Các số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Những thông tin sử dụng luận văn tác giả khác trích dẫn có nguồn gốc rõ ràng liệt kê đầy đủ phần tài liệu tham khảo luận văn Tác giả Nguyễn Ngọc Tân ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin bày tỏ lời cảm ơn sâu sắc đến tất đơn vị cá nhân quan tâm, tạo điều kiện cho tơi q trình học tập nghiên cứu thực luận văn Trước hết, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới TS Trần Mạnh Hà - người trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ tơi tận tình suốt q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành tới q thầy giáo, giáo Học viện Ngân hàng nhiệt tình giúp đỡ tơi mặt suốt q trình học tập nghiên cứu Tôi xin bày tỏ biết ơn đến Lãnh đạo, nhân viên phòng, ban chuyên môn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Vị Xuyên, Hà Giang nhiệt tình cung cấp số liệu, tư vấn giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu, hồn thành luận văn Và tơi xin cảm ơn gia đình, người thân bạn bè chia sẽ, động viên, giúp đỡ tạo điều kiện cho tơi hồn thành khóa học thực thành cơng luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày 25 tháng 05 năm 2022 Học viên Nguyễn Ngọc Tân iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG, HÌNH vii MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2 Đặc điểm rủi ro hoạt động 10 1.1.3 Phân loại rủi ro hoạt động .11 1.1.4 Hậu rủi ro hoạt động 13 1.1.5 Các tiêu đo lường rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 13 1.1.6 Chiến lược rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 14 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại 15 1.2.1 Khái niệm 15 1.2.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 16 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 18 1.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại 24 1.3.1 Các yếu tố chủ quan 24 1.3.2 Các yếu tố khách quan 27 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH VỊ XUYÊN, HÀ GIANG 29 2.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Vị Xuyên, Hà Giang rủi ro hoạt động Chi nhánh 29 iv 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 29 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động Chi nhánh 30 2.1.3 Một số kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh 32 2.1.4 Rủi ro hoạt động Chi nhánh 38 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Vị Xuyên, Hà Giang 41 2.2.1 Thực trạng nhận dạng rủi ro hoạt động 41 2.2.2 Thực trạng đo lường rủi ro hoạt động 50 2.2.3 Thực trạng kiểm soát rủi ro hoạt động 51 2.3 Đánh giá chung quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Vị Xuyên, Hà Giang 54 2.3.1 Những kết đạt 54 2.3.2 Tồn hạn chế 56 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 57 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH VỊ XUYÊN, HÀ GIANG 62 3.1 Phƣơng hƣớng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Vị Xuyên, Hà Giang .62 3.1.1 Phương hướng phát triển hoạt động kinh doanh đến năm 2025 Chi nhánh 62 3.1.2 Phương hướng quản trị rủi ro hoạt động Chi nhánh 63 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Vị Xuyên, Hà Giang 64 3.2.1 Hoàn thiện máy quản trị rủi ro hoạt động Chi nhánh 64 3.2.2 Hoàn thiện nhận diện rủi ro hoạt động Chi nhánh .65 3.2.3 Hồn thiện đo lường cơng tác quản trị rủi ro hoạt động Chi nhánh 67 3.2.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát kiểm sốt nội quản trị rủi ro hoạt động Chi nhánh 67 v 3.2.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm công tác quản trị rủi ro hoạt động Chi nhánh 69 3.2.6 Chủ động xử lý linh hoạt, có hiệu tình kiện bên ngồi tác động 73 3.2.7 Tăng cường đầu tư sở vật chất đồng đại, đảm bảo mơi trường làm việc an tồn, thuận tiện .74 3.2.8 Một số giải pháp khác .75 3.3 Một số kiến nghị .77 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .77 3.3.2 Kiến nghị Agribank 80 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Viết đầy đủ CNTT Công nghệ thông tin HĐQT Hội đồng quản trị KHBL Khách hàng bán lẻ KHDN Khách hàng doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước KSNB Kiểm soát nội QTRR Quản trị rủi ro QTRRHĐ Quản trị rủi ro hoạt động TSĐB Tài sản bảo đảm TDBL Tín dụng bán lẻ TMCP Thương mại cổ phần SXKD Sản xuất kinh doanh RRHĐ Rủi ro hoạt động vii DANH MỤC CÁC BẢNG, HÌNH BẢNG Bảng 2.1 Tình hình nhân Agribank chi nhánh huyện Vị Xuyên 31 Bảng 2.2 Kết huy động vốn Agribank chi nhánh huyện Vị Xuyên 32 Bảng 2.3 Cơ cấu vốn huy động Agribank chi nhánh huyện Vị Xuyên 33 Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ tín dụng Agribank chi nhánh huyện Vị Xuyên 35 Bảng 2.5 Thu từ dịch vụ Agribank chi nhánh huyện Vị Xuyên .36 Bảng 2.6 Lợi nhuận trước thuế Agribank chi nhánh huyện Vị Xuyên 37 Bảng 2.7 Lỗi tác nghiệp Agribank chi nhánh huyện Vị Xuyên giai đoạn 2019 2021 38 Bảng 2.8 Giá trị thiệt hại rủi ro gây cho Agribank chi nhánh huyện Vị Xuyên giai đoạn 2019 - 2021 40 Bảng 2.9 Lỗi phát sinh hoạt động huy động vốn Agribank chi nhánh huyện Vị Xuyên giai đoạn 2019 – 2021 44 Bảng 2.10 Lỗi phát sinh hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh huyện Vị Xuyên giai đoạn 2019 – 2021 46 Bảng 2.11 Lỗi phát sinh hoạt động thẻ Agribank chi nhánh huyện Vị Xuyên giai đoạn 2019 – 2021 48 Bảng 2.12 Các kiểm tra rủi ro hoạt động Agribank chi nhánh huyện Vị Xuyên giai đoạn 2019 – 2021 54 HÌNH Hình 2.1 Bộ máy tổ chức Agribank chi nhánh huyện Vị Xuyên 30 Hình 2.2 Dư nợ cho vay Agribank chi nhánh huyện Vị Xuyên giai đoạn 2019 2021 34 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động ngân hàng có bước phát triển vượt trội, song hành với trình phát triển hội nhập đất nước Xu hội nhập quốc tế mang lại nhiều hội cho hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam Bên cạnh đó, NHTM gặp nhiều thách thức trình hoạt động kinh doanh, ngân hàng ln phải đối mặt với nhiều rủi ro, ảnh hưởng đến uy tín, tài sản ngân hàng.Hoạt động môi trường kinh doanh nước đầy biến động, với thay đổi theo chiều hướng xấu yếu tố tự nhiên có tác động đến tất hoạt động NHTM, địi hỏi cơng tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng ngày phải trọng Trong đó, rủi ro hoạt động (RRHĐ) rủi ro bị tổn thất gây sai phạm không phù hợp không đầy đủ quy trình nội bộ, người hệ thống từ kiện khách quan bên ngồi, rủi ro có mặt hầu hết NHTM, lại rủi ro khó lường Rủi ro hoạt động xảy gây nên ảnh hưởng tài (xác định sở ước lượng tổng giá trị tổn thất tài chính) ảnh hưởng phi tài (uy tín, danh tiếng, nghĩa vụ pháp lý phát sinh…) Vì vậy, bối cảnh cạnh tranh hội nhập, đặc biệt việc ứng dụng khoa học công nghệ đại vào lĩnh vực ngân hàng, cần phải cải cách theo hướng tăng cường quản trị RRHĐ, bảo đảm ổn định lành mạnh hệ thống ngân hàng Trong thời gian qua, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Vị Xuyên, Hà Giang trọng tới việc quản trị rủi ro hoạt động sở phù hợp với quy định pháp luật hành tổ chức thực nhằm đảm bảo phòng ngừa, phát xử lý kịp