CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Ngân hàng thương mại và rủi ro hoạt động trong NHTM
1.1.1 Bản chất và chức năng của NHTM
Theo Điều 4 Luật số 47/2010/QH12, ngân hàng thương mại là hình thức ngân hàng thực hiện đầy đủ các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của pháp luật, với mục tiêu chính là đạt được lợi nhuận.
Ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam được định nghĩa là tổ chức kinh doanh tiền tệ và tín dụng với mục tiêu lợi nhuận Chức năng chính của NHTM bao gồm nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp các dịch vụ ngân hàng nhằm hỗ trợ nền kinh tế.
+ Chức năng trung gian tín dụng
Ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện vai trò trung gian tín dụng, kết nối người có vốn dư thừa với những người cần vốn Chức năng này giúp chuyển hóa tiết kiệm thành đầu tư, thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
Ngân hàng thương mại (NHTM) huy động vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi để hình thành quỹ cho vay, cung cấp tín dụng cho nền kinh tế Với vai trò này, NHTM vừa là người đi vay vừa là người cho vay, thực hiện chức năng trung gian tín dụng Qua đó, NHTM không chỉ tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia mà còn thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò trung gian thanh toán, thực hiện các giao dịch theo yêu cầu của khách hàng, từ doanh nghiệp đến cá nhân NHTM cung cấp nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán và thẻ tín dụng Chức năng thanh toán của ngân hàng không chỉ thúc đẩy lưu thông hàng hóa và tăng tốc độ thanh toán, mà còn góp phần phát triển kinh tế và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng thông qua phí dịch vụ Hơn nữa, chức năng này còn làm tăng nguồn vốn cho vay và là cơ sở hình thành chức năng tạo tiền của NHTM.
Chức năng tạo tiền của ngân hàng thương mại (NHTM) là yếu tố cốt lõi, phản ánh bản chất hoạt động của các ngân hàng này Với mục tiêu chính là tìm kiếm lợi nhuận, NHTM không chỉ đảm bảo sự tồn tại và phát triển mà còn góp phần quan trọng vào việc tạo tiền cho nền kinh tế thông qua các nghiệp vụ kinh doanh đặc thù.
Chức năng tạo tiền của ngân hàng thương mại (NHTM) được thực hiện thông qua hai chức năng chính: tín dụng và thanh toán Ngân hàng sử dụng vốn huy động để cho vay, giúp khách hàng thanh toán hàng hóa và dịch vụ, trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi vẫn được coi là một phần của tiền giao dịch Nhờ vào chức năng này, NHTM đã gia tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu chi trả của xã hội Việc tạo tiền của ngân hàng thương mại còn phụ thuộc vào tỷ lệ dự trữ bắt buộc do ngân hàng trung ương quy định, cho phép ngân hàng trung ương điều chỉnh tỷ lệ này khi lượng cung tiền trong nền kinh tế tăng lên.
Các chức năng của ngân hàng thương mại (NHTM) có mối quan hệ chặt chẽ và hỗ trợ lẫn nhau, trong đó chức năng trung gian tín dụng là cơ bản, tạo nền tảng cho các chức năng khác Khi ngân hàng thực hiện tốt chức năng trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền, điều này không chỉ gia tăng nguồn vốn mà còn mở rộng hoạt động tín dụng.
- Các hoạt động cơ bản của NHTM: Điều 98 Luật tổ chức tín dụng 2010 quy định về các hoạt động của ngân hàng thương mại, cụ thể như sau:
+ Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các loại tiền gửi khác
+ Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn trong nước và nước ngoài
Cấp tín dụng bao gồm nhiều hình thức như cho vay, chiết khấu và tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng cùng giấy tờ có giá khác; bảo lãnh ngân hàng; phát hành thẻ tín dụng; bao thanh toán trong nước và quốc tế cho các ngân hàng được phép thực hiện thanh toán quốc tế; cùng với các hình thức cấp tín dụng khác theo sự chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước.
+ Mở tài khoản thanh toán cho khách hàng
+ Cung ứng các phương tiện thanh toán
Chúng tôi cung cấp các dịch vụ thanh toán đa dạng, bao gồm thanh toán trong nước như séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thư tín dụng, thẻ ngân hàng, cùng với dịch vụ thu hộ và chi hộ Ngoài ra, chúng tôi cũng thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế và các dịch vụ thanh toán khác, tất cả đều được sự chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước.
1.1.2 Rủi ro hoạt động trong Ngân hàng thương mại
1.1.2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động
Theo Ủy ban Basel (2005), rủi ro hoạt động được định nghĩa là rủi ro phát sinh từ các yếu tố như con người, sự thiếu sót hoặc hoạt động kém của các quy trình và hệ thống, cũng như các sự kiện khách quan từ bên ngoài Rủi ro này bao gồm cả rủi ro pháp lý, nhưng không bao gồm rủi ro chiến lược và rủi ro uy tín.
Rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á được định nghĩa là nguy cơ gây tổn thất tài chính hoặc tác động tiêu cực phi tài chính do quy trình nội bộ không đầy đủ, lỗi con người, sự cố hệ thống hoặc các sự kiện bên ngoài Rủi ro này bao gồm rủi ro pháp lý nhưng không bao gồm rủi ro danh tiếng và rủi ro chiến lược.
Rủi ro hoạt động là một yếu tố không thể tránh khỏi trong mọi nghiệp vụ và bộ phận của ngân hàng, có thể phát sinh bất cứ lúc nào trong quá trình hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) Những tổn thất đáng kể đã xảy ra, ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín và tài sản của các ngân hàng tại Việt Nam cũng như trên toàn thế giới.
1.1.2.2 Phân loại rủi ro hoạt động
Các sự kiện rủi ro có thể chia thành các nhóm nhƣ sau:
Rủi ro quy trình nội bộ trong ngân hàng là những sai sót phát sinh từ quy trình và quy chế hoạt động, bao gồm hồ sơ chất lượng kém, không đầy đủ hoặc sai sót; thiếu kiểm soát; lỗi trong marketing; rửa tiền; báo cáo sai hoặc thiếu; và lỗi giao dịch Việc nhận diện và quản lý những rủi ro này là cực kỳ quan trọng để đảm bảo hoạt động hiệu quả và bảo vệ uy tín của ngân hàng.
Rủi ro con người là một loại rủi ro liên quan đến nhân viên ngân hàng, mặc dù họ thường được coi là tài sản quý giá nhất Tuy nhiên, chính những nhân viên này lại là nguồn gốc chính của các sự kiện rủi ro hoạt động Ngay cả trong bộ phận quản lý rủi ro, sự kiện rủi ro con người cũng có thể xảy ra Các lĩnh vực thường dẫn đến rủi ro con người bao gồm vấn đề sức khỏe và an toàn, tỷ lệ thay đổi nhân viên cao, gian lận nội bộ, tranh chấp lao động, quản lý kém, sự phụ thuộc quá mức vào các nhân viên chủ chốt và hoạt động mua bán lừa đảo.
Quản trị rủi ro hoạt động của Ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm về quản trị rủi ro hoạt động của Ngân hàng thương mại
Theo Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng, quản trị rủi ro là một quá trình liên tục cần thực hiện ở mọi cấp độ của tổ chức tài chính Đây là yêu cầu bắt buộc để các tổ chức này đạt được mục tiêu kinh doanh, duy trì khả năng tồn tại và minh bạch tài chính Hoạt động này nhằm xác định, đo lường và kiểm soát rủi ro ở mức chấp nhận được Đối với ngân hàng thương mại, quản trị rủi ro hiệu quả giúp ngân hàng đạt được sự cân bằng hợp lý giữa rủi ro chấp nhận và lợi ích mong muốn.
Quản trị rủi ro hoạt động trong ngân hàng thương mại là quá trình quan trọng nhằm giảm thiểu rủi ro bằng cách thiết lập cơ cấu tổ chức và xây dựng hệ thống chính sách, phương pháp quản lý Quá trình này bao gồm các bước nhận diện, đo lường, đánh giá, quản lý, giám sát và kiểm tra kiểm soát rủi ro hoạt động, với mục tiêu đảm bảo hạn chế rủi ro xuống mức thấp nhất có thể.
Quản trị rủi ro hoạt động hiệu quả không đồng nghĩa với việc loại bỏ hoàn toàn rủi ro, mà là chấp nhận rằng rủi ro vẫn có thể xảy ra Tuy nhiên, những rủi ro này cần được kiểm soát và duy trì trong mức độ có thể dự đoán trước, giúp ngân hàng quản lý và ứng phó một cách hiệu quả.
Mục đích của quản trị rủi ro hoạt động trong hệ thống ngân hàng là xác định mức độ rủi ro, tìm hiểu nguyên nhân gây ra rủi ro, và phân bổ nguồn lực hợp lý Qua đó, quản trị rủi ro giúp nhận diện xu hướng biến động của rủi ro cả bên trong lẫn bên ngoài ngân hàng, từ đó dự báo và đưa ra các giải pháp phòng ngừa hiệu quả nhằm hạn chế rủi ro kịp thời.
1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động của ngân hàng thương mại
1.2.2.1 Nhận diện rủi ro hoạt động
Nhận diện rủi ro hoạt động là yếu tố trung tâm trong trụ cột 2 của Basel II và là bước đầu tiên quan trọng trong quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng cần xác định khả năng xảy ra rủi ro, nguyên nhân, đối tượng gây ra rủi ro và hệ quả nếu rủi ro xảy ra, bao gồm cả ảnh hưởng tài chính và phi tài chính như uy tín và danh tiếng Tất cả các bộ phận trong hệ thống ngân hàng đều có trách nhiệm thực hiện đánh giá và nhận diện rủi ro này.
Mỗi ngân hàng có phương thức nhận diện rủi ro hoạt động khác nhau tùy thuộc vào cách quản trị rủi ro của mình Thông thường, rủi ro hoạt động trong ngân hàng thương mại được nhận diện qua bốn nguyên nhân chính: con người, quy trình, hệ thống và sự kiện bên ngoài Ngoài ra, còn có bảy nhóm dấu hiệu khác nhau để xác định rủi ro hoạt động.
Nhóm 1: Nhóm dấu hiệu rủi ro liên quan đến mô hình tổ chức, cán bộ nhân viên và an toàn nơi làm việc, các dấu hiệu cụ thể là:
Mô hình tổ chức bộ máy hoạt động của ngân hàng hiện tại không hiệu quả và có sự chồng chéo, gây cản trở tiến độ làm việc của các bộ phận Cấu trúc các bộ phận nghiệp vụ chưa phù hợp với yêu cầu hoạt động và định hướng kinh doanh của ngân hàng trong từng giai đoạn.
Công tác tuyển dụng, khen thưởng và bổ nhiệm cán bộ tại ngân hàng hiện chưa đảm bảo tính khách quan và hợp lý, dẫn đến việc thiếu hiệu quả trong chính sách tuyển dụng và lộ trình thăng tiến rõ ràng Điều này làm gia tăng tỷ lệ cán bộ nghỉ việc và chấm dứt hợp đồng lao động Hơn nữa, các quy định về thỏa ước lao động, sức khỏe và an toàn lao động còn phức tạp và chưa đáp ứng được nhu cầu của người lao động, từ đó ảnh hưởng tiêu cực đến năng suất lao động.
Trình độ học vấn, chuyên ngành đào tạo và kinh nghiệm làm việc của cán bộ ngân hàng chưa đồng đều và không đáp ứng yêu cầu công việc, dẫn đến kết quả thực hiện công việc không cao Hơn nữa, ý thức chấp hành và tuân thủ quy định của nhân viên cũng ở mức thấp.
Nhóm 2: Nhóm dấu hiệu rủi ro liên quan đến chính sách, quy định, quy trình nội bộ Trong quá trình hoạt động kinh doanh, các ngân hàng phải thường xuyên rà soát các hoạt động, chính sách, quy định, quy trình nội bộ nhằm phát hiện, nhận diện các dấu hiệu rủi ro hoạt động:
Thiếu sót trong quy định, sự không đầy đủ và thiếu chặt chẽ của các quy tắc có thể tạo ra những kẽ hở, từ đó cho phép kẻ xấu lợi dụng để thực hiện hành vi lừa đảo và chiếm đoạt tài sản, gây thiệt hại cho ngân hàng.
Những văn bản, quy định nội bộ của ngân hàng ban hành có sự chồng chéo, mâu thuẫn, bất hợp lý gây khó khăn cho người thực hiện
Văn bản, quy định có nội dung chƣa đúng với quy định của pháp luật hiện hành
Nhóm 3: Nhóm dấu hiệu rủi ro liên quan đến gian lận nội bộ Nhận diện bằng các dấu hiệu sau:
Cán bộ ngân hàng lạm dụng quyền hạn được giao để thực hiện các hành vi vi phạm pháp luật, dẫn đến việc biển thủ tiền và tài sản của ngân hàng.
Cán bộ ngân hàng đã cấu kết với đối tác bên ngoài và khách hàng để thực hiện các hành vi phạm pháp, như giả mạo chữ ký của cấp phê duyệt và khách hàng Họ tạo ra hồ sơ khống để lập tài khoản, hồ sơ tín dụng và hồ sơ thẻ, nhằm hoàn thiện các hồ sơ thiếu sót với mục đích chiếm đoạt tài sản và hủy hoại uy tín của ngân hàng, lợi dụng các lỗ hổng trong hệ thống nội bộ của ngân hàng.
Việc cán bộ khai thác thông tin khách hàng và để lộ dữ liệu ra bên ngoài không chỉ ảnh hưởng đến bảo mật thông tin của ngân hàng mà còn làm giảm niềm tin của khách hàng vào dịch vụ tài chính.
Nhóm 4: Nhóm dấu hiệu rủi ro liên quan đến gian lận bên ngoài Ngân hàng cần thực hiện nhận diện dấu hiệu rủi ro hoạt động do các hành vi cố ý gian lận, lừa đảo của khách hàng hoặc các đối tƣợng bên ngoài khác
Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động từ các Ngân hàng thương mại và tổ chức tài chính trên thế giới và bài học cho SeABank
và tổ chức tài chính trên thế giới và bài học cho SeABank
1.3.1 Kinh nghiệm quản trị RRHĐ của các tổ chức tài chính ở các nước
Rủi ro hoạt động là một loại rủi ro rộng lớn, liên quan chặt chẽ đến các loại rủi ro khác trong tổ chức Tổ chức lớn có quy mô và giá trị cao thường gặp rủi ro hoạt động với tần suất lớn hơn Do đó, các tổ chức lớn cần thiết lập hệ thống quản trị rủi ro hoạt động một cách bài bản, giúp hoàn thiện quy trình quản lý rủi ro và hỗ trợ kinh doanh Rủi ro hoạt động hiện diện trong hầu hết các lĩnh vực, nhưng đặc biệt quan trọng trong ngân hàng và các tổ chức tài chính, nơi mà hệ thống quản trị rủi ro được thiết lập chặt chẽ và được kiểm soát cụ thể Vì lý do này, tác giả đã chọn MUFG và Fullerton làm hai tổ chức tài chính để tham khảo về hệ thống quản trị rủi ro hoạt động.
1.3.1.1 Quản trị rủi ro hoạt động tại MUFG Unionbank
MUFG Unionbank là 1 ngân hàng với rất nhiều các dịch vụ của Mỹ với
Tokyo-Mitsubishi Bank fully owns 398 branches located in California, Washington, and Oregon The headquarters of MUFG Union Bank is situated in New York City, and it operates as a subsidiary of MUFG Americas Holdings Corporation.
Hệ thống quản trị rủi ro hoạt động của MUFG Unionbank được xây dựng một cách bài bản, với mục tiêu đảm bảo hiệu quả và an toàn Ban lãnh đạo ngân hàng đặc biệt chú trọng đến việc quản trị rủi ro, trong đó chiến lược phát triển luôn gắn liền với quản trị rủi ro, bao gồm cả rủi ro hoạt động Ngoài ra, ban lãnh đạo cũng đã phê duyệt chức năng và cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro hoạt động, thiết lập ba vòng kiểm soát rõ ràng.
Vòng kiểm soát thứ nhất trong quản trị rủi ro hoạt động tại đơn vị yêu cầu mỗi đơn vị thiết lập bộ phận Quản trị rủi ro hoạt động riêng, có trách nhiệm đánh giá và quản lý rủi ro trong lĩnh vực phụ trách Bộ phận này được gọi là BURMS (Business Unit Risk Manager) Tại MUFG Unionbank, hiện có khoảng 9 BURMS, mỗi bộ phận gồm từ 2 đến 3 nhân viên.
Vòng kiểm soát thứ hai đóng vai trò quan trọng trong việc quản trị rủi ro hoạt động, với trách nhiệm nghiên cứu và đề xuất công cụ hỗ trợ cho các đơn vị tại vòng kiểm soát thứ nhất Bộ phận này thực hiện kiểm tra, giám sát và đánh giá các rủi ro kinh doanh nhằm đảm bảo hiệu quả và an toàn trong hoạt động.
Vòng kiểm soát thứ ba của khung quản trị rủi ro được thực hiện bởi Bộ phận giám sát rủi ro độc lập (IRMG), có nhiệm vụ đánh giá độc lập và hiệu quả của hệ thống quản trị rủi ro Đồng thời, IRMG cung cấp các ý kiến tư vấn cho ủy ban Quản lý rủi ro và Ban lãnh đạo cấp cao nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro trong tổ chức.
Tại MUFG Unionbank, ba vòng kiểm soát được thiết lập song song với các ủy ban như Ủy ban Quản trị Rủi Ro Hoạt Động và Ủy ban Quản Trị Rủi Ro và Quản Lý Vốn Bộ phận chuyên trách quản trị rủi ro hoạt động cũng được thực hiện dưới sự chỉ đạo của lãnh đạo cấp cao nhằm đảm bảo hiệu quả trong quản lý rủi ro.
Bộ phận chuyên trách quản trị rủi ro đƣợc phân chia theo 5 nhóm chính, cụ thể nhƣ sau:
- Bộ phận nhận diện và đánh giá rủi ro, quản lý BURMS, phân tích kịch bản
- Bộ phận quản lý dữ liệu thống nhất, phân bổ vốn đề xuất khẩu vị rủi ro, thử nghiệm các kịch bản rủi ro
- Bộ phận quản lý rủi ro sản phẩm mới, quản lý chất lƣợng, đề xuất chính sách, hỗ trợ công nghệ và báo cáo tổng hợp
- Bộ phận dự án, quản lý phương thức tính vốn, quản lý vốn kinh tế, mô hình thử nghiệm kịch bản
Bộ phận phân tích rủi ro hoạt động đảm nhận việc quản lý các dự án và hỗ trợ quản lý theo tiêu chuẩn BASEL II Họ cũng thực hiện đánh giá chi phí và phân tích chênh lệch trong quy trình quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế, đồng thời hỗ trợ công tác kiểm tra và giám sát.
Các công cụ quản trị rủi ro như LDC, RCSA và KRI là những yếu tố quan trọng trong quy trình quản trị rủi ro hoạt động tại MUFG Unionbank Đến cuối năm 2014, các BURMS đã được trang bị đầy đủ từ chính sách, quy trình cho đến hướng dẫn sử dụng công cụ, giúp thực hiện hiệu quả công tác quản lý rủi ro.
MUFG Unionbank đã triển khai 125 quy trình đánh giá rủi ro tập trung vào các hoạt động tiền gửi, cho vay, thị trường vốn tài sản và các hoạt động nội bộ Việc theo dõi và thu thập sự kiện rủi ro hoạt động được quản lý bởi các BURMs, với các sự kiện được phân loại theo danh mục rủi ro cụ thể Chỉ số rủi ro chính được thiết lập với các ngưỡng phù hợp và đánh giá qua Ma trận, bao gồm chỉ số hoàn thành công việc để hỗ trợ đánh giá rủi ro Quản trị rủi ro hoạt động cũng bao gồm đào tạo, truyền thông và áp dụng các công cụ như thuê ngoài và phân tích kịch bản, được thực hiện bởi bộ phận quản trị rủi ro hoạt động của từng đơn vị Bộ phận này tại trụ sở chính chỉ hỗ trợ và tổng hợp kết quả, xây dựng chính sách và hướng dẫn chung cho toàn ngân hàng Phương pháp này đảm bảo hệ thống quản trị rủi ro hoạt động thống nhất, hiệu quả và phù hợp với tình hình rủi ro thực tế của từng bộ phận.
1.3.1.2 Quản trị rủi ro hoạt động tại Fullerton
Fullerton, một tổ chức tài chính thuộc tập đoàn Temasek Holding, chuyên đầu tư tài chính cho khách hàng SME, đã xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động một cách bài bản Cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro được thiết lập rõ ràng từ lãnh đạo cao cấp đến các bộ phận thực hiện Vai trò và trách nhiệm của các cá nhân và đơn vị trong hệ thống bao gồm: HĐQT, Ủy ban quản trị rủi ro, Ban quản trị rủi ro hoạt động, Phòng quản trị rủi ro hoạt động, tất cả các đơn vị trong vòng kiểm soát thứ nhất và các đơn vị hỗ trợ, cùng với bộ phận kiểm toán.
Cơ cấu tổ chức được thiết lập nhằm đảm bảo quản lý và kiểm soát rủi ro hoạt động liên tục cho từng cá nhân và đơn vị Vai trò và trách nhiệm của các đơn vị, cá nhân được phân định rõ ràng trong ba vòng kiểm soát.
Lớp phòng vệ thứ nhất trong quản lý rủi ro hoạt động bao gồm các đơn vị kinh doanh và đơn vị hỗ trợ, có trách nhiệm chính trong việc quản lý rủi ro Các đơn vị này phải đảm bảo rằng tất cả các chính sách và quy định liên quan đến quản trị rủi ro hoạt động được phổ biến, thực hiện và tuân thủ một cách nghiêm ngặt trong phạm vi của mình.
Lớp phòng vệ thứ 2 trong quản trị rủi ro hoạt động là bộ phận độc lập, hỗ trợ các đơn vị kinh doanh bằng cách phát triển và thực hiện các chính sách quản trị rủi ro Vai trò chính của lớp này là đảm bảo tính tuân thủ liên tục và cập nhật các chính sách quản trị rủi ro hoạt động Ngoài ra, bộ phận này còn có trách nhiệm rà soát, kiểm tra và báo cáo thông tin liên quan đến quản trị rủi ro cho mục đích quản lý.
Lớp phòng vệ thứ 3 trong quản lý rủi ro hoạt động là kiểm toán nội bộ, chịu trách nhiệm đánh giá độc lập tính đầy đủ và hiệu quả của quản trị rủi ro tại các đơn vị kinh doanh Kiểm toán nội bộ không chỉ kiểm tra và rà soát các lớp phòng vệ thứ nhất và thứ hai mà còn hỗ trợ trong việc cải thiện quy trình quản lý rủi ro.
Vai trò và trách nhiệm của các đơn vị trong hệ thống Quản trị rủi ro Hội đồng quản trị
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á
Khái quát về Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á
Ngân hàng TMCP Hải Phòng, tiền thân của SeABank, được thành lập vào tháng 03/1994 tại Hải Phòng Đến tháng 9/2002, ngân hàng này chính thức đổi tên thành Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – SeABank.
Vào tháng 3/2005, SeABank chính thức chuyển Hội sở từ Hải Phòng về
Tại địa chỉ 16 Láng Hạ, Ba Đình, Hà Nội, SeABank đã bắt đầu phát triển mạnh mẽ về quy mô mạng lưới giao dịch và các hoạt động ngân hàng khác Từ năm 2006 đến 2010, ngân hàng đã ứng dụng thành công phần mềm quản trị lõi ngân hàng T24 Temenos, tạo nền tảng cho việc phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đa dạng và hiện đại SeABank chính thức triển khai mô hình ngân hàng bán lẻ và trở thành thành viên của hai tổ chức thẻ quốc tế lớn nhất là MasterCard và Visa Card Trong giai đoạn này, ngân hàng đã chuyển Hội sở về 25 Trần Hưng Đạo, Hoàn Kiếm, Hà Nội và tăng vốn điều lệ lên gần 5.335 tỷ đồng, trở thành một trong tám ngân hàng TMCP có vốn điều lệ lớn nhất Việt Nam.
Giai đoạn 2011-2015, Ngân hàng TMCP Đông Nam Á (SeABank) đã mở Văn phòng Đại diện tại TP.Hồ Chí Minh, thể hiện nỗ lực không ngừng trong chiến lược ngân hàng bán lẻ và phát triển mạng lưới tại miền Nam Vào tháng 12/2011, SeABank khai trương Trung tâm Đào tạo Miền Bắc, trở thành ngân hàng tiên phong tại Việt Nam với mô hình đào tạo “School Branch” Đồng thời, ngân hàng cũng ra mắt Dịch vụ ngân hàng tự động (Autobank) đa dịch vụ, tích hợp đầy đủ các chức năng giao dịch ngân hàng cơ bản đạt tiêu chuẩn quốc tế.
SeABank, hoạt động tại Hà Nội và Thành phố Hồ Chí Minh, đã được Ngân hàng Nhà nước xếp hạng thuộc nhóm 1 và lựa chọn tham gia phục vụ các dự án ODA tại Việt Nam Vào tháng 3/2014, Chủ tịch HĐQT SeABank, Madame Nguyễn Thị Nga, được Forbes vinh danh trong “TOP 50 nữ doanh nhân quyền lực nhất Châu Á” SeABank cũng nhận được sự chấp thuận tăng vốn điều lệ lên gần 5.466 tỷ đồng và nhiều giải thưởng danh giá từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các tổ chức tài chính quốc tế Từ năm 2016 đến 2018, SeABank ký kết hợp tác chiến lược với hệ thống 5 siêu thị Big C tại Hà Nội và chuyển đổi mô hình hoạt động lấy khách hàng làm trung tâm Vào tháng 4/2018, SeABank công bố các giá trị cốt lõi cho hoạt động kinh doanh Đến tháng 6/2018, ngân hàng tổ chức chuỗi giải chạy cộng đồng "SeABank Run for The Future" và tiếp nhận Công ty tài chính PTF từ VNPT, đồng thời ký kết thỏa thuận hợp tác với Tập đoàn VNPT Đến tháng 12/2018, SeABank tăng vốn điều lệ lên 7.688 tỷ đồng, phát hành hơn 23 triệu cổ phiếu cho cán bộ nhân viên.
Ngân hàng TMCP Đông Nam Á đã trải qua 25 năm phát triển, hiện có vốn điều lệ 7.668 tỷ đồng và tổng tài sản đạt 150 nghìn tỷ đồng Ngân hàng sở hữu mạng lưới hoạt động rộng khắp với 162 chi nhánh và điểm giao dịch tại 25 tỉnh thành phố trên cả nước.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á
Hình 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Đông Nam Á ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG
Quản trị Ủy ban nhân sự Ủy ban Quản lý rủi ro
SeABank AMC Công ty tài chính bưu điện
Khối khách hàng định chế tài chính và Ngân hàng giao dịch
Khối pháp chế và tuân thủ
Khối Quản trị rủi ro
Khối Phê duyệt tín dụng
Khối tài chính và kế hoạch
Ban chiến lƣợc và phát triển ngân hàng
Khối khách hàng cá nhân
Khối nguồn vốn và thị trường tài chính
Khối bán hàng và dịch vụ (39 chi nhánh, 123 phòng giao dịch)
Hội đồng xử lý tài sản nợ có Ủy ban tín dụng Hội sở/Khu vực
Văn phòng đại diện thành phố Hồ Chí Minh
Khối quản trị và phát triển nguồn nhân lực
Khối công nghệ thông tin
Ban truyền thông và tiếp thị
Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á
2.2.1 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á
2.2.1.1 Các văn bản pháp lý và khung khổ chính sách về quản trị rủi ro hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á
Cơ sở pháp lý cho hoạt động của các tổ chức tín dụng tại Việt Nam bao gồm Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, được sửa đổi và bổ sung vào năm 2017, cùng với các văn bản hướng dẫn như Thông tư 41/2016/TT-NHNN, Thông tư 13/2018/TT-NHNN, Thông tư 40/2018/TT-NHNN, và Hiệp ước Basel II.
- Tại SeABank: Ban hành văn bản số 202/2018/QĐ-HĐQT ngày 02/03/2018 về việc Ban hành chính sách Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á
2.2.1.2 Mô hình tổ chức quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á
Hình 2.3: Mô hình tổ chức bộ máy Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á
(Nguồn: Quyết định số 202/2018/QĐ-HĐQT ngày 02/03/2018 về việc Ban hành chính sách Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á)
Hội đồng Quản trị đóng vai trò là cấp quản trị cao nhất trong cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro theo mô hình 2.3.
Ban kiểm soát Ủy ban QTRR
Kiểm toán nội bộ ĐVKD Khối
Khối chức năng hỗ trợ, kiểm soát tập trung HO
Tuyến phòng thủ thứ nhất
Tuyến phòng thủ thứ hai
Tuyến phòng thủ thứ ba tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á hoạt động thông qua Ủy ban Quản trị rủi ro, có trách nhiệm báo cáo các vấn đề lớn liên quan đến rủi ro hoạt động cho Hội đồng Quản trị.
- Phê duyệt, ban hành quyết định thành lập và danh sách các thành viên thuộc Ủy ban Quản trị rủi ro tại SeABank
SeABank thực hiện việc phê duyệt, ban hành và sửa đổi các chiến lược, quy chế, chính sách quản trị rủi ro hoạt động, cũng như khẩu vị và hạn mức rủi ro hoạt động một cách định kỳ hàng năm hoặc khi cần thiết.
Đảm bảo khả năng chịu đựng rủi ro của SeABank là yếu tố quan trọng nhằm bù đắp cho những rủi ro hoạt động trọng yếu, giúp ngân hàng duy trì ổn định và giảm thiểu tổn thất tại mọi thời điểm.
Cần chỉ đạo xử lý nhanh chóng các rủi ro hoạt động quan trọng phát sinh và khắc phục những sai sót đã được phát hiện trong các báo cáo định kỳ hoặc đột xuất từ Ủy ban Quản trị rủi ro, ban Tổng giám đốc, Khối Quản trị rủi ro, Kiểm toán nội bộ, công ty kiểm toán độc lập, cũng như thực hiện các khuyến nghị từ các cơ quan quản lý Nhà nước có thẩm quyền.
Để thực hiện chiến lược và quy định quản trị rủi ro hoạt động của SeABank, cần đảm bảo đủ nguồn lực tài chính và nhân lực, đồng thời quyết định các phương pháp và mô hình phù hợp.
Thiết lập chính sách truyền thông từ trên xuống là rất quan trọng để đảm bảo sự hiểu biết đồng nhất về rủi ro hoạt động trong ngân hàng Điều này giúp duy trì hiệu quả văn hóa quản trị rủi ro thông qua việc ban hành quy tắc đạo đức nghề nghiệp và quy chế khen thưởng, kỷ luật cho các tập thể, cá nhân trong việc triển khai và tuân thủ quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - SeABank Ủy ban quản trị rủi ro đóng vai trò tư vấn cho Hội đồng Quản trị và thực hiện các nhiệm vụ liên quan đến quản trị rủi ro hoạt động, với các chức năng và nhiệm vụ rõ ràng.
Định kỳ thực hiện rà soát và đánh giá các đề xuất liên quan đến khẩu vị rủi ro hoạt động cũng như hạn mức rủi ro hoạt động của SeABank, trước khi trình Hội đồng Quản trị phê duyệt.
Định kỳ xem xét và đề xuất cho Hội đồng Quản trị về việc điều chỉnh chiến lược quản trị rủi ro hoạt động, nhằm đảm bảo phù hợp với chiến lược phát triển chung của Ngân hàng TMCP Đông Nam Á trong từng giai đoạn.
- Định kỳ rà soát và đề xuất HĐQT xem xét, thông qua kế hoạch triển khai chiến lƣợc quản trị rủi ro hoạt động
- Giám sát tình hình triển khai các chiến lƣợc, quy chế, chính sách quản trị rủi ro hoạt động đã đƣợc HĐQT phê duyệt
Trước khi trình HĐQT phê duyệt, cần xem xét và đánh giá kết quả tính toán vốn dự phòng cho rủi ro hoạt động Việc này đảm bảo rằng lượng vốn đủ để bù đắp trong các tình huống căng thẳng do sự cố rủi ro hoạt động phát sinh.
Trong công tác quản trị kinh doanh liên tục, Đơn vị cần xây dựng và phê duyệt các kế hoạch kinh doanh liên tục, đồng thời giám sát việc thành lập Ban quản lý khủng hoảng và các Nhóm khôi phục kinh doanh Khi cần thiết, quyết định kích hoạt các kế hoạch này và chỉ đạo chiến lược khắc phục sự cố để đảm bảo hoạt động ổn định cho Ngân hàng TMCP Đông Nam Á.
- Tiếp nhận, xem xét các báo cáo sự kiện rủi ro hoạt động và biện pháp xử lý, khắc phục sự kiện rủi ro hoạt động
- Giám sát công tác khắc phục sự kiện rủi ro hoạt động xảy ra tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á
Ban Tổng Giám đốc SeABank chịu trách nhiệm điều hành toàn bộ hoạt động triển khai và thực thi công tác quản trị rủi ro Ban có chức năng và nhiệm vụ quan trọng trong việc đảm bảo hiệu quả và an toàn cho các hoạt động của ngân hàng.
Rà soát các chiến lược, quy chế và chính sách quản trị rủi ro hoạt động là cần thiết để đảm bảo tính phù hợp với điều kiện thực tế và khả năng chịu đựng rủi ro của SeABank Các hạn mức rủi ro hoạt động do Khối QTRR xây dựng và đề xuất cần được điều chỉnh để đáp ứng tốt nhất với tình hình hoạt động hiện tại.
- Triển khai thực hiện các chiến lƣợc, quy chế, chính sách quản trị rủi ro hoạt động đã đƣợc HĐQT phê duyệt
- Thiết lập và duy trì hệ thống thông tin quản lý phù hợp với yêu cầu quản trị rủi ro hoạt động của SeABank
SeABank cần xây dựng các quy định và quy trình rõ ràng để xác định, đo lường, đánh giá, giám sát và kiểm soát rủi ro hoạt động, tuân thủ theo quy định trong quy chế hiện hành.
- Đảm bảo tất cả các cán bộ nhân viên SeABank đƣợc phổ biến đầy đủ các cơ chế, quy định, quy trình quản trị rủi ro hoạt động
Đánh giá chung về QTRR hoạt động của Ngân hàng TMCP Đông Nam Á
Qua phần kết quả quản trị rủi ro hoạt động tại ngân hàng TMCP Đông
Nam Á đã chứng kiến sự giảm đáng kể về số lượng lỗi và sai sót qua các năm, cùng với tần suất và mức độ ảnh hưởng của rủi ro hoạt động cũng giảm theo.
Thứ nhất, về cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý
Ngân hàng TMCP Đông Nam Á (SeABank) đã nhấn mạnh vai trò quan trọng của quản trị rủi ro, đặc biệt là quản trị rủi ro hoạt động, trong chiến lược kinh doanh SeABank nhận thức rõ rằng việc quản trị rủi ro hoạt động không chỉ ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh mà còn cần phải tuân thủ các chuẩn mực và thông lệ quốc tế Do đó, ngân hàng đã xác định hướng phát triển rõ ràng để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro, đảm bảo sự bền vững trong hoạt động.
Khung quản trị rủi ro và quy trình quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á đã được hoàn thiện với mô hình 3 tuyến phòng thủ và danh mục rủi ro hoạt động được xây dựng theo từng nguyên nhân cụ thể Các chính sách và quy trình quản trị rủi ro hoạt động được HĐQT quy định rõ ràng, yêu cầu phải được đánh giá định kỳ hoặc khi có thay đổi quan trọng về phương pháp luận, nhằm đảm bảo phù hợp với các hoạt động, sản phẩm mới và nhất quán với khẩu vị rủi ro.
Quy trình đánh giá và phê duyệt rủi ro hoạt động là cần thiết cho tất cả các hoạt động, sản phẩm, quy trình và hệ thống mới Bộ phận quản trị rủi ro hoạt động phải thực hiện rà soát tại cả ba giai đoạn: trước, trong và sau triển khai Mục tiêu là nhận diện và đánh giá các rủi ro tiềm ẩn thông qua phát hiện từ kiểm toán, thu thập và phân tích dữ liệu tổn thất rủi ro hoạt động, đánh giá các chỉ số rủi ro chính.
Ngân hàng TMCP Đông Nam Á đã xây dựng cơ chế báo cáo trạng thái rủi ro hoạt động định kỳ cho lãnh đạo và ban Tổng Giám đốc Hệ thống phần mềm báo cáo và cảnh báo rủi ro được nâng cấp, tạo điều kiện thuận lợi hơn cho công tác quản trị rủi ro.
Văn hóa quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á được củng cố qua nhiều kênh như E-learning, hội thảo chia sẻ của ban lãnh đạo và bản tin rủi ro hoạt động Hội đồng Quản trị và Ban Tổng Giám đốc nhận thức rõ tầm quan trọng của quản trị rủi ro thông qua việc nâng cao văn hóa tuân thủ, ban hành chính sách và phát triển chức năng quản trị rủi ro ở ba tuyến phòng thủ HĐQT phê duyệt quy tắc ứng xử nhấn mạnh tính trung thực và các giá trị đạo đức, giúp cán bộ nhân viên hiểu rõ vai trò và nhiệm vụ trong quản lý rủi ro Chính sách lương thưởng cũng được điều chỉnh để phù hợp với khẩu vị rủi ro và mục tiêu chiến lược dài hạn, đảm bảo sự cân bằng giữa rủi ro và thu nhập theo nguyên tắc “high risk high return” nhằm giữ chân nhân tài.
- Đã hoàn thiện cơ chế tính vốn cho rủi ro hoạt động theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà Nước
Ngân hàng TMCP Đông Nam Á đã đạt được nhiều thành tựu trong quản lý tuân thủ nhờ vào mục tiêu rõ ràng và sự hỗ trợ tích cực từ toàn bộ cán bộ nhân viên Hệ thống kiểm soát được thiết lập chặt chẽ trên ba tuyến phòng thủ, với sự tham gia quan trọng của Đơn vị kinh doanh và các Khối chức năng tại Hội sở Sự phối hợp này đã giúp nhận diện sớm các rủi ro, giảm thiểu vi phạm nghiêm trọng và kiểm soát hiệu quả việc khắc phục tổn thất.
Ngân hàng TMCP Đông Nam Á đang nâng cấp hạ tầng công nghệ thông tin nhằm cải thiện quản trị rủi ro và tính toán vốn cho rủi ro Điều này sẽ giúp nâng cao khả năng lưu trữ dữ liệu lớn và phức tạp, đồng thời cho phép truy xuất các báo cáo đa dạng về thông tin, phục vụ tốt hơn cho nhu cầu quản trị rủi ro hoạt động.
2.3.2 Những tồn tại, hạn chế
Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – SeABank đã đầu tư mạnh mẽ vào quản trị rủi ro, dẫn đến sự giảm đáng kể về số lượng và tần suất rủi ro hoạt động qua các năm Tuy nhiên, vẫn tồn tại một số hạn chế trong công tác này cần được khắc phục.
Trong thực tế, các bộ phận chưa thực hiện đúng vai trò và trách nhiệm theo cơ cấu tổ chức quy định Tuyến phòng thủ thứ nhất, mặc dù có trách nhiệm quản trị rủi ro tại đơn vị của mình, thường thiếu chủ động và cần được nhắc nhở, vì họ cho rằng việc này thuộc về tuyến phòng thủ thứ hai Công tác quản trị rủi ro chủ yếu được thực hiện bởi bộ phận Quản trị rủi ro tại Khối Quản trị rủi ro.
Các rủi ro hoạt động chủ yếu do gian lận nội bộ gây ra, khi cán bộ nhân viên không tuân thủ quy định và quy trình, dẫn đến việc biển thủ tài sản vì lợi ích cá nhân Những rủi ro này có thể gây ra tác động dây chuyền, ảnh hưởng đến nhiều đối tượng và gây thiệt hại về tài chính cũng như uy tín của ngân hàng TMCP Đông Nam Á Hơn nữa, trình độ hạn chế của cán bộ nhân viên trong quá trình tác nghiệp cũng đã góp phần làm gia tăng các lỗi và sai sót, gây tổn thất cho ngân hàng.
Sự tham gia đầy đủ của ban lãnh đạo trong công tác quản trị rủi ro hoạt động là rất quan trọng Điều này bao gồm việc xem xét các rủi ro phát sinh và quyết định phương án xử lý để giải quyết những rủi ro hiện tại cũng như những rủi ro tiềm ẩn trong đơn vị.
Ngân hàng TMCP Đông Nam Á hiện chỉ tập trung vào các giải pháp phòng ngừa để hạn chế lỗi và sai sót trong quy trình tác nghiệp, chưa chú trọng đến việc kiểm soát chứng từ và thẩm định độ chính xác của hồ sơ tín dụng Điều này dẫn đến nguy cơ cán bộ quan hệ khách hàng có thể thông đồng với khách hàng để ngụy tạo hồ sơ, gây ra hành vi lừa đảo ngân hàng Hơn nữa, việc thẩm định các con dấu và chữ ký chưa được thực hiện kỹ lưỡng, tạo điều kiện cho các đối tượng lợi dụng sơ hở để chiếm đoạt tài sản, gây thiệt hại lớn cho ngân hàng.
Ngân hàng TMCP Đông Nam Á đầu tư một phần ngân sách lớn hàng năm để nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, nhằm tối ưu hóa các tính năng sử dụng công nghệ trong ngân hàng Tuy nhiên, vẫn còn tồn tại một số lỗ hổng công nghệ, tạo cơ hội cho tin tặc tấn công, đánh cắp và làm giả thông tin, gây tổn thất cho ngân hàng và ảnh hưởng đến lợi ích của khách hàng.
2.3.3 Nguyên nhân của những tồn tại hạn chế
Ý thức của cán bộ nhân viên về văn hóa rủi ro hoạt động chưa được thực hiện triệt để và thiếu sự truyền thông nhất quán Nhận thức hạn chế về rủi ro hoạt động khiến họ không nhận diện đúng các rủi ro phát sinh, đôi khi chỉ xem đó là những lỗi sai sót không đáng chú ý và không ghi nhận.
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á
Định hướng quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á
3.1.1 Mục tiêu hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đông Nam Á
Để tăng cường năng lực tài chính, Ngân hàng TMCP Đông Nam Á cần củng cố các hoạt động kinh doanh trọng yếu, ưu tiên an toàn và loại bỏ các lĩnh vực kém hiệu quả, tiềm ẩn rủi ro Đồng thời, ngân hàng cũng cần nâng cao chất lượng tài sản đảm bảo nhằm đáp ứng các tỷ lệ an toàn vốn theo thông lệ quốc tế và quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á là yếu tố quan trọng, bắt đầu từ ban điều hành đến đội ngũ cán bộ nhân viên Lãnh đạo cần đáp ứng tiêu chuẩn về trình độ chuyên môn, kinh nghiệm công tác, và năng lực quản lý, đồng thời phải có tinh thần trách nhiệm cao Cán bộ nhân viên được phân công công việc phù hợp với năng lực và nguyện vọng cá nhân, giúp họ phát huy tối đa khả năng phục vụ cho hoạt động kinh doanh và hệ thống vận hành của ngân hàng.
Vào thứ ba, SeABank sẽ mở rộng và đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ, đồng thời củng cố nền tảng khách hàng Ngân hàng cũng sẽ tập trung vào việc phát triển dịch vụ bán lẻ và tăng cường hỗ trợ cho khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, cũng như các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài (FDI).
Ngân hàng TMCP Đông Nam Á chú trọng vào chất lượng dịch vụ bằng cách áp dụng các tiêu chuẩn đo lường như ISO, 5S, mô hình sàn giao dịch chuẩn và SLA Họ xây dựng một hệ thống quản lý và đánh giá chất lượng dịch vụ đồng bộ trên toàn hệ thống, đồng thời hệ thống hóa các quy trình nghiệp vụ theo cơ chế "end to end" Điều này không chỉ giúp kiểm tra và giám sát rủi ro mà còn nâng cao tốc độ xử lý giao dịch cho cả khách hàng bên ngoài và nội bộ ngân hàng.
Thứ năm, SeABank chủ động hội nhập thị trường tài chính - ngân hàng sôi động tại khu vực và trên thế giới
Vào thứ sáu, việc nâng cao chất lượng các khoản tín dụng dành cho khách hàng sẽ được chú trọng, đồng thời kiểm soát và giảm thiểu tối đa các rủi ro có thể xảy ra, nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh luôn thực chất và an toàn.
Ngân hàng TMCP Đông Nam Á đang áp dụng các chuẩn mực quốc tế và học hỏi từ các quốc gia phát triển trong lĩnh vực ngân hàng, nhằm đảm bảo công tác quản trị rủi ro minh bạch, hiệu quả và hiện đại Đồng thời, ngân hàng cũng chú trọng hiện đại hóa hệ thống thông tin, nâng cấp ngân hàng lõi và hệ thống LOS để đáp ứng yêu cầu quản trị điều hành Mục tiêu là triển khai các dự án công nghệ hỗ trợ hoạt động kinh doanh và nâng cao vị thế cạnh tranh, bao gồm hệ thống xếp hạng nội bộ khách hàng, phần mềm định giá và hệ thống Internet Banking Ngân hàng cam kết bảo mật thông tin khách hàng và hoàn thiện cài đặt thiết bị bảo mật tập trung cũng như hệ thống quản trị người dùng trên toàn hệ thống SeABank.
Tập trung vào phát triển thị trường mục tiêu và mở rộng cơ sở khách hàng thông qua cạnh tranh của sản phẩm mới và chất lượng dịch vụ của Ngân hàng TMCP Đông Nam Á Đầu tư mở rộng mạng lưới ngân hàng tại các thành phố lớn và trung tâm kinh tế trọng điểm, đồng thời tìm kiếm và ký kết hợp đồng hợp tác với các khách hàng.
VIP là những đối tác chiến lược quan trọng của Ngân hàng TMCP Đông Nam Á, cả trong và ngoài nước, nhằm tối ưu hóa lợi thế trong quản lý kinh doanh và thúc đẩy hợp tác phát triển cùng có lợi.
Để xây dựng Ngân hàng TMCP Đông Nam Á thành một định chế tài chính vững mạnh và nằm trong Top các ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam, việc đa dạng hóa hoạt động ngân hàng là rất quan trọng.
3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á
Ngân hàng TMCP Đông Nam Á nhận thức rõ ràng rằng rủi ro hoạt động có thể ảnh hưởng lớn đến hiệu quả kinh doanh Để phòng ngừa và giảm thiểu những rủi ro này, SeABank tập trung vào việc nâng cao hiệu quả công việc, đồng bộ hóa các quy trình và nghiệp vụ, cũng như yêu cầu cung cấp hồ sơ đầy đủ theo quy định Ngân hàng đang triển khai các biện pháp như xây dựng cơ cấu tổ chức, hoàn thiện văn bản và ban hành báo cáo quản trị rủi ro cho toàn bộ nhân viên Hệ thống quy trình và văn bản cần được cập nhật thường xuyên để phù hợp với tình hình thực tế tại các chi nhánh và phòng ban.
Ngân hàng TMCP Đông Nam Á đang chủ động nghiên cứu các phương pháp tính vốn yêu cầu cho rủi ro hoạt động theo tiêu chuẩn Basel II và hướng dẫn tại thông tư số 41/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 của Ngân hàng Nhà nước.
Ngân hàng TMCP Đông Nam Á đang tập trung vào việc triển khai các công cụ quản trị rủi ro hoạt động theo tiêu chuẩn quốc tế, bao gồm KRI (Chỉ số rủi ro hoạt động chính) và RCSA (Công cụ tự nhận diện rủi ro hoạt động và kiểm soát) Đồng thời, ngân hàng cũng củng cố hệ thống cảnh báo rủi ro hoạt động, đảm bảo thông tin được cập nhật kịp thời trên phần mềm quản lý rủi ro hoạt động của SeABank, góp phần quan trọng trong việc kiểm soát và nhanh chóng đưa ra các phương pháp giải quyết khi rủi ro phát sinh.
Vào thứ Ba, việc phát triển văn hóa quản lý rủi ro hoạt động sẽ được thực hiện thông qua các khóa đào tạo bắt buộc cho nhân viên, diễn ra định kỳ một lần mỗi năm Ngoài ra, sẽ tổ chức các hội thảo truyền thông về quản trị rủi ro hoạt động nhằm nâng cao nhận thức và kỹ năng cho toàn bộ nhân viên.
Vào ngày thứ năm, ngân hàng TMCP Đông Nam Á sẽ tiếp tục triển khai các hoạt động tuyên truyền nhằm nâng cao nhận thức và kỹ năng cho toàn thể nhân viên Điều này giúp họ có khả năng nhận diện chính xác và xử lý kịp thời các rủi ro hoạt động, từ đó giảm thiểu hậu quả tiêu cực mà những rủi ro này có thể gây ra cho ngân hàng.
Vào thứ sáu, việc áp dụng công cụ hỗ trợ từ hệ thống công nghệ thông tin sẽ nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro hoạt động, giúp ngân hàng TMCP Đông Nam Á đạt được kết quả tốt nhất.
Giải pháp cho quản trị rủi ro hoạt động tại SeABank
3.2.1 Giải pháp về nguồn nhân lực tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á
3.2.1.1 Nâng cao trình độ cán bộ nhân viên Ngân hàng TMCP Đông Nam Á
Trong bất kỳ tổ chức nào, yếu tố con người là quan trọng nhất, quyết định sự thành công hay thất bại Đặc biệt, để quản trị rủi ro hoạt động hiệu quả, đội ngũ cán bộ cần có trình độ chuyên môn cao và kỹ năng xử lý công việc tốt Công việc này phức tạp và liên quan đến nhiều quy trình khác nhau Do đó, Ngân hàng TMCP Đông Nam Á cần tập trung phát triển nguồn nhân lực để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro hoạt động.
Để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro hoạt động của ngân hàng, cần chú trọng vào công tác tuyển dụng, đảm bảo nguồn cán bộ có chất lượng cao và phù hợp với yêu cầu công việc Điều này bao gồm việc lựa chọn những ứng viên có kiến thức và kinh nghiệm thực tế, đồng thời bố trí cán bộ làm việc theo đúng trình độ chuyên môn Phòng quản trị rủi ro hoạt động có thể phân chia quy trình tuyển dụng thành hai nhóm chính để tối ưu hóa hiệu quả.
Nhóm tuyển dụng đầu tiên bao gồm các vị trí Chuyên viên chính và Chuyên viên cao cấp, yêu cầu ứng viên có ít nhất 03 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng Ưu tiên những ứng viên có kinh nghiệm trong quản trị rủi ro hoạt động và trình độ học vấn trên đại học Đây là nhóm cán bộ chủ chốt của Phòng quản trị rủi ro hoạt động, với chế độ lương thưởng hấp dẫn tương xứng với trách nhiệm công việc.
Nhóm tuyển dụng thứ hai (Chuyên viên) ưu tiên sinh viên mới ra trường với bằng giỏi, xuất sắc từ các trường đại học chuyên sâu về tài chính ngân hàng tại Việt Nam, như Đại học Kinh tế Quốc dân, Đại học Ngoại Thương, Học viện Tài chính và Học viện Ngân hàng Các ngân hàng thương mại lớn tại Việt Nam đã áp dụng việc trao cơ hội cho những sinh viên có thành tích học tập tốt từ năm nay.
Từ năm 2016, các ngân hàng lớn như Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam và Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam hiếm khi tuyển dụng vị trí quản trị rủi ro hoạt động, khiến cơ hội cho sinh viên mới tốt nghiệp trở nên hạn hẹp do sự cạnh tranh từ nhân viên nội bộ, cán bộ có kinh nghiệm từ ngân hàng khác và du học sinh Khoảng 99,9% ứng viên chỉ được tuyển vào vị trí quan hệ khách hàng hoặc giao dịch viên, chịu áp lực chỉ tiêu về huy động và cho vay Sinh viên mới tốt nghiệp từ thành phố có thể dễ dàng hoàn thành chỉ tiêu huy động/cho vay, nhưng những người từ nông thôn, tính cách hướng nội và ít mối quan hệ gặp khó khăn trong việc đạt được chỉ tiêu này Do đó, họ có xu hướng tìm kiếm công việc yêu cầu kiến thức chuyên môn mà không có áp lực chỉ tiêu Ngân hàng TMCP Đông Nam Á (SeABank) có thể tận dụng lợi thế này trong tuyển dụng cán bộ quản trị rủi ro hoạt động, khi sinh viên mới ra trường không yêu cầu mức thu nhập cao và dễ dàng tiếp thu kiến thức mới SeABank có thể đề nghị các cán bộ dày dạn kinh nghiệm đào tạo nhân viên mới trong thời gian thử việc 2 tháng, giúp tiết kiệm chi phí cho ngân hàng Chỉ cần sinh viên mới ra trường nỗ lực và kiên trì, họ hoàn toàn có thể đáp ứng được yêu cầu công việc quản trị rủi ro hoạt động.
Định kỳ, SeABank cần tiến hành đánh giá cán bộ dựa trên nhiều tiêu chí, bao gồm việc tuân thủ các chính sách, quy trình, và nội quy lao động Đồng thời, cần xem xét thái độ trách nhiệm trong công việc, tư cách và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ Phản hồi từ khách hàng và các phòng/ban liên quan cũng là yếu tố quan trọng trong việc đánh giá sự phối hợp làm việc với đồng nghiệp Ngoài ra, cần tăng cường truyền thông và giáo dục về đạo đức, nhằm củng cố văn hóa rủi ro đã được thiết lập.
Ngân hàng TMCP Đông Nam Á chú trọng công tác đào tạo cán bộ hàng năm bằng cách phân bổ chi phí hợp lý nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Các khóa đào tạo sẽ được tổ chức tại trung tâm đào tạo ở quận Tây Hồ, Hà Nội, với cán bộ nhân viên tại Hà Nội tham gia trực tiếp và các tỉnh thành khác kết nối qua video conference Ngân hàng sử dụng giảng viên là cán bộ có kinh nghiệm để đảm bảo chất lượng đào tạo và giảm thiểu chi phí Ngoài đào tạo tập trung, lãnh đạo từng bộ phận và cán bộ cũng có trách nhiệm trong việc huấn luyện, đặc biệt chú trọng đào tạo từ khi mới tuyển dụng để nâng cao nhận thức về vai trò và trách nhiệm của cán bộ đối với ngân hàng.
Để nâng cao nhận thức về quản trị rủi ro hoạt động, ngân hàng cần tập trung đào tạo từ cấp quản trị điều hành đến từng cá nhân và bộ phận, nhằm củng cố văn hóa quản trị rủi ro Việc thường xuyên cập nhật kiến thức liên quan đến quản trị rủi ro hoạt động cho toàn hệ thống là rất quan trọng Ngoài ra, Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á nên cử cán bộ tham quan và học hỏi kinh nghiệm triển khai quản trị rủi ro tại các ngân hàng lớn trong và ngoài nước.
3.2.1.2 Xây dựng chính sách nhân sự theo “nghệ thuật giữ chân nhân tài” tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á
Các ngân hàng, dù lớn hay nhỏ, đều có thể học hỏi từ mô hình kinh doanh của đối thủ, nhưng nguồn nhân lực là tài sản độc nhất và quý giá nhất mà họ sở hữu Hàng hóa có thể sao chép, nhưng nguồn nhân lực thì không Nhân lực, đặc biệt là những người tài, là yếu tố quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Tuy nhiên, việc giữ chân nhân tài đang trở thành thách thức lớn đối với các nhà quản lý, khi hiện tượng “chảy máu chất xám” ngày càng gia tăng Chẳng hạn, tại Khối Phê duyệt tín dụng của Ngân hàng TMCP Đông Nam Á, tình hình này đang gây nhiều lo ngại cho đội ngũ quản trị nhân sự.
2 năm 2019 đến tháng 9 năm 2019 trung bình mỗi tháng tại Khối có từ 1 đến
Hai nhân sự đã nghỉ việc tại SeABank chủ yếu do họ tìm thấy môi trường làm việc tốt hơn với chế độ đãi ngộ hấp dẫn hơn Mặc dù SeABank có chính sách giữ chân nhân viên chặt chẽ, yêu cầu bồi thường hai tháng lương nếu nghỉ việc trước ba năm, nhưng điều này vẫn không ngăn được nhân viên tìm kiếm cơ hội mới Việc nghỉ việc của cán bộ không chỉ xảy ra ở Khối Phê duyệt tín dụng mà còn trong toàn hệ thống ngân hàng, cho thấy chính sách nhân sự hiện tại chưa thực sự hiệu quả Việc thiếu nhân sự dẫn đến tốn kém thời gian và chi phí cho tuyển dụng và đào tạo lại Đặc biệt, sự ra đi của những nhân viên giỏi và có kinh nghiệm gây thiệt hại lớn cho ngân hàng Do đó, SeABank cần cải tiến chính sách nhân sự để giữ chân nhân tài, đặc biệt là những nhân viên xuất sắc Một giải pháp quan trọng là lãnh đạo cần thể hiện sự kỳ vọng với nhân viên, tạo động lực để họ gắn bó lâu dài với ngân hàng.
Kích thích sự kỳ vọng của nhân viên là yếu tố quan trọng giúp nâng cao hiệu suất làm việc Những nhân viên xuất sắc đã đóng góp đáng kể vào thành công của ngân hàng, và khi họ cảm thấy mình có khả năng cống hiến nhiều hơn, họ sẽ đầu tư năng lực và trí tuệ vào công việc Sự tự kỳ vọng này không chỉ thúc đẩy tinh thần làm việc mà còn góp phần vào sự phát triển bền vững của tổ chức.
Để giữ chân nhân tài, lãnh đạo cần tránh hứa suông và phải xây dựng kế hoạch phát triển ngân hàng một cách khoa học và bền vững Cần làm rõ vai trò của nhân viên giỏi trong hoạt động của toàn hệ thống ngân hàng Việc ghi nhận kịp thời những đóng góp của họ qua khen thưởng và khuyến khích là rất quan trọng, như gửi thư chúc mừng, tổ chức bữa ăn ấm cúng hoặc cung cấp voucher giảm giá từ các nhà phân phối uy tín Đặc biệt, mức thu nhập xứng đáng với năng lực và giá trị mà họ tạo ra sẽ giúp cán bộ nhân viên cảm thấy công sức của mình được ghi nhận, từ đó thúc đẩy họ nỗ lực hơn để cống hiến cho SeABank.
Để phát triển cá nhân, ngân hàng cần đầu tư vào đào tạo và khuyến khích nhân tài, giao cho họ những dự án quan trọng để thể hiện khả năng Việc xây dựng văn hóa ngân hàng là yếu tố then chốt trong việc giữ chân nhân tài, với mục tiêu tạo ra giá trị và lợi nhuận chung Mỗi cá nhân trong ngân hàng cần tự tin và tự hào về giá trị của tổ chức, qua đó thể hiện sự ổn định và tích cực, tôn trọng sự sáng tạo và đãi ngộ xứng đáng.
Thứ Sáu, thăng tiến trong tương lai là điều mà nhân viên tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á luôn khao khát Họ cần hiểu rõ con đường thăng tiến của mình, vì không chấp nhận việc "dậm chân tại chỗ" Giá trị của một doanh nghiệp không chỉ đến từ giá cổ phiếu hay chiến lược quảng cáo, mà còn từ chính sách nhân sự và nguồn nhân lực Nhân viên thường rời bỏ công việc vì không phù hợp, thiếu cơ hội thăng tiến, không được tôn trọng, hoặc cảm thấy cô lập và thiếu hỗ trợ.
Vào thứ bảy, SeABank tạo điều kiện cho nhân viên cân bằng giữa công việc và cuộc sống, giúp họ duy trì sức khỏe tinh thần và thể chất Các nhà lãnh đạo ngân hàng cam kết hỗ trợ cán bộ nhân viên trở thành những người tốt và hạnh phúc Theo xu hướng toàn cầu, những nhà lãnh đạo thành công luôn hướng tới triết lý “Làm ít, thu nhiều”.