Quản trị rủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần đông nam á

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  NGÔ THÚY HẰNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2021 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014128908841000000 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  NGÔ THÚY HẰNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐƠNG NAM Á Chun ngành: TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS LÊ VĂN LUYỆN HÀ NỘI - 2021 i LỜI CẢM ƠN Sau thời gian nghiên cứu nghiêm túc, đến tơi hồn thành khóa luận theo kế hoạch Học Viện Ngân Hàng Có đƣợc kết này, trƣớc hết tơi xin gửi lời cảm ơn đến tập thể quý Thầy Cô giảng viên Học Viện Ngân Hàng, ngƣời tận tình truyền đạt kiến thức cho tơi suốt q trình học tập Học Viện Đặc biệt, tơi muốn chân thành gửi lời cảm ơn tới PGS.TS Lê Văn Luyện, ngƣời hƣớng dẫn, giúp đỡ tận tình trách nhiệm để tơi hồn thành khóa luận Tơi xin gửi lời cảm ơn đến Lãnh đạo Ngân hàng, lãnh đạo phòng ban, anh chị cán Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đơng Nam Á nhiệt tình giúp đỡ q trình hồn thành khóa luận Trân trọng! ii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn với đề tài “Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á” công trình nghiên cứu riêng tơi với q trình học tập, nghiên cứu nghiêm túc Các số liệu khóa luận đƣợc sử dụng trung thực, thu thập từ nguồn thực tế có nguồn gốc rõ ràng tin cậy Tác giả luận văn Ngô Thúy Hằng iii MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thƣơng mại rủi ro hoạt động NHTM 1.1.1 Bản chất chức NHTM 1.1.2 Rủi ro hoạt động Ngân hàng thƣơng mại 11 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thƣơng mại 17 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thƣơng mại 17 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại 18 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại 24 1.2.4 Các phƣơng pháp công cụ sử dụng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thƣơng mại 25 1.2.5 Các nhân tố ảnh hƣởng tới quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại 30 1.2.6 Các tiêu đánh giá khả quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại 33 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động từ Ngân hàng thƣơng mại tổ chức tài giới học cho SeABank 35 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị RRHĐ tổ chức tài nƣớc 35 1.3.2 Bài học rút cho Ngân hàng TMCP Đông Nam Á 43 KẾT LUẬN CHƢƠNG 46 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á 47 2.1 Khái quát Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Nam Á 47 iv 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Nam Á 47 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Nam Á 49 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Nam Á 50 2.2.1 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Nam Á 50 2.2.2 Tình hình rủi ro hoạt động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Nam Á 70 2.3 Đánh giá chung QTRR hoạt động Ngân hàng TMCP Đông Nam Á 75 2.3.1 Về ƣu điểm 75 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế 77 2.3.3 Nguyên nhân tồn hạn chế 78 KẾT LUẬN CHƢƠNG 82 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á 83 3.1 Định hƣớng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Nam Á 83 3.1.1 Mục tiêu hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đông Nam Á 83 3.1.2 Định hƣớng công tác quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Nam Á 85 3.2 Giải pháp cho quản trị rủi ro hoạt động SeABank 86 3.2.1 Giải pháp nguồn nhân lực Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Nam Á 86 3.2.2 Giải pháp liên quan đến nhận thức quản trị rủi ro hoạt động 93 v 3.2.3 Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Nam Á 96 3.2.4 Giải pháp mơ hình quản trị rủi ro hoạt động SeABank 96 3.2.5 Giải pháp hoàn thiện hệ thống văn bản, sách quản trị rủi ro hoạt động SeABank 101 3.2.6 Giải pháp xây dựng sở liệu hệ thống công nghệ cho quản trị RRHĐ SeABank 102 3.2.7 Tham gia bảo hiểm rủi ro hoạt động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Nam Á 105 3.2.8 Tăng cƣờng vai trò hệ thống kiểm toán nội Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Nam Á 105 3.3 Một số kiến nghị 106 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ, Bộ ngành liên quan 106 3.3.2 Kiến nghị, đề xuất với Ngân hàng Nhà nƣớc 107 KẾT LUẬN CHƢƠNG 109 KẾT LUẬN 110 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 112 vi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt Viết đầy đủ tiếng Anh BURM Bussiness Unit Rish Manager HĐQT Hội đồng quản trị KRI Key Result Indicators MUFG Mitsubishi UFJ Financial Group Ngân hàng thƣơng mại NHTM ODA QTRR RCSA SeABank Viết đầy đủ tiếng Việt Official Development Assistance Quản trị rủi ro Tự đánh giá rủi ro hoạt động chốt kiểm sốt Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đơng Nam Á TSĐB Tài sản đảm bảo TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần VNPT Tập đoàn Bƣu Viễn thơng Việt Nam vii DANH MỤC HÌNH, BẢNG Hình 1.1 Phân loại rủi ro hoạt động 13 Hình 1.2: Ma trận đánh giá rủi ro hoạt động 27 Hình 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đông Nam Á 49 Hình 2.2: Bảng thống kê số lỗi sai theo năm từ 2017 đến 2019 70 Hình 3.1 Mơ hình quản trị rủi ro hoạt động đƣợc đề xuất SeABank 97 Bảng 1.1: Thang điểm khả xảy rủi ro hoạt động 26 Bảng 2.1: Số liệu rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Đông Nam Á theo nghiệp vụ giai đoạn 2017 đến 2019 71 Bảng 2.2: Bảng kê tổn thất rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Đông Nam Á giai đoạn 2017 đến 2019 74 Bảng 2.3: Ma trận xếp hạng rủi ro cho kiện rủi ro hoạt động phát sinh liên quan đến tài 62 Bảng 2.4: Ma trận xếp hạng rủi ro cho kiện RRHĐ phát sinh phi tài liên quan đến hệ thống gián đoạn kinh doanh 63 Bảng 2.5: Thang đánh giá khả xảy rủi ro tiềm ẩn 64 Bảng 2.6: Thang cảnh báo rủi ro hoạt động lại 65 Bảng 2.7: Thẩm quyền phê duyệt với rủi ro hoạt động lại 65 Bảng 2.8: Bảng tổng hợp tham gia ý kiến dự thảo, sửa đổi văn bản/chính sách/quy định nội đơn vị trực thuộc Hội sở SeABank 69 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng tổ chức kinh doanh tiền tệ, cung cấp danh mục tài tổng hợp, với ba loại hình chủ yếu nhận tiền gửi, cấp tín dụng làm dịch vụ tốn Căn vào tính chất mục đích hoạt động phân chia thành: Ngân hàng thƣơng mại, Ngân hàng đầu tƣ, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng Chính sách, Ngân hàng hợp tác Ngân hàng thƣơng mại phận lớn hệ thống trung gian tài nói chung tổ chức tín dụng nói riêng tổ chức tài trung gian đóng vai trị quan trọng bậc kinh tế Hệ thống ngân hàng Việt Nam trải qua q trình khơng ngừng đổi mới, phát triển dần hoàn thiện ngày Đặc biệt, giai đoạn nay, ngân hàng đời ngày nhiều, sản phẩm dịch vụ ngân hàng đƣợc cải tiến theo hƣớng đại hóa, đa dạng, phong phú, phục vụ nhu cầu thiết yếu khách hàng: dịch vụ ngân hàng điện tử, dịch vụ thẻ, dịch vụ toán trực tuyến…song hành với dịch vụ tín dụng huy động vốn truyền thống Chính phát triển ngày đa dạng góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển bền vững, đặc biệt ngành kinh doanh ngân hàng ngày mở rộng, tăng trƣởng huyết mạch kinh tế Hoạt động ngân hàng chủ yếu bổ sung nguồn vốn thiếu hụt cho kinh tế, rủi ro hoạt động kinh doanh khó tránh khỏi Có thể kể đến loại rủi ro thƣờng gặp chuỗi vận hành ngân hàng nhƣ: Rủi ro tín dụng, Rủi ro khoản Rủi ro hoạt động Rủi ro gây ảnh hƣởng trực tiếp đến thu nhập, lợi nhuận, tăng trƣởng phát triển ngân hàng Nếu rủi ro xảy mức độ cao, vƣợt qua mức kiểm sốt đƣợc gây phản ứng dây chuyền, gây khủng hoảng tồn kinh tế, kéo theo sụp đổ hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, ngân hàng, rủi ro đƣợc loại trừ hoàn toàn mà