Tổng quan về nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại
Khái niệm
Bảo lãnh ngân hàng đang trở thành một xu hướng mạnh mẽ trên toàn cầu, với doanh số đạt mức kỷ lục Các thương vụ lớn quốc tế hiện nay thường không thể thiếu hình thức bảo lãnh này Ngoài ra, bảo lãnh ngân hàng còn được áp dụng rộng rãi trong các hợp đồng thương mại và xây dựng trong nước Sự tăng trưởng này một phần nhờ vào khả năng hỗ trợ cho nhiều dịch vụ, bao gồm cả những dịch vụ phi tài chính như thỏa ước thấu chi, thỏa ước tham gia liên doanh, bảo hiểm và các cam kết tài chính khác Vậy bảo lãnh ngân hàng thực sự là gì?
Hoạt động bảo lãnh ngân hàng là dịch vụ mà ngân hàng thương mại (NHTM) cam kết sử dụng uy tín và sức mạnh tài chính của mình để bảo lãnh cho bên được bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ đã quy định NHTM có trách nhiệm thanh toán theo yêu cầu của bên nhận bảo lãnh khi các điều kiện trong cam kết bảo lãnh được đáp ứng Trách nhiệm này là không hủy ngang, trừ khi có sự đồng ý của bên nhận bảo lãnh Sau khi thực hiện thanh toán, NHTM có quyền truy đòi bên được bảo lãnh, và bên này có nghĩa vụ bồi hoàn số tiền đã trả thay cho họ.
Theo Thông tư số 07/2015/TT-NHNN và Thông tư số 13/2017/TT-NHNN, bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên bảo lãnh cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh khi bên này không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết Bên được bảo lãnh có trách nhiệm nhận nợ và hoàn trả cho bên bảo lãnh.
Theo Luật các tổ chức tín dụng 2017 (Văn bản hợp nhất số 07/VBHN-VPQH), bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng trong đó tổ chức tín dụng (TCTD) cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng nếu khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết Khách hàng có trách nhiệm nhận nợ và hoàn trả cho TCTD theo thỏa thuận.
Một nghiệp vụ bảo lãnh thường có sự tham gia ít nhất đến từ 3 bên: bên bảo lãnh, bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh
Bên bảo lãnh là tổ chức phát hành bảo lãnh, thường là các ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng được Ngân hàng Nhà nước cho phép thực hiện nghiệp vụ này Bên bảo lãnh có trách nhiệm thanh toán cho bên thụ hưởng bảo lãnh trong trường hợp khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết trong hợp đồng với bên nhận bảo lãnh.
Bên được bảo lãnh (The Principal) là cá nhân hoặc tổ chức kinh doanh trong và ngoài nước, yêu cầu thực hiện bảo lãnh theo quy định pháp luật, trừ những trường hợp ngoại lệ được nêu trong Quy chế bảo lãnh của NHNN Bên này có trách nhiệm thực hiện nghĩa vụ đối với bên nhận bảo lãnh.
Bên nhận bảo lãnh là các cá nhân hoặc tổ chức kinh doanh trong và ngoài nước, có quyền thụ hưởng bảo lãnh từ các tổ chức tín dụng (TCTD) Họ có quyền yêu cầu TCTD thanh toán số tiền bảo lãnh nếu bên được bảo lãnh không thực hiện đúng hoặc không đủ theo hợp đồng đã ký kết.
Trong các hoạt động bảo lãnh, có thể có nhiều bên tham gia như bên bảo lãnh đối ứng và bên xác nhận bảo lãnh, tạo nên sự đa dạng và phức tạp trong quy trình bảo lãnh.
Đặc điểm
Với bản chất là một bảo đảm nghĩa vụ dân sự thì bảo lãnh ngân hàng chứa đựng những đặc điểm sau:
Bảo lãnh ngân hàng là một biện pháp bảo đảm mang tính đối nhân, cho phép bên nhận bảo lãnh yêu cầu bên bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ đã cam kết mà không cần phải thu hồi nợ thông qua tài sản ưu tiên khác.
Nếu bên bảo lãnh không có tài sản, cam kết bảo lãnh sẽ trở nên vô hiệu Mối quan hệ giữa các bên tham gia bảo lãnh được xác định rõ ràng trong tình huống này.
Bên được bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh
Sơ đồ 1.1: Mối quan hệ giữa các bên trong bảo lãnh
Hợp đồng kinh tế đóng vai trò quan trọng trong việc xác định mối quan hệ giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh, là cơ sở cho việc hình thành các hợp đồng bảo lãnh khác và phát sinh yêu cầu bảo lãnh Bên được bảo lãnh có nghĩa vụ thực hiện các nghĩa vụ tài chính như trả nợ, đóng thuế, cũng như nghĩa vụ phi tài chính như cung ứng hàng hóa, dịch vụ và bảo hành sản phẩm Bên bảo lãnh không được can thiệp vào các thỏa thuận trong hợp đồng mà chỉ có thể phân tích để quyết định có chấp nhận mở bảo lãnh hay không.
Hợp đồng bảo lãnh là văn bản pháp lý thể hiện mối quan hệ giữa bên bảo lãnh và bên được bảo lãnh, thường là một dịch vụ hoặc tài trợ giữa ngân hàng và khách hàng Hợp đồng này hoàn toàn độc lập với bên nhận bảo lãnh, và ngân hàng chỉ có trách nhiệm thông báo cho bên thụ hưởng.
Cam kết bảo lãnh là mối quan hệ giữa ngân hàng cấp tín dụng và khách hàng nhận tín dụng, thể hiện qua thông báo của ngân hàng về việc chấp nhận bảo lãnh cho người yêu cầu Ngân hàng có trách nhiệm thanh toán ngay lập tức cho bên thụ hưởng khi nhận được yêu cầu, theo đúng thỏa thuận trong thư bảo lãnh, mà không phụ thuộc vào mối quan hệ giữa ngân hàng và bên được bảo lãnh.
Hợp đồng bảo lãnh Cam kết bảo lãnh
Phạm vi bảo lãnh có thể là toàn bộ hoặc một phần nghĩa vụ của bên được bảo lãnh, tùy thuộc vào thỏa thuận của các bên
Bên cạnh những đặc điểm trên, hoạt động bảo lãnh ngân hàng cũng có những đặc thù sau:
Bảo lãnh ngân hàng thương mại là một giao dịch thương mại đặc thù, thể hiện tính chuyên nghiệp và mục đích lợi nhuận của tổ chức tín dụng Để thực hiện hoạt động này, các ngân hàng cần phải đăng ký kinh doanh tại cơ quan có thẩm quyền theo quy định của pháp luật.
Phân loại, chức năng, vai trò
Theo quy định tại khoản 2, điều 58 Luật các TCTD năm 2010 và điều 3, điều
9 TT-NHNN số 28/2012 ban hành quy định về phân loại bảo lãnh ngân hàng:
Bảo lãnh theo mục đích bao gồm:
- Bảo lãnh thực hiện hợp đồng là hình thức bảo lãnh ngân hàng, theo đó,
TCTD cam kết bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh để đảm bảo nghĩa vụ tài sản trong hợp đồng với bên được bảo lãnh Nếu bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ, TCTD sẽ thực hiện nghĩa vụ thay thế bằng tài sản của mình Bảo lãnh ngân hàng khác với hình thức bảo lãnh khác ở chỗ nghĩa vụ bảo lãnh liên quan đến tài sản của khách hàng Nghĩa vụ này phát sinh từ hợp đồng đã ký kết giữa bên nhận và bên được bảo lãnh, và cần phải có khả năng tính thành tiền.
Bảo lãnh dự thầu là một hình thức bảo lãnh ngân hàng, trong đó bên bảo lãnh cam kết với bên nhận bảo lãnh để đảm bảo nghĩa vụ tham gia dự thầu của bên được bảo lãnh Nếu bên được bảo lãnh vi phạm quy định dự thầu hoặc không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ tài chính, bên bảo lãnh sẽ thực hiện nghĩa vụ thay thế Bảo lãnh dự thầu có những đặc điểm riêng biệt so với các hình thức bảo lãnh ngân hàng khác.
Bảo lãnh dự thầu là nghĩa vụ tài chính mà bên dự thầu phải thực hiện đối với bên mời thầu khi tham gia dự thầu Các nghĩa vụ tài chính này bao gồm việc ký quỹ dự thầu và nộp tiền phạt nếu vi phạm quy định dự thầu Những nghĩa vụ này có thể phát sinh từ thỏa thuận giữa các bên hoặc theo quy định của pháp luật.
Trong quan hệ bảo lãnh dự thầu, bên nhận bảo lãnh luôn là bên mời thầu, trong khi bên được bảo lãnh là bên dự thầu.
Bảo lãnh thanh toán là hình thức bảo lãnh do tổ chức tín dụng phát hành, cam kết thanh toán thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đến hạn Mục đích của bảo lãnh thanh toán là bảo vệ người thụ hưởng khỏi tổn thất khi người được bảo lãnh không thanh toán hoặc thanh toán không đủ số tiền theo hợp đồng Các loại bảo lãnh thanh toán bao gồm nhiều hình thức khác nhau để đáp ứng nhu cầu của thị trường.
Bảo lãnh thanh toán tiền xây lắp công trình
Bảo lãnh thanh toán tiền đặt máy móc, thiết bị
Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm theo hợp đồng là hình thức bảo lãnh do tổ chức tín dụng (TCTD) phát hành, nhằm đảm bảo khách hàng thực hiện đúng thỏa thuận về chất lượng sản phẩm trong hợp đồng đã ký Nếu khách hàng bị phạt tiền do không tuân thủ thỏa thuận về chất lượng sản phẩm và không nộp hoặc nộp không đầy đủ tiền phạt cho bên nhận bảo lãnh, TCTD sẽ thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh theo cam kết đã thỏa thuận Các loại bảo lãnh bảo đảm chất lượng này đóng vai trò quan trọng trong việc bảo vệ quyền lợi của bên nhận bảo lãnh.
Bảo lãnh đảm bảo chất lượng công trình
Bảo lãnh đảm bảo chất lượng máy móc, thiết bị và hàng hóa
Bảo lãnh hoàn lại thanh toán là hình thức bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín dụng phát hành, đảm bảo nghĩa vụ hoàn tiền ứng trước của khách hàng theo hợp đồng đã ký với bên nhận bảo lãnh Nếu khách hàng vi phạm cam kết và không hoàn trả đủ số tiền ứng trước, tổ chức tín dụng sẽ hoàn trả số tiền đó cho bên nhận bảo lãnh Mục đích của bảo lãnh hoàn thanh toán có thể rộng hơn so với bảo lãnh thực hiện hợp đồng, vì trong trường hợp hủy bỏ hợp đồng hoặc không thực hiện được do lý do khách quan, thư bảo lãnh vẫn có thể bị đòi tiền Bảo lãnh hoàn thanh toán được xem như là việc hoàn trả tiền cho chủ thầu đã ứng cho nhà thầu, trong khi bảo lãnh thực hiện hợp đồng chỉ đảm bảo tổn thất do vi phạm hợp đồng.
Bảo lãnh hoàn thanh toán thi công công trình
Bảo lãnh hoàn thanh toán sản xuất máy móc thiết bị
Bảo lãnh theo hình thức phát hành bao gồm:
Bảo lãnh trực tiếp là hình thức bảo lãnh ngân hàng đơn giản nhất, thực hiện dựa trên mối quan hệ giữa ba bên Trong đó, ngân hàng bảo lãnh cam kết thanh toán trực tiếp cho người thụ hưởng mà không cần qua ngân hàng trung gian Sau khi bồi thường cho người thụ hưởng, ngân hàng có quyền truy đòi bồi hoàn từ người được bảo lãnh.
Trường hợp bảo lãnh trong nước thì mối quan hệ giữa các bên tham gia trong một nghiệp vụ bảo lãnh là như sau:
Sơ đồ 1.2: Bảo lãnh trực tiếp trong nước
(1) Hợp đồng kinh tế được thực hiện giữa bên được bảo lãnh và bên bảo lãnh
(2) Bên được bảo lãnh yêu cầu ngân hàng phát hành bảo lãnh cho đối tác của mình trong hợp đồng kinh tế đã ký kết
(3a) Bên bảo lãnh là khách hàng của ngân hàng bảo lãnh thì bảo lãnh được thông báo trực tiếp cho người thụ hưởng
Nếu bên bảo lãnh không phải là khách hàng của ngân hàng bảo lãnh, ngân hàng sẽ thông báo cho người thụ hưởng thông qua ngân hàng thông báo.
Trường hợp bên nhận bảo lãnh ở nước ngoài
Sơ đồ 1.3: Bảo lãnh trực tiếp ở nước ngoài
(1) Bên được bảo lãnh và bên bảo lãnh ký hợp đồng
(2) Dựa trên hợp đồng đã ký, khách hàng yêu cầu ngân hàng bảo lãnh phát hành bảo lãnh và cam kết hoàn trả
(3) Ngân hàng bảo lãnh chuyển thư bảo lãnh cho ngân hàng thông báo
(4) Ngân hàng thông báo kiểm tra tính chính xác của thư bảo lãnh, nếu chính xác thì báo cho bên nhận bảo lãnh
Bảo lãnh gián tiếp là hình thức bảo lãnh cho phép người được bảo lãnh yêu cầu ngân hàng phát hành cam kết bảo lãnh gửi đến người thụ hưởng Trong quá trình này, ngân hàng sẽ cung cấp một cam kết đối ứng để đảm bảo quyền lợi cho các bên liên quan.
Sơ đồ 1.4: Bảo lãnh gián tiếp
(1) Hợp đồng bảo lãnh được ký kết bởi bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh
Dựa trên hợp đồng, bên được bảo lãnh có quyền yêu cầu ngân hàng của mình phát hành bảo lãnh và chuyển giao cho các bên thụ hưởng.
(3) Ngân hàng chỉ thị phát hành bảo lãnh đối ứng cho ngân hàng phát hành bảo lãnh hưởng
(4) Ngân hàng bảo lãnh phát hành thư bảo lãnh và chuyển cho bên nhận bảo lãnh
Đồng bảo lãnh là hình thức cấp tín dụng hợp vốn, trong đó có sự tham gia của hai tổ chức tín dụng (TCTD) hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài trở lên để thực hiện bảo lãnh Hình thức này cũng có thể bao gồm sự hợp tác giữa TCTD trong nước và TCTD nước ngoài Điều này được quy định rõ ràng trong Thông tư 07/2015/TT-NHNN và Thông tư 13/2017/TT-NHNN về bảo lãnh.
Sơ đồ 1.5: Quy trình đồng bảo lãnh
(2) Bên được bảo lãnh yêu cầu phát hành bảo lãnh
(3) Ngân hàng đầu mối phát hành bảo lãnh cho bên thụ hưởng chuyển trực tiếp qua ngân hàng thông báo
(4a,4b) Ngân hàng đầu mối phát hành bảo lãnh cho bên thụ hưởng chuyển trực tiếp qua ngân hàng thông báo
Xác nhận bảo lãnh là một hình thức bảo lãnh ngân hàng do ngân hàng phát hành cho bên thụ hưởng, đảm bảo khả năng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh Nếu ngân hàng phát hành thư bảo lãnh không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết, ngân hàng xác nhận sẽ thay thế và thực hiện nghĩa vụ đó.
Theo Thông tư 07/2015/TT-NHNN và Thông tư 13/2017/TT-NHNN, bảo lãnh ngân hàng được xác nhận là hình thức cam kết giữa bên xác nhận bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh Bên xác nhận bảo lãnh có trách nhiệm thực hiện nghĩa vụ tài chính nếu bên bảo lãnh không hoàn thành nghĩa vụ của mình Đồng thời, bên bảo lãnh phải nhận nợ và hoàn trả cho bên xác nhận bảo lãnh, trong khi bên được bảo lãnh cũng phải nhận nợ và hoàn trả cho bên được bảo lãnh.
Sơ đồ 1.6: Quy trình xác nhận bảo lãnh
(2) Bên đề nghị bảo lãnh làm đơn yêu cầu ngân hàng phát hành thư bảo lãnh cho đối tác trong hợp đồng gốc thụ hưởng
(3) Ngân hàng bảo lãnh phát hành thư bảo lãnh cho bên thụ hưởng Khi hợp đồng vi phạm, ngân hàng bảo lãnh bồi thường cho bên thụ hưởng
(4) Ngân hàng bảo lãnh đề nghị ngân hàng xác nhận phát hành thư xác nhận bảo lãnh cho bên thụ hưởng
Ngân hàng sẽ phát hành thư xác nhận bảo lãnh cho bên thụ hưởng Trong trường hợp ngân hàng vi phạm hợp đồng bảo lãnh, ngân hàng cam kết bồi thường cho bên thụ hưởng.
Phát triển hoạt động bảo lãnh tại các Ngân hàng thương mại
Giải pháp nâng cao phát triển hoạt động bảo lãnh
Đa dạng hóa các loại hình hoạt động bảo lãnh là điều kiện cần thiết để phát triển lĩnh vực này Sự phong phú trong các sản phẩm bảo lãnh giúp ngân hàng đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng ở nhiều lĩnh vực khác nhau Nếu ngân hàng không có sự đa dạng trong các sản phẩm bảo lãnh, sẽ gặp khó khăn trong việc thực hiện các hợp đồng và không thể mở rộng quy mô hoạt động bảo lãnh.
Doanh thu phát hành bảo lãnh là yếu tố quan trọng đánh giá sự phát triển của hoạt động bảo lãnh Sự gia tăng doanh thu, đặc biệt từ các hợp đồng lớn và có mức độ rủi ro thấp, sẽ thúc đẩy sự phát triển bền vững của hoạt động này.
Nâng cao chất lượng hợp đồng bảo lãnh là một yếu tố quan trọng mà ngân hàng cần chú trọng Khi ngân hàng thực hiện nghiệp vụ hiệu quả, nhu cầu của khách hàng sẽ được đáp ứng tốt hơn, từ đó nâng cao uy tín và doanh thu của ngân hàng Sự gia tăng hợp đồng sẽ thu hút thêm khách hàng, giúp việc duy trì và phát triển hoạt động bảo lãnh trở nên dễ dàng hơn.
Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển mở rộng bảo lãnh
1.2.3.1 Chỉ tiêu định tính a) Thủ tục bảo lãnh
Thủ tục bảo lãnh đóng vai trò quan trọng trong việc giúp khách hàng tiết kiệm chi phí và thời gian khi lựa chọn ngân hàng Do đó, các ngân hàng cần chú trọng đến quy trình bảo lãnh để mở rộng dịch vụ này Khả năng thực hiện hoạt động bảo lãnh cũng là yếu tố cần được xem xét kỹ lưỡng.
Theo Quyết định số 26/2006/QĐ – NHNN, ngân hàng chỉ được thực hiện hoạt động bảo lãnh tối đa 15% vốn tự có Mặc dù các ngân hàng thường ký hợp đồng lớn nhằm tối đa hóa lợi nhuận, họ cần tuân thủ quy định pháp luật Việc cân nhắc nguồn vốn là rất quan trọng để đảm bảo ngân hàng có khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng, từ đó tránh rủi ro thanh khoản và duy trì uy tín.
1.2.3.2 Chỉ tiêu định lượng a) Sự đa dạng các loại hình bảo lãnh Đa dạng hóa các loại hình bảo lãnh là một yếu tố quan trọng giúp ngân hàng có thể phát triển hoạt động bảo lãnh một cách dễ dàng Mỗi loại bảo lãnh đều có một mục đích sử dụng riêng để đáp ứng các nhu cầu khác nhau của khách hàng trên thị trường Mặc dù vậy, các NHTM hiện nay chỉ tập trung vào một số loại bảo lãnh và bỏ qua một số loại bảo lãnh khác do tùy vào tình hình kết cấu nguồn vốn và đặc thù riêng của từng ngân hàng Nếu ngân hàng có uy tín, giàu kinh nghiệm và có lực lượng nhân sự nhiều nhiệt huyết, đam mê thì có thể đa dạng hóa được nhiều loại hình bảo lãnh thông qua đó giúp ngân hàng đạt được nhiều lợi nhuận hơn trong hoạt động bảo lãnh b) Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh
Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh chủ yếu đến từ phí dịch vụ bảo lãnh, cùng với các khoản thu khác như phí phát hành thư bảo lãnh, phí hủy bảo lãnh và phí sửa đổi bảo lãnh của ngân hàng Doanh thu cao cho thấy khả năng sinh lời tốt từ hoạt động bảo lãnh, phản ánh hiệu quả trong quản lý và cung cấp dịch vụ này.
Phí bảo lãnh sẽ thường được tính như sau:
Phí bảo lãnh = Trị giá bảo lãnh x Tỷ lệ phí x Thời hạn bảo lãnh
+ Trị giá bảo lãnh là số tiền được ngân hàng bảo lãnh và được ghi trong thư bảo lãnh
Tỷ lệ phí bảo lãnh là tỷ lệ % tính trên giá trị bảo lãnh và do ngân hàng quy định, phụ thuộc vào giá trị bảo lãnh, mức độ rủi ro của thương vụ và tỷ lệ ký quỹ của người được bảo lãnh Tỷ lệ này cần bù đắp chi phí ngân hàng, xem xét các rủi ro tiềm ẩn và đảm bảo lợi nhuận.
Khi khách hàng vi phạm hợp đồng, ngân hàng thực hiện nghĩa vụ tài chính cho bên được bảo lãnh Sau khi hoàn thành nghĩa vụ, bên được bảo lãnh phải hoàn trả số tiền cho ngân hàng Nếu khách hàng không thanh toán đúng hạn hoặc thanh toán không đủ, số tiền này sẽ trở thành nợ quá hạn do bảo lãnh Nợ quá hạn càng nhỏ cho thấy hoạt động bảo lãnh ngày càng hiệu quả.
Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh
Nhân tố chủ quan
Kế hoạch kinh doanh của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc định hướng hoạt động kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực bảo lãnh Một chiến lược kinh doanh hiệu quả giúp ngân hàng tối ưu hóa năng lực hiện có và đạt được các mục tiêu đã đề ra.
Chính sách tín dụng của ngân hàng được thể hiện qua các yếu tố như hạn mức bảo lãnh, mức phí bảo lãnh, đối tượng khách hàng và phạm vi bảo lãnh Những yếu tố này giúp ngân hàng quyết định việc thực hiện chính sách tín dụng thắt chặt hoặc mở rộng, từ đó ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận vốn của khách hàng.
Công tác tổ chức ngân hàng cần được thực hiện một cách thống nhất và chặt chẽ để đáp ứng đa dạng nhu cầu của khách hàng Việc tổ chức khoa học giúp ngân hàng theo dõi và quản lý hiệu quả các khoản vay, huy động vốn và bảo lãnh.
Chất lượng đội ngũ cán bộ là yếu tố quyết định trong quản lý và thực hiện các hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đồng thời đảm bảo sự phát triển của hoạt động bảo lãnh Đội ngũ cán bộ có trình độ cao sẽ giúp ngân hàng đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng và thích ứng linh hoạt với những biến đổi nhanh chóng của thị trường.
Ngoài ra, còn một vài nhân tố khác như:
- Quy mô vốn, tình hình tài chính của ngân hàng ảnh hưởng đến quy mô, cơ cấu bảo lãnh của ngân hàng
Công nghệ đóng vai trò quan trọng trong việc rút ngắn thời gian đáp ứng nhu cầu của khách hàng và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động bảo lãnh Sự phát triển của các nghiệp vụ này sẽ tạo điều kiện thuận lợi và xây dựng nền tảng vững chắc cho sự phát triển của hoạt động bảo lãnh.
Nhân tố khách quan
Môi trường kinh tế là một yếu tố bên ngoài ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng Ngân hàng không thể kiểm soát các yếu tố này, nhưng có thể điều chỉnh và thích nghi để ứng phó hiệu quả với những biến động trong nền kinh tế.
Môi trường kinh tế ảnh hưởng trực tiếp và gián tiếp đến hoạt động bảo lãnh của ngân hàng, cung cấp điều kiện cần thiết cho sự phát triển và tồn tại của nhu cầu kinh tế Nó cũng dự báo các giai đoạn tiếp theo của nền kinh tế và hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, môi trường này có thể gặp khó khăn do thiên tai, dịch bệnh hoặc chiến tranh Ví dụ, dịch Covid-19 vào đầu năm 2020 đã tác động mạnh mẽ đến nền kinh tế toàn cầu, trong đó Việt Nam cũng không ngoại lệ, dẫn đến sự suy giảm trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực bảo lãnh.
Môi trường pháp lý đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy đầu tư và kích thích tăng trưởng kinh tế, đồng thời gia tăng các hoạt động thương mại cả trong nước và quốc tế Tuy nhiên, bất kỳ biến động chính trị - xã hội nào có thể làm lung lay tâm lý nhà đầu tư, dẫn đến những quyết định khó khăn và làm gián đoạn các hoạt động kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực bảo lãnh.
Luật pháp đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý nền kinh tế, giúp điều chỉnh hoạt động kinh doanh và giảm thiểu rủi ro cho các bên liên quan Ngành ngân hàng, đặc biệt, phải tuân thủ các quy định nghiêm ngặt của nhà nước, với các văn bản pháp luật liên quan đến lãi suất, quy chế cho vay và hoạt động bảo lãnh Hệ thống luật pháp chặt chẽ không chỉ hỗ trợ ngân hàng trong việc phát triển chiến lược kinh doanh mà còn đảm bảo sự phát triển bền vững của hoạt động bảo lãnh Do đó, việc hoàn thiện các quy định pháp lý cho hoạt động ngân hàng, đặc biệt là các quy định về bảo lãnh, là vô cùng cần thiết.
Dựa trên việc phân tích các khái niệm cơ bản liên quan đến bảo lãnh ngân hàng, luận văn đã xác định rõ nội dung yêu cầu của công tác bảo lãnh tại ngân hàng Vietcombank - chi nhánh Sóc Sơn Nội dung này bao gồm những vấn đề quan trọng như quy trình thực hiện bảo lãnh, các loại hình bảo lãnh, và vai trò của ngân hàng trong việc hỗ trợ khách hàng.
- Bảo lãnh ngân hàng là cơ sở pháp lý cho việc thực hiện nghĩa vụ tài chính giữa các bên tham gia hoạt động bảo lãnh
Các khái niệm, bộ luật, thông tư hướng dẫn và quyết định của Đảng và Nhà nước trong chương 1 tạo nền tảng khoa học cho việc khảo sát thực trạng hoạt động của chi nhánh Sóc Sơn Từ đó, đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác bảo lãnh.
Thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh ở ngân hàng Vietcombank – chi nhánh Sóc Sơn
Tổng quan về Vietcombank – chi nhánh Sóc Sơn
2.1.1 Lịch sử thành lập và phát triển của Vietcombank
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, được thành lập vào ngày 01/04/1963 với tên gọi ban đầu là Cục Ngoại hối, thuộc quản lý của NHNN Việt Nam Đây là ngân hàng nhà nước đầu tiên được cổ phần hóa vào ngày 02/06/2008 và đã phát hành cổ phiếu, niêm yết trên Sàn giao dịch chứng khoán Hồ Chí Minh vào ngày 30/06/2009.
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) có trụ sở chính tại 198 Trần Quang Khải, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Tính đến ngày 19/05/2019, Vietcombank đã phát triển với 111 chi nhánh và 472 phòng giao dịch trên toàn quốc, cùng với 4 công ty con bao gồm công ty cho thuê tài chính, công ty chứng khoán, công ty kiều hối và công ty cao ốc Vietcombank 198, cũng như 3 công ty nước ngoài và nhiều văn phòng khác.
Vietcombank sở hữu 2.536 máy ATM và 60.000 điểm chấp nhận thanh toán bằng thẻ trên toàn quốc Hơn nữa, ngân hàng còn được hỗ trợ bởi 1.316 ngân hàng đại lý có mặt tại 102 quốc gia trên toàn cầu.
Vietcombank luôn duy trì vị trí hàng đầu trong hệ thống ngân hàng thương mại tại Việt Nam nhờ vào sự đồng nhất, kinh nghiệm của nhân viên và chính sách hợp lý của ban chỉ đạo Năm 2019, ngân hàng này được vinh danh trong top 100 nơi làm việc tốt nhất tại Việt Nam và là ngân hàng đầu tiên có chi nhánh tại Mỹ, đồng thời nhận được danh hiệu “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam” từ các tổ chức quốc tế.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Vietcombank – chi nhánh Sóc Sơn
Chi nhánh Vietcombank Sóc Sơn tọa lạc tại số 60A, khối 13, xã Phù Lỗ, huyện Sóc Sơn, Hà Nội, với số điện thoại liên hệ là 024.35950758 Là đơn vị trực thuộc Ngân hàng Vietcombank, chi nhánh đã vượt qua nhiều khó khăn về cơ sở vật chất và nhân lực trong những ngày đầu thành lập nhờ vào sự nỗ lực không ngừng của cán bộ nhân viên.
Vietcombank – chi nhánh Sóc Sơn, Chi nhánh Sóc Sơn đã mở rộng và phát triển lên gần 80 người với 3 phòng giao dịch trên địa bàn Hà Nội
Bộ máy quản lý của Vietcombank – chi nhánh Sóc Sơn bao gồm Ban giám đốc, phòng Khách hàng, phòng Kế toán, phòng Dịch vụ Khách hàng và phòng Hành chính nhân sự ngân quỹ cùng 3 phòng giao dịch Mỗi phòng ban đảm nhiệm chức năng và nhiệm vụ riêng nhưng đều liên kết chặt chẽ nhằm tạo ra thu nhập cho chi nhánh dưới sự định hướng của Ban giám đốc.
Ban giám đốc có vai trò quản lý và giám sát trực tiếp, đồng thời xây dựng kế hoạch và chính sách dựa trên chỉ đạo của TSC Vietcombank Nhiệm vụ của họ là điều hành, quản lý và giám sát tất cả các hoạt động của chi nhánh, phản ứng linh hoạt với những biến động vi mô và vĩ mô của nền kinh tế.
Phòng Khách hàng bao gồm hai khu vực chính: phòng Khách hàng Cá nhân (KHCN) và phòng Khách hàng Doanh nghiệp (KHDN), mỗi phòng phục vụ nhu cầu khác nhau của khách hàng Cả hai phòng đều tập trung vào việc cung cấp dịch vụ ngân hàng, bao gồm chăm sóc khách hàng, giới thiệu sản phẩm tín dụng và tiếp nhận ý kiến đóng góp từ khách hàng Tuy nhiên, đối tượng phục vụ của hai phòng là khác nhau, nhằm đáp ứng tốt nhất các yêu cầu của từng nhóm khách hàng.
Phòng kế toán là bộ phận chịu trách nhiệm quản lý các nghiệp vụ tài chính của chi nhánh, nhằm thực hiện và tổng hợp hạch toán hàng ngày để theo dõi và quản lý tài chính một cách hiệu quả và chính xác Bên cạnh đó, phòng kế toán còn cung cấp các dịch vụ liên quan đến thu chi thanh toán và chuyển tiền.
- Phòng dịch vụ khách hàng: là phòng tiếp nhận những ý kiến của khách hàng về các vấn đề khi sử dụng các dịch vụ của chi nhánh
Phòng Hành chính nhân sự ngân quỹ đóng vai trò quan trọng trong việc tư vấn cho ban giám đốc, đồng thời thực hiện công tác tuyển chọn và đào tạo nhân sự cho chi nhánh Mục tiêu là tìm kiếm những cán bộ có năng lực, chuyên môn vững vàng và kỹ năng cao, phù hợp với các hoạt động kinh doanh phức tạp của ngân hàng.
2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động của Vietcombank – chi nhánh Sóc Sơn giai đoạn 2018 – 2020
Với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế Việt Nam, Vietcombank – Chi nhánh Sóc Sơn đã ghi nhận sự tiến bộ rõ rệt trong hoạt động kinh doanh trong năm 2018 và 2019 Tuy nhiên, sự bùng phát của dịch Covid-19 vào đầu năm 2020, cùng với suy thoái toàn cầu, đã ảnh hưởng tiêu cực đến ngành ngân hàng Việt Nam, khi nhiều khách hàng không có kế hoạch kinh doanh phù hợp, dẫn đến kết quả kinh doanh kém Mặc dù vậy, một số ngân hàng vẫn ghi nhận lợi nhuận tăng trưởng ấn tượng, hỗ trợ phục hồi kinh tế Để ứng phó với những thách thức do đại dịch gây ra, Vietcombank đã triển khai các chính sách và phương hướng hoạt động như “Chuyển đổi - Hiệu quả - Bền vững” và phát triển chiến lược “Trách nhiệm – hành động – sáng tạo”, nhằm đổi mới mô hình tăng trưởng kinh tế, bảo đảm phát triển bền vững và nâng cao năng suất lao động Nhờ vào những kế hoạch và phương châm này, Vietcombank – Chi nhánh Sóc Sơn đã đạt được kết quả kinh doanh khả quan trong giai đoạn khó khăn.
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Huy động vốn là hoạt động thiết yếu của ngân hàng, giúp Vietcombank thực hiện các nghiệp vụ khác Chi nhánh Sóc Sơn đã chú trọng phát triển hoạt động huy động vốn để thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi từ cá nhân, doanh nghiệp và tổ chức kinh tế Để đối phó với sự cạnh tranh gay gắt, chi nhánh đã điều chỉnh các chính sách, phí và lãi suất hợp lý nhằm giữ chân khách hàng Nhờ đó, hoạt động huy động vốn vẫn tăng trưởng ổn định, bất chấp ảnh hưởng của dịch Covid-19 trên toàn cầu và tại Việt Nam.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của Vietcombank – Chi nhánh Sóc Sơn Đơn vị: Tỷ VND
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
I) Theo loại hình tiền gửi
2 Trung hạn và dài hạn
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của Vietcombank - Chi nhánh Sóc Sơn)
Trong năm 2019, chi nhánh đã huy động được 3.567 tỷ đồng, tăng 1.083 tỷ đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 43,59% so với năm 2018 nhờ vào sự phát triển kinh tế và nâng cấp công nghệ Sự cải thiện này đã giúp các hoạt động kinh doanh của cá nhân và doanh nghiệp trở nên hiệu quả hơn, dẫn đến lượng tiền nhàn rỗi của khách hàng tăng lên, từ đó việc huy động vốn của ngân hàng trở nên dễ dàng hơn Tuy nhiên, vào năm 2020, sự bùng nổ của dịch Covid-19 đã gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến nền kinh tế toàn cầu và Việt Nam, khiến hoạt động kinh doanh gặp khó khăn và làm giảm nguồn vốn nhàn rỗi, dẫn đến khả năng huy động vốn của ngân hàng tăng ít hơn so với năm trước.
2020, Chi nhánh Sóc Sơn đã huy động vốn được 3.950 tỷ đồng, tăng 383 tỷ đồng tương ứng với tăng 10,74% so với năm 2019
Huy động nguồn vốn theo loại loại tiền gửi:
Theo số liệu, khoản tiền gửi chủ yếu là tiền tiết kiệm của cá nhân và tổ chức Năm 2019, tổng nguồn tiền gửi tiết kiệm (TGTK) đạt 2.423 tỷ đồng, chiếm 67,92% tỷ trọng và tăng 464 tỷ đồng (23,73%) so với năm 2018 nhờ vào điều kiện phát triển kinh tế thuận lợi Tuy nhiên, năm 2020, do ảnh hưởng của dịch Covid-19, nhiều khách hàng rút tiền tiết kiệm để khắc phục khó khăn kinh tế, và lãi suất tiền gửi thấp khiến họ chuyển sang đầu tư vào cổ phiếu, vàng, đất đai Kết quả, nguồn TGTK năm 2020 đạt 2.516 tỷ đồng, tăng 93 tỷ đồng (3,84%) so với năm 2019, cho thấy sự biến động lớn so với giai đoạn 2018-2019.
Tỷ trọng tiền gửi thanh toán tại chi nhánh đứng thứ hai trong tổng vốn huy động, với số tiền gửi đạt 1.054 tỷ đồng vào năm 2019, tăng 603 tỷ đồng, tương ứng 133,88% so với năm 2018 Sự gia tăng mạnh mẽ này chủ yếu do chi nhánh Sóc Sơn đang tích cực phát triển thanh toán không dùng tiền mặt, dẫn đến việc khách hàng gửi tiền nhiều hơn để thực hiện giao dịch.
Đánh giá nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng Vietcombank – Chi nhánh Sóc Sơn
2.2.1 Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Vietcombank – Chi nhánh Sóc Sơn
2.2.1.1 Quy đinh chung của nghiệp vụ bảo lãnh tại Vietcombank – Chi nhánh Sóc Sơn trong giai đoạn 2018 – 2020 a) Điều kiện của bảo lãnh
Để thực hiện giao dịch bảo lãnh theo quy định của pháp luật, các cá nhân cần có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự Tuy nhiên, những người không đủ điều kiện bao gồm Thành viên Hội đồng quản trị, Thành viên Ban kiểm soát, Tổng Giám đốc, Phó Tổng Giám đốc của VCB, cũng như cha, mẹ, vợ chồng, con của các đối tượng này và các cổ đông có người đại diện vốn góp là Thành viên Hội đồng quản trị hoặc Ban kiểm soát của VCB.
Trong trường hợp bên bảo lãnh là các tổ chức tín dụng (TCTD) hoặc cơ quan quản lý ngân sách nhà nước (NSNN), việc thực hiện sẽ tuân theo các quy định của pháp luật liên quan đến bảo lãnh ngân hàng và bảo lãnh của NSNN.
Vietcombank chỉ xem xét nhận các loại bảo lãnh sau làm biện pháp bảo đảm chính thức như:
- Bảo lãnh của Chính phủ
Bảo lãnh từ các tổ chức tín dụng (TCTD), định chế tài chính, và các tổ chức khác được phê duyệt bởi Hội đồng tín dụng Trung Ương là điều kiện cần thiết trong từng thời kỳ.
- Bảo lãnh của doanh nghiệp phải đáp ứng các nhu cầu sau:
Để được công nhận là doanh nghiệp có XHTD từ loại A trở lên, quy mô trung bình hoặc lớn, doanh nghiệp không được là mới thành lập theo quy định của VCB Nếu không đáp ứng đủ tiêu chí này, doanh nghiệp cần có sự phê duyệt từ Hội đồng tín dụng Trung ương.
Để đủ điều kiện nhận bảo lãnh, cá nhân hoặc tổ chức cần đảm bảo không có nợ nhóm 2 tại thời điểm xem xét và không có nợ xấu trong vòng 12 tháng gần nhất.
Bên bảo lãnh là doanh nghiệp có quan hệ sở hữu, điều hành, liên doanh, liên kết, hợp tác kinh doanh với doanh nghiệp được bảo lãnh;
Việc phát hành bảo lãnh phù hợp với quy định của pháp luật; điều lệ và quy chế tài chính của bảo lãnh nếu có
Bảo lãnh là nghĩa vụ được đảm bảo bằng tài sản đủ điều kiện theo quy định của Vietcombank Mức cấp tín dụng tối đa sẽ dựa trên giá trị bảo lãnh, đồng thời ưu tiên nhận mức bảo lãnh cũng được xác định rõ ràng.
Mức cấp tín dụng tối đa theo giá trị bảo lãnh dao động từ 0% đến 100%, cùng với các mức ưu tiên nhận bảo đảm được phân loại thành ba nhóm: mức 1 (ưu tiên), mức 2 (thông thường) và mức 3 (hạn chế) Các mức này được xác định dựa trên khả năng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đầy đủ và đúng hạn của bên bảo lãnh.
Mức cấp tín dụng tối đa theo giá trị bảo lãnh và mức ưu tiên nhận bảo đảm đối với từng loại bảo lãnh như sau:
Bảo lãnh Chính phủ: 100% và mức 1
Bảo lãnh từ tổ chức tín dụng, định chế tài chính, hoặc các tổ chức khác được Hội đồng tín dụng Trung Ương phê duyệt là yếu tố quan trọng trong việc đảm bảo nguồn vốn Các tổ chức này phải đáp ứng các điều kiện cụ thể theo từng thời kỳ để đạt mức bảo lãnh 100% và mức 2.
Bảo lãnh là nghĩa vụ được đảm bảo bằng tài sản đủ điều kiện theo quy định của Vietcombank Tài sản bảo đảm (TSBĐ) được xác định rõ ràng cho nghĩa vụ bảo lãnh, nhằm đảm bảo tính hợp pháp và hiệu quả trong các giao dịch tài chính.
Bảo lãnh khác: 0% và mức 3, trừ trường hợp Vietcombank có quy định khác
Phí bảo lãnh là khoản phí dịch vụ mà ngân hàng thu từ khách hàng khi thực hiện bảo lãnh, được thỏa thuận giữa ngân hàng Vietcombank và khách hàng, phù hợp với quy định của Ngân hàng và mức độ rủi ro liên quan Dưới đây là mức biểu phí bảo lãnh tại Ngân hàng Vietcombank và quy trình phát hành bảo lãnh của Vietcombank – Chi nhánh Sóc Sơn.
- Quy trình phát hành bảo lãnh của Vietcombank – Chi nhánh Sóc Sơn bao gồm 12 bước:
Sơ đồ: Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh tại Chi nhánh Sóc Sơn
1 Tiếp nhận hồ sơ đề nghị phát hành bảo lãnh
2 Thẩm định đề xuất cấp tín dụng bảo lãnh
3 Kiểm tra điều kiện phát hành bảo lãnh
4 Thẩm định và dự thảo nội dung cam kết bảo lãnh
5 Chuẩn bị hồ sơ trình cấp thẩm quyền
6 Phê duyệt cấp bảo lãnh
11 Xử lý sau phát hành bảo lãnh
10 Phát hành sửa đổi bảo lãnh
9 Xử lý chứng từ và lưu trữ hồ sơ sau khi tác nghiệp
8 Ký cam kết bảo lãnh và duyệt hệ thống
7 Tác nghiệp hệ thống và in cam kết bảo lãnh e) Các sản phẩm bảo lãnh Vietcombank phát hành
Theo Thông tư 07/2015/TT-NHNN, quy định về các sản phẩm bảo lãnh đã có sự thay đổi so với các thông tư trước đây Hiện nay, không còn phân loại cụ thể các loại bảo lãnh như bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thanh toán hay bảo lãnh thực hiện hợp đồng Thay vào đó, Thông tư này chỉ yêu cầu nghĩa vụ được bảo lãnh phải là nghĩa vụ tài chính phù hợp với quy định của pháp luật.
Vào tháng 9/2015, Vietcombank đã ban hành quyết định số 995/QĐ-HĐQT-CSTD quy định về bảo lãnh cho khách hàng, trong đó nêu rõ các loại bảo lãnh được cấp như thanh toán, tham gia dự thầu, thực hiện hợp đồng và các mục đích bảo lãnh khác Quyết định này đã giúp Vietcombank đa dạng hóa các hình thức bảo lãnh theo nhu cầu và đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật cũng như thông lệ quốc tế.
2.2.1.2 Kết quả hoạt động bảo lãnh của Vietcombank – Chi nhánh Sóc Sơn trong giai đoạn 2018 – 2020
Nghiệp vụ bảo lãnh đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra lợi nhuận cho chi nhánh, với khoản lợi nhuận đáng kể so với các hoạt động khác trong giai đoạn 2018 – 2020 Hoạt động này không chỉ mang lại lợi nhuận mà còn hỗ trợ cho các hoạt động ngân hàng khác Nhờ đó, nghiệp vụ bảo lãnh của chi nhánh Sóc Sơn đã phát triển và trở nên sôi nổi hơn.
Doanh số nghiệp vụ bảo lãnh
Bảng 2.3: Doanh số nghiệp vụ bảo lãnh của Vietcombank – Chi nhánh Sóc Sơn Đơn vị: Thư, Tỷ vnđ Năm
Trị giá Trị giá Trị giá Tuyệt đối
Tương đối (%) Thư bảo lãnh 1.759 1.924 2.081 165 9,38% 157 8,16%
Doanh số phát hành bảo lãnh
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của Vietcombank -chi nhánh Sóc Sơn )
Doanh số phát hành thư bảo lãnh
Doanh số nghiệp vụ bảo lãnh của Vietcombank – Chi nhánh Sóc Sơn từ 2018 đến 2020 đã có sự phát triển vững chắc Năm 2019, doanh số phát hành bảo lãnh đạt 2.153 tỷ đồng, tăng 266 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 14,1% so với năm 2018 Số lượng thư bảo lãnh phát hành cũng tăng lên 1.924 thư, cao hơn 165 thư, tương đương 9,38% so với năm trước Điều này cho thấy tốc độ tăng trưởng doanh số phát hành bảo lãnh vượt trội so với số lượng thư bảo lãnh, phản ánh hoạt động bảo lãnh của chi nhánh đang diễn ra hiệu quả Sự phát triển này cũng phù hợp với nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng trong bối cảnh kinh tế phát triển Tuy nhiên, vào năm 2020, dịch Covid-19 đã ảnh hưởng đến hoạt động này.
Mặc dù gặp khó khăn do tác động tiêu cực từ dịch bệnh, Chi nhánh vẫn đạt được kết quả kinh doanh khả quan Doanh số phát hành bảo lãnh đạt 2.251 tỷ đồng, tăng 4,55% so với năm trước, trong khi số lượng thư bảo lãnh phát hành là 2.081 thư, tăng 8,16% so với năm 2019 Tốc độ tăng trưởng số thư bảo lãnh cao hơn doanh số phát hành chủ yếu nhờ vào việc ngân hàng điều chỉnh giảm mức phí thu bảo lãnh, giúp khách hàng dễ dàng thực hiện các giao dịch bảo lãnh hơn.
Doanh thu từ nghiệp vụ bảo lãnh
Bảng 2.4: Doanh thu từ nghiệp vụ bảo lãnh của chi nhánh Sóc Sơn Đơn vị: Tỷ VND
Trị giá Trị giá Trị giá
Nợ quá hạn phát sinh 0 0 0
Thu nhập từ hoạt động bảo lãnh
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của Vietcombank - chi nhánh Sóc Sơn )
Đánh giá hoạt động bảo lãnh của Vietcombank – Chi nhánh Sóc Sơn
2.3.1 Đánh giá kết quả đã thực hiện được của Vietcombank – chi nhánh Sóc Sơn về hoạt động bảo lãnh trong giai đoạn 2018 – 2020
Doanh số phát hành bảo lãnh của Chi nhánh Sóc Sơn đã có sự phát triển vững chắc trong giai đoạn 2018 – 2020, bất chấp những thách thức từ cuộc chiến tranh thương mại Mỹ - Trung và đại dịch Covid-19 Sự nỗ lực và cố gắng của chi nhánh trong việc vượt qua khó khăn đã giúp doanh số tăng trưởng so với các năm trước Với tốc độ tăng trưởng hiện tại, hoạt động bảo lãnh sẽ ngày càng đóng vai trò quan trọng trong tổng thu nhập của chi nhánh.
Trong giai đoạn 2018 – 2020, chi nhánh đã kiểm soát nợ quá hạn trong hoạt động bảo lãnh một cách hiệu quả Sự thành công này phụ thuộc vào trình độ chuyên môn của cán bộ nhân viên, cũng như niềm tin của khách hàng khi cung cấp thông tin chính xác cho ngân hàng Việc này giúp giảm thiểu thông tin không cân xứng, tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ thẩm định trong việc đánh giá chất lượng bảo lãnh.
Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh mặc dù chỉ chiếm từ 9% đến 11% tổng doanh thu của chi nhánh, nhưng đang có xu hướng gia tăng đáng kể Điều này diễn ra bất chấp những ảnh hưởng tiêu cực từ dịch Covid-19.
Chi nhánh Sóc Sơn đã điều chỉnh mức phí bảo lãnh một cách hợp lý, đảm bảo doanh thu từ hoạt động này tiếp tục phát triển Việc đa dạng hóa các loại hình bảo lãnh như bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh hoàn thanh toán, và bảo lãnh dự thầu đã tạo ra nhiều nguồn thu nhập khác nhau Điều này không chỉ giúp chi nhánh tăng trưởng mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong việc sử dụng dịch vụ bảo lãnh.
2.3.2 Thành công của Vietcombank – chi nhánh Sóc Sơn trong hợp đồng bảo lãnh
Qua những phân tích số liệu ở trên ta có thể rút ra được những kết quả đáng ghi nhận như:
Nghiệp vụ bảo lãnh tại chi nhánh hoạt động hiệu quả mặc dù phải đối mặt với khó khăn do dịch bệnh Thành công này là kết quả của nỗ lực không ngừng của cán bộ, nhân viên trong việc thẩm định chất lượng bảo lãnh một cách cẩn thận Họ cũng chú trọng đến dịch vụ chăm sóc khách hàng tận tâm, chu đáo, từ đó xây dựng được nhóm khách hàng quen thuộc và thu hút khách hàng tiềm năng, góp phần nâng cao uy tín của ngân hàng.
Hoạt động bảo lãnh đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo nguồn vốn cho doanh nghiệp và cá nhân, giúp họ yên tâm thực hiện các hợp đồng với đối tác nhờ vào uy tín của ngân hàng Điều này không chỉ hỗ trợ khôi phục và mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh sau đại dịch Covid-19 mà còn giảm thiểu rủi ro về nợ xấu cho ngân hàng.
Quy trình thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh tại Chi nhánh được thiết kế khoa học và phù hợp, giúp đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng Sự phong phú về các loại hình bảo lãnh đã thu hút lượng lớn khách hàng, tạo điều kiện cho Chi nhánh giải quyết các yêu cầu một cách dễ dàng và hợp lý Đồng thời, quy trình vẫn tuân thủ các quy định chung của Vietcombank, đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong hoạt động bảo lãnh.
2.3.2 Hạn chế của Vietcombank – chi nhánh Sóc Sơn trong hoạt động bảo lãnh
Chi nhánh mới thành lập có quy mô nhỏ, dẫn đến các hoạt động bảo lãnh chưa được phát triển tối ưu Hiện tại, chi nhánh vẫn chưa thu hút được nhiều khách hàng.
Hoạt động chính tại Vietcombank – chi nhánh Sóc Sơn tập trung vào cho vay và bảo lãnh, thường gắn liền với nhu cầu vay của khách hàng Sự phát triển trong lĩnh vực cho vay sẽ tạo ra các nhu cầu bổ sung như bảo lãnh và thanh toán Để giữ chân khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh thường xuyên, chi nhánh cần áp dụng các chính sách ưu đãi hợp lý cho tất cả các dịch vụ mà khách hàng đang sử dụng Nếu không, doanh thu từ dịch vụ bảo lãnh của chi nhánh Sóc Sơn có thể bị ảnh hưởng tiêu cực trong dài hạn.
Quy trình bảo lãnh tại chi nhánh Sóc Sơn thường gặp khó khăn do tính rườm rà và sự thực hiện máy móc của cán bộ nhân viên Họ không linh hoạt trong việc xử lý tình huống thực tế, dẫn đến việc chậm trễ trong các bước thực hiện Điều này có thể khiến họ bỏ lỡ những hợp đồng bảo lãnh lớn, bởi thời gian cho mỗi bước thực hiện kéo dài và việc thẩm định chất lượng bảo lãnh thường bị thực hiện một cách sơ sài, dẫn đến đánh giá sai lệch hoặc không chính xác về hợp đồng bảo lãnh.
Cán bộ và nhân viên tại Vietcombank - chi nhánh Sóc Sơn có độ tuổi trung bình 27, sở hữu trình độ chuyên môn tốt và kinh nghiệm, nhưng còn thiếu hụt trong việc thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh Họ đôi khi không giữ được bình tĩnh và có thể đưa ra quyết định sai lầm khi đánh giá thông tin khách hàng.
Khối lượng công việc lớn tại chi nhánh, trong khi số lượng phòng ban và phòng giao dịch còn ít, đã tạo ra áp lực cho từng cán bộ, cá nhân Điều này vừa là cơ hội để những nhân viên có trách nhiệm cao thể hiện tài năng và đam mê trong công việc, vừa là nguyên nhân khiến một số người dễ bị stress, dẫn đến hiệu quả công việc giảm sút.
2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến điểm yếu
Khủng hoảng kinh tế toàn cầu đã tác động tiêu cực đến nền kinh tế Việt Nam, làm chậm lại sự phát triển của hoạt động bảo lãnh và ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp Tình trạng này có thể dẫn đến sự gia tăng rủi ro nợ xấu cho các ngân hàng, khi khách hàng không đủ khả năng thanh toán do hiệu suất kinh doanh kém.
Các quy định về hoạt động bảo lãnh của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước còn hạn chế, trong khi hoạt động bảo lãnh tại các ngân hàng thương mại đang phát triển mạnh mẽ Điều này tạo điều kiện cho khách hàng dễ dàng lách luật để thực hiện hợp đồng bảo lãnh trái pháp luật, gây ra rủi ro cao cho ngân hàng Hơn nữa, các quy định hiện tại còn cứng nhắc và thiếu linh hoạt, dẫn đến việc ngân hàng phải tốn nhiều thời gian trong quy trình thực hiện hợp đồng bảo lãnh Hệ quả là uy tín của ngân hàng bị giảm sút, cản trở khả năng mở rộng nghiệp vụ bảo lãnh.
Mức độ hiểu biết về nghiệp vụ bảo lãnh của khách hàng còn hạn chế, thường chỉ được biết đến khi có yêu cầu từ đối tác trong hợp đồng Điều này khiến ngân hàng rơi vào thế bị động trong việc thẩm định chất lượng bảo lãnh Việc thẩm định quá kĩ càng có thể làm mất cơ hội kinh doanh của khách hàng, trong khi thẩm định sơ sài lại tạo ra rủi ro lớn cho ngân hàng Hơn nữa, sự thiếu hụt phòng bảo lãnh chuyên biệt tại chi nhánh dẫn đến trình độ chuyên môn của cán bộ nhân viên chưa cao, làm giảm độ chính xác trong việc tìm kiếm và kiểm định thông tin, từ đó ảnh hưởng đến quyết định và phân tích số liệu về bảo lãnh.
Giải pháp phát triển nghiệp vụ bảo lãnh của Ngân hàng Vietcombank –
Định hướng phát triển của Vietcombank từ năm 2020 đến năm 2025
Vietcombank đang nỗ lực củng cố quy mô vốn và hướng tới sự phát triển vượt bậc trong tương lai Mục tiêu của ngân hàng là đạt được các chỉ tiêu do Chính phủ và ban lãnh đạo đề ra, nhằm lọt vào top 100 ngân hàng khu vực và top 300 doanh nghiệp lớn nhất toàn cầu Vietcombank cam kết mang lại nhiều lợi ích và dịch vụ tốt nhất cho khách hàng trong và ngoài nước.
Vietcombank sẽ phấn đấu đạt được mức lợi nhuận năm 2025 gấp đôi năm
Năm 2020, hoạt động bán lẻ dự kiến chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh thu 2 tỷ USD của ngân hàng, với mục tiêu kiểm soát rủi ro và hướng tới trải nghiệm số cho khách hàng Vietcombank sẽ tập trung vào chiến lược "Lấy khách hàng làm trung tâm" và nghiên cứu các chuẩn mực quốc tế để trở thành ngân hàng hàng đầu về bán lẻ trong nước Để đạt được điều này, ngân hàng cần cải thiện chất lượng nguồn nhân lực thông qua đổi mới tuyển dụng, đa dạng hóa sản phẩm và ứng dụng công nghệ hiện đại Ngoài ra, Vietcombank cũng cần mở rộng hoạt động đầu tư, bao gồm chứng khoán, quỹ đầu tư, tư vấn và bảo hiểm nhân thọ, nhằm đa dạng hóa nguồn thu và phát triển bền vững.
Sự cần thiết phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh tại Vietcombank – Chi nhánh Sóc Sơn
Nghiệp vụ bảo lãnh đóng vai trò quan trọng trong việc tạo thu nhập cho ngân hàng, chiếm tỷ lệ lớn trong tổng doanh thu Hoạt động này giúp doanh nghiệp và cá nhân giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh, đặc biệt khi thiếu sự tin tưởng lẫn nhau trong giao dịch Ngân hàng, đặc biệt là Vietcombank với uy tín cao, ngày càng thu hút nhiều khách hàng quan tâm đến dịch vụ bảo lãnh, từ đó tối ưu hóa khoản thu nhập từ hoạt động này.
Khách hàng có thể trì hoãn thanh toán cho bên đối tác nhờ vào sự bảo lãnh từ ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi trong việc huy động vốn khi gặp sự cố ngoài dự kiến Trong bối cảnh dịch bệnh Covid-19 diễn biến phức tạp, dịch vụ bảo lãnh trở thành giải pháp quan trọng, giúp cá nhân và doanh nghiệp đảm bảo an toàn và tin cậy trong các hợp đồng kinh doanh.
Định hướng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ở Vietcombank – Chi nhánh Sóc Sơn
Để phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại Vietcombank - Chi nhánh Sóc Sơn, cần nhận thức rõ tầm quan trọng của việc áp dụng linh hoạt các giải pháp phù hợp với thực tế ngân hàng Chi nhánh cần xây dựng kế hoạch và chính sách hợp lý cho năm 2021 nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động và đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Chi nhánh hoạt động theo phương châm của Vietcombank “Chuyển đổi - Hiệu quả - Bền vững” và chiến lược “Trách nhiệm – Hành động – Sáng tạo”, được cụ thể hóa qua nghị quyết 686 của HĐQT Chúng tôi tập trung vào 5 đột phá chiến lược và 3 trọng tâm, với mục tiêu hàng đầu là dẫn đầu trong chuyển đổi số tại Vietcombank, đặc biệt trong lĩnh vực bảo lãnh.
Duy trì và phát triển các hoạt động bảo lãnh chủ yếu như bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh hoàn thanh toán, bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hợp đồng là rất quan trọng Đồng thời, cần mở rộng các loại hình bảo lãnh mới để phù hợp với tình hình phát triển của nền kinh tế hiện nay.
Ngân hàng cần tăng cường chỉ tiêu doanh thu từ hoạt động bảo lãnh, đồng thời nâng cao tỷ trọng thu nhập từ bảo lãnh trong tổng thu nhập chung Điều này sẽ nâng cao tầm quan trọng của hoạt động bảo lãnh và khẳng định vị thế của nó như một trong những hoạt động chính của ngân hàng.
Phát triển nghiệp vụ bảo lãnh cần hướng tới sự đơn giản, chuyên nghiệp và hợp lý, tận dụng công nghệ 4.0 như Internet Banking Điều này giúp ngân hàng cạnh tranh hiệu quả với các ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam, không chỉ thông qua việc phát hành thư bảo lãnh mà còn bằng các phương thức hiện đại như gửi qua điện SWIFT và Telex.
Nâng cao trình độ chuyên môn cho cán bộ phụ trách nghiệp vụ bảo lãnh thông qua các khóa học chuyên sâu sẽ thu hút nhiều khách hàng có nhu cầu đa dạng đến với dịch vụ bảo lãnh.
- Tăng cường mở rộng, hợp tác cùng phát triển đối với các ngân hàng trong, ngoài nước cũng như các tổ chức tài chính trên thế giới
Giải pháp phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ởVietcombank – Chi nhánh Sóc Sơn
3.2.1 Giải pháp thực hiện mở rộng nghiệp vụ bảo lãnh
Kế hoạch kinh doanh của Vietcombank đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển nghiệp vụ bảo lãnh Để mở rộng các loại hình bảo lãnh, chi nhánh cần xây dựng các chiến lược cụ thể nhằm tối ưu hóa lợi ích Chi nhánh Sóc Sơn cần xác định nhu cầu của khách hàng và khả năng cung ứng của ngân hàng, đồng thời phân tích nguyên nhân và điểm yếu trong hoạt động bảo lãnh để tìm ra giải pháp phù hợp.
Đặt kế hoạch chăm sóc khách hàng lên hàng đầu, đặc biệt là với những khách hàng quen thuộc và có khả năng mang lại nguồn thu lớn cho Chi nhánh Trong bối cảnh ngành ngân hàng ngày càng cạnh tranh gay gắt, việc thu hút khách hàng tiềm năng và giữ chân khách hàng thân thiết trở nên quan trọng hơn bao giờ hết Điều này không chỉ giúp duy trì mà còn gia tăng đáng kể thu nhập từ các hoạt động tạo ra lợi nhuận của ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực bảo lãnh.
Ngân hàng sẽ tiếp tục phát triển các sản phẩm bảo lãnh như bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh hoàn thành, nhằm tạo ra nguồn thu nhập chính Đồng thời, ngân hàng cũng sẽ nghiên cứu và giới thiệu các sản phẩm bảo lãnh mới, đáp ứng nhu cầu đa dạng của thị trường hiện nay, bao gồm bảo lãnh chứng khoán và bảo lãnh hối phiếu nhận nợ Bên cạnh đó, ngân hàng cũng sẽ mở rộng các hình thức bảo lãnh cho cá nhân và doanh nghiệp nước ngoài trong hoạt động xuất nhập khẩu, phù hợp với sự phát triển kinh tế của đất nước.
Chủ động thực hiện các quyết định và nghị định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cùng Chính phủ là yếu tố quan trọng trong việc sửa đổi và hoàn thiện các bộ luật và nghị quyết liên quan đến hoạt động bảo lãnh ngân hàng Việc này không chỉ đảm bảo tính hợp pháp mà còn nâng cao hiệu quả quản lý trong lĩnh vực tài chính.
Để nâng cao hiệu quả trong quy trình thực hiện bảo lãnh, ngân hàng cần tạo ra mối liên kết chặt chẽ giữa các phòng ban liên quan và thiết lập quy trình phù hợp cho từng loại hình khách hàng Đối với bảo lãnh ký quỹ 100% bằng số dư tài khoản, quy trình nên được đơn giản hóa để giảm thời gian chờ đợi của khách hàng Ngược lại, đối với bảo lãnh không ký quỹ, ngân hàng cần thực hiện quy trình một cách nghiêm túc và chuyên môn hóa, bao gồm việc thẩm định tài sản và kiểm tra sau thẩm định để hạn chế rủi ro Những giải pháp này sẽ giúp tạo ra sự thuận tiện cho khách hàng, đồng thời giảm thiểu thủ tục hành chính và chồng chéo hồ sơ, từ đó rút ngắn thời gian xử lý mà vẫn đảm bảo tuân thủ quy định trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng.
3.2.2 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định các yêu cầu bảo lãnh
Khi nhu cầu bảo lãnh ngày càng đa dạng, các ngân hàng chú trọng phát triển hoạt động này, yêu cầu thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh trở nên tỉ mỉ hơn Chất lượng thẩm định yêu cầu bảo lãnh là thách thức lớn cho ngân hàng Để nâng cao trình độ chuyên môn, nhân viên thẩm định cần thực hiện nhiều loại bảo lãnh khác nhau, tích lũy kinh nghiệm và kết hợp thông tin từ nhiều nguồn để so sánh, đối chiếu Việc phân tích và đánh giá thông tin là cần thiết để đưa ra quyết định chính xác về việc thực hiện bảo lãnh cho khách hàng.
Trong quá trình thẩm định, cán bộ thẩm định bảo lãnh cần thực phải xem xét, kiểm tra như:
Tư cách pháp nhân của khách hàng là yếu tố quan trọng mà ngân hàng cần lưu ý Khách hàng phải là người trên 18 tuổi, có năng lực hành vi dân sự và đủ tư cách pháp nhân để chịu trách nhiệm về hành vi của mình trước pháp luật trong trường hợp xảy ra tranh chấp.
Tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng là yếu tố quyết định khả năng trả nợ Ngân hàng cần phân tích báo cáo tài chính và dòng tiền tương lai của khách hàng để đảm bảo khả năng thực hiện hợp đồng Nếu khách hàng không có tình hình kinh doanh khả quan, ngân hàng sẽ xem xét và quyết định về việc thực hiện hợp đồng bảo lãnh.
Khả năng quản lý và điều hành của doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong hoạt động sản xuất kinh doanh Kế hoạch và chiến lược do ban lãnh đạo chỉ đạo có ảnh hưởng lớn đến hiệu quả kinh doanh Nếu kế hoạch và chiến lược được xây dựng đúng đắn, doanh nghiệp sẽ đạt được kết quả cao hơn Do đó, khi nâng cao chất lượng thẩm định, cần chú ý đến năng lực quản lý của ban lãnh đạo, bao gồm tổ chức, chuyên môn, kế hoạch, chiến lược và uy tín của doanh nghiệp.
Trong quá trình thẩm định bảo lãnh, nhân viên cần thu thập dữ liệu từ khách hàng và nhiều nguồn khác để đảm bảo thông tin đầy đủ và chính xác Dữ liệu có thể đến từ các phương tiện truyền thông và đối tác của khách hàng Mọi hoạt động bảo lãnh phải được cán bộ thẩm định xem xét kỹ lưỡng về tình hình kinh doanh và tài sản bảo đảm nhằm dự phòng rủi ro có thể xảy ra.
Chi nhánh cần phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chức năng để đảm bảo thông tin chính xác và kịp thời cho quyết định đầu tư Việc kiểm tra thông tin khách hàng qua các cơ quan như Thuế và ngân hàng giúp loại bỏ doanh nghiệp trốn thuế, đồng thời giảm thiểu rủi ro do thông tin không đồng nhất bằng cách sử dụng dữ liệu từ trung tâm ứng dụng thông tin của NHNN.
Chi nhánh Sóc Sơn đang đối mặt với khó khăn trong việc thẩm định tài sản, trong khi thu nhập từ hoạt động bảo lãnh chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu thu nhập Khách hàng thường yêu cầu bảo lãnh với mức ký quỹ thấp nhất, và nếu không có ký quỹ, họ phải cung cấp tài sản bảo đảm hoặc cầm cố tài sản Do đó, cán bộ thẩm định cần có chuyên môn cao để đánh giá chính xác tài sản bảo đảm, nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Ngoài ra, cần thực hiện kiểm tra định kỳ chất lượng tài sản bảo đảm để đảm bảo giá trị của chúng không bị hao mòn theo thời gian.
3.2.3 Cải thiện, nâng cao công tác tổ chức, đào tạo cán bộ
Nhân lực là yếu tố quyết định thành công trong công việc, đặc biệt trong thời đại công nghệ 4.0 Mặc dù các hoạt động ngân hàng có thể thực hiện dễ dàng qua Internet Banking, con người vẫn đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng hình ảnh và uy tín cho ngân hàng Để thu hút khách hàng, chi nhánh Sóc Sơn cần tuyển chọn cán bộ có chuyên môn cao và nâng cao nghiệp vụ cho nhân viên hiện tại Đồng thời, việc lắng nghe ý kiến khách hàng là cần thiết để điều chỉnh phù hợp với sự thay đổi của thị trường.
Với xu hướng toàn cầu hóa hiện nay, hoạt động xuất nhập khẩu ngày càng phát triển và các hoạt động bảo lãnh ngoại thương, phát hành L/C trở nên quan trọng hơn bao giờ hết Để thực hiện hợp đồng nước ngoài hiệu quả, cán bộ cần có trình độ ngoại ngữ tốt Do đó, việc bồi dưỡng nâng cao khả năng ngoại ngữ cho cán bộ công nhân viên hiện có và tuyển dụng thêm những nhân sự mới có trình độ ngoại ngữ và nghiệp vụ giỏi là cần thiết.
Tuyên dương và khen thưởng những cán bộ hoàn thành nhiệm vụ xuất sắc là cách hiệu quả để động viên, tạo động lực cho nhân viên chi nhánh Điều này không chỉ giúp nâng cao hiệu suất làm việc mà còn góp phần xử lý nhanh chóng các tình huống có thể ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh và uy tín của ngân hàng.