CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan về hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm về bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại
Theo Bộ Luật Dân sự Việt Nam, điều 335 quy định rằng bảo lãnh là cam kết của bên thứ ba (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) để thực hiện nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (bên được bảo lãnh) trong trường hợp bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ Các bên có thể thỏa thuận về việc bảo lãnh chỉ thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh.
Theo Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam 2010, bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không hoàn thành nghĩa vụ đã cam kết Khách hàng có trách nhiệm nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận.
Theo Thông tư 07/2015/TT-NHNN, bảo lãnh ngân hàng là một hình thức cấp tín dụng, trong đó bên bảo lãnh cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh khi bên này không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã thỏa thuận với bên nhận bảo lãnh Bên được bảo lãnh có trách nhiệm nhận nợ và hoàn trả cho bên bảo lãnh.
Mặc dù mỗi quy định có cách tiếp cận khác nhau, nhưng bản chất của chúng đều giống nhau: bên bảo lãnh phát hành thư bảo lãnh theo yêu cầu của bên được bảo lãnh Bên bảo lãnh cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh trong trường hợp bên này vi phạm, và bên được bảo lãnh có trách nhiệm hoàn trả số tiền đó cho bên bảo lãnh.
Trong một nghiệp vụ bảo lãnh, thường có ít nhất ba chủ thể tham gia, bao gồm bên bảo lãnh, bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh.
Bên bảo lãnh là tổ chức phát hành thư bảo lãnh, thường là ngân hàng hoặc tổ chức tài chính Để phát hành thư bảo lãnh, ngân hàng cần có uy tín và năng lực tài chính, đồng thời phải được bên thụ hưởng chấp nhận Ngân hàng bảo lãnh có thể phục vụ riêng cho bên được bảo lãnh hoặc đồng thời phục vụ cả bên được bảo lãnh và bên thụ hưởng.
Bên yêu cầu bảo lãnh, có thể là tổ chức hoặc cá nhân trong và ngoài nước, cần được bảo lãnh và đã nhận được sự chấp thuận từ bên bảo lãnh.
- Bên nhận bảo lãnh hay bên thụ hưởng: là tổ chưc, cá nhân trong và ngoài nước có quyền hưởng lợi từ thư bảo lãnh
(GS TS Nguyễn Văn Tiến & TS Nguyễn Thị Hồng Hải (2016))
1.1.2 Đặc điểm của hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại
1.1.2.1 Bảo lãnh ngân hàng là mối quan hệ nhiều bên, phụ thuộc lẫn nhau
Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng bao gồm ít nhất ba chủ thể tham gia, dựa trên các hợp đồng và thư bảo lãnh Mối quan hệ giữa các bên này được thể hiện rõ ràng qua sơ đồ minh họa.
Sơ đồ 1.1 Mối quan hệ giữa các chủ thể tham gia bảo lãnh
Mối quan hệ giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh được xác định thông qua hợp đồng gốc, tạo ra sự ràng buộc giữa hai chủ thể này.
Bên được bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh
Bên được bảo lãnh yêu cầu ngân hàng phát hành thư bảo lãnh cho bên nhận bảo lãnh, thể hiện mối quan hệ giữa hai bên.
Ngân hàng bảo lãnh có trách nhiệm thể hiện mối quan hệ với bên nhận bảo lãnh, trong đó, khi hợp đồng gốc bị vi phạm, ngân hàng sẽ bồi thường cho người hưởng lợi.
Thư bảo lãnh là cam kết từ ngân hàng đến bên nhận bảo lãnh, tạo ra mối quan hệ ràng buộc giữa hai bên Tài liệu này được phát hành dựa trên hợp đồng gốc và đơn yêu cầu bảo lãnh, do đó, bảo lãnh hình thành mối quan hệ phụ thuộc lẫn nhau giữa nhiều bên.
(GS TS Nguyễn Văn Tiến & TS Nguyễn Thị Hồng Hải (2016))
1.1.2.2 Tính độc lập của thư bảo lãnh
Bảo lãnh ngân hàng là một mối quan hệ phức tạp giữa nhiều bên, nhưng thư bảo lãnh lại có tính độc lập tương đối so với hợp đồng gốc Việc thanh toán cho người thụ hưởng không dựa vào các điều khoản của hợp đồng gốc mà dựa trên hợp đồng bảo lãnh Ngân hàng có trách nhiệm thanh toán không hủy ngang cho bên nhận bảo lãnh khi có yêu cầu và chứng minh được rằng vi phạm hợp đồng gốc là lỗi của bên được bảo lãnh.
Bảo lãnh ngân hàng có tính độc lập tương đối, không hoàn toàn độc lập tuyệt đối, vì nó còn phụ thuộc vào sự hiện diện của phán quyết trọng tài hoặc tòa án.
(GS TS Nguyễn Văn Tiến & TS Nguyễn Thị Hồng Hải (2016))
1.1.2.3 Giao dịch bằng chứng từ và chỉ dựa trên chứng từ
Bảo lãnh ngân hàng là một nghiệp vụ dựa hoàn toàn vào chứng từ, trong đó bên thụ hưởng chỉ có thể yêu cầu bồi thường dựa trên các tài liệu hợp lệ mà không cần ngân hàng kiểm tra nghĩa vụ của bên được bảo lãnh Ngân hàng phát hành có quyền từ chối bồi thường nếu chứng từ không hợp lệ hoặc không đáp ứng các điều kiện trong hợp đồng bảo lãnh Tuy nhiên, khi bên thụ hưởng xuất trình chứng từ hợp lệ, ngân hàng phải thực hiện thanh toán không hủy ngang.
1.1.2.4 Bảo lãnh ngân hàng là một hoạt động ngoại bảng
Phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm phát triển hoạt động bảo lãnh
Phát triển hoạt động bảo lãnh đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng về quy mô và chất lượng Quy mô bảo lãnh được thể hiện qua việc gia tăng dư nợ bảo lãnh, mở rộng thị phần và hoàn thiện quy trình nghiệp vụ Đồng thời, chất lượng bảo lãnh cần đảm bảo tính an toàn, mang lại uy tín và lợi nhuận cho ngân hàng, tạo cơ hội kinh doanh và thúc đẩy phát triển kinh tế.
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại Để đánh giá sự phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng thì cần phải xem xét cả hai mặt đó là mặt lượng và mặt chất của bảo lãnh ngân hàng Do đó chỉ tiêu đánh giá sự phát triển bảo lãnh ngân hàng gồm:
1.2.2.1 Các chỉ tiêu định lượng
Tăng trưởng doanh số bảo lãnh phát sinh trong năm
Doanh số bảo lãnh (DSBL) của năm sau cho thấy sự thay đổi trong quy mô hoạt động bảo lãnh so với năm trước Sự gia tăng DSBL đồng nghĩa với việc thu nhập từ hợp đồng bảo lãnh cũng sẽ tăng lên, giả sử các yếu tố khác không thay đổi DSBL trong năm không chỉ phản ánh quy mô mà còn tỷ trọng của hoạt động bảo lãnh qua các con số tuyệt đối và tương đối.
Tuyệt đối: DSBL= DSBL 1 – DSBL 0
Tương đối: t = (DSBL1 - DSBL 0 )/ DSBL 0 *100%
DSBL 1 là doanh số bảo lãnh thực hiện năm sau
DSBL 0 là doanh số bảo lãnh thực hiện năm trước
Sự phát triển của loại hình bảo lãnh
Chỉ tiêu này cung cấp cái nhìn chi tiết về hoạt động bảo lãnh của ngân hàng, cho phép đánh giá sự mở rộng hoặc thu hẹp của từng loại bảo lãnh Nó giúp chúng ta hiểu rõ hơn về cơ cấu của các loại bảo lãnh được phân chia theo loại hình, thành phần kinh tế và mục đích bảo lãnh Nhờ vào việc nắm bắt cơ cấu này, ban lãnh đạo có thể xác định loại bảo lãnh nào là thế mạnh và loại nào chưa hiệu quả, từ đó đưa ra các giải pháp kịp thời để thúc đẩy hoạt động bảo lãnh phát triển hơn nữa.
Cơ cấu DSBL theo mục đích bảo lãnh xác định sự đa dạng của các loại bảo lãnh mà ngân hàng phát hành Trong bối cảnh nền kinh tế phát triển, nhu cầu của khách hàng ngày càng tăng, đặt ra câu hỏi liệu các loại hình bảo lãnh có đáp ứng được nhu cầu này hay không Đa dạng hóa các loại hình bảo lãnh không chỉ giúp ngân hàng thu hút thêm khách hàng mà còn tăng doanh thu Tuy nhiên, việc thực hiện sự đa dạng hóa này phụ thuộc nhiều vào khả năng và trình độ chuyên môn của ngân hàng.
Cơ cấu đảm bảo tài sản cho bảo lãnh là một yếu tố quan trọng giúp ngân hàng hạn chế tổn thất và rủi ro, đồng thời nâng cao nghĩa vụ thực hiện hợp đồng của bên được bảo lãnh Khi phát hành bảo lãnh, ngân hàng thường yêu cầu khách hàng cung cấp tài sản bảo đảm dưới các hình thức như ký quỹ, cầm cố, thế chấp (bất động sản, tiền gửi, ) hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba Tài sản đảm bảo cần phải phù hợp với yêu cầu của ngân hàng và khả năng của khách hàng, bởi vì nếu yêu cầu ký quỹ 100%, khách hàng sẽ gặp khó khăn trong việc huy động vốn cho hoạt động kinh doanh, trong khi đó, nếu thực hiện tín chấp, ngân hàng sẽ phải đối mặt với rủi ro cao hơn.
Cơ cấu doanh số bảo lãnh (DSBL) theo loại khách hàng cho thấy rõ loại hình khách hàng nào chiếm tỷ trọng lớn trong doanh số bảo lãnh của ngân hàng Phân tích này giúp xác định đối tượng khách hàng chủ yếu đóng góp vào doanh số, đồng thời lý giải nguyên nhân vì sao một số khách hàng không sử dụng dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng.
Tăng trưởng số lượng khách hàng sử dụng bảo lãnh
Trong bối cảnh hội nhập toàn cầu, số lượng doanh nghiệp ngày càng tăng và mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, dẫn đến việc nhiều doanh nghiệp lựa chọn bảo lãnh ngân hàng để tạo sự an tâm cho đối tác Điều này thúc đẩy các ngân hàng nâng cao uy tín, năng lực tài chính và chất lượng phục vụ nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng Sự gia tăng số lượng khách hàng cho thấy hoạt động bảo lãnh ngân hàng ngày càng mở rộng và phát triển mạnh mẽ.
Tuyệt đối: SLKH= SLKH1 – SLKH 0
Tương đối: t= (SLKH1 SLKH0)/ SLKH 0 *100%
SLKH 1 là số lượng khách hàng yêu cầu phát hành bảo lãnh năm sau
SLKH 0 là số lượng khách hàng yêu cầu phát hành bảo lãnh năm trước
Tỷ trọng thu nhập bảo lãnh so với tổng thu từ dịch vụ
Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh ngoài việc phản ánh tốc độ tăng trưởng còn liên quan chặt chẽ đến các hoạt động khác của ngân hàng Tỷ lệ doanh thu bảo lãnh so với tổng doanh thu dịch vụ của ngân hàng cho thấy quy mô và tầm quan trọng của hoạt động này Việc so sánh tỷ trọng này qua các năm giúp đánh giá sự phát triển của hoạt động bảo lãnh trong ngân hàng Chỉ tiêu này có thể được tính toán để có cái nhìn rõ hơn về xu hướng tăng trưởng.
Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động bảo lãnh= Thu nhập bảo lãnh/tổng thu dịch vụ*100%
1.2.2.2 Các chỉ tiêu định tính
Chỉ tiêu định tính là các chỉ tiêu đánh giá chất lượng của hoạt động bảo lãnh ngân hàng
Mức độ đơn giản, gọn nhẹ của các thủ tục khi thực hiện bảo lãnh
Mỗi ngân hàng đều xây dựng quy trình nghiệp vụ riêng, nhưng vẫn đảm bảo kiểm soát chặt chẽ và thực hiện các giao dịch nhanh chóng, thuận tiện Thủ tục thuận lợi và uy tín sẽ thu hút nhiều khách hàng hơn, từ đó thúc đẩy sự phát triển của hoạt động bảo lãnh Đánh giá hiệu quả của quy trình này có thể dựa trên mức độ phức tạp của thủ tục và thời gian trung bình để hoàn thành nghiệp vụ bảo lãnh.
Chất lượng công tác thẩm định
Bảo lãnh ngân hàng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, vì vậy việc thẩm định khách hàng cần được thực hiện một cách nghiêm ngặt Thẩm định khách hàng không chỉ là một bước quan trọng mà còn quyết định việc ngân hàng có cấp bảo lãnh hay không Nếu công tác thẩm định không hiệu quả, ngân hàng có thể cấp bảo lãnh cho khách hàng không đủ tiêu chuẩn, dẫn đến tăng số lượng nhưng giảm chất lượng Do đó, chất lượng thẩm định là yếu tố then chốt thể hiện sự phát triển của hoạt động bảo lãnh ngân hàng.
Thái độ của khách hàng
Khi khách hàng cảm thấy hài lòng với dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng nhờ vào sự thuận tiện trong thủ tục, thời gian thực hiện nhanh chóng và uy tín của ngân hàng, họ sẽ có xu hướng tìm đến ngân hàng nhiều hơn Điều này không chỉ thể hiện sự tin tưởng mà còn góp phần vào sự phát triển bền vững của nghiệp vụ bảo lãnh.
1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại
Nền kinh tế có ảnh hưởng sâu sắc đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và doanh nghiệp Một nền kinh tế phát triển ổn định với lạm phát thấp sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất, từ đó gia tăng nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là dịch vụ bảo lãnh cho các hợp đồng kinh tế Sự phát triển này không chỉ về số lượng mà còn về chất lượng dịch vụ bảo lãnh.
Khi nền kinh tế suy thoái, các doanh nghiệp thường thu hẹp hoạt động sản xuất kinh doanh do nhu cầu giảm Chẳng hạn, trong năm 2020, nền kinh tế toàn cầu và Việt Nam chịu ảnh hưởng nặng nề từ đại dịch Covid-19, dẫn đến sự sụt giảm trong hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa và nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là dịch vụ bảo lãnh.
Nền chính trị ổn định, không có bạo động hay chiến tranh, sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực ngân hàng và doanh nghiệp Điều này thúc đẩy sự hợp tác giữa các doanh nghiệp trong và ngoài nước, giúp việc thực hiện các hợp đồng kinh tế diễn ra suôn sẻ hơn và phát triển hoạt động bảo lãnh.
Kinh nghiệm của một số ngân hàng trên thế giới về hoạt động bảo lãnh
Trong bối cảnh toàn cầu hóa kinh tế mạnh mẽ, hoạt động mua bán hàng hóa và đầu tư xây dựng đang gia tăng tại Việt Nam Các ngân hàng nước ngoài và chi nhánh của họ đang tích cực thu hút khách hàng và mở rộng thị phần trong lĩnh vực bảo lãnh Với kinh nghiệm phong phú trong hoạt động bảo lãnh, các ngân hàng nước ngoài là tấm gương cho các ngân hàng nội địa học hỏi và phát triển.
Vào ngày 01/01/2009, HSBC đã chính thức ra mắt ngân hàng con tại Việt Nam mang tên Ngân hàng trách nhiệm hữu hạn một thành viên HSBC (Việt Nam), hoàn toàn thuộc sở hữu của Ngân hàng Hồng Kông và Thượng Hải, là đơn vị sáng lập và thành viên chính thức của tập đoàn HSBC.
Sản phẩm bảo lãnh của HSBC rất phong phú và đa dạng, đáp ứng nhu cầu bảo lãnh mà các ngân hàng nội địa chưa chú trọng, như bảo lãnh thanh toán trả trước và bảo lãnh thuế nhập khẩu/VAT Quy trình bảo lãnh của HSBC chặt chẽ, tuân thủ các tiêu chuẩn và quy tắc quốc tế với tính chuyên nghiệp cao Ngân hàng xem xét kỹ lưỡng các tiêu chí như hiệu quả dự án bảo lãnh, thời hạn hoàn trả vốn và các yếu tố ảnh hưởng đến quá trình thực hiện dự án.
HSBC áp dụng chính sách bảo lãnh thận trọng với phần lớn các khoản bảo lãnh được đảm bảo bằng thế chấp HĐTD xác định hạn mức bảo lãnh cho cá nhân và doanh nghiệp dựa trên quy trình thẩm định nghiêm ngặt, coi đây như một khoản vay Ngân hàng cũng đã thành lập ban quản lý tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả trong công tác quản lý rủi ro tín dụng và bảo lãnh.
City Bank đã tập trung vào việc tiếp cận khách hàng thông qua việc tăng cường lợi ích và ưu đãi từ dịch vụ ngân hàng, đồng thời thực hiện bán chéo các sản phẩm Ngân hàng bắt đầu bằng các dịch vụ thanh toán, tiền gửi và cho vay, sau đó giới thiệu dịch vụ bảo lãnh đến khách hàng Nhờ chiến lược này, City Bank đã thành công trong việc gia tăng số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh của mình.
Ngân hàng ANZ cam kết đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng bằng cách giúp họ nhận diện và quản lý rủi ro ANZ cung cấp các sản phẩm và giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro, bảo vệ lợi ích của khách hàng một cách hiệu quả.
Các ngân hàng nước ngoài tận dụng uy tín và lợi thế của mình để thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, từ đó tạo ra thế mạnh cho họ Hoạt động bảo lãnh mang lại nguồn thu đáng kể mà không cần ngân hàng phải đầu tư vốn Uy tín quốc tế đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện các hoạt động bảo lãnh ngân hàng.
Kinh nghiệm của các Ngân hàng Singapore
Các ngân hàng Singapore chỉ chấp nhận bảo lãnh các khoản bảo lãnh có giá trị lớn khi có sự đồng ý đứng ra của Chính phủ
Việc thực hiện quy định này đảm bảo an toàn tối đa cho các khoản bảo lãnh lớn, với sự bồi thường từ Chính phủ trong trường hợp xấu nhất Tuy nhiên, quy định cũng hạn chế khả năng mở rộng khách hàng lớn uy tín, mặc dù phương án có hiệu quả cao nhưng thiếu sự đồng ý của Chính phủ.
Chương 1 của khóa luận đã trình bày những vấn đề cơ bản của nghiệp vụ bảo lãnh tại một NHTM Tuy có nhiều góc nhìn khác nhau về khái niệm bảo lãnh ngân hàng nhưng nhìn chung bảo lãnh ngân hàng là một hình thức cấp tín dụng gián tiếp và là công cụ tài trợ của ngân hàng cho bên được bảo lãnh Đây là một nghiệp vụ sinh lời mà không phải bỏ vốn của ngân hàng, hơn nữa khách hàng có thể tìm được nguồn vốn để hục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh mà không phải đi vay, có thêm nhiều cơ hội để thực hiện các hoạt động kinh doanh, mở rộng thị trường HĐBL ngân hàng chịu ảnh hưởng của rất nhiều nhân tố bao gồm cả nhân tố chủ quan (yếu tố con người, công nghệ, chính sách của ngân hàng,…) và nhân tố khách quan (môi trường kinh tế, chính trị, pháp lý,…), các nhân tố này có thể tác động một cách tích cực hoặc tiêu cực đến HĐBL của ngân hàng Và để đánh giá chính xác sự phát triển của HĐBL thì không dừng lại ở việc đánh giá về mặt số lượng mà còn phải đánh giá về mặt chất lượng Bảo lãnh ngân hàng mang lại rất nhiều lợi ích cho các bên tham gia và cho cả nền kinh tế nhưng đi kèm với những lợi ích thì luôn chứa đựng những rủi ro nhất định Và để có thêm kinh nghiệm trong hoạt động bảo lãnh thì khóa luận cũng đã trình bày kinh nghiệm của một số ngân hàng trên thế giới về HĐBL.
THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÁNG HẠ
Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Láng Hạ
và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Láng
2.1.1 Giới thiệu chung Agribank và Agribank Chi nhánh Láng Hạ
2.1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Agribank
Tên bằng tiếng việt: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam
Tên bằng tiếng anh: Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development Tên viết tắt: Agribank
- Địa chỉ: Số 2 Láng Hạ, phường Thành Công, quận Ba Đình, thành phố Hà Nội, Việt Nam
- Website: www.agribank.com.vn
Agribank được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT của Chủ tịch Hôị đồng
Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập vào ngày 26/03/1988, sau đó đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam theo Quyết định số 400/CT của Thủ tướng Chính phủ vào ngày 14/11/1990 Tiếp đó, ngân hàng đã được đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (NHNo & PTNT Việt Nam) theo quyết định số 280/QĐ-NH5 vào ngày 15/11/1996 và tên gọi này được duy trì cho đến nay Đến ngày 30/11/2011, Agribank đã chuyển đổi hình thức sở hữu từ Doanh nghiệp Nhà nước sang Công ty TNHH một thành viên do Nhà nước làm chủ sở hữu.
Sau 32 năm phát triển, Agribank đã duy trì sự tăng trưởng ổn định về quy mô và chất lượng Là ngân hàng thương mại duy nhất có mạng lưới hoạt động rộng khắp Việt Nam, Agribank sở hữu 1 chi nhánh nước ngoài, 3 văn phòng đại diện, 5 công ty con và 3061 máy ATM Tính đến 31/12/2020, tổng tài sản của Agribank đạt gần 1,57 triệu tỷ đồng, dẫn đầu hệ thống ngân hàng Việt Nam, với dư nợ cho vay nền kinh tế trên 1,21 triệu tỷ đồng, trong đó 70% là cho lĩnh vực nông nghiệp nông thôn.
2.1.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của Agribank – Chi nhánh Láng Hạ Đóng góp vào sự phát triển của hệ thống Agribank không thể không nhắc đến Agribank – Chi nhánh Láng Hạ CN được thành lập và khai trương đi vào hoạt động vào ngày 18/03/1997 theo Quyết định số 34/QĐ NHNN-02 của Tổng Giám đốc Agribank có trụ sở đặt tại 44 Láng Hạ (nay là 24 Láng Hạ - quận Đống Đa – Hà Nội) Đây được xem là một trong những chi nhánh hoạt động tốt nhất của hệ thống Agribank với vị trị địa lý thuận lợi – trung tâm nội thành thành phố Hà Nội, chiến lược kinh doanh thông minh
CN là chi nhánh cấp I, loại 1 của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng và điều lệ của Agribank Chi nhánh bắt đầu hoạt động từ những ngày đầu thành lập.
CN đã trải qua cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ Châu Á vào tháng 7/1997, để lại nhiều hậu quả nghiêm trọng cho nền kinh tế, đặc biệt trong lĩnh vực tài chính ngân hàng Khi mới thành lập, CN gặp nhiều khó khăn do cơ sở vật chất nghèo nàn và lạc hậu, với các hoạt động kinh doanh chủ yếu thực hiện một cách thủ công, thiếu sự hỗ trợ từ máy móc và thiết bị hiện đại Tuy nhiên, đến thời điểm hiện tại, CN đã có những bước tiến đáng kể trong việc cải thiện cơ sở hạ tầng và công nghệ.
CN đã đầu tư vào hệ thống cơ sở vật chất hiện đại và xây dựng mô hình tổ chức kinh doanh đa năng Đội ngũ nhân viên được đào tạo bài bản, kết hợp với chế độ khoán tài chính cho các cán bộ kinh doanh, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp.
CN trên tất cả các phương diện
Dù gặp nhiều khó khăn và thách thức, CN đã phát triển mạnh mẽ nhờ vào chiến lược kinh doanh rõ ràng và mục tiêu cụ thể cho từng giai đoạn Công ty không ngừng nâng cao chất lượng nhân sự và hoạt động kinh doanh, với quyết tâm trở thành chi nhánh hoạt động hiệu quả nhất trong toàn hệ thống.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
Agribank Chi nhánh Láng Hạ là chi nhánh hạng I, xếp loại 01, với đội ngũ tổ chức bao gồm 01 Giám đốc, 03 Phó Giám đốc, và 09 phòng nghiệp vụ chuyên môn như phòng điện toán, phòng kế toán và ngân quỹ, phòng kế hoạch nguồn vốn, phòng tổng hợp, phòng dịch vụ và marketing, phòng hộ sản xuất và cá nhân, phòng khách hàng doanh nghiệp, cùng với 07 phòng giao dịch: Phòng giao dịch số 01 đến số 08.
Tính đến ngày 31/12/2020, tổng số cán bộ tại Chi nhánh là 188, giảm 5 cán bộ so với cùng kỳ năm 2019 Trong số này, có 3 cán bộ tăng thêm, trong khi số lao động giảm.
08 cán bộ (trong đó nghỉ hưu 02 cán bộ, chuyển đi 04 cán bộ, chấm dứt hợp đồng
02 cán bộ) Trình độ của các cán bộ công nhân viên được cụ thể như sau:
- Trình độ Tiến sĩ, Thạc sĩ : 44 người
- Trình độ đại học : 129 người
- Trình độ cao đăng trung cấp: 03 người
Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức hoạt động của CN
Nguồn: Phòng tổng hợp Agribank chi nhánh Láng Hạ
PHÒNG KẾ TOÁN VÀ NGÂN QUỸ
PHÒNG KIỂM TRA KIỂM SOÁT NỘI BỘ
PHÒNG ĐIỆN TOÁN PHÒNG TỔNG HỢP
PHÒNG KẾ HOẠCH NGUỒN VỐN
PHÒNG DỊCH VỤ VÀ MARKETING
PHÒNG KINH DOANH NGOẠI HỐI
PHÒNG KHDN PHÒNG HSX&CN CÁC PHÒNG GIAO DỊCH
2.1.3 Tình hình chung về hoạt động kinh doanh của Agribank – Chi nhánh Láng Hạ giai đoạn 2018-2020
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Ngân hàng CN thực hiện nghiệp vụ huy động vốn từ các tổ chức kinh tế và dân cư với nhiều kỳ hạn khác nhau, bao gồm cả huy động vốn bằng nội tệ và ngoại tệ, đặc biệt là đồng USD.
Bảng 2.1 Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động (2018-2020) Đơn vị: Tỷ đồng Năm
Trái phiếu được tính kế hoạch
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
Từ năm 2018 đến 2020, tổng nguồn vốn huy động của CN tăng mạnh, chủ yếu thông qua nhận tiền gửi Cụ thể, năm 2018, nguồn vốn huy động đạt 6.912 tỷ đồng, và đến năm 2019, con số này đã tăng lên 9.628 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 2.716 tỷ đồng, tức tăng 39,29% so với năm trước.
Năm 2020, tổng số vốn huy động đạt 11.360 tỷ đồng, tăng 1.732 tỷ đồng so với năm 2019 Sự gia tăng này chủ yếu nhờ vào việc các tổ chức kinh tế gửi tiền với số lượng lớn Chi nhánh đã bám sát thị trường cạnh tranh và thực hiện tốt chính sách chăm sóc khách hàng, đặc biệt là đối với những khách hàng gửi số tiền lớn, từ đó cung cấp các mức ưu đãi riêng.
Cơ cấu nguồn vốn huy động từ tiền gửi được phân tích dưới các khía cạnh:
Bảng 2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động của CN (2018-2020) Đơn vị: Tỷ đồng
Nguồn: Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
Nguồn vốn phân theo đối tượng khách hàng:
Từ bảng 2.2, có thể thấy rằng tỷ trọng nguồn vốn dân cư đang giảm dần, trong khi tỷ trọng nguồn vốn từ tổ chức kinh tế (TCKT) lại tăng mạnh từ năm 2018 đến 2020 Cụ thể, vào năm 2018, số vốn huy động từ dân cư của CN đạt 3.497 tỷ đồng, chiếm 50,59% tổng vốn huy động, trong khi huy động từ TCKT là 3.415 tỷ đồng, chiếm 49,41% tổng số vốn huy động.
CN đã huy động tổng cộng 9.425 tỷ đồng, trong đó huy động từ dân cư đạt 3.279 tỷ đồng, chiếm 35,47%, và từ TCKT là 6.146 tỷ đồng, chiếm 66,48% tổng nguồn vốn So với năm 2020, khi CN huy động từ dân cư là 3.237 tỷ đồng (29,59%) và từ TCKT là 7.702 tỷ đồng (70,41%), có sự thay đổi đáng kể trong cơ cấu nguồn vốn huy động.
Trong thời gian qua, CN đã thu hút một lượng vốn lớn chủ yếu từ các tổ chức kinh tế (TCKT), tuy nhiên, cơ cấu nguồn vốn huy động vẫn chưa hợp lý Việc phụ thuộc vào một số tổ chức lớn khiến cho nguồn vốn dễ bị biến động, đặc biệt khi các tổ chức này rút vốn Chẳng hạn, vào năm 2019, ba khách hàng tổ chức có số dư tiền gửi lên tới 4.786 tỷ đồng đã chiếm 52% tổng số vốn huy động được.
Nguồn vốn phân theo thời gian
Thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
2.2.1 Các cơ sở pháp lý và quy định hướng dẫn thực hiện hoạt động bảo lãnh tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
- Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010
- Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các Tổ chức tín dụng số 17/2017/QH14 ngày 20/11/2017
- Luật nhà ở số 65/2014/QH13 do Quốc hội thông qua ngày 25/11/2014
- Luật thương mại số 36/2005/QH11 do Quốc hội thông qua ngày 14/06/2015
- Luật kinh doanh Bất động sản số 66/2014/QH13 do Quốc hội thông qua ngày 25/11/2014
- Thông tư số 07/2015/TT-NHNN quy định về bảo lãnh ngân hàng ngày 25/06/2015 của NHNN Việt Nam
Thông tư số 13/2017/TT-NHNN, ban hành ngày 29/09/2017, của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, đã sửa đổi và bổ sung một số điều của Thông tư số 07/2015/TT-NHNN, quy định về bảo lãnh ngân hàng, được ban hành ngày 25/06/2015.
- Nghị quyết số 57/NQ-HĐTV ngày 08/05/2018 và Nghị quyết số 112/NQ- HĐTV ngày 09/08/2018 của Hội đồng thành viên Agribank
- Quy chế bảo lãnh ngân hàng trong hệ thống Agribank số 816/QĐ-HĐTV- KHL của Hội đồng thành viên Agribank ngày 09/08/2018
- Quy định số 1718/QĐ-NHNo-KHL quy định về bảo lãnh ngân hàng trong hệ thống Agribank của Tổng giám đốc Agribank ngày 09/08/2018
2.2.2 Các sản phẩm bảo lãnh tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
Tương tự như các ngân hàng khác, CN cung cấp nhiều sản phẩm bảo lãnh nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng gồm:
Theo phương phức phát hành:
Theo mục đích bảo lãnh:
- Bảo lãnh thực hiện hợp đồng
- Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước
- Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm
Agribank phát hành các loại bảo lãnh dưới hai hình thức: thư bảo lãnh và điện SWIFT, tùy theo yêu cầu của khách hàng Thư bảo lãnh phải được in trên phôi thư bảo lãnh của Agribank, bao gồm 01 bản gốc và 03 bản chính, trong đó chỉ bản gốc có giá trị đòi tiền Đối với bảo lãnh qua hệ thống SWIFT, các chi nhánh thực hiện theo quy trình và giám sát bảo lãnh theo hướng dẫn của Tổng Giám đốc.
2.2.3 Đối tượng khách hàng tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
Khách hàng của CN gồm: pháp nhân (bao gồm cả TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài, TCTD ở nước ngoài), cá nhân sau:
- Trong bảo lãnh ngân hàng (trừ xác nhận bảo lãnh, bảo lãnh đối ứng), khách hàng của CN là bên được bảo lãnh
- Trong bảo lãnh đối ứng, khách hàng của CN là bên được bảo lãnh
- Trong bảo lãnh trên cơ sở bảo lãnh đối ứng, khách hàng của CN là bên bảo lãnh đối ứng
- Trong xác nhận bảo lãnh, khách hàng của CN là bên bảo lãnh
Khách hàng của CN rất đa dạng, bao gồm nhiều đối tượng và hoạt động trong các lĩnh vực khác nhau theo quy định pháp luật Đối với khách hàng không cư trú, cần đáp ứng một trong những điều kiện cụ thể, tuy nhiên, đối với TCTD nước ngoài, CN không yêu cầu phải đáp ứng điều kiện này.
2.2.4 Quy trình thực hiện bảo lãnh tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ Để phát hành nghiệp vụ bảo lãnh phải trải qua:
Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ và hướng dẫn khách hàng
Cán bộ tín dụng (CBTD) có trách nhiệm tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về các điều kiện cũng như hồ sơ cần thiết để đề nghị phát hành bảo lãnh Đồng thời, CBTD cũng thu thập các định mức liên quan đến quy trình phát hành bảo lãnh.
Agribank cung cấp hướng dẫn chi tiết cho khách hàng về quy định bảo lãnh, bao gồm thủ tục thực hiện và các mức phí áp dụng Khách hàng cần nắm rõ các loại phí liên quan đến dịch vụ bảo lãnh, cũng như tỷ lệ phần trăm cụ thể tính trên giá trị bảo lãnh để đảm bảo thực hiện đúng quy trình và tránh các rủi ro tài chính.
Bước 2: Tiến hành thu thập thông tin và thực hiện thẩm định bảo lãnh
Để đề nghị bảo lãnh, cần thu thập thông tin chi tiết về khách hàng như năng lực pháp lý, năng lực tài chính, uy tín và lịch sử tín dụng Nếu phát hành bảo lãnh đối ứng, cần bổ sung thông tin từ tổ chức tín dụng mà chi nhánh đề nghị phát hành bảo lãnh cho khách hàng của mình.
Sau khi thu thập thông tin đầy đủ, CBTD thực hiện thẩm định các điều kiện cấp bảo lãnh, bao gồm thẩm định khách hàng, dự án và tài sản bảo đảm Họ lập báo cáo thẩm định bảo lãnh, đề xuất cấp hoặc không cấp bảo lãnh, xác định số tiền bảo lãnh, biện pháp bảo đảm và mức phí liên quan CBTD phải chịu trách nhiệm về tính đầy đủ, hợp lệ và hợp pháp của hồ sơ cấp bảo lãnh, cũng như tính trung thực và chính xác của nội dung báo cáo thẩm định, hoàn toàn chịu trách nhiệm với đề xuất của mình.
Để thực hiện các món bảo lãnh thông qua Hội đồng tín dụng (HĐTD), khách hàng cần chuẩn bị hồ sơ và tài liệu cần thiết cho cuộc họp HĐTD Việc này nhằm xem xét và đánh giá khả năng cấp bảo lãnh cho khách hàng.
- Chuyển báo cáo thẩm định, đề xuất cấp/không cấp bảo lãnh đến lãnh đạo phòng tín dụng
- Nếu khách hàng không đáp ứng được yêu cầu bảo lãnh thì CBTD soạn thông báo từ chối cấp bảo lãnh gửi cho khách hàng
Người thực hiện: Trưởng phòng khách hàng doanh nghiệp
Kiểm tra tính hợp pháp và đầy đủ của hồ sơ đề nghị bảo lãnh là bước quan trọng, bao gồm việc kiểm soát các điều kiện cấp bảo lãnh và thẩm định nội dung một cách kỹ lưỡng Nếu cần thiết, yêu cầu CBTD thực hiện thẩm định lại và bổ sung thông tin để hoàn thiện hồ sơ Dựa trên kết quả kiểm tra, đề xuất cấp hoặc không cấp bảo lãnh và tự chịu trách nhiệm về các đề xuất đó, đồng thời nếu không đồng ý cấp, cần nêu rõ lý do.
- Kiểm soát nội dung bằng cách ký nháy trên từng trang và ký trên hồ sơ thẩm định, các điều kiện cấp bảo lãnh
Bước 3: Phê duyệt bảo lãnh
Người thực hiện: HĐTD, Tổng giám đốc, Giám đốc Chi nhánh, Phó Giám đốc tín dụng
Dựa trên hồ sơ và báo cáo thẩm định bảo lãnh, cùng với biên bản họp Hội đồng tín dụng (nếu có), cơ quan có thẩm quyền sẽ quyết định việc cấp hoặc không cấp bảo lãnh và chịu trách nhiệm về quyết định đó Nếu cần thiết, có thể yêu cầu bổ sung thông tin và thực hiện tái thẩm định đối với khoản bảo lãnh.
- Trong trường hợp vượt thẩm quyền phê duyệt của Giám đốc CN thì thực hiện ký tờ trình để thực hiện trình lên HĐTD
Bước 4: Soạn thảo hồ sơ bảo lãnh
Sau khi được phê duyệt bởi cơ quan có thẩm quyền, cần soạn thảo hợp đồng bảo đảm cho khoản bảo lãnh (nếu có) và thỏa thuận cấp bảo lãnh Đồng thời, cần chuẩn bị giấy đề nghị xuất kho thư bảo lãnh, thư bảo lãnh, và soạn văn bản đề nghị các tổ chức tín dụng khác phát hành bảo lãnh dựa trên bảo lãnh đối ứng của chi nhánh (nếu chi nhánh thực hiện phát hành bảo lãnh đối ứng) Cuối cùng, ký nháy và trình cho Trưởng phòng tín dụng để ký kiểm soát.
Đối với bảo lãnh có yếu tố nước ngoài, thư bảo lãnh cần được xác nhận qua điện SWIFT với bên nước ngoài trước khi trình lên Người quyết định cấp bảo lãnh Nếu cần thiết, có thể nhờ Ban định chế tài chính tư vấn và hỗ trợ.
Bước 5: Phát hành bảo lãnh
Để được phát hành bảo lãnh, CBTD cần trình hồ sơ cho người quyết định cấp bảo lãnh, bao gồm Phó Giám đốc tín dụng hoặc Giám đốc chi nhánh Hồ sơ này sẽ bao gồm hợp đồng bảo đảm (nếu có), thỏa thuận cấp bảo lãnh và thư bảo lãnh.
- Toàn bộ hồ sơ do khách hàng gửi tới
- Báo cáo thẩm định bảo lãnh
- Thỏa thuận cấp bảo lãnh, thư bảo lãnh đã có chữ ký nháy của trưởng phòng tín dụng
- Thông báo phê duyệt cấp bảo lãnh của cấp có thẩm quyền (nếu có)
- Hợp đồng bảo đảm cho bảo lãnh cùng các hồ sơ khác có liên quan
Bước 6: Hạch toán tài khoản bảo lãnh trên hệ thống IPCAS theo quy định
Người thực hiện: bộ phận kế toán
Tiếp nhận hồ sơ liên quan đến khoản bảo lãnh từ CBTD để thực hiện hạch toán món bảo lãnh trên hệ thống IPCAS Hồ sơ bao gồm:
- Danh mục hồ sơ bảo lãnh
- Giấy đề nghị phát hành bảo lãnh
- Thông báo phê duyệt cấp bảo lãnh của cấp có thẩm quyền (nếu có)
- Báo cáo thẩm định bảo lãnh
- Tờ trình phát hành bảo lãnh
- Thỏa thuận cấp bảo lãnh
- Thư bảo lãnh/Hợp đồng bảo lãnh
Bước 7: Theo dõi, kiểm tra bảo lãnh
Tùy thuộc vào loại bảo lãnh, CBTD sẽ kiểm tra việc thực hiện nghĩa vụ của khách hàng và có thể yêu cầu khách hàng cung cấp các chứng từ để chứng minh việc thực hiện nghĩa vụ đối với bên thụ hưởng.
Bảo lãnh vay vốn là quá trình kiểm tra việc rút vốn, thanh toán gốc và lãi suất của khoản vay, cũng như việc sử dụng vốn vay của khách hàng theo Hợp đồng tín dụng đã được ký kết.
- Bảo lãnh thực hiện hợp đồng: kiểm tra tiến độ thực hiện hợp đồng của khách hàng như: tiến độ giao hàng, thi công, sản xuất hàng hóa,…
Đánh giá thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
2.3.1 Những kết quả đạt được
Trong khoảng thời gian từ 2018-2020, CN đã đạt được những kết quả khả quan cả về số lượng và chất lượng của HĐBL Cụ thể:
Biểu đồ 2.6 Đánh giá của khách hàng về thời gian xử lý hồ sơ rất nhanh nhanh bình thường chậm rất chậm
- DSBL trong giai đoạn từ 2018-2019 tăng mạnh đã đem lại nguồn thu lớn cho
Hợp đồng bảo lãnh không yêu cầu doanh nghiệp phải bỏ vốn, từ đó hỗ trợ doanh nghiệp vượt qua kế hoạch đề ra Điều này không chỉ thúc đẩy sự phát triển của các hoạt động kinh doanh khác mà còn tạo thêm cơ hội cho các doanh nghiệp mở rộng và phát triển quy mô tổng thể.
Cơ cấu bảo lãnh theo mục đích đã có sự cải thiện tích cực, mặc dù sự thay đổi này không lớn Các công ty đã cung cấp nhiều loại bảo lãnh để kịp thời đáp ứng nhu cầu và thị hiếu của khách hàng Đặc biệt, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh tạm ứng và bảo lãnh thực hiện hợp đồng đã đáp ứng đầy đủ các tiêu chí và yêu cầu của khách hàng.
Mức độ an toàn của hợp đồng bảo lãnh (HĐBL) tại công ty (CN) ngày càng được cải thiện Tỷ trọng bảo lãnh không được đảm bảo bằng tài sản đang giảm dần trong danh sách bảo lãnh (DSBL), trong khi các khoản bảo lãnh có tài sản đảm bảo và tính thanh khoản cao như cầm cố giấy tờ có giá và ký quỹ đang chiếm tỷ trọng ngày càng lớn hơn Trong vòng 3 năm qua, không có bất kỳ nghĩa vụ nào phát sinh mà CN phải thực hiện để trả thay cho khách hàng của mình.
SLKH đã duy trì sự ổn định trong việc sử dụng bảo lãnh và số món bảo lãnh của chi nhánh trong suốt 3 năm qua Chi nhánh không chỉ giữ chân được khách hàng lớn mà còn cả những khách hàng truyền thống đang sử dụng dịch vụ bảo lãnh Điều này chứng tỏ rằng chi nhánh đã thực hiện chiến lược giữ chân khách hàng hiệu quả, với nhiều ưu đãi hấp dẫn và duy trì được niềm tin vững chắc từ phía khách hàng.
Hợp đồng bảo lãnh của Công ty đã đáp ứng hầu hết nhu cầu của khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh Công ty đã xây dựng được uy tín và niềm tin, với đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp từ công tác chăm sóc khách hàng đến việc thẩm định điều kiện cấp bảo lãnh, giúp hạn chế rủi ro trong quá trình phát hành bảo lãnh cho khách hàng.
2.3.2 Những vấn đề còn hạn chế
Bên cạnh những kết quả tích cực đã đạt được thì HĐBL của CN còn tồn tại một số hạn chế nhất định
Thứ nhất, DSBL năm 2020 giảm mạnh từ đó nguồn thu từ HĐBL của CN cũng giảm mạnh tuy thu từ dịch vụ tăng mạnh
Doanh số bảo lãnh của CN chủ yếu đến từ khách hàng lớn và truyền thống, giúp giảm thiểu rủi ro và tiết kiệm thời gian cũng như chi phí trong việc thẩm định Tuy nhiên, điều này cũng hạn chế khả năng phát triển khách hàng mới cho CN.
Ngành ngân hàng hiện đang đối mặt với sự cạnh tranh khốc liệt, khiến cho việc đa dạng hóa khách hàng trở thành yêu cầu cấp thiết Điều này cho thấy rằng sự đa dạng trong dịch vụ là yếu tố quan trọng để thu hút và giữ chân khách hàng trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gia tăng.
Mặc dù hợp đồng bảo lãnh (HĐBL) có mức độ an toàn cao hơn, nhưng vẫn tồn tại rủi ro do tỷ lệ các khoản bảo lãnh không có tài sản đảm bảo chiếm phần lớn trong tổng danh mục bảo lãnh Khi nghĩa vụ phát sinh và khách hàng không thể hoàn trả số tiền mà công ty đã thanh toán cho bên thụ hưởng, nguy cơ rủi ro tín dụng sẽ gia tăng đáng kể.
Vào thứ tư, các loại bảo lãnh của CN đã đáp ứng phần lớn nhu cầu của khách hàng Tuy nhiên, CN vẫn chủ yếu tập trung vào ba loại bảo lãnh chính: bảo lãnh tạm ứng, bảo lãnh thanh toán và bảo lãnh thực hiện hợp đồng Sự phân bổ giữa các loại bảo lãnh vẫn chưa đồng đều, dẫn đến sự chênh lệch lớn trong cơ cấu bảo lãnh Do đó, CN cần xây dựng những chiến lược hiệu quả để phát triển đồng đều tất cả các loại bảo lãnh này.
Nhiều khách hàng cho rằng quy trình và thủ tục bảo lãnh còn phức tạp, khiến một số cá nhân và hộ kinh doanh không muốn thực hiện bảo lãnh tại chi nhánh Bên cạnh đó, một tỷ lệ lớn khách hàng cũng cho rằng phí bảo lãnh quá cao Vì vậy, các chi nhánh cần đưa ra giải pháp linh hoạt để cải thiện những vấn đề này.
Vào thứ sáu, hoạt động thẩm định diễn ra một cách chặt chẽ, nhưng vẫn còn phụ thuộc vào kinh nghiệm và ý kiến chủ quan, dẫn đến khả năng xảy ra sai sót và nhầm lẫn Bên cạnh đó, quá trình thẩm định khách hàng chủ yếu dựa vào tình hình thực tế, đặc biệt là các phương án, dự án và kết quả kinh doanh mà khách hàng cung cấp.
2.3.3 Nguyên nhân của những hạn chế
Hợp đồng bảo lãnh của công ty còn gặp một số hạn chế nhất định, xuất phát từ cả nguyên nhân khách quan và nguyên nhân chủ quan do chính công ty gây ra.
Năm 2020, đại dịch Covid-19 đã gây ra tác động nặng nề đến nền kinh tế toàn cầu và Việt Nam, với tốc độ tăng trưởng kinh tế chỉ đạt 2,91%, giảm 4,1% so với năm 2019, mức thấp nhất từ 2011 đến 2020 Đặc biệt, trong quý II, tăng trưởng kinh tế chỉ đạt 0,39%, dẫn đến tình trạng trì trệ trong hoạt động sản xuất kinh doanh, ứ đọng vốn và hàng tồn kho gia tăng Khảo sát của Tổng cục Thống kê cho thấy, trong số 126.565 doanh nghiệp tham gia, có đến 85,75% doanh nghiệp bị ảnh hưởng bởi đại dịch.
Hệ thống pháp luật Việt Nam hiện nay còn nhiều bất cập và thường xuyên thay đổi, đặc biệt trong lĩnh vực bảo lãnh Hoạt động bảo lãnh chưa có bộ luật riêng, mà chỉ được điều chỉnh bởi các văn bản dưới luật, dẫn đến sự không ổn định trong các quy định Chẳng hạn, từ Thông tư số 28/2012/TT-NHNN đến Thông tư số 07/2015/TT-NHNN và sau đó là Thông tư số 13/2017/TT-NHNN, chỉ trong vòng 5 năm đã có sự thay thế và sửa đổi quy định về bảo lãnh ngân hàng Điều này gây khó khăn cho doanh nghiệp và cá nhân khi áp dụng các điều luật trong hợp đồng bảo lãnh.
Đại dịch Covid-19 đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động của các ngân hàng và doanh nghiệp, trong đó có HĐBL Năm 2020, Việt Nam phải đối mặt với hai đợt bùng phát lớn vào tháng 3 và tháng 7 Chính sách “Nội bất xuất, ngoại bất nhập” được Hà Nội áp dụng vào tháng 3/2020 đã gây khó khăn cho công tác thẩm định dự án của các doanh nghiệp.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÁNG HẠ
Định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
3.1.1 Định hướng phát triển chung tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
Năm 2020, nền kinh tế Việt Nam đối mặt với nhiều khó khăn do thiên tai và đại dịch Covid-19 Tuy nhiên, nhờ vào các chính sách và kế hoạch ứng phó hiệu quả, kết quả đạt được từ các chi nhánh đã góp phần tích cực vào sự phát triển chung của Agribank Dựa trên tinh thần đó, các chi nhánh đã xây dựng kế hoạch chiến lược phát triển cho năm 2021.
Tập trung vào việc khai thác khách hàng hiện tại và mở rộng hợp tác với khách hàng tiềm năng là rất quan trọng Đồng thời, cần xây dựng chính sách huy động vốn hợp lý, bao gồm các chương trình khuyến mãi và huy động dự thưởng, nhằm tăng thị phần huy động vốn từ dân cư Việc điều chỉnh cơ cấu kỳ hạn vốn hợp lý và đẩy mạnh huy động từ tài khoản tiết kiệm cũng góp phần giảm chi phí.
Tăng trưởng cho vay cần tập trung vào cả số lượng và chất lượng, đảm bảo tuân thủ nguyên tắc và điều kiện vay vốn theo quy định của pháp luật, Ngân hàng Nhà nước và Agribank Cần đẩy mạnh đa dạng hóa đối tượng và loại hình cho vay, đặc biệt là khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa cùng với khách hàng cá nhân Đồng thời, cần cân đối tỷ lệ dư nợ ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu xuống mức thấp nhất và đạt được các mục tiêu đã đề ra.
Phát triển dịch vụ là mục tiêu quan trọng trong thời gian tới, tập trung vào mở rộng thị trường bán lẻ và khách hàng cá nhân Đặc biệt, khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ e-banking nhằm giảm thiểu thời gian giao dịch và chi phí.
Để nâng cao trình độ và năng lực lao động của nhân viên, cần thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo nghiệp vụ và kỹ năng Đồng thời, phát động phong trào khen thưởng, thi đua giữa các phòng ban, thực hiện chính sách khen thưởng cho những cá nhân và bộ phận vượt kế hoạch, cũng như áp dụng kỷ luật đối với các vi phạm Ngoài ra, cần quán triệt tư tưởng chấp hành các quy định khác của công ty.
Để thực hiện chính sách tăng thu, giảm chi, cần đảm bảo chất lượng và hiệu quả hoạt động của ngành công nghiệp Cần xây dựng kế hoạch cụ thể cho các nguồn thu thường xuyên như thu lãi và thu dịch vụ, cùng với các nguồn thu không thường xuyên như thu từ bán các khoản nợ và thu nợ đã xử lý rủi ro Đồng thời, cần xác định rõ các khoản dự chi và cắt giảm những khoản chi chưa thực sự cần thiết.
Dựa trên những định hướng chung, CN đưa ra định hướng mục tiêu kinh doanh năm 2021, cụ thể như sau:
Bảng 3.1 Mục tiêu kinh doanh của CN năm 2021 Đơn vị: Tỷ đồng
STT Chỉ tiêu Kết quả thực hiện năm 2020 Mục tiêu 2021
1 Tổng Nguồn vốn 14.610 Tăng tối thiểu 3%
Nguồn vốn huy động theo kế hoạch 10.939 Tăng tối thiểu 5%
4 Thu nợ đã xử lý rủi ro 12 Phấn đấu đạt kế hoạch
5 Thu dịch vụ 44,7 Tăng tối thiểu 11%
6 Lợi nhuận khoán TC 189,8 Tăng tối thiểu 10%
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ HĐBL được CN xác định là một trong những hoạt động quan trọng của CN ở hiện tại và tương lai Do đó, bên cạnh việc đưa ra định hướng chung cho hoạt động kinh doanh thì CN cũng đưa ra những định hướng để phát triển HĐBL Cụ thể:
Ngân hàng cần tiếp tục tăng trưởng dư nợ cho vay (DSBL) để gia tăng nguồn thu, tuy nhiên, điều này phải đi đôi với việc đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng Việc thực hiện cân đối cơ cấu bảo lãnh cần chú trọng đến các khía cạnh như loại hình bảo lãnh, đối tượng khách hàng và hình thức đảm bảo một cách hợp lý.
Quy trình bảo lãnh cần được thực hiện một cách linh hoạt, nhưng vẫn phải chú trọng đến việc hạn chế rủi ro và đảm bảo an toàn Đồng thời, khách hàng có thể được gia hạn thời gian để bổ sung tài liệu và hồ sơ cần thiết trong một khoảng thời gian hợp lý.
- Nâng cao trình độ, năng lực chuyên môn, nghiệp vụ, kỹ năng mềm cũng như phẩm chất đạo đức của các CBTD, trưởng/phó phòng tín dụng
- Thực hiện đa dạng hóa, mở rộng đối tượng khách hàng nhưng vẫn phải đảm bảo an toàn không vì số lượng mà quên chất lượng
Agribank, đặc biệt là Chi nhánh, cần tiếp tục nâng cao uy tín để thu hút thêm khách hàng Việc xây dựng niềm tin trong khách hàng là rất quan trọng, đặc biệt khi Chi nhánh đảm nhận vai trò bảo lãnh.
Để giữ chân khách hàng cũ và phát triển khách hàng mới, cần ban hành và thực hiện các chính sách ưu đãi phù hợp Mỗi nhóm khách hàng sẽ có chính sách ưu đãi riêng, nhằm tối ưu hóa hiệu quả thu hút và duy trì mối quan hệ với khách hàng.
Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
3.2.1 Đa dạng hóa các loại hình bảo lãnh
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt của ngành ngân hàng hiện nay, việc đa dạng hóa các loại hình bảo lãnh trở thành một yêu cầu thiết yếu Sự đa dạng hóa sản phẩm không chỉ giúp các chi nhánh ngân hàng đáp ứng tốt hơn nhu cầu phong phú của khách hàng mà còn góp phần tăng thu nhập cho ngân hàng.
CN cần mở rộng danh mục sản phẩm bằng cách cung cấp các dịch vụ bảo lãnh mới như bảo lãnh trong bán cho thuê nhà ở hình thành trong tương lai, bảo lãnh phát hành chứng khoán và bảo lãnh du học Điều này nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của cả khách hàng doanh nghiệp và cá nhân Tuy nhiên, để đảm bảo chất lượng dịch vụ, nhân viên cần được trang bị kỹ năng và kiến thức phù hợp để thực hiện các loại bảo lãnh này, tránh tình trạng gia tăng số lượng sản phẩm mà không đảm bảo chất lượng.
Bên cạnh việc phát triển sản phẩm mới, các công ty cần chú trọng cải thiện các loại hình bảo lãnh truyền thống như bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh tạm ứng và bảo lãnh thanh toán Những loại bảo lãnh này đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra nguồn thu chủ yếu từ hợp đồng bảo lãnh.
CN nâng cao chất lượng sản phẩm bằng cách cải thiện quy trình bảo lãnh và đơn giản hóa thủ tục, đảm bảo uy tín và minh bạch Điều này không chỉ giúp giữ chân khách hàng cũ mà còn tạo cơ hội phát triển thêm khách hàng mới thông qua sự hài lòng của họ.
3.2.2 Nâng cao chất lượng sản phẩm bảo lãnh
3.2.2.1 Hoàn thiện quy trình, thủ tục bảo lãnh
Quy trình và thủ tục bảo lãnh của CN thường được khách hàng đánh giá là phức tạp, vì vậy CN cần thiết lập các bước thuận tiện để khách hàng dễ dàng thực hiện giao dịch bảo lãnh, đồng thời đảm bảo an toàn cho cả hai bên.
CN có thể thực hiện đơn giản hóa thủ tục, quy trình theo loại hình tài sản mà khách hàng dùng làm đảm bảo, cụ thể như sau:
Bảo lãnh có ký quỹ 100% bằng tài khoản ký quỹ, tài khoản tiền gửi tại Agribank, sổ tiết kiệm, kỳ phiếu hoặc giấy tờ có giá do Agribank phát hành giúp đảm bảo tính thanh khoản cao và rủi ro rất thấp Nhờ đó, khách hàng có thể thực hiện quy trình và thủ tục một cách đơn giản, rút ngắn thời gian chờ đợi để được phát hành bảo lãnh.
Bảo lãnh ký quỹ dưới 100% và bảo lãnh có đảm bảo bằng chứng chỉ tiền gửi, tài khoản tiền gửi, kỳ phiếu và các giấy tờ có giá khác do tổ chức khác phát hành mang lại rủi ro cao hơn so với bảo lãnh có kỹ quỹ 100% Do đó, các công ty nên chú trọng vào việc xác thực tính xác thực của tài sản để tránh tình trạng khách hàng giả mạo giấy tờ hoặc có sự gian lận, móc kéo giữa tổ chức phát hành và khách hàng.
Bảo lãnh bằng tài sản khác như bất động sản có tính thanh khoản thấp, do đó, các công ty cần chú trọng vào việc thẩm định khách hàng và tài sản đảm bảo một cách kỹ lưỡng Quy trình và thủ tục bảo lãnh cần được thực hiện đầy đủ, đặc biệt đối với những khách hàng lần đầu sử dụng dịch vụ bảo lãnh.
Đối với khách hàng cá nhân, chi nhánh cần đơn giản hóa quy trình và thủ tục, đảm bảo hiệu quả và phù hợp với trình độ kiến thức của họ Việc hướng dẫn khách hàng một cách tỉ mỉ và thận trọng là rất quan trọng Ngoài ra, cung cấp một số mẫu bảo lãnh để khách hàng tham khảo có thể giúp rút ngắn thời gian thực hiện.
3.2.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định trước khi phát hành bảo lãnh
HĐBL là hình thức ngân hàng cung cấp vốn cho khách hàng một cách gián tiếp thông qua bảo lãnh, sử dụng uy tín của mình mà không cần phải đầu tư ngay Tuy nhiên, hoạt động này tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt khi khách hàng không có đủ tài sản đảm bảo hoặc ký quỹ không đạt 100% giá trị bảo lãnh Do đó, thẩm định khách hàng là rất quan trọng để giảm thiểu rủi ro Để nâng cao hiệu quả thẩm định, các ngân hàng cần thực hiện các biện pháp chặt chẽ và phù hợp.
Để đảm bảo hiệu quả trong công việc, cần phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng cán bộ Họ phải đối chiếu và kiểm tra thông tin, hồ sơ từ khách hàng, đồng thời cử nhân viên phụ trách thực hiện kiểm tra thực tế dự án và đánh giá tình hình tài chính Việc thu thập thông tin từ bên thứ ba cũng là cần thiết khi cần thiết Cán bộ cần có cái nhìn đa chiều, không chỉ dựa vào thông tin một chiều từ phía khách hàng.
CN cần hợp tác chặt chẽ với các cơ quan như cục hải quan, cục thuế và NHNN để nắm bắt thông tin một cách chính xác và kịp thời, từ đó đưa ra quyết định về việc cấp bảo lãnh hoặc xác nhận bảo lãnh.
Để đảm bảo hoàn thành dự án và thực hiện hợp đồng, các nhà thầu cần phân tích kỹ lưỡng thông tin về khả năng tài chính, uy tín và năng lực thực hiện của khách hàng Việc này là cần thiết bởi nếu khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ, nhà thầu sẽ phải chịu trách nhiệm bồi thường tài chính cho bên nhận bảo lãnh.
- Riêng đối với xác nhận bảo lãnh và bảo lãnh trên cơ sở bảo lãnh đối ứng thì
CN cần xác định uy tín, năng lực tài chính của bên phát hành bảo lãnh gốc
Để đảm bảo công tác thẩm định hiệu quả, cần cử các cán bộ có đủ trình độ chuyên môn, kỹ năng và kinh nghiệm, cùng với việc am hiểu luật pháp và chính sách Việc này không chỉ giúp nâng cao chất lượng thẩm định mà còn giảm thiểu rủi ro đến mức tối thiểu.
Công tác thẩm định là yếu tố then chốt quyết định việc cấp và xác nhận bảo lãnh của công ty Khi công ty quyết định cấp bảo lãnh, đồng nghĩa với việc họ chấp nhận rủi ro liên quan Do đó, quy trình thẩm định cần được thực hiện kỹ lưỡng để đảm bảo tính chính xác và an toàn trong các quyết định tài chính.
CN phát hành không có tài sản đảm bảo tuy có giảm nhưng vẫn còn chiếm tỷ trọng rất lớn nên công tác thẩm định lại càng quan trọng
3.2.2.3 Tăng cường giám sát, theo dõi khách hàng sau khi phát hành bảo lãnh