Pháp luật về hoạt động nhận tiền gửi thực tiễn áp dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đại chúng việt nam

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA LUẬT  KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG NHẬN TIỀN GỬI – THỰC TIỄN ÁP DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM Sinh viên thực : Trần Thị Mai Trang Lớp : K20LKTC Khóa học : 2017 - 2021 Mã sinh viên : 20A4060259 Giảng viên hướng dẫn : TS Lê Ngọc Thắng Hà Nội, tháng 05 năm 2021 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014128278221000000 i LỜI CẢM ƠN Đề tài “ Pháp luật hoạt động nhận tiền gửi - thực tiễn áp dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam” nội dung em chọn để nghiên cứu làm đề tài khóa luận tốt nghiệp sau tháng thực tập Khối Pháp chế Tuân thủ Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam Để hoàn thành q trình nghiên cứu hồn thiện khóa luận này, lời em xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến TS Lê Ngọc Thắng thuộc Khoa Luật – Học viện Ngân hàng Thầy trực tiếp bảo hướng dẫn em suốt trình nghiên cứu để em hồn thiện khóa luận Ngồi em xin chân thành cảm ơn anh chị khối Pháp chế Tuân thủ Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam tạo điều kiện thuận lợi cho em trình thực tập Cuối cùng, em xin cảm ơn người thân, bạn bè ủng hộ, động viên em hồn thành khóa học khóa luận Trân trọng cảm ơn! ii LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan khóa luận cơng trình nghiên cứu độc lập tơi Các số liệu, ví dụ trích dẫn khóa luận trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả khóa luận Trần Thị Mai Trang iii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC HÌNH MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu Mục tiêu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu khóa luận Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG NHẬN TIỀN GỬI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm, đặc điểm, phân loại tiền gửi 1.1.1 Khái niệm tiền gửi 1.1.2 Đặc điểm tiền gửi 1.1.3 Phân loại tiền gửi 1.2 Khái niệm, đặc điểm, vai trò hoạt động nhận tiền gửi ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm hoạt động nhận tiền gửi ngân hàng thương mại 1.2.2 Đặc điểm hoạt động nhận tiền gửi ngân hàng thương mại 11 1.2.3 Vai trò hoạt động nhận tiền gửi ngân hàng thương mại 12 1.3 Bản chất pháp lý hoạt động nhận tiền gửi ngân hàng thương mại 14 1.4 Những nhân tố tác động đến hoạt động nhận tiền gửi ngân hàng thương mại 17 1.4.1 Nhân tố khách quan 17 1.4.2 Nhân tố chủ quan 19 1.5 Nội dung chủ yếu pháp luật điều chỉnh hoạt động nhận tiền gửi ngân hàng thương mại 21 KẾT LUẬN CHƯƠNG 24 Chương 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN THỰC THI VỀ HOẠT ĐỘNG NHẬN TIỀN GỬI CỦA NGÂN HÀNG PVCOMBANK 25 2.1 Thực trạng pháp luật Việt Nam hành hoạt động nhận tiền gửi 25 2.1.1 Chủ thể tham gia hoạt động nhận tiền gửi Việt Nam 25 2.1.2 Quyền nghĩa vụ pháp lý bên hoạt động nhận tiền gửi 29 2.1.3 Hình thức pháp lý quan hệ nhận tiền gửi ngân hàng 30 iv 2.1.4 Quy định pháp luật hợp đồng tiền gửi 32 2.1.5 Quy định lãi suất hoạt động nhận tiền gửi 32 2.1.6 Quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi 34 2.1.7 Các hành vi vi phạm pháp luật chế tài hoạt động nhận tiền gửi 35 2.2 Thực tiễn áp dụng pháp luật hoạt động nhận tiền gửi ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 36 2.2.1 Chủ thể tham gia hoạt động nhận tiền gửi Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 36 2.2.2 Quyền nghĩa vụ pháp lý bên hoạt động nhận tiền gửi PVcomBank 39 2.2.3 Hình thức pháp lý quan hệ nhận tiền gửi ngân hàng PVcomBank 41 2.2.4 Quy định pháp luật hợp đồng tiền gửi 42 2.2.5 Quy định lãi suất hoạt động nhận tiền gửi PVcomBank 43 2.3 Thực trạng thực thi pháp luật bảo hiểm tiền gửi PVcomBank 48 2.4 Các hành vi vi phạm pháp luật chế tài hoạt động nhận tiền gửi ngân hàng PVcomBank 48 KẾT LUẬN CHƯƠNG 50 Chương 3: ĐỊNH HƯỚNG, KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG NHẬN TIỀN GỬI VÀ CÁC GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HIỆU QUẢ THỰC THI PHÁP LUẬT TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 51 3.1 Định hướng, kiến nghị hoàn thiện pháp luật hoạt động nhận tiền gửi Việt Nam 51 3.1.1 Định hướng hoàn thiện pháp luật hoạt động nhận tiền gửi 51 3.1.2 Kiến nghị hoàn thiện pháp luật hoạt động nhận tiền gửi 53 3.2 Một số giải pháp tăng cường hiệu thực thi pháp luật hoạt động nhận tiền gửi PVcomBank 54 3.2.1 Xây dựng hoàn thiện hệ thống sở liệu quy định pháp luật 55 3.2.2 Tăng cường áp dụng biện pháp phòng ngừa xử lý vi phạm pháp luật ngân hàng 56 3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn lực 57 KẾT LUẬN CHƯƠNG 58 KẾT LUẬN 59 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 60 DANH MỤC VIẾT TẮT CHỮ CÁI VIẾT TẮT TÊN ĐẦY ĐỦ BẰNG TIẾNG VIỆT PVCOMBANK Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam TCTD Tổ chức tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước BLDS Bộ luật dân AGRIBANK Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam BHTG Bảo hiểm tiền gửi PVFC Cơng ty tài cổ phần dầu khí Việt Nam WESTERNBANK Ngân hàng Thương mại cổ phần Phương Tây ĐVKD Đơn vị kinh doanh CBNV Cán nhân viên TKTT Tài khoản toán DANH MỤC HÌNH Hình 1: Biểu lãi suất tiền gửi dành cho khách hàng cá nhân 44 Hình 2: Biểu lãi suất tiền gửi đại chúng & tiền gửi tiết kiệm trả lãi trước PVcomBank 45 Hình 3: Biểu lãi suất huy động tiền gửi dành cho khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, siêu nhỏ PVcomBank 46 Hình 4: Biểu lãi suất dành cho khách hàng doanh nghiệp lớn PVcomBank 47 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam trình phát triển kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa với nỗ lực hội nhập xu tồn cầu hóa Từ dẫn đến kết chủ thể kinh doanh đương đầu với xu cạnh tranh đến từ nước nước Bởi dẫn đến yêu cầu doanh nghiệp cần nâng cao kĩ thuật, mở rộng quy mô sản xuất đổi công nghệ cần thiết Có thể nói hoạt động tín dụng đóng vai trị vơ quan trọng q trình tập trung vốn tập trung sản xuất Và tổ chức tín dụng (TCTD) loại hình doanh nghiệp đặc thù với tiền tệ đối tượng kinh doanh Với tư cách trung gian tài chính, ngân hàng thương mại (NHTM) – loại hình tổ chức tín dụng Việt Nam có vai trị cần thiết việc huy động nguồn vốn để cung ứng cho kinh tế Vốn yếu tố cần thiết để ngân hàng hoạt động phát triển Đối với NHTM, hoạt động kinh doanh thực không từ nguồn vốn chủ sở hữu mà mà chủ yếu từ nguồn vốn ngân hàng huy động Trong nguồn vốn từ hoạt động nhận tiền gửi nguồn vốn quan trọng, có tác động đến hoạt động tín dụng ngân hàng ảnh hưởng đến nguồn cung vốn tới kinh tế Với tầm quan trọng hoạt động nhận tiền gửi, Nhà nước cần đặt yêu cầu xây dựng hoàn thiện hành lang pháp lý đảm bảo ổn định hoạt động tạo điều kiện cho NHTM thực hoạt động nhận tiền gửi cách hiệu Từ yêu cầu thực tiễn cho thấy việc nghiên cứu tìm hiểu vấn đề lý luận thực tiễn pháp luật hoạt động nhận tiền gửi hoàn toàn cấp thiết thời đại Bởi tác giả chọn đề tài nghiên cứu: “Pháp luật hoạt động nhận tiền gửi – Thực tiễn áp dụng Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam” Tổng quan tình hình nghiên cứu  Luận văn thạc sĩ luật học “Pháp luật cạnh tranh hoạt động huy động tiền gửi ngân hàng thương mại” tác giả Tôn Thất Quỳnh Nguyên Luận văn tìm hiểu, nghiên cứu vấn đề pháp luật hành điều chỉnh hành vi cạnh tranh lĩnh vực tín dụng ngân hàng, với đưa vấn đề thực tiễn hoạt động Tác giả sâu vào phân tích hành vi vi phạm hoạt động cạnh tranh, nêu nguyên nhân hệ vi phạm Từ vấn đề trên, tác giả đưa giải pháp, kiến nghị để hoàn thiện hệ thống pháp luật điều chỉnh hành vi cạnh tranh hoạt động ngành tín dụng ngân hàng Việt Nam  Luận văn thạc sĩ luật học “ Pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi thực tiễn ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” tác giả Vũ Hoàng Thùy Trang Trên sở vấn đề pháp lý pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi, tác giả đưa thực tiễn thực thi pháp luật huy động vốn ngân hàng Agribank Không tác giả cịn đoang góp kiến nghị để hồn thiện pháp luật huy động vốn ngân hàng thương mại  Luận án tiến sĩ Luật học “Pháp luật bảo hiểm tiền gửi từ thực tiễn Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam” tác giả Ngô Quang Huy Bài luận sâu nghiên cứu phân tích thực tiễn thực thi quy định Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Qua việc đề tài nghiên cứu này, tác giả có nhận xét thực trạng thực thi pháp luật BHTG thực tế hoạt động, tổ chức BHTG Việt Nam Từ đưa giải pháp hoàn thiện pháp luật BHTG Qua cơng trình nghiên cứu thấy có nhiều đề tài nghiên cứu pháp luật huy động vốn ngân hàng thương mại Tuy nhiên cơng trình nghiên cứu dựa vào Luật Tổ chức tín dụng 2010 từ thời điểm nghiên cứu đến xảy nhiều vấn đề kinh tế xã hội khác khiến cho số luận điểm cơng trình khơng cịn phù hợp với tình hình Khơng vào năm 2018 Ngân hàng Nhà nước ban hành hai văn quan trọng điều chỉnh hoạt động nhận tiền gửi TCTD “Thông tư số 49/2018/TT-NHNN quy định tiền gửi có kỳ hạn, ban hành ngày 31 tháng 12 năm 2018” “Thông tư số 48/2018/TT-NHNN quy định tiền gửi tiết kiệm ban hành ngày 31 tháng 12 năm 2018” Như thực tế cho thấy việc tác giả nghiên cứu đề tài “Pháp luật hoạt động nhận tiền gửi ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam” hoàn tồn cần thiết có tính khả thi Mục tiêu đề tài Khóa luận cơng trình nghiên cứu đề cập đến vấn đề lý luận thực trạng pháp luật hoạt động nhận tiền gửi NHTM Mà tác giả lựa chọn ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank) để nghiên cứu thực trạng đưa định hướng giải pháp Có thể nhận định nhận tiền gửi hoạt động thiết yếu ngân hàng Ngân hàng phải thực tốt hoạt động nhận tiền gửi tạo lập vốn, từ nguồn vốn sở để thực hoạt động kinh doanh khác Như thực tế cần phải tạo hành lang pháp lý đủ an toàn phải tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng Như khóa luận đưa kiến nghị để góp phần hoàn thiện pháp luật hoạt động nhận tiền gửi sách phù hợp với tình hình kinh tế xã hội Khóa luận nghiên cứu số vấn đề lý luận hoạt động nhận tiền gửi ngân hàng thương mại Trả lời cho câu hỏi hoạt động nhận tiền gửi gì, tầm quan trọng hoạt động nhận tiền gửi nhân tố tác động đến hoạt động nhận tiền gửi Có thể nói nhận tiền gửi làm nên đặc trưng ngân hàng hoạt động quan trọng ảnh hưởng đến an toàn hoạt động ngân hàng thương mại Từ cần phải hồn thiện quy định pháp luật phù hợp nhằm điều chỉnh hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại Đảm bảo ngân hàng hoạt động với quy định, sách Đảng Nhà nước Sau nghiên cứu vấn đề lý luận, khóa luận phân tích đánh giá thực trạng quy định pháp lý hoạt động nhận tiền gửi nhiều khía cạnh khác Nghiên cứu quyền nghĩa vụ chủ thể tham gia quan hệ nhận tiền gửi, hình thức pháp lý quan hệ hoạt động quản lý nhà nước hoạt động kiểm tra, giám sát hoạt động Đánh giá trình áp dụng quy định thực tiễn có phù hợp hay khơng Dựa vào q trình nghiên cứu lý luận thực trạng pháp lý để từ tìm giải pháp, định hướng khắc phục tìm hướng giải pháp cho pháp luật hoạt động nhận tiền gửi Đối tượng phạm vi nghiên cứu Khóa luận tập trung nghiên cứu phân tích, đánh giá quy định hành hoạt động nhận tiền gửi ngân hàng thương mại, mà cụ thể đánh giá thực trạng dựa hoạt động thực tiễn ngân hàng PVcomBank từ 2010 đến Khóa luận sâu vào phân tích quy định điều chỉnh hoạt động nhận tiền gửi, loại tiền gửi quy chế ngân hàng thương mại hoạt động Cùng với thực tiễn áp dụng quy định hoạt động nhận tiền gửi, hạn chế từ thực tiễn hoạt động, sở nêu hướng hoàn thiện cho pháp luật hoạt động nhận tiền gửi ngân hàng PVcomBank