Hoàn thiện công tác phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại tnhh mtv dầu khí toàn cầu (gp bank) – chi nhánh hà nội

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA TÀI CHÍNH o0o KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: HỒN THIỆN CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MỘT THÀNH VIÊN DẦU KHÍ TỒN CẦU (GP BANK) – CHI NHÁNH HÀ NỘI Sinh viên thực : NGUYỄN THỊ ANH ĐÀO Lớp : K21TCI Khóa học : 2018 – 2022 Mã sinh viên : 21A4010116 Giảng viên hướng dẫn : TS TRỊNH CHI MAI HÀ NỘI, THÁNG 05 NĂM 2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014126789391000000 HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA TÀI CHÍNH o0o KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: HỒN THIỆN CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MỘT THÀNH VIÊN DẦU KHÍ TỒN CẦU (GP BANK) – CHI NHÁNH HÀ NỘI Sinh viên thực : NGUYỄN THỊ ANH ĐÀO Lớp : K21TCI Khóa học : 2018 – 2022 Mã sinh viên : 21A4010116 Giảng viên hướng dẫn : TS TRỊNH CHI MAI HÀ NỘI, THÁNG 05 NĂM 2022 Khóa luận tốt nghiệp HVNH LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đề tài nghiên cứu: “Hồn thiện cơng tác phân tích tài khách hàng doanh nghiệp hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu (GP Bank) – Chi nhánh Hà Nội” cơng trình nghiên cứu cá nhân em thực Các số liệu sử dụng nghiên cứu có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng, đảm bảo tính trung thực kết nghiên cứu trình bày nghiên cứu em tự tìm hiểu, phân tích cách trung thực, khách quan phù hợp với thực tiễn không vi phạm trung thực học thuật Hà Nội, tháng 05 năm 2022 Sinh viên thực Nguyễn Thị Anh Đào SV: Nguyễn Thị Anh Đào i GVHD: TS Trịnh Chi Mai Khóa luận tốt nghiệp HVNH LỜI CẢM ƠN Lời em xin gửi lời cảm ơn tới Ban lãnh đạo, thầy cô giảng viên trường Học viện Ngân hàng nói chung thầy giảng viên khoa Tài nói riêng tận tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức tảng, kinh nghiệm quý báu bốn năm qua để tạo điều kiện tốt để em hoàn thành tốt Khóa luận Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới giảng viên hướng dẫn trực tiếp – TS Trịnh Chi Mai đồng hành em Cô dành thời gian quý báu, tận tình hướng dẫn chỉnh sửa cung cấp kiến thức hỗ trợ em suốt q trình viết khóa luận vừa qua Bên cạnh đó, em muốn dành lời cảm ơn sâu sắc tới ban lãnh đạo, anh chị nhân viên Ngân hàng thương mại TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu – GP Bank chi nhánh Hà Nội đặc biệt anh chị Phòng kinh doanh cho em hội thực tập môi trường chuyên nghiệp Các anh chị hỗ trợ nhiệt tình, cung cấp thơng tin cần thiết tạo điều kiện giúp em hồn thành tốt khóa luận mình, chia sẻ kinh nghiệm, kiến thức giúp em có hành trang kinh nghiệm tự tin chuẩn bị vào làm việc sau q trình học tập Bài khóa luận em bước đầu vào thực tế nên hạn chế nhiều bỡ ngỡ nên không tránh khỏi thiếu sót, hạn hẹp kiến thức, em mong nhận ý kiến đóng góp quý báu q thầy cơ, người để làm hồn thiện Sau cùng, em xin kính chúc quý thầy cô Học viện Ngân hàng, ban lãnh đạo tập thể nhân viên Ngân hàng thương mại TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu – GP Bank chi nhánh Hà Nội dồi sức khỏe công tác tốt! Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 05 năm 2022 Sinh viên thực Nguyễn Thị Anh Đào SV: Nguyễn Thị Anh Đào ii GVHD: TS Trịnh Chi Mai Khóa luận tốt nghiệp HVNH MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ vii PHẦN I: LỜI MỞ ĐẦU 1.1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu 1.2 Câu hỏi nghiên cứu .2 1.3 Mục tiêu nghiên cứu 1.4 Đối tượng nghiên cứu 1.5 Tính nghiên cứu 1.6 Nội dung khóa luận PHẦN II: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU .4 Tổng quan cơng trình nghiên cứu .4 Cơ sở lý luận phân tích tài khách hàng doanh nghiệp hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 2.1 Khái quát hoạt động tín dụng 2.2 Khái quát phân tích tài doanh nghiệp hoạt động tín dụng 2.3 Nội dung phân tích tài doanh nghiệp 12 2.4 Phương pháp phân tích tài doanh nghiệp 22 2.5 Quy trình phân tích tài doanh nghiệp .26 2.6 Nhân tố tác động đến q trình phân tích tài khách hàng doanh nghiệp 27 PHẦN III: SỐ LIỆU SỬ DỤNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 29 3.1 Số liệu sử dụng 29 SV: Nguyễn Thị Anh Đào iii GVHD: TS Trịnh Chi Mai Khóa luận tốt nghiệp HVNH 3.2 Phương pháp nghiên cứu: 29 PHẦN IV: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 30 4.1 Tổng quan ngân hàng thương mại TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu (GP Bank) – Chi nhánh Hà Nội .30 4.1.1 Quá trình hình thành phát triển 30 4.1.2 Cơ cấu tổ chức – nhân NHTM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu – Chi nhánh Hà Nội 32 4.1.3 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu GP Bank - chi nhánh Hà Nội .33 4.2 Thực trạng cơng tác phân tích tài KHDN hoạt động tín dụng chi nhánh GP Bank Hà Nội 35 4.2.1 Dữ liệu dùng phân tích tài chi nhánh GP Bank Hà Nội 35 4.2.2 Phương pháp phân tích tài chi nhánh GP Bank chi nhánh Hà Nội 35 4.2.3 Quy trình phân tích tài khách hàng doanh nghiệp hoạt động tín dụng chi nhánh GP Bank Hà Nội 36 4.2.4 Nội dung phân tích tài KHDN hoạt động tín dụng chi nhánh GP Bank Hà Nội 37 4.2.5 Nghiên cứu tình thực tế phân tích tài KHDN Cơng ty TNHH Thương mại dịch vụ Quốc tế Bảo Trung chi nhánh GP Bank Hà Nội 38 4.3 Đánh giá chung thực trạng cơng tác phân tích tài KHDN hoạt động tín dụng GP bank – chi nhánh Hà Nội 57 4.3.1 Những kết đạt .57 4.3.2 Hạn chế tồn 60 4.3.3 Nguyên nhân 62 4.4 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng GP Bank chi nhánh Hà Nội 64 4.4.1 Phương hướng phát triển chung 64 4.4.2 Định hướng hoạt động phân tích tài KHDN hoạt động tín dụng GP bank – chi nhánh Hà Nội năm 2022 .65 SV: Nguyễn Thị Anh Đào iv GVHD: TS Trịnh Chi Mai Khóa luận tốt nghiệp HVNH 4.5 Giải pháp hoàn thiện hoạt động phân tích tài khách hàng doanh nghiệp hoạt động tín dụng GP Bank Chi nhánh Hà Nội .66 4.5.1 Nâng cao chất lượng thu thập thơng tin sử dụng phân tích tài khách hàng doanh nghiệp 66 4.5.2 Hoàn thiện phương pháp phân tích tài khách hàng doanh nghiệp 67 4.5.3 Hồn thiện nội dung phân tích tài khách hàng doanh nghiệp .69 4.5.4 Nâng cao cải tiến công nghệ thông tin, trang thiết bị máy móc, phần mềm quản lý khách hàng 71 4.5.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực phân tích 71 4.5.6 Nâng cao cơng tác kiểm tra, giám sát cơng tác phân tích tài KHDN Ngân hàng 73 4.6 Đề xuất kiến nghị .73 4.6.1 Với Ngân hàng Nhà nước .73 4.6.2 Với ban ngành liên quan 74 4.6.3 Với Ngân hàng thương mại TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu (GPBank) 75 4.6.4 Với Khách hàng doanh nghiệp 76 CHƯƠNG V: KẾT LUẬN .77 DANH MỤC THAM KHẢO 79 SV: Nguyễn Thị Anh Đào v GVHD: TS Trịnh Chi Mai Khóa luận tốt nghiệp HVNH DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Từ viết tắt BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng CĐKT Cân đối kế toán DN Doanh nghiệp GP Bank Ngân hàng Thương mại TNHH Một Thành Viên Dầu Khí Tồn Cầu HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐTD Hoạt động tín dụng KH Khách hàng KQKD Kết kinh doanh LCTT Lưu chuyển tiền tệ LNST Lợi nhuận sau thuế MTV Một thành viên NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước CN/PGD Chi nhánh/ Phịng giao dịch PT Phân tích TCDN Tài doanh nghiệp VCSH Vốn chủ sở hữu SV: Nguyễn Thị Anh Đào vi GVHD: TS Trịnh Chi Mai Khóa luận tốt nghiệp HVNH DANH MỤC BẢNG Bảng 4.1 : Danh sách thành viên góp vốn .39 Bảng 4.2 Danh mục hồ sơ xin cấp tín dụng cho cơng ty Bảo Trung .41 Bảng 4.3 Tóm tắt kết HĐKD Công ty Bảo Trung giai đoạn 2019-2021 45 Bảng 4.4: Các loại sản phẩm, dịch vụ/lĩnh vực hoạt động Bảo Trung .46 Bảng 4.5: Bảng cân đối kế tốn rút gọn Cơng ty TNHH Thương mại dịch vụ Quốc tế Bảo Trung 47 Bảng 4.7: Các tiêu phản ánh lực hoạt động Công ty Bảo Trung 51 Bảng 4.8: Các số hoạt động Công ty Bảo Trung 51 Bảng 4.9: Tỷ số phản ánh khả tốn Cơng ty Bảo Trung (2019-9/2021) 52 Bảng 4.10: Tỷ số phản ánh cấu tài Cơng ty Bảo Trung (2019-9/2021) .52 Bảng 4.11: Tỷ số phản ánh khả sinh lời Công ty Bảo Trung (2019-9/2021) 53 Bảng 4.12: Nhu cầu vay vốn Công ty Bảo Trung 54 Bảng 4.13: Lưu chuyển tiền Công ty Bảo Trung (2019-2020) .69 Bảng 4.14: Tiền tương đương tiền công ty Bảo Trung năm 2020 70 DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Biểu đồ 4.1: Cơ cấu tài sản Công ty Bảo Trung (2019-9/2021) .49 Biểu đồ 4.2: Cơ cấu nguồn vốn Công ty Bảo Trung (2019-9/2021) 50 Sơ đồ 2.1: Hệ thống tổ chức hoạt động GP Bank – chi nhánh Hà Nội 322 Sơ đồ 4.1: Quy trình phân tích báo cáo tài doanh nghiệp GP Bank – chi nhánh Hà Nội 36 SV: Nguyễn Thị Anh Đào vii GVHD: TS Trịnh Chi Mai Khóa luận tốt nghiệp HVNH PHẦN I: LỜI MỞ ĐẦU 1.1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong trình phát triển kinh tế đất nước, ngành Ngân hàng đóng vai trị huyết mạch kinh tế tiếp sức mạnh lớn lao cho tổ chức doanh nghiệp (DN) Trong ngân hàng thương mại (NHTM), ta thấy hoạt động tín dụng (HĐTD) cho có tầm quan trọng Bởi khơng tiếp cận trực tiếp tới nhu cầu khách hàng (KH) mà mang lại phần lớn doanh thu chủ yếu đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro cho ngân hàng Cho nên, cơng tác đảm bảo an tồn HĐTD mục tiêu quan trọng trình phát triển đổi tăng thêm lực cạnh tranh NHTM Phân tích tài khách hàng doanh nghiệp (KHDN) công việc quan trọng cần phải làm trước phê duyệt tín dụng cho khách hàng (KH) NHTM Nhân viên đánh giá, xếp hạng doanh nghiệp thơng qua tình hình tài đặc biệt trọng ba năm gần cộng thêm yếu tố định nhằm đảm bảo tính an tồn hiểu rõ chi tiết nội hiệu hoạt động KHDN, nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Vì vậy, cơng tác phân tích tài KHDN đặt lên hàng đầu hoạt động tín dụng NHTM Đặc biệt bối cảnh dịch Covid-19 gây hậu cho hoạt động sản xuất kinh doanh DN, phát sinh thêm nhiều tác động tiêu cực kinh tế Vì vậy, nhu cầu vay doanh nghiệp ngày nhiều để giúp giải khó khăn tài chính, kết kinh doanh lại xuống khiến cho việc trả nợ doanh nghiệp lại khó khăn Các NHTM cần có chuẩn bị lên phương án sản phẩm cho vay nhằm đáp ứng phục vụ tốt cho doanh nghiệp để giải khó khăn Nhận thức từ tình hình thực tế, Ngân hàng Thương mại TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu (GPBank) - chi nhánh Hà Nội trọng đến nhóm KHDN đưa lên hàng đầu, lựa chọn ưu tiên thể rõ kế hoạch kinh doanh hàng năm suốt trình phát triển Đặc biệt, tỷ lệ nợ xấu mối lo ngại tồn ngành đồng thời sách tín dụng trọng điểm Ngân hàng Nhà nước (NHNN) yêu cầu cần phải cẩn trọng định cấp tín dụng Cho SV: Nguyễn Thị Anh Đào GVHD: TS Trịnh Chi Mai