Giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp á châu

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG  KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THỊ BÍCH LOAN Lớp: K20NHG Khóa học: 2017-2021 Mã sinh viên: 20A4010375 Giảng viên hướng dẫn: ThS THÂN THỊ VI LINH Hà Nội, tháng 05 năm 2021 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014126501261000000 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng em Đây kết có từ việc nghiên cứu lý luận, tìm hiểu thực tiễn Ngân hàng TMCP Á Châu hướng dẫn cô Ths Thân Thị Vi Linh Các số liệu, thơng tin Khóa luận trung thực, giải pháp kiến nghị đưa xuất phát từ thực tế nghiên cứu kinh nghiệm cá nhân SINH VIÊN THỰC HIỆN Nguyễn Thị Bích Loan i LỜI CẢM ƠN Qua trình học tập rèn luyện năm trường Học viện Ngân hàng thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Á Châu em tích lũy nhiều kinh nghiệm quý báu cho thân Em xin chân thành gửi lời cảm ơn tới thầy cô giáo giảng dạy Học viện Ngân hàng cung cấp cho em nhiều kiến thức năm học đặc biệt gửi lời cảm ơn sâu sắc tới cô Ths Thân Thị Vi Linh tận tâm bảo, hướng dẫn em hoàn thành Khóa luận tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn đến Ngân hàng TMCP Á Châu tạo điều kiện cung cấp số liệu, bảo nhiệt tình thực tế hoạt động ngân hàng suốt thời gian thực tập tạo điều kiện thuận lợi để em hồn thành Khóa luận ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NGUYÊN NGHĨA TỪ VIẾT TẮT ACB Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu TMCP Thương mại cổ phần NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước TSBĐ Tài sản bảo đảm CNTT Công nghệ thông tin KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp QLRR Quản lý rủi ro CSH Chủ sở hữu XHTD Xếp hạng tín dụng CBTD Cán tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng iii DANH MỤC HÌNH Các hình Hình 2.1 Nội dung Trang Tình hình dư nợ ngân hàng theo kỳ 36 hạn 2018 - 2020 Hình 2.2 Tình hình dư nợ ngân hàng theo 37 ngành nghề kinh doanh 2018 - 2020 Hình 2.3 Tình hình dư nợ ngân hàng theo đối 38 tượng 2018 - 2020 HÌnh 2.4 Tình hình huy động vốn ngân hàng 39 theo đối tượng 2018 - 2020 Hình 2.5 Lợi nhuận trước thuế ngân hàng giai 41 đoạn 2018 - 2020 Hình 2.6 Tình hình nợ hạn ngân hàng giai 42 đoạn 2018 - 2020 Hình 2.7 Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng giai đoạn 44 2018 - 2020 Hình 2.8 Tình hình trích lập dự phòng RRTD tỷ 47 lệ bao phủ nợ xấu giai đoạn 2018 - 2020 DANH MỤC SƠ ĐỒ Các sơ đồ Sơ đồ 2.1 Nội dung Mơ hình tổ chức ACB iv Trang 31 DANH MỤC BẢNG Các bảng Bảng 2.1 Nội dung Trang Bảng tổng kết số điểm bật 34 hoạt động kinh doanh Bảng 2.2 Tình hình dư nợ ngân hàng giai đoạn 35 2018 - 2020 Bảng 2.3 Tình hình huy động vốn ngân hàng 39 giai đoạn 2018 - 2020 Bảng 2.4 Tình hình lợi nhuận ngân hàng giai 40 đoạn 2018 - 2020 Bảng 2.5 Tình hình nợ hạn ngân hàng giai 42 đoạn 2018 - 2020 Bảng 2.6 Phân loại nợ ngân hàng giai đoạn 43 2018 - 2020 Bảng 2.7 Tình hình trích lập dự phịng RRTD 46 ngân hàng giai đoạn 2018 - 2020 Bảng 2.8: Các chức danh có liên quan quy 48 trình cấp tín dụng ACB Bảng 2.9 Mức rủi ro tín dụng tối đa giai đoạn 2018 - 54 2020 Bảng 2.10 Danh sách TSBĐ ngân hàng nhận chấp v 56 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT iii DANH MỤC HÌNH iv DANH MỤC SƠ ĐỒ iv DANH MỤC BẢNG v LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm nguyên tắc tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng: 10 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 11 1.1.5 Phân loại rủi ro tín dụng 14 1.1.6 Hậu rủi ro tín dụng 15 1.2 Phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng NHTM 17 1.2.1 Khái niệm phòng ngừa hạn chế RRTD 17 1.2.2 Nội dung phòng ngừa hạn chế RRTD 17 1.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến phòng ngừa hạn chế RRTD 22 1.3 Kinh nghiệm quốc tế phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng 24 1.3.1 Kinh nghiệm ngân hàng ANZ – Australia .24 1.3.2 Kinh nghiệm Bangkokbank - Thái Lan 25 1.3.3 Bài học rút cho Việt Nam 26 vi CHƯƠNG THỰC TRẠNG PHỊNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 29 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Á Châu 29 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 29 2.1.2 Mô hình tổ chức kinh doanh máy quản lý 31 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2018 - 2020 34 2.2 Thực trạng phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu .41 2.2.1 Thực trạng RRTD ngân hàng TMCP Á Châu 41 2.2.2 Thực trạng cơng tác phịng ngừa, hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Á Châu 48 2.3 Đánh giá chung công tác phòng ngừa, hạn chế RRTD NH TMCP Á Châu .58 2.3.1 Những thành tựu đạt 58 2.3.2 Tồn hạn chế 59 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 61 CHƯƠNG GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 63 3.1 Định hướng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu .63 3.1.1 Định hướng chiến lược phát triển trung, dài hạn đến năm 2025 63 3.1.2 Định hướng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu 64 3.2 Một số giải pháp phòng ngừa, hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Á Châu .65 vii 3.2.1 Hồn thiện quy trình quản lý RRTD 65 3.2.2 Hoàn thiện hoạt động kiểm tra, kiểm soát quản lý RRTD 67 3.2.3 Sử dụng linh hoạt công cụ tài để hạn chế RRTD 69 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 70 3.3 Kiến nghị với NHNN cấp ngành có liên quan 71 3.3.1 Đối với Chính phủ, Quốc hội .71 3.3.2 Đối với NHNN Bộ, ban ngành có liên quan 73 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Á châu 74 KẾT LUẬN CHUNG 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO 77 viii LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam phải đối mặt với thách thức khó khăn Đại dịch COVID - 19 gây với mục đích tăng trưởng lợi nhuận trở lại, nhiều ngân hàng tích cực đẩy mạnh hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng, huy động vốn dịch vụ tốn…trong hoạt động tín dụng lĩnh vực truyền thống trọng yếu không hoạt động mang lại nguồn thu cao mà hoạt động chứa đựng rủi ro cho ngân hàng Trên thực tế, năm 2011 có ngân hàng bị NHNN xếp vào diện yếu cần phải tái cấu lại: SCB, Tín Nghĩa, Đệ Nhất, Habubank, Tienphongbank, Navibank, GP Bank, TrustBank Western Bank Trong đó, có ngân hàng Navibank TienphongBank NHNN chấp thuận đề án tái cấu trúc nguồn lực mình, cịn lại hầu hết ngân hàng tiến hành sáp nhập, hợp nhất, có GPBank bị mua lại đồng Theo đó, Navibank Tienphongbank thành cơng việc thay tên đổi họ đổi "thế cờ" Từ đây, suy nghĩ việc xuất phát từ tiêu chuẩn tín dụng thiếu kiểm sốt chặt chẽ, quy trình cấp tín dụng lỏng lẻo, quản lý danh mục đầu tư hiệu nguyên nhân gây nợ xấu cho ngân hàng Câu hỏi đặt làm để phòng ngừa, hạn chế, RRTD cách hiệu nhất? Tháng 3/2021, Thống đốc NHNN ban hành định phê duyệt Nhóm TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có tầm quan trọng hệ thống năm 2021 (17 tổ chức tín dụng), có ACB NHNN yêu cầu quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương thực theo dõi, giám sát chặt chẽ, cảnh báo kịp thời nguy rủi ro hoạt động 17 tổ chức tín dụng nêu để ngăn ngừa rủi ro có tính trọng yếu, rủi ro mang tính hệ thống Vì vậy, tương lai, ACB cần đổi mới, cải thiện cơng tác phịng ngừa, hạn chế RRTD