CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan tín dụng ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong xã hội, ảnh hưởng đến nhiều thành phần kinh tế và dân cư Lịch sử ngân hàng bắt nguồn từ những thương nhân cung cấp dịch vụ giữ tiền hộ Qua thời gian, các thương nhân này đã chuyển sang việc huy động vốn và trả lãi để khuyến khích người có tiền nhàn rỗi gửi tiền, từ đó sử dụng số tiền này để kinh doanh và cho vay lấy lãi.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đã hình thành và phát triển hàng trăm năm, gắn liền với sự tiến bộ của kinh tế hàng hóa Sự phát triển của hệ thống NHTM có tác động lớn đến nền kinh tế, giúp thúc đẩy quá trình phát triển kinh tế hàng hóa Khi kinh tế hàng hóa phát triển mạnh mẽ, NHTM cũng ngày càng hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu trong nền kinh tế hiện đại.
Ngân hàng, theo Peter S.Rose, là tổ chức tài chính cung cấp đa dạng dịch vụ, đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và thanh toán Ngân hàng thực hiện nhiều chức năng tài chính hơn bất kỳ tổ chức kinh doanh nào khác trong nền kinh tế.
Các ngân hàng thương mại không chỉ mở rộng các dịch vụ mới như mua bán ngoại tệ, quản lý tài sản, thanh toán, chuyển khoản, cho thuê tài sản và tư vấn đầu tư chứng khoán, mà còn tiếp tục duy trì truyền thống nhận tiền gửi và cấp tín dụng, phù hợp với các quy định của luật tổ chức tín dụng.
Nhận tiền gửi là hoạt động của tổ chức, cá nhân để tiếp nhận các hình thức tiền gửi như tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu và tín phiếu Hoạt động này diễn ra theo nguyên tắc hoàn trả đầy đủ tiền gốc và lãi cho người gửi tiền dựa trên thỏa thuận đã ký kết.
Cấp tín dụng là thỏa thuận cho phép tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tín dụng khác, với nguyên tắc hoàn trả.
Một số khái niệm tín dụng:
Tín dụng, theo C.Mác, là quá trình chuyển nhượng tạm thời giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, và sau một khoảng thời gian, giá trị này sẽ trở lại với số lượng lớn hơn so với giá trị ban đầu.
Tín dụng xuất phát từ tiếng LaTinh là credo là sự tin tưởng, sự tín nhiệm và được định nghĩa nhiều góc độ khác nhau:
Tín dụng là quan hệ vay mượn trên nguyên tắc hoàn trả
Tín dụng là quá trình tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ hay hiện vật trên nguyên tắc có hoàn trả
Tín dụng là quá trình chuyển nhượng tạm thời giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, với cam kết thu hồi lại giá trị lớn hơn sau một khoảng thời gian nhất định.
Tín dụng là quá trình chuyển giao vốn, có thể là tiền tệ hoặc hiện vật, từ một tổ chức hoặc cá nhân này sang tổ chức hoặc cá nhân khác Sự chuyển giao này diễn ra trong một khoảng thời gian xác định và dựa trên nguyên tắc hoàn trả.
Tín dụng là một giao dịch tài sản giữa người đi vay và người cho vay, trong đó bên vay cam kết hoàn trả cả gốc lẫn lãi.
Tín dụng có ý nghĩa rộng hơn so với khái niệm cho vay, vì cho vay chỉ là một trong nhiều hình thức cấp tín dụng Ngoài cho vay, còn có các hình thức khác như chiết khấu, cho thuê tài chính và thanh toán Tuy nhiên, trong phạm vi nghiên cứu của đề tài này, khái niệm tín dụng được hiểu tương đương với thuật ngữ cho vay.
Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài chính giữa Ngân hàng (TCTD) và bên đi vay, bao gồm các tổ chức kinh tế và cá nhân Trong giao dịch này, Ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên đi vay để sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả cả vốn gốc và lãi cho Ngân hàng khi đến hạn thanh toán.
1.1.2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại là định chế tài chính chủ yếu cung cấp nhiều dịch vụ tài chính, với hoạt động cốt lõi là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng dịch vụ thanh toán Hoạt động nhận tiền gửi và cho vay đóng vai trò quan trọng, tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng Các đặc điểm của tín dụng ngân hàng thương mại bao gồm nhiều yếu tố quan trọng, góp phần vào sự phát triển và ổn định của hệ thống tài chính.
Cơ sở quyết định cấp tín dụng của ngân hàng dựa vào lòng tin rằng khách hàng sẽ sử dụng vốn vay đúng mục đích và có khả năng hoàn trả nợ đúng hạn Ngược lại, người đi vay cũng tin tưởng vào khả năng kiếm tiền trong tương lai để thanh toán gốc và lãi vay.
Tín dụng là quá trình chuyển giao quyền sử dụng tiền hoặc tài sản từ một bên sang bên khác mà không làm thay đổi quyền sở hữu Khoản tín dụng mà ngân hàng cấp cho khách hàng chủ yếu được hình thành từ nguồn vốn huy động, bao gồm tiền gửi của cá nhân và tổ chức cả trong và ngoài nước Khách hàng chỉ được sử dụng khoản vay này tạm thời và phải tuân thủ mục đích đã cam kết với ngân hàng.
Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại
Chất lượng tín dụng phản ánh mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, được xem xét từ ba khía cạnh: khách hàng, ngân hàng và Chính phủ Đối với khách hàng, chất lượng tín dụng thể hiện qua lãi suất hợp lý, kỳ hạn cho vay và thủ tục đơn giản để thu hút khách hàng trong khi vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng Đối với ngân hàng thương mại, chất lượng tín dụng được đánh giá qua phạm vi và mức độ tín dụng phù hợp với khả năng tài chính của ngân hàng, đồng thời đảm bảo tính cạnh tranh trên thị trường với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi Các ngân hàng nhỏ nên cấp tín dụng trong giới hạn nhất định để phục vụ tốt nhất nhu cầu của khách hàng.
Chất lượng tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hóa, góp phần tạo ra công ăn việc làm và khai thác tiềm năng kinh tế Nó thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, đồng thời giúp cân bằng mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế.
1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại
Các chỉ tiêu định tính là những tiêu chí tương đối khó xác định, thường được sử dụng để đánh giá tổng quát chất lượng tín dụng Những chỉ tiêu này đóng vai trò quan trọng trong việc phân tích và hiểu rõ hơn về tình hình tín dụng.
Hoạt động tín dụng cần tuân thủ mục tiêu và định hướng của ngân hàng trong cả ngắn hạn và dài hạn Đồng thời, việc cho vay phải tuân theo các nguyên tắc nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng và thực hiện hiệu quả các chính sách của Nhà nước trong từng giai đoạn.
Hoạt động tín dụng cần tuân thủ quy trình và thủ tục nghiêm ngặt, đảm bảo sử dụng vốn đúng mục đích, hoàn trả khoản vay đầy đủ và đúng hạn, cùng với việc có tài sản đảm bảo Điều này không chỉ đảm bảo tính pháp lý mà còn tăng cường sự an toàn cho ngân hàng.
Uy tín của ngân hàng đối với khách hàng là yếu tố quan trọng, thể hiện sự hài lòng của khách hàng về các sản phẩm tín dụng mà ngân hàng cung cấp Điều này bao gồm các yếu tố như qui mô, lãi suất, phí dịch vụ và thời gian phục vụ, ảnh hưởng trực tiếp đến trải nghiệm và sự tin tưởng của khách hàng.
Trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc ứng dụng công nghệ và kỹ thuật hiện đại Việc này không chỉ giúp rút ngắn thời gian phục vụ khách hàng mà còn đảm bảo thu thập và lưu trữ thông tin đầy đủ Qua đó, ngân hàng có thể khai thác, phát hiện và ngăn ngừa rủi ro hiệu quả hơn.
Vào thứ năm, việc phối hợp hiệu quả giữa các cơ quan chức năng như công chứng, trung tâm giao dịch đảm bảo và các tổ chức, đoàn thể là rất quan trọng trong công tác cho vay Các chỉ tiêu định tính thường khó xác định, chủ yếu dựa vào kinh nghiệm của cán bộ tín dụng và người quản lý, cùng với các mối quan hệ của họ với khách hàng Do đó, trong thực tế, chất lượng tín dụng thường được đánh giá dựa vào các chỉ tiêu định lượng.
1.2.2.2 Chỉ tiêu định Lượng a Tổng dư nợ và tốc độ tăng trưởng tổng dư nợ
Tổng dư nợ là chỉ tiêu thể hiện tổng số vốn mà ngân hàng đã cho vay nhưng chưa thu hồi, bao gồm cả khoản vay trong năm hiện tại và số dư nợ từ năm trước, trừ đi số tiền đã thu hồi trong năm nay.
Tăng trưởng tổng dư nợ của ngân hàng thể hiện sự gia tăng trong tổng số dư nợ cho vay qua các năm Để tính toán, ta lấy tổng số dư nợ của năm hiện tại trừ đi tổng số dư nợ của năm trước, sau đó nhân với 100% Tỷ lệ nợ quá hạn cũng là một chỉ số quan trọng cần được theo dõi.
Tỷ lệ nợ quá hạn= (Nợ quá hạn/Tổng dư nợ) x 100%
Tỷ lệ nợ quá hạn cho biết phần trăm nợ quá hạn trong tổng dư nợ của ngân hàng; tỷ lệ cao cho thấy rủi ro lớn và chất lượng tín dụng giảm sút Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn trên 7% được xem là yếu kém, trong khi tỷ lệ dưới 5% cho thấy hoạt động tín dụng tốt Nợ quá hạn ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng, và ngân hàng nào kiểm soát tốt nợ quá hạn sẽ có chất lượng tín dụng cao Mặc dù không có nợ quá hạn là một thành công lớn, nhưng chỉ tiêu này không phản ánh đầy đủ chất lượng tín dụng, vì một số ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn thấp có thể thực hiện các biện pháp như cho vay đảo nợ hoặc không chuyển nợ quá hạn theo quy định.
Danh mục cho vay của Ngân hàng Thương mại (NHTM) phân loại nợ thành các nhóm khác nhau Nhóm 1, hay còn gọi là nợ đủ tiêu chuẩn, bao gồm các khoản nợ trong hạn và được đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn Đồng thời, các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày cũng nằm trong nhóm này nếu được đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi.
+ Nhóm 2: (Nợ cần chú ý): Nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày, nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu
Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày, nợ gia hạn lần đầu, và nợ được miễn giảm hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng.
Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày, nợ đã được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu và quá hạn dưới 90 ngày, cùng với nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần hai.
Nhóm 5, được xác định là nợ có khả năng mất vốn, bao gồm các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày, nợ đã được cơ cấu lại thời hạn trả lần đầu nhưng quá hạn từ 90 ngày trở lên, nợ cơ cấu lại lần hai đã quá hạn, và nợ cơ cấu lại lần ba trở lên, bao gồm cả những khoản nợ chưa quá hạn hoặc đã quá hạn.
Trong đó các khoản nợ thuộc nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5 được xem là các khoản nợ xấu
Chỉ tiêu này phản ánh trong tổng dư nợ có bao nhiêu phần trăm là nợ xấu
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CN HÀ NỘI
Giới thiệu khái quát về ngân hàng NHNN&PTNT chi nhánh Hà Nội
2.1.1 Quá trình thành lập và phát triển
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) được thành lập theo Nghị định số 53-HĐBT ngày 26/03/1988 của Hội đồng
Agribank, với 32 năm xây dựng và phát triển, đã khẳng định vị thế là một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam Ngân hàng này đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chính sách tiền tệ, góp phần ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm phát và hỗ trợ tăng trưởng Agribank luôn đồng hành cùng sự nghiệp phát triển nông nghiệp, nông dân và nông thôn, đồng thời có nhiều đóng góp tích cực vào quá trình tái cơ cấu nền kinh tế, xây dựng nông thôn mới và đảm bảo an sinh xã hội.
Agribank, thành lập từ những ngày đầu với tổng tài sản chỉ khoảng 1.500 tỷ đồng và tỷ lệ nợ xấu trên 10%, đã trải qua 32 năm phát triển để trở thành ngân hàng thương mại nhà nước hàng đầu Việt Nam Hiện tại, Agribank sở hữu gần 2.300 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc, là ngân hàng duy nhất có mặt tại 9/13 huyện đảo, với gần 40.000 cán bộ, nhân viên Đến cuối năm 2019, tổng tài sản của ngân hàng đạt trên 1,45 triệu tỷ đồng, trong đó tổng dư nợ và đầu tư vượt 1,3 triệu tỷ đồng, với hơn 1,12 triệu tỷ đồng cho vay nền kinh tế Đặc biệt, dư nợ trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn luôn chiếm trên 70% tổng dư nợ, khẳng định vị thế quan trọng của Agribank trong việc cung cấp vốn tín dụng cho lĩnh vực này tại Việt Nam.
Agribank, một trong những ngân hàng thương mại nhà nước chủ lực, luôn tiên phong trong việc thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia và các chủ trương của Đảng, Nhà nước về ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn Ngân hàng đang triển khai hiệu quả 07 chương trình tín dụng chính sách, bao gồm cho vay phát triển nông nghiệp, hỗ trợ hộ gia đình, giảm tổn thất trong nông nghiệp, cho vay gia súc, gia cầm, tái canh cà phê, phát triển thủy sản và tín dụng ưu đãi cho "Nông nghiệp sạch" Đồng thời, Agribank cũng tham gia vào 02 chương trình mục tiêu quốc gia là xây dựng nông thôn mới và giảm nghèo bền vững.
Agribank liên tục cải tiến quy trình cho vay và hợp tác với các tổ chức địa phương như Hội Nông dân và Hội Phụ nữ, triển khai hơn 68.000 tổ vay vốn với gần 1,5 triệu thành viên Ngân hàng cũng đã mở 68 Điểm giao dịch lưu động, phục vụ hơn 800.000 khách hàng tại hơn 400 xã, giúp người dân vùng sâu, vùng xa dễ dàng tiếp cận vốn vay Chương trình tín dụng tiêu dùng của Agribank đã cho vay trên 7.400 tỷ đồng, hỗ trợ 193.000 hộ gia đình và cá nhân, góp phần nâng cao đời sống cho người dân nông thôn.
Agribank xác định phát triển sản phẩm dịch vụ (SPDV) với khách hàng làm trung tâm, mở rộng cơ sở khách hàng và khuyến khích sử dụng dịch vụ tiện ích Ngân hàng đã triển khai Đề án phát triển dịch vụ thẻ tại thị trường nông nghiệp, nông thôn, nhằm tăng cường khả năng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng cho cá nhân và gia đình, đồng thời thúc đẩy thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam Agribank cung cấp các chương trình tín dụng và sản phẩm dịch vụ ngân hàng tiện ích với lãi suất ưu đãi, đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh của người dân và doanh nghiệp, góp phần đẩy lùi tín dụng đen Điều này khẳng định vai trò của NHTM Nhà nước trong việc cung ứng vốn và SPDV ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn, góp phần tái cơ cấu nền nông nghiệp Việt Nam.
Agribank đang tạo cơ hội cho hàng triệu nông dân Việt Nam tiếp cận công nghệ nông nghiệp tiên tiến và ứng dụng thành tựu của cách mạng công nghiệp 4.0 vào sản xuất và kinh doanh Qua việc chủ động đầu tư tín dụng và cung cấp dịch vụ ngân hàng tiện ích, Agribank góp phần thúc đẩy sự phát triển mạnh mẽ của nền nông nghiệp Việt Nam, giúp đất nước hội nhập hiệu quả vào thị trường toàn cầu.
Agribank không chỉ chú trọng đến hoạt động kinh doanh mà còn tích cực tham gia công tác an sinh xã hội thông qua các dự án và chương trình tài trợ dài hạn trên toàn quốc, thể hiện trách nhiệm với cộng đồng và góp phần vào Chương trình mục tiêu Quốc gia về giảm nghèo bền vững và xây dựng nông thôn mới Sau 32 năm phát triển, Agribank đã duy trì sự tăng trưởng ổn định về quy mô, cơ cấu, chất lượng và hiệu quả hoạt động, luôn nằm trong Top 10 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam và nhận nhiều giải thưởng quốc tế Nhân dịp kỷ niệm 30 năm thành lập vào ngày 26/3/2018, Agribank vinh dự được trao Huân chương Lao động hạng Nhất, ghi nhận những đóng góp quan trọng cho sự phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn và nông dân trong thời kỳ đổi mới.
Năm 2019, Agribank được vinh danh là Quán quân các NHTM, đứng thứ 8 trong Bảng xếp hạng VNR500 và nhận xếp hạng Ba3 từ Moody’s, cao nhất trong các NHTM tại Việt Nam Agribank cũng xếp hạng 142/500 ngân hàng lớn nhất Châu Á về quy mô tài sản Hiện nay, ngân hàng đang triển khai hiệu quả Chiến lược kinh doanh giai đoạn 2016-2020, tầm nhìn 2030, thực hiện tái cơ cấu giai đoạn 2 và đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa theo Quyết định của Thủ tướng Chính phủ, nhằm giữ vững vai trò chủ lực trong thị trường tài chính nông nghiệp, nông thôn và đóng góp tích cực vào phát triển kinh tế - xã hội đất nước.
Chi nhánh Hà Nội của Agribank được thành lập vào năm 1988, cùng thời điểm ra đời của ngân hàng này Ban đầu, mô hình tổ chức bao gồm 01 Hội sở chính và các chi nhánh cấp 2 Sau khi thực hiện yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước về chuyển đổi mô hình tổ chức, một số chi nhánh cấp 2 đã được nâng cấp thành chi nhánh trực thuộc Trụ sở chính Agribank, bao gồm các chi nhánh Tam Trinh, Thanh Xuân (sau đổi thành Hà Nội 2), Đống Đa, Hoàn Kiếm, Long Biên, Tây Hồ và Cầu Giấy Các chi nhánh cấp 2 còn lại đã được chuyển thành Phòng giao dịch Hiện nay, Chi nhánh Hà Nội có 01 Hội sở và 15 Phòng giao dịch trực thuộc.
Agribank Chi nhánh Hà Nội đã khẳng định vị thế hàng đầu tại khu vực Hà Nội về quy mô và lợi nhuận trong nhiều năm, đóng góp đáng kể vào thành công chung của Agribank về tài chính, thương hiệu và nhân sự Mặc dù trải qua nhiều lần chia tách, dẫn đến sự giảm sút về mạng lưới hoạt động, nhân sự và các chỉ tiêu kinh doanh như dư nợ và nguồn vốn, Chi nhánh vẫn giữ vững vị trí là đơn vị kinh doanh lớn nhất tại Hà Nội.
Chi nhánh đang đối mặt với những khó khăn tài chính nghiêm trọng, bao gồm nợ xấu cao và sự phát triển không đồng đều của các sản phẩm dịch vụ Lịch sử phát triển dài và sự tích tụ tồn tại qua nhiều giai đoạn, cùng với việc các cán bộ chủ chốt nghỉ hưu và chuyển công tác, đã dẫn đến lực lượng cán bộ mỏng dần, gây ra rủi ro trong hoạt động và ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả kinh doanh.
Chi nhánh Hà Nội của Agribank hiện đang được xếp hạng là Chi nhánh Loại 1 hạng 1, theo quy chế tổ chức và hoạt động của các Chi nhánh và Phòng giao dịch do Agribank ban hành.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức về NHNN&PTNT chi nhánh Hà Nội
Mạng lưới hoạt động gồm có: 01 Hội sở chính tại số 77 Lạc Trung, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội
Mô hình tổ chức của Chi nhánh được thực hiện theo quy định của Agribank, với Hội sở bao gồm 9 phòng nghiệp vụ Mạng lưới hoạt động của Chi nhánh được thiết lập một cách chặt chẽ và hiệu quả.
15 Phòng giao dịch phân bổ trên địa bàn nội thành Hà Nội
Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức về NHNN&PTNT chi nhánh Hà Nội
Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ
Phòng Khách hàng Doanh nghiệp
Phòng Khách hang Hộ sản xuất và Cá nhân
Phòng Kế toán và Ngân quỹ
Phòng Dịch vụ và Marketing
Phòng Kinh doanh Ngoại hối
Phòng GD số 1 Phòng GD Bạch Đằng
Phòng GD Minh Khai Phòng GD Hai Bà Trưng
Phòng GD Quán Thánh Phòng GD Chợ Hôm
Phòng GD Tràng Tiền Phòng GD Giảng Võ
Phòng GD Nghĩa Đô Phòng GD Tân Mai
Phòng GD Quang Trung Phòng GD Ngọc Hà
Phòng GD Ba Đình Phòng GD lInh Lang
2.1.3 Tình hình và kết quả kinh doanh giai đoạn 2018- 2020
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn:
Bảng 2.1: Kết quả huy động vốn giai đoạn 2018 đến 2020 Đơn vị: Tỷ đồng, %
Nguồn: Báo cáo nội bộ của ngân hàng
Trong giai đoạn 2018-2020, công tác huy động nguồn vốn tại chi nhánh tương đối ổn định, với tốc độ tăng trưởng đều qua các năm Tuy nhiên, nguồn vốn của chi nhánh vẫn chưa ổn định, đặc biệt vào những tháng cuối năm Việc phấn đấu tăng nguồn vốn theo chỉ tiêu kế hoạch của Agribank vào thời điểm cuối năm đã gây ảnh hưởng tiêu cực đến công tác huy động vốn trong các năm tiếp theo, dẫn đến nhiều khó khăn cho chi nhánh Đây là một tồn tại kéo dài nhiều năm trong công tác huy động vốn của chi nhánh.
Năm 2018, Chi nhánh đã hoàn thành chỉ tiêu huy động vốn theo kế hoạch Sang năm 2019, chỉ tiêu này tiếp tục đạt trên 100% kế hoạch được giao Tuy nhiên, năm 2020, do ảnh hưởng của dịch bệnh COVID-19, Chi nhánh không đạt được chỉ tiêu huy động vốn như dự kiến.
Bảng 2.2 : Phân tích công tác huy động vốn giai đoạn 2018 đến 2020 Đơn vị: Tỷ đồng, %
1.Phân loại theo loại tiền 14,462 15,360 14,480 898 6% (880) -6%
- Tiền gửi tổ chức kinh tế 6,620 7,256 6,870 636 10% (386) -5%
- Có kỳ hạn dưới 12 tháng 4,733 6,296 5,740 1,563 33% (556) -9%
- Có kỳ hạn từ 12T đến dưới 24T 6,457 6,197 5,980 (260) -4% (217) -4%
- Có kỳ hạn từ 24T trở lên 44,000 24,000 150,000 (20,000) -45% 126,000 525%
Nguồn: Báo cáo nội bộ của ngân hàng
Thực trạng chất lượng tín dụng tại Agribank CN Hà Nội giai đoạn 2018-
Trong những năm gần đây, chi nhánh Agribank Hà Nội đã có hoạt động kinh doanh ổn định với mức tăng trưởng tín dụng cao Tuy nhiên, để có cái nhìn toàn diện về chất lượng hoạt động, cần phân tích kỹ lưỡng các chỉ tiêu cụ thể hơn.
2.2.1 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Agribank Hà Nội theo chỉ tiêu định lượng
2.2.1.1 Dư nợ và Tăng trưởng dư nợ
Bảng 2.6: Tổng dư nợ cho vay 2018-2020 Đơn vị tính: triệu đồng
Nguồn: Báo cáo nội bộ của ngân hàng
Dư nợ cho vay tại Agribank Hà Nội năm 2020 đã giảm khoảng 10% so với năm 2019, đạt hơn 5,900 tỷ đồng, phản ánh sự không tăng trưởng mạnh mẽ trong hoạt động cho vay Nguyên nhân chủ yếu do ảnh hưởng tiêu cực của dịch bệnh đến nền kinh tế, buộc ngân hàng phải thận trọng trong việc cho vay nhằm đảm bảo an toàn vốn và giảm thiểu rủi ro từ việc khách hàng không thể trả nợ.
2.2.1.2 Chỉ tiêu tỉ lệ nợ quá hạn
Khi nói đến kinh doanh, không thể không nhắc đến rủi ro, đặc biệt là trong ngành ngân hàng, được xem là lĩnh vực có nhiều rủi ro nhất Những rủi ro này xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau, bao gồm rủi ro về tỷ giá, kỳ hạn và khách hàng, cũng như các yếu tố khác.
Tình hình nợ quá hạn tại Agribank Hà Nội trong giai đoạn 2018-2020 cho thấy sự gia tăng đáng kể, điều này đặt ra thách thức cho ngân hàng trong việc giảm thiểu nợ quá hạn Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng cần tìm kiếm các giải pháp hiệu quả nhằm hạn chế rủi ro và tối ưu hóa lợi nhuận Số liệu về diễn biến nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh sẽ cung cấp cái nhìn sâu sắc về tình hình tài chính hiện tại.
Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ quá hạn năm 2018-2020 Đơn vị: triệu đồng
Trong ba năm qua, tỉ lệ nợ quá hạn của ngân hàng đã có sự thay đổi đáng kể, điều này được thể hiện rõ qua biểu đồ dưới đây.
Biểu đồ 2.1: Diễn biến nợ quá hạn tại Agribank CN Hà Nội từ 2018-2020
Qua biểu đồ trên ta thấy từ năm 2018 đến năm 2020 nợ quá hạn của Agribank CN Hà Nội có xu hướng tăng Đặc biệt tại thời điểm cuối 2019 và
Do ảnh hưởng của dịch bệnh vào năm 2020, danh mục cho vay đã chuyển sang các nhóm nợ cao hơn, dẫn đến tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng tăng từ 4,18% năm 2018 lên 7,64% vào cuối năm 2020.
Nếu nợ quá hạn chuyển sang nhóm nợ xấu, điều này sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến danh mục cho vay và kết quả kinh doanh của ngân hàng, khi chi phí dự phòng tăng do nợ chuyển nhóm, dẫn đến lợi nhuận giảm Ngân hàng phải đối mặt với vốn không thu hồi được nhưng vẫn phải chi trả các khoản chi phí duy trì nợ, huy động vốn và quản lý Do đó, chi nhánh cần xem xét lại quy trình tín dụng, từ phân tích thẩm định, giám sát cho vay đến tổ chức thu hồi nợ để cải thiện hiệu quả quy trình tín dụng.
Tỷ lệ NQH có đảm bảo:
Bảng 2.8: Nợ quá hạn có TSBĐ tại Agribank Hà Nội 2018-2020 Đơn vị: triệu đồng/%
Tỷ lệ NQH có TSBĐ 66% 66% 76% 0% 0% 10% 15%
Nguồn: Báo cáo nội bộ của ngân hàng
Trong 3 năm qua, NQH có TSBĐ tăng từ 66% lên 76% Như vậy nghiệp vụ tín dụng của CN đang biến đổi theo chiều hướng tăng dần tỷ lệ cho vay có bảo đảm và giảm dần tỷ lệ cho vay không TSBĐ Điều này cho thấy hoạt động cho vay của CN tương đối an toàn Nguyên nhân là do chi nhánh đã thực hiện khá tốt việc hoàn tất hồ sơ TSBĐ Hơn nữa với tình hình hiện nay thì việc cấp tín dụng có TSBĐ là hình thức cấp tín dụng an toàn, đảm bảo chất lượng cho vay của Ngân hàng
Để nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng Agribank CN Hà Nội cần chú trọng đến nhiều yếu tố như giảm tỷ lệ nợ quá hạn (NQH), tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ nợ không có khả năng thu hồi Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cần tăng tỷ lệ nợ có tài sản bảo đảm (TSBĐ) trong danh mục Đồng thời, chi nhánh cần hạn chế chi phí hoạt động, chi phí thu hồi nợ và chi phí dự phòng nhằm đảm bảo chất lượng danh mục tín dụng và tối ưu hóa lợi nhuận.
2.2.1.3 Chỉ tiêu tỉ lệ xấu
Bảng 2.9: Diễn biến nợ xấu năm 2018-2020 Đơn vị: triệu đồng
Nợ xấu đầu kỳ 118,892 118,661 119,320 -231 -0.2% 659 0.6% Phát sinh trong kỳ 30,203 50,196 212,797 19,993 66.2% 162,601 76.4%
Nguồn: Báo cáo nội bộ của ngân hàng
Từ năm 2018 đến năm 2019, nợ xấu tại chi nhánh duy trì ổn định với số nợ xấu phát sinh và được xử lý, thu hồi hàng năm dao động từ 30.000 triệu đồng đến 50.000 triệu đồng Tỷ lệ nợ xấu hiện là 1.81%.
Năm 2018, nợ xấu đầu kỳ đạt 118.892 triệu đồng, trong khi nợ xấu phát sinh là 30.203 triệu đồng và nợ xấu được thu hồi, xử lý là 30.434 triệu đồng, dẫn đến nợ xấu cuối kỳ là 118.661 triệu đồng Tỷ lệ nợ xấu vào ngày 31/12/2018 là 1,81% Sang năm 2019, nợ xấu đầu kỳ ghi nhận là 118.661 triệu đồng.
50.196 triệu đồng; nợ xấu được thu hồi, xử lý là 49.537 triệu đồng; nợ xấu cuối kỳ là 119.320 triệu đồng Tỷ lệ nợ xấu thời điểm 31/12/2018 là 1,81%
Từ đầu năm 2020, nợ xấu tăng cao do tác động của nền kinh tế và dịch bệnh Covid-19, ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Sản phẩm không có thị trường tiêu thụ, khả năng cạnh tranh giảm, giá cả sụt giảm và chi phí nguyên vật liệu tăng Nợ xấu tại chi nhánh cũng gia tăng do một số khoản nợ chuyển nhóm và các khoản vay bảo lãnh Đến 31/12/2020, số dư nợ xấu đạt 325.647 triệu đồng, với tỷ lệ nợ xấu là 6,57%.
Nợ không có khả năng thu hồi:
Agribank luôn hướng tới mục tiêu không có nợ có khả năng mất vốn, với tỷ lệ nợ nhóm 5 bằng 0, tuy nhiên, điều này rất khó thực hiện do rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng Tình hình nợ có khả năng mất vốn của Agribank trong ba năm qua được thể hiện rõ qua bảng số liệu dưới đây.
Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ không có khả năng thu hồi tại Agribank Hà Nội 18-20 Đơn vị: triệu đồng
Nguồn: Báo cáo nội bộ của ngân hàng
Tỷ lệ nợ nhóm 5 trên tổng dư nợ tín dụng tăng từ 1.6% lên 5.94% từ năm
Từ năm 2018 đến 2020, tỷ lệ nợ xấu đã gia tăng đáng lo ngại, gây rủi ro lớn cho các ngân hàng với khả năng mất vốn cao Do đó, trong thời gian tới, các ngân hàng cần tích cực giảm nợ xấu và cải thiện tỷ lệ này trong tổng dư nợ tín dụng Biểu đồ dưới đây sẽ giúp minh họa rõ hơn diễn biến của nợ xấu trong ba năm qua.
Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ Nợ không có khả năng thu hồi/Tổng dư nợ 2018-2020 Đơn vị: triệu đồng/%
Nguồn: Báo cáo nội bộ của ngân hàng 2.2.1.4 Chỉ tiêu Chi phí dự phòng:
Bảng 2.11: Chi phí dự phòng tại Agribank CN Hà Nội 2018-2020 Đơn vị: triệu đồng
Nguồn: Báo cáo nội bộ của ngân hàng
Năm 2018, Chi nhánh ghi nhận sự gia tăng đột biến trong chi phí dự phòng do thực hiện mua lại khoản nợ đã bán cho VAMC, với tổng số tiền mua lại lên tới 139.307 triệu đồng.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HÀ NỘI
Định hướng, mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh Hà Nội đến năm 2025
3.1.1 Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh
- Căn cứ vào các chỉ tiêu được giao đầu năm cần bàn giao cho từng cán bộ tránh để dồn nhiệm vụ cuối năm
Tăng cường hoạt động marketing để mở rộng đối tượng khách hàng trong thị trường mục tiêu, kết hợp với việc tiếp thị các gói sản phẩm, nhằm phát triển thị trường tín dụng cho tất cả các nhóm khách hàng.
Công tác cho vay mở rộng đầu tư cho các thành phần kinh tế tiềm năng cần được chú trọng, với mục tiêu giảm dư nợ xây dựng cơ bản để tăng cường cho vay cho khách hàng Việc thẩm định cần được thực hiện chặt chẽ hơn, đồng thời quản lý khách hàng trước và trong quá trình vay để hạn chế rủi ro Ngoài ra, cần thường xuyên rà soát và theo dõi các khoản nợ vay, nợ sắp đến hạn, lãi chưa thu và các khoản nợ quá hạn nhằm đảm bảo thu hồi gốc và lãi, từ đó hạn chế phát sinh nợ xấu.
- Tăng cường các công tác thanh tra kiểm soát từ nhiều phía để từ đó có biện pháp khắc phục
Để nâng cao chất lượng dịch vụ, cần tăng cường đào tạo cho nhân viên tín dụng và các nhân viên liên quan, nhằm phát triển kỹ năng tiếp thị và cải thiện phong cách giao tiếp với khách hàng.
- Xây dựng bảng biểu lãi suất linh hoạt, mang tính cạnh tranh và phù hợp với từng hình thức cấp tín dụng , từng loại khách hàng
3.1.2 Mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh
Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hà nội đề ra một số mục tiêu trong thời gian từ 2021-2025 cụ thể như sau:
- Tăng trưởng huy động vốn: Phấn đấu đến cuối năm 2025 tổng nguồn vốn đạt được 14.970 tỷ đồng tăng 10.7% so với năm 2020
- Tăng trưởng tín dụng: Kế hoạch tăng trưởng tín dụng đến cuối năm
2025 tổng nguồn vốn đạt được 5.900 tỷ đồng tăng 13.4% so với năm 2020
- Tỷ lệ nợ quá hạn không quá 2%
- Tỷ lệ nợ xấu không quá 1%
Công tác quản lý vốn là yếu tố then chốt, yêu cầu sự chủ động trong việc áp dụng cơ chế vốn hiện hành của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Đồng thời, cần lựa chọn các hình thức sử dụng vốn sao cho vừa đảm bảo tính thanh khoản, vừa tối ưu hóa khả năng sinh lời.
- Thu hồi nợ sau xử lý:
Để giảm thiểu nợ xấu, cần triển khai các biện pháp phòng ngừa hiệu quả Đồng thời, ngân hàng nên tập trung mọi nguồn lực vào việc thu hồi các khoản nợ sau xử lý rủi ro, nhằm nâng cao năng lực tài chính.
Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn CN Hà Nội
V Pht Triển Nông Thôn CN Hà Nội
Trong bối cảnh kinh tế hiện nay, các ngân hàng thương mại đang tập trung vào việc nâng cao chất lượng tín dụng Tuy nhiên, tình trạng nợ quá hạn và nợ xấu gia tăng do sự không ổn định của nền kinh tế, ảnh hưởng từ COVID-19 và các doanh nghiệp gặp khó khăn về vốn Do đó, ngân hàng cần triển khai các giải pháp hiệu quả để cải thiện chất lượng tín dụng, nhằm nâng cao hoạt động kinh doanh và đáp ứng yêu cầu của nền kinh tế hội nhập.
3.2.1 Quản lý và phát triển khách hàng tín dụng
Khách hàng đóng vai trò quyết định trong sự tồn tại và phát triển của hoạt động kinh doanh Để nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần tăng cường số lượng và chất lượng khách hàng thông qua chính sách phát triển phù hợp Việc xây dựng chiến lược khách hàng hiệu quả, tìm hiểu nhu cầu và đặc điểm của họ sẽ giúp ngân hàng thiết lập các chính sách tín dụng hợp lý, từ đó thu hút được đông đảo khách hàng.
Ngân hàng thương mại cần phát triển khách hàng mới đồng thời duy trì lượng khách hàng hiện tại Việc chăm sóc khách hàng cần được thực hiện tận tình và chu đáo, đặc biệt là đối với những khách hàng uy tín và tiềm năng Cần có các chính sách ưu đãi kịp thời và phù hợp để thu hút và giữ chân khách hàng.
Khách hàng khi làm việc với ngân hàng cần được tư vấn đầy đủ về hoạt động tín dụng Nhân viên ngân hàng nên thực hiện quy trình một cách nhanh chóng và linh hoạt, không gây phiền hà cho khách hàng, đồng thời phải tuân thủ nghiêm ngặt các quy định để tránh sai sót Đối với những khách hàng có nhu cầu vay vốn, họ cần đảm bảo đáp ứng đầy đủ các điều kiện theo quy định của ngân hàng Trong suốt quá trình vay vốn, việc theo dõi tình hình khách hàng là rất quan trọng; nếu phát hiện vấn đề ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ, ngân hàng cần có phương án dự phòng kịp thời.
3.2.2 Tiếp tục rà soát và củng cố hoàn thiện Chính sách, quy trình tín dụng nhằm đáp ứng tình hình thực tế và định hướng của Ngân hàng
Chính sách tín dụng cần tập trung vào một số nội dung sau:
- Tiếp tục củng cố và tăng cường mở rộng các hoạt động tín dụng đối với các khách hàng truyền thống trên đại bàn
Để tối ưu hóa hoạt động tín dụng, cần cân đối giữa tín dụng ngắn hạn và tín dụng trung-dài hạn, đặc biệt là mở rộng tín dụng trung-dài hạn cho các doanh nghiệp Việc này không chỉ giúp doanh nghiệp có nguồn vốn ổn định để phát triển mà còn góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững.
Để nâng cao tính khách quan và hạn chế các yếu tố chủ quan trong thẩm định cho vay, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Hà Nội cần cải tiến quy trình xét duyệt và giám sát tình hình luân chuyển vốn vay Điều này sẽ giúp kịp thời phát hiện các khách hàng kém hiệu quả và dự án kém khả thi.
Trong quy trình tín dụng, hồ sơ cho vay cần được xem xét toàn diện và chính xác trước khi trình lãnh đạo, bao gồm phân tích năng lực quản lý của chủ doanh nghiệp, tính khả thi của dự án, giá trị tài sản thế chấp và biện pháp thu hồi nợ Để tránh sai sót do sự khác biệt về trình độ nghiệp vụ và kinh nghiệm của từng cán bộ tín dụng, cần chia bộ phận tín dụng thành hai mảng: một mảng chuyên hướng dẫn thủ tục cho khách hàng vay và một mảng thẩm định khách hàng.
3.2.3 Nâng cao năng lực đội ngũ cán bộ tác nghiệp và đội ngũ kiểm tra kiểm soát
Agribank CN Hà Nội cần tập trung vào việc phát triển đội ngũ nhân sự chuyên nghiệp, kết hợp giữa chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp và kỹ năng phục vụ khách hàng Việc xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng sẽ giúp gia tăng bán chéo sản phẩm và khuyến khích khách hàng sử dụng toàn bộ tiện ích sản phẩm Đồng thời, ngân hàng cần nắm bắt tình hình tài chính để hỗ trợ kịp thời trong bối cảnh kinh tế khó khăn Để xây dựng lòng tin, Agribank cũng nên triển khai các chương trình tri ân khách hàng, từ đó tạo ra mối liên kết bền vững nhằm giữ chân khách hàng.
Để cải thiện chất lượng thẩm định, cần chuẩn hóa hệ thống chỉ tiêu và phương pháp thẩm định, đồng thời nâng cao trình độ chuyên môn cho cán bộ tín dụng.
Để nâng cao trình độ cho cán bộ tín dụng, quá trình tuyển dụng cần tập trung vào những ứng viên đã được đào tạo tại các trường chuyên ngành và có kinh nghiệm thực tế.
Trong quá trình giám sát tín dụng, cán bộ giám sát cần phát hiện kịp thời việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích để kiến nghị thu hồi nợ trước hạn hoặc chuyển nợ quá hạn Việc kiểm tra giám sát được thực hiện liên tục để đánh giá khả năng trả nợ và sự tuân thủ hợp đồng tín dụng, từ đó xác định chất lượng khoản vay, trích lập dự phòng và xử lý rủi ro tín dụng Sau các cuộc kiểm tra tín dụng từ chi nhánh, ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, ngân hàng nhà nước cùng các cuộc kiểm tra khác, chi nhánh cần xem xét và khắc phục những sai sót đã phát hiện.
3.2.4 Xây dựng chiến lược quảng cáo, truyền thông đúng đắn, hiệu quả
Thành lập phòng có chức năng marketing trong cơ cấu tổ chức , để phối hợp với các phòng ban xây dựng chiến lược Marketing tổng hợp
Công tác tiếp thị và quảng bá hình ảnh sản phẩm của ngân hàng chưa được chú trọng, dẫn đến việc ngân hàng chỉ cung cấp các sản phẩm dịch vụ đơn lẻ Sự thiếu mạnh dạn trong việc giới thiệu các sản phẩm dịch vụ mới đã cản trở việc xây dựng hình ảnh thương hiệu riêng biệt cho ngân hàng.
Agribank là một trong những ngân hàng uy tín hàng đầu tại Việt Nam, với đầy đủ điều kiện để triển khai các công cụ marketing hiệu quả tại các chi nhánh Sự nổi bật này giúp thu hút nhiều khách hàng tìm đến, tạo cơ hội cho chi nhánh lựa chọn những hợp đồng tín dụng với khách hàng có tiềm năng tốt nhất, bao gồm các doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh ổn định, tài sản đảm bảo lớn, dự án khả thi cao và nhiều nguồn thanh toán nợ.
3.2.5 Tăng cường quản lý khoản vay Đối với NHTM hoàn tất việc cho vay mới chỉ là bước đầu của quy trình tín dụng Một quy trình cho vay chỉ hoàn chỉnh khi khách hàng trả nợ và ngân hàng hoàn tất hồ sơ Để nâng cao hơn nữa chất lượng tín dụng cán bộ cần thường xuyên theo dõi hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nhằm đánh giá xem khách hàng có sử dụng vốn vay có đúng mục đích cam kết không, đồng thời đánh giá tiến độ của dự án
Thường xuyên kiểm tra hiện trạng của tài sản đảm bảo để định giá lại cho phù hợp với giá trị hiện tại của nó
Theo dõi xu hướng phát triển của các ngành nghề giúp điều chỉnh phương thức cho vay phù hợp, đặc biệt trong những tình huống biến động bất thường.
3.2.6 Tăng cường phát triển Khoa học công nghệ