Các nhân tố ảnh hưởng đến thu nhập ngoài lãi của các nhtm tại việt nam (2014 – 2021)

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH CHẤT LƯỢNG CAO KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN THU NHẬP NGOÀI LÃI CỦA CÁC NHTM TẠI VIỆT NAM (2014 – 2021) Sinh viên thực : Nguyễn Phương Thảo Lớp : K21CLCA Khóa học : 2018 – 2022 Mã sinh viên : 21A4010954 Giảng viên hướng dẫn : TS Phạm Thu Thủy Hà Nội - 2022  Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014126085551000000 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi hướng dẫn TS Phạm Thu Thủy Các nội dung, kết nghiên cứu đề tài trung thực hợp lý chưa cơng bố hình thức trước Những số liệu tổng bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, nhận xét thu thập từ nhiều nguồn khác trích dẫn rõ ràng Ngồi ra, khóa luận cịn sử dụng số nhận xét quan tổ chức khác có trích dẫn rõ ràng Hà Nội, ngày … tháng … năm 2022 Người cam đoan Nguyễn Phương Thảo SVTH: Nguyễn Phương Thảo i Lớp: K21CLCA LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy cô giảng viên trường Học viện Ngân hàng, đặc biệt thầy cô khoa Ngân hàng hệ Chất Lượng Cao tận tụy truyền đạt cho em kiến thức vô quý giá Các thầy cô ln nhiệt tình giải đáp thắc mắc, giúp em có hành trang vững nghiệp tới Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến giảng viên TS Phạm Thu Thủy – người hướng dẫn, bảo, giúp đỡ em để em hồn thành tốt khóa luận Do kiến thức cịn hạn chế nên nghiên cứu không tránh khỏi sai sót, em mong nhận nhận xét góp ý thầy để nghiên cứu hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn! SVTH: Nguyễn Phương Thảo ii Lớp: K21CLCA MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC BẢNG BIỂU .v DANH MỤC BIỂU ĐỒ vi DANH MỤC VIẾT TẮT vii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN THU NHẬP NGOÀI LÃI CỦA CÁC NHTM 1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Kết hoạt động kinh doanh NHTM .7 1.2 Thu nhập lãi (NII) ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm thu nhập lãi 1.2.2 Ý nghĩa thu nhập lãi .12 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi ngân hàng thương mại 12 1.3.1 Các nhân tố vĩ mô 12 1.3.2 Các nhân tố vi mô 14 KẾT LUẬN CHƯƠNG 17 CHƯƠNG II: NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN THU NHẬP NGOÀI LÃI CỦA CÁC NHTM TẠI VIỆT NAM .18 2.1 Thực trạng tỷ lệ thu nhập lãi NHTM Việt Nam 18 2.1.1 Tình hình NHTM Việt Nam từ năm 2014 đến 2021 18 2.1.2 Tỷ lệ thu nhập lãi NHTM từ 2014 -2021 20 2.1.3 Dự báo thu nhập lãi NHTM Việt Nam 23 2.2 Lượng hóa yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi NHTM Việt Nam 24 2.2.1 Mơ hình nghiên cứu 24 2.2.2 Kết nghiên cứu đạt 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 31 CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT VÀ KHUYẾN NGHỊ NHẰM TĂNG THU NHẬP NGOÀI LÃI CỦA CÁC NHTM TẠI VIỆT NAM .32 SVTH: Nguyễn Phương Thảo iii Lớp: K21CLCA 3.1 Đề xuất phía Chính phủ 32 3.2 Đề xuất phía NHTM .33 KẾT LUẬN TỔNG QUÁT .35 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC 1: DANH MỤC CÁC NHTM TRONG MẪU NGHIÊN CỨU PHỤ LỤC 2: KẾT QUẢ VÀ CÁC KIỂM ĐỊNH CỦA MƠ HÌNH TÁC ĐỘNG ĐẾN THU NHẬP NGOÀI LÃI CỦA NHTM TẠI VIỆT NAM SVTH: Nguyễn Phương Thảo iv Lớp: K21CLCA DANH MỤC BẢNG BIỂU Nội dung Trang Bảng 1.1: Phân biệt phí cung cấp dịch vụ phí phạt 11 Bảng 2.1 : Thống kê mơ tả biến 26 Bảng 2.2: Hệ số tương quan biến phụ thuộc biến độc lập 27 Bảng 2.3: Kết tác động yếu tố đến thu nhập lãi 28 NHTM Việt Nam SVTH: Nguyễn Phương Thảo v Lớp: K21CLCA DANH MỤC BIỂU ĐỒ Nội dung Trang Biểu đồ 2.1: Tỷ lệ thu nhập lãi NHTM Nhà nước từ 2016 20 – 2020 Biểu đồ 2.2: Tình hình thu nhập lãi số NHTM tháng 21 đầu năm 2020 Biểu đồ 2.3: Thu nhập lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 22 số NHTM năm 2020 Biểu đồ 2.4: Tình hình nguồn thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 23 số ngân hàng năm 2021 SVTH: Nguyễn Phương Thảo vi Lớp: K21CLCA DANH MỤC VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt Nội dung BCTC Báo cáo tài BHYT Bảo hiểm y tế NHCS Ngân hàng sách NHPT Ngân hàng phát triển NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NIM Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp TCTD Tổ chức tín dụng TNDN Thu nhập doanh nghiệp SME Doanh nghiệp vừa nhỏ VCSH Vốn chủ sở hữu SVTH: Nguyễn Phương Thảo vii Lớp: K21CLCA LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng thương mại biết đến tổ chức tài có sức ảnh hưởng mạnh mẽ lĩnh vực kinh tế - trị Ngân hàng đóng vai trị trung gian toán, đầu mối thúc đẩy tăng trưởng kinh tế - xã hội Từ kỉ 21, ngân hàng thương mại ngày có bước tiến việc đa dạng hóa sản phẩm để thu hút khách hàng gia tăng lợi nhuận Việc mở rộng chiến lược kinh doanh sang địa hạt phi tín dụng tốn, kinh doanh ngoại hối, kinh doanh chứng khoán, quản lý tài sản, đồng tài trợ, … giúp ngân hàng có nguồn thu lãi ổn định Sự cạnh tranh khốc liệt thị trường tạo động lực thúc đẩy NHTM Việt Nam thời gian qua ln phải tìm tịi định hướng để thu hút khách hàng Thế kỉ 21 thời đại bùng nổ công nghệ hội nhập giới đòi hỏi ngân hàng phải tìm cách nắm bắt xu hướng, áp dụng cơng nghệ vào sản phẩm, dịch vụ để thu hút khách hàng Thách thức đặt cho NHTM chỗ: công nghệ giúp ngân hàng giảm thiểu chi phí cho hoạt động truyền thống giấy tờ, sổ sách lưu kho, … dễ tạo lổ hỗng bảo mật không liên tục cập nhật, chỉnh sửa hồn thiện Tuy nhiên, nhờ cơng nghệ, NHTM có nhiều hội phát triển sản phẩm số hình thức chuyển khoản, ATM, dịch vụ Internet Banking, …, làm đa dạng nguồn thu nhập ngồi lãi cho ngân hàng Năm 2018, Chính phủ xác định rõ mục tiêu nâng tỷ trọng từ hoạt động dịch vụ phi tín dụng lên khoảng 16 – 17% tổng thu nhập ngân hàng Đây vừa hội, vừa thách thức cho NHTM muốn chuyển dịch cấu thu nhập thời gian tới bị ảnh hưởng nhiều yếu tố tác động Việc nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi ngân hàng vô quan trọng Các nghiên cứu ngồi nước đề tài có nhiều, nhiên lại chưa đưa đến kết luận thống nhât Do đó, em định lựa chọn “Các yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi NHTM Việt Nam (2016 – 2021) làm đề tài khóa luận SVTH: Nguyễn Phương Thảo Lớp: K21CLCA Tổng quan nghiên cứu 2.1 Các nghiên cứu nước Cơng trình DeYoung Rice (2003) nghiên cứu xây dựng móng cho khoa học thu nhập lãi sau Qua tìm hiểu thu thập số liệu thứ cấp, hai tác giả nhận ra, từ năm 1984, thu nhập lãi chiếm phần lớn tổng thu nhập ngân hàng TMCP Mỹ Đáng ý hơn, không ngân hàng Mỹ mà ngân hàng nước phát triển có tỷ lệ thu nhập ngồi lãi tăng từ năm 1982 đến năm 1990 Trong cơng trình mình, tác giả xây dựng nên bốn mơ hình để xem xét ảnh hưởng thu nhập ngồi lãi đến tình hình tài ngân hàng nước Mỹ nói riêng Cụ thể, đề cập đến nhân tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi, ngồi yếu tố vĩ mơ lạm phát, tốc độ tăng dân số, phát triển công nghệ, sách nhà nước, tác giả cịn nghiên cứu yếu nội ngân hàng tỷ lệ tiền gửi, sách cho vay, danh mục cho vay bất động sản, quy mô ngân hàng tỷ lệ thẻ tín dụng Kết nghiên cứu cho thấy, tất biến có tác động chiều đến thu nhập ngồi lãi, trừ sách cho vay danh mục cho vay bất động sản Bài viết nêu nhiều biến độc lập, đưa mơ hình Tuy nhiên, q nhiều biến nên tác giả không sâu vào danh mục biến cụ thể mà nêu khái quát đưa kết luận ngắn gọn Cịn mơ hình tập trung phân tích vào mơ hình chưa phân tích sâu tác động thu nhập ngồi lãi đến tình hình tài ngân hàng Mỹ Sau DeYoung Rice, Craigwell Maxwell (2005) tiếp tục thực nghiên cứu thu nhập ngồi lãi dựa nghiên cứu trước DeYoung Rice (2003) Mơ hình mà Craigwell Maxwell lựa chọn bao gồm biến nội sinh ngoại sinh, hiệu suất tài ngân hàng, thay đổi công nghệ, chiến lược kinh doanh ngân hàng, quy mô ngân hàng yếu tố bên Về bản, nghiên cứu mà Craigwell Maxwell thực gần giống mơ hình mà DeYoung Rice (2003) triển khai Tuy nhiên, kết nghiên cứu ngược lại: tỷ lệ thu nhập lãi có xu hướng giảm từ năm 1985 đến 2001, chiến lược kinh doanh hiệu suất tài biến khơng gây tác động mạnh đến thu nhập ngồi lãi ngân hàng, ATM yếu tố ảnh hưởng tích cực đến biến phụ thuộc thu nhập Nghiên cứu phân SVTH: Nguyễn Phương Thảo Lớp: K21CLCA