940 Pháp Luật Về Xử Lý Thu Hồi Nợ Trong Hoạt Động Cho Vay Của Nhtm Từ Thực Tiễn Nhtm Cp Đông Nam Á 2023.Docx

Microsoft Word CHLKT01 Hứa Hồ Khánh Thi Luận Văn docx BỘGIÁODỤCVÀĐÀOTẠO NGÂNHÀNGNHÀNƯỚCVIỆTNAMTRƯỜNGĐẠIHỌCNGÂNHÀNGTP HỒCHÍMINH HỨAHỒ KHÁNHTHI PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ, THU HỒI NỢ TRONG HOẠT ĐỘNGCHOVAYCỦANGÂ[.]

GIỚI THIỆU

Đặtvấnđề

Nềnkinh itế Việt iNam đangpháttriểnvượtbậckhôngchỉvềquymômàcả ivề chấtlượng,đờisốngvật ichất vàtinhthầncủa inhân dânđượccảithiện.SựpháttriểncủanềnkinhtếViệtNam phảikểđếnsựđónggópkhôngnhỏvềtàichínhcủacáctổchứctíndụng i(TCTD) TrongcácTCTDthìNg ânhàngthươngmại(NHTM)làloạihìnhngânhàng(NH)đượcthựchiệntấtcảcáchoạtđộngN Hvàcáchoạtđộngkinhdoanh khác theo quy định của Luật Các TCTD năm 2010 Hoạt động cho vay củacácNHTMtạoranguồnvốnhỗtrợchoquátrìnhsảnxuất,kinhdoanhđượcmởrộng,đầu tư phát triển quy mô. Hoạt động cho vay cũng là hoạt động cơ bản của các NHTMvàlàchứcnăngchínhđemlạinguồnthuchủyếuchocácNHTM.Tuynhiên,vấnđềmà các NHTM đang phải đối mặt là rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng gây ra tổn thấtvề tài chính, giảm giá trị thị trường của vốn NHTM, trong trường hợp nghiêm trọnghơn có thể làm cho NH bị thua lỗ, thậm chí là phá sản Rủi ro tín dụng là rủi ro phátsinhdokháchhàngvaykhôngthựchiệnđúngcácđiềukhoảncủahợpđồngtíndụng,với biểu hiện cụ thể là việc chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ hoặc không trả nợ khiđến hạn các khoản gốc và lãi vay, gây ra những tổn thất về tài chính và khó khăntrong hoạt động kinh doanh của NHTM Những rủi ro tín dụng trên sẽ đặt ra tháchthức cho các NHTM về việc phải xử lý, thu hồi nợ một cách hiệu quả nhất Từ thựctiễn NHTM cổ phần Đông Nam Á, tác giả tập trung nghiên cứu pháp luật về xử lý,thuhồi nợtrong hoạtđộng cho vaycủa loạihình NHTM.

Xử lý, thu hồi nợ là một vấn đề trọng tâm mà các NHTM tập trung giải quyết.Ngânhàngnhànướcđãbanhànhcác ivăn bản,chỉthịyêucầucácNHTMtíchcực triển ikhai cácbiệnphápxửlýnợxấu,kiểmsoát ivà hạn ichế nợxấu imới phátsinh.

Ngày21tháng6năm2017,Quốchộiđã ibanihành Nghịquyếtsố42/2017/QH14 i Vềthíđiể mxửlýnợxấucủacáctổchứctíndụng( S a u đâygọilàNghịquyết42)đểtạoracơchếđồng ibộ, thốngnhấ t,hiệuquả,nhằmbảođảm iquyền lợicủacác

NHTMtrongquátrìnhxửlýnợxấu.Nhờáp idụngiNghị quyết i42 nên itỷ lệnợxấuđã có igiảm, nhưng ithực tếvẫn icòn nhiềukhó ikhăn, vướngmắc itrong ápdụngpháp iluật vềxửlý,thuhồinợtrong ihoạt động ichoivay tạiNHTMcổ iphần Đông iNam Á.Bên cạnhđó,tìnhhình idịch bệnhCovid-19kéodàitừcuốinăm i2019 đến iquý III inăm

2021vẫnchưakếtthúc,dẫntớinhững ikhó khănnhấtđịnhtrongviệcxửlý,thuhồi nợtronghoạt iđộngicho vaycủahệthốngNHTMnóichungvàNHTMcổ iphần ĐôngNamÁnóiriêng. Đượcthànhlập inăm 1994,NHTMcổ iphần Đông iNam Álàmộttrong inhững

NHTMcổphần iđược thànhlậpsớmvà iphát triển iổn iđ ịnh ởViệt iNam Vớitiêuchí trởthànhlàmột itrong nhữngNHbánlẻhàng iđầu trongnước,thờigianqua,NHTM cổ iphần Đông iNam Áđãkhôngngừng imở rộnghoạtđộngchovay,đặcbiệtlàhoạt độngcho ivay vànhiềusản iphẩmidịch vụkhác.Songsong ivới địnhihướngipháttriển đó,rủiro ixuấtiphát từhoạtđộng icho vaytăng ilên đángkể,điềunàyđượcthểhiện quabáocáocủaNHTMcổphầnĐông iNam Ávềtỷlệnợxấu ihàng năm.Nhậnthứcđượcthựctếvàtầmq uantrọngcủacôngtácxửlý,thuhồinợ,NHTMcổphầnĐôngNam Á đã đề ra kế hoạch quản trị nợ trên toàn hệ thống NH Tuy nhiên, bên cạnhquytrìnhquảntrịnợvẫncònmộtsốhạnchếnhấtđịnhthìcòncónhữngbấtcậptrongviệc áp dụng pháp luật về xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vay của NHTM cổphầnĐôngNamÁ.Dođó,vấnđềnàycầnđượcnhìnnhận ivà xâydựng imột cách khoahọccũng inhư thựchiệnmộtcáchithốnginhất,ichuyênnghiệpnhằmhướngđến mụctiêu igiảm tỷlệnợbấtthường,nợxấu,hạnchếtốiđatổn ithất vàgóp iphần nâng cao ihiệu quảthựcthiphápluậtvềxửlý,thuhồitronghoạtđộng ichoivay, đồngthời thúcđẩyhiệuquảhoạtđộng icủaiNHTM cổ iphần ĐôngNam iÁ.

Tínhcấpthiếtcủađềtài

Xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vay là một trong những nhiệm vụ quantrọngtronghoạtđộngcủacácNHTM.BấtcứNHTMnào icũng mongmuốnviệc ixử lý, thu hồi nợ của mình được diễn ra thuận lợi, khách hàng thực hiện đúng thỏathuậnvàcamkết,đồngnghĩavớiviệckhông iphát sinh inợ xấu.

Tuynhiên,thựctếkhôngdễdàngvàđơn igiảninhư vậy,bêncạnhcácnguyên nhânkháchquan itừ phíakháchhàng inhư việckháchhàng ithanh toánnợkhông đúnghạn,gặp ikhó khănvềtàichínhthìquytrình iquản trịnợcủacácNHTMvẫn cònmộtsố ihạ nich ế nhấtđịnhvàđiềuquan it rọn g hơnlàphápluậtchưatạorađược mộthànhlangpháp ilý nhấtquándẫn iđếninhững khókhăn,bất icập vềxửlý,thuhồi nợtrong ihoạt độngchovay… là inhữn g nguyênnhân ikhiến choviệcthunợcủacácNHTMgặpnhiềukhókhăn.

Qua tìm hiểu, nghiên cứu tác giả nhận thấy hiện nay các NHTM đang đối mặcvới thu hồi các khoản nợ đặc biệt là nợ xấu và làm thế nào để có thể hạn chế tối đacác ảnh hưởng của nợ và nợ xấu tới tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng.MặcdùcácNHTMnóichungvàNHTMcổphầnĐôngNamÁnóiriêngđãápdụngpháp luật và đạt được kết quả tích cực trong xử lý thu hồi, nhưng bên cạnh đó vẫncòn những bất cập, vướng mắc cần tháo gỡ trong quá trình áp dụng pháp luật về xửlý,thuhồinợtronghoạtđộngchovaycủaNHTM cổphầnĐôngNam Á.

Xuấtphát i từthựctiễn i nêutrên,tácgiảlựa i chọnđềtài“ Phápluậtvềxửlý,thuhồi nợ trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại từ thực tiễn Ngânhàng Thương mại cổ phần Đông Nam Á” nhằm làm rõ thêm các quy định củaphápluật i vềxửlý,thuhồinợtrongđócóxửlýthuhồinợxấut r o n g hoạt i độngchovay của NHTM hiện nay từ thực tiễn NHTM cổ phần Đông Nam Á để thấy nhữngbấtcập,vướngmắc i xảyra i trên i thựctếcũngnhưviệc i ápdụngpháp i luậtđểxửlý,thu hồinợxảyranhưthếnào.Ngoàira,tác i giảcũngmuốntrình i bàynhững i giảipháp gópphầnnâng i caohiệuquảthựcthiphápluậtvềxửlý,thuhồinợtrong i hoạtđộng chovay,đồng i thờithúc i đẩyhiệuquả i hoạtđộngcủaNHTMcổphần i ĐôngNamÁ.

MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI

Mụctiêutổngquát

Trêncơsởnhữngvấnđềlýluận,quyđịnhcủaphápluậtvàthựctiễnxửlý,thuhồi nợ trong hoạt động cho vay tại NHTM cổ phần Đông Nam Á, luận văn đề xuấtnhững giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả thực thi pháp luật về xử lý, thu hồi nợtronghoạt độngcho vaytại NHTM cổ phầnĐông Nam Á.

Mụctiêucụthể

Thứnhất,luậnvănnghiêncứumộtsốvấnđềlýluậnvềxửlý,thuhồinợtronghoạtđộng cho vay của NHTM.

Thứ hai, luận văn nghiên cứu thực trạng quy định pháp luật hiện hành và thựctrạng áp dụng pháp luật về xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vay của NHTM cổphầnĐông Nam Á.

Thứ ba, luận văn trình bày và phân tích những giải pháp góp phần nâng caohiệu quả thực thi, hoàn thiện pháp luật về xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vaycủaNHTMcổ phần Đông Nam Á.

CÂUHỎI NGHIÊN CỨU

Vớimụctiêunghiêncứuđềtài Pháp i luật vềxửlý,thuhồinợtronghoạtđộngchovaycủan gânhàngthươngmạitừthựctiễnNgânhàngThươngmạicổphầnĐôngNamÁ ,tácgiảđặtr acác i câu i hỏiliên i quanđếncácvấn i đềcần i nghiên i cứunhưsau:

Câu1:NợcủaNHTMcónhữngloạinào?Xửlý,thu ihồi nợtrong ihoạt động chovaycủaNHTMcónhữngquytrình inào?

Câu2:PhápluậtViệtNamđãcónhững iquy địnhnàovềxửlý,thuhồinợtronghoạtđộngchovay củaNHTM?

Câu3:NHTMcổphầnĐôngNamÁđãáp idụng cácquyđịnh ipháp luậtvềxửlý,thuhồinợtrong hoạtđộngchovaynhưthếnào?

Câu 4: Trong quá trình áp dụng các quy định pháp luật về xử lý, thu hồi nợtronghoạt iđộngicho vaycủaNHTMcổ iphần ĐôngNamÁ iđã gặpphảinhững ibất cập,vướngmắcgì? Câu5:Nhữnggiảipháp inào góp iphần nângcaohiệu iquả thựcthivàhoànthiện phápluậtvềxửlý,thuhồinợtronghoạtđộng icho vaycủaNHTMcổphần iĐông NamÁ?

ĐỐITƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU

Đốitượngnghiêncứu

- Luận văn này nghiên cứu đánh giá, phân tích thực trạng áp dụng những quyđịnhpháp luậtđó tại NHTM cổ phần ĐôngNam Á.

Phạmvinghiêncứu

- Phạmvinghiêncứuvềmặtnộidung:tácgiảnghiêncứu i phápluật i vềlĩnh vựcxửlý,thuhồinợtronghoạtđộngchovaycủaloạihìnhNHTM.Trong i phạmvi giớihạn i nghiêncứu,luận i văntậptrungnghiên i cứuvềhoạtđộngxửlý,thuhồinợ tronghoạtđộng i cho i vaycủaNHTMvìđâylàhoạtđộng i phổbiếnnhấtvàcũnggặp nhiềuvướng i mắc,bất i cậptrongquátrình i xửlý,thuhồinợcủacácNH.

- iPhạm v ingh iê ncứuv ềmặt thờ igia n: tá cg iả ng hiên cứun hữngquyđ ịnh pháp luậthiện ihành vàcácvănbảnhướng idẫn thihànhvềxửlý, ithu hồinợtrong hoạtđộng icho vaycủaloạihìnhNHTM.Dữli ệ u sơ c ấ p , t hứ c ấ p đượ c t á cg i ả th u thậptro ngkhoảng thờigian từnăm2019 đếntháng3 năm2023.

- iPhạm vinghiêncứuvềmặtkhônggian:tácgiảnghiêncứuthựctiễnthuhồi, xửlýnợxấutạingân ihành thương imại cổphần iĐôngiNam Áriêng,một isố NHTMCPtạithànhphốHồChíMinhn óichung.

PHƯƠNGPHÁPNGHIÊN CỨU

Trong quá trình thực hiện luận văn, tác giả sử dụng nhiều phương pháp nghiêncứuphổ biến, cụ thể như sau:

- Phương pháp diễn giải và phân tích được áp dụng ở Chương 1 để làm rõ cơsởlýluậnvềxửlý,thuhồinợtronghoạtđộngchovaycủaloạihìnhNHTM.

- Phương pháp đánh giá, phân tích, so sánh, tổng hợp được áp dụng ở Chương2 để phân tích các quy định pháp luật về xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vaycủaNHTM vàthực tiễnápdụng tạiNHTM cổ phầnĐôngNamÁ.

- Phươngphápphântích,tổnghợpquaviệcthuthậpbáocáo,hồsơxửlýnợtạiTCTDnóichun gvàngânhàngSeaBanksnóiriêng,từđótácgiảtổnghợpnhậnxét,đánhgiáviệc thựchiệnpháp luậtvềthu hồi,xửlý nợxấuhiện nay.

- Phươngphápso i sánh,đánhgiáđượcsửdụngđểnêulên i dẫnchứngvàthực trạng i củavấnđềápdụngpháp i luậttrongquátrìnhxửlý,thuhồinợtronghoạt i động chovaytạiNHTM i cổ i phầnĐôngNamÁ.

Từnhữngkhíacạnhđượcphântíchrõ iràngicụ thể,bằng iphương pháptổnghợp sẽtổnghợplạiđểlàmrõ iđược cácvấnđềđặtravềthựctrạngápdụng ipháp luật trongquátrình ixử lý,thu ihồ i nợtronghoạtđộngchovaytạiNHTMcổphầnĐôngNamÁ.

-iPhươngiphápdiễngiải,tổnghợpđượcápdụngởChương3.Kếtquảtổnghợp đượcnêura,từđócó icácigiải phápnângcaohiệuquả ithựcithi phápluậtvềxửlý,thuhồinợtạiNHTM cổphầnĐôngNamÁ.

NỘIDUNG NGHIÊN CỨU

Tác giả nghiên cứu Pháp luật về xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vaycủa ngân hàng thương mại từ thực tiễn Ngân hàng Thương mại cổ phần ĐôngNamÁ Đểlàmrõnộidungnghiêncứu,tácgiảtrìnhbàyhệthốnglýluận,quyđịnhpháp luật về xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vay của NHTM Qua đó, tác giảtậptrung i phân i tích i đánh i giáđượcưu,nhượcđiểm i quátrìnhápdụng i pháp i luật i vào hoạtđộngthựctiễn i xửlý,thuhồinợtronghoạt i độngchovaytạiNHTMcổphần ĐôngNamÁ.Từthựctrạngápdụng i phápluậtvềxửlý,thuhồinợtronghoạtđộng chovaytạiNHTMcổphầnĐôngNamÁ,tácgiảkiếnnghịmộtsố i giảiphápnâng cao i hiệu i quảthựcthivàhoànthiệnphápluậtvềxửlý,thuhồinợtrong i hoạtđộng chovaycủaNHTMcổphầnĐông i NamÁ.

ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI

Luận văn tổng hợp, hệ thống hóa các cơ sở lý luận liên quan đến xử lý, thu hồinợtronghoạtđộngchovaycủaloạihìnhNHTM.Đồngthời,luậnvăncũnggópphầnbổ sung và phát triển các cơ sở lý luận liên quan đến xử lý, thu hồi nợ trong hoạtđộngcho vay tại các NHTM

Luậnvăncóthểđược isử dụngnhưtàiliệuthamkhảocho icácihọc viêncaohọc, sinhviên iở cáckhóasau ikhi nghiêncứuvềxửlý,thu ihồi nợtrong ihoạt độngcho vaycủa ilo ạ i hìnhNHTM.Kếtquảnghiêncứucủaluậnvăncó ig i á trịthamkhảotrong công tác nâng cao hiệu quả thực thi pháp luật về xử lý, thu hồi nợ trong hoạtđộngchovaycủacácNHTM.Bêncạnhđó,cácNHTMvàcácnhàlàmluật icũng có thểtham ikhảo cáckiến inghị, giảipháp iđể cósựđiềuchỉnhápdụngphápluậtvềxử lý,thuhồinợnhằmhạnchếnhữngvướng imắc, bấtcập itrong quátrìnhxửlý,thuhồi nợtrong ihoạt độngchovaycủaNHTM.

TỔNGQUAN VỀ LĨNH VỰCNGHIÊN CỨU

Xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vay của NHTM là đề tài nghiên cứu củanhiều nhà khoa học Mỗi nhà khoa học có một cách khai thác đề tài ở những góc độkhácnhau.

- NguyễnThịThuHương(2012), i Phápluậtvềxửlýnợquáhạntronghoạtđộn g cho vay của ngân hàng thương mại ở Việt Nam,Luận văn Thạc sĩ Khoa

LuậtĐạihọcQuốcgiaHà i Nội.Luận i vănđã i phântíchnhữngvấnđềpháplýtronghoạt độngchovaycủaNHTM,quađó i luậnvănđềxuấtmột i sốgiảipháp i gópphầnhoàn thiệnquyđịnhpháp i luậtvềbảođảmtiềnvaybằngtàisảnhìnhthành i từvốnvay tronghoạtđộngcho i vaycủaNHTM.

- iTrầnThịThanhThuỷ(2020),Bànvềquyềnxửlýtàisảnbảođảmcủabênxửlý,thuhồinợtro nghoạtđộngmua, bánnợcủangânhàngthươngm ại,Tạp i chí

NghềLuật.Bàiviếtđãlàmrõ i quyềnxửlýtàisảnbảođảmcủabênxửlý,thuhồinợ tronghoạtđộngmua,bánnợcủangân i hàngthươngmại.Từđó i đềxuấthướnghoàn thiệnmộtsốkhía i cạnhphápluậtliênquanđếnvấn i đềnày.

- Lê Thị Thu Thuỷ (2016),Bảo đảm thuận lợi, công bằng và hợp lý trong việctự xử lý tài sản bảo đảm khi vi phạm nghĩa vụ trả nợ theo các hợp đồng tín dụng,Tạp chí Khoa học ĐHQGHN:

Luật học, Bài Viết đã trình bày thực trạng qui địnhpháp luật về xử lí tài sản bảo đảm trước khi Bộ luật Dân sự 2015 có hiệu lực, kinhnghiệm tự xử lí tài sản bảo đảm ở một số quốc gia trên thế giới Kiến nghị nhằmhướng dẫn và giải thích các qui định trong Bộ luật Dân sự 2015 về xử lý tài sản bảođảm.

- Hoàng i ThuUyên(2019),NhữngvấnđềpháplýđặtratừthựctiễnthựchiệnNghị quyết số 42/2017/QH14 về thí điểm xử lý nợ xấu của tổ chức tín dụng ở ViệtNam,Luận i vănthạcsĩLuậthọc,TrườngĐHLuậtHàNội.Luậnvăn i đã i trìnhbàyn hững vấn đề chung về xử lý nợ xấu của tổ chức tín dụng và qui định về xử lý nợxấucủatổ i chứctíndụng i theoNghịquyếtsố42/2017/QH14.Phântíchthựctiễnthihành Nghị quyết số 42/2017/QH14 về thí điểm xử lý nợ xấu của tổ chức tín dụng ởViệtNam;từđóđềxuấtgiảipháp i nhằmnângcaohiệuquảcủahoạtđộngnày.

- i VũThịAnhĐào(2017),Thựctrạng i phápluậtvềxửlýnợxấu i của i ngânhàng thươngmạitừthựctiễntạingânhàng i TMCPÁ i Châu,Luận i vănthạcsĩ,TrườngĐại họcKinhtếTP.Hồ i ChíMinh.Luậnvănđãlàmsáng i tỏcác i vấnđềvướng i mắckhi thực i hiệnphápluậtvềxửlýnợxấucủangânhàngÁChâu-ACB,từđóđềxuấtmột vàiýkiếnnhằmgóp i phần i hoàn i thiệncácquyđịnh i pháp i luật i tronglĩnh i vựccóliênquan.

- Huỳnh Trọng Nghĩa (2020),Xử lý, thu hồi nợ theo pháp luật Việt Nam từthựctiễntạingânhàng ithương mạicổphần iViệt NamThịnh iVượng, Luậnvănthạc sĩ,HọcviệnKhoa ihọc xãhội.Luậnvăn iđã làmrõcácvấnđềlýluận,thựctrạngquy địnhcủapháp iluật vàthựctiễn ixử lý,thuhồinợtạiNgân ihàng thươngmạicổphầnViệt Nam Thịnh Vượng, đề xuất giải pháp hoàn thiện pháp luật và bảo đảm thựchiệnpháp iluật vềviệcxửlý,thu ihồi nợtronghoạtđộng icho vayngânhàng.

Các công trình, bài viết, luận văn nêu trên đã đưa ra được khái niệm pháp luậtvề xử lý nợ trong hoạt động cho vay, qua thực tiễn tại các NHTM tại Việt Nam Ởgóc độ nhất định, các tác giả cũng đã nêu và phân tích được các đặc điểm về xử lýnợ trong hoạt động cho vay, qua thực tiễn tại các NHTM tại Việt Nam.

Các bài viếtcũngphântíchphápluậtvềxửlý,thuhồinợtronghoạtđộngchovay,quathựctiễntại các NHTM Việt Nam qua đó chỉ ra thực trạng và đề xuất giải pháp để giải quyếtnợ khó thu hồi, đặc biệt là nợ xấu tại Việt Nam hiện nay Do vậy, trong quá trìnhnghiên cứu đề tài luận văn, tác giả sẽ có sự tiếp thu, kế thừa những thành quả, cácgiátrịmàcácnghiêncứuđãchỉralàmnềnmóngchoviệctiếptụcnghiêncứuđềtàicủamình cả về lý luậnvà thực tiễn.

Quaquátrìnhthamkhảocáccông i trìnhnghiên i cứuvàcác i bàiviếtcủachuyêngiavềviệ cxửlý,thuhồinợ,tácgiảnhậnthấycôngtrìnhnghiêncứuvàcácbàiviếtđãnêuvà i phân i tíchđượ ccácđặcđiểmvềxửlý,thuhồinợtrongqua i thựctiễn i tại cácNHTMViệtNam.Từđó,tác i giảcủacácbàiviếtchỉrathực i trạng i vàđềxuất giảiphápđểgiảiquyếtnợkhóthu i hồi,đặcbiệt i là i nợxấutạiViệtNam i trongthời gianđó.Tuynhiên,cácbàiviếttrên i cóthờigiannghiên i cứulàtừnăm i 2017trởvề trướcv à n g h i ê n c ứ u t h ự c t i ễ n tạ ic á c k h u v ự c k h á c n h a u , v à ch ư a c ó c ô n g i trình nghiên i cứu i haybàiviết i cụthểvềhoạt i động i xửlý,thuhồinợtronghoạtđộng i cho vaytạiNgânhàng i Thương i mạicổphầnĐôngNam i Á.Ngoàira,cácgópýtrongcác côngtrìnhhaybàiviếtcó i thểđãđượcsửađổicho i phùhợp i thựctếphátsinhvàothời điểmđó.Tuynhiên,vớinhucầuvềhoạtđộng i chovayhiệnđang i pháttriểnmạnh mẽthìcácvấnđềvềcông i tácxửlý,thuhồinợtrong i hoạtđộngcho i vaycònnhiều bấtcập.Vìvậy,tác i giả i nhận i thấyđềtài Phápluậtvềxửlý,thuhồi i nợ tronghoạtđộngchov aycủangânhàngthươngmạitừthựctiễnNgânhàngThươngmạicổphầnĐôngNamÁđư ợc thựchiệntrongthờigian i nàylàrấtthiếtthựcchoviệc thúcđẩyhiệuquảhoạtđộngchovaytạiNgânhàngThươngmạicổphần i Đông i NamÁ.

VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ XỬ LÝ, THU HỒI NỢ TRONGHOẠTĐỘNG CHO VAYCỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.1 Kháiquátvềnợtronghoạtđộngchovaycủangânhàngthươngmại

Kháiniệmhoạtđộngchovaycủangânhàngthươngmại

Ngânhàngthươngmạilàloạihìnhngânhàngđượcthực ihiện tấtcảcáchoạt độngngân ihàng vàcáchoạt iđộng kinh idoanh kháctheoquyđịnhcủaLuậtnhằm mụctiêulợinhuận.Theoquyđịnh itạ i khoản16,Điều4,LuậtcácTCTDnăm2010

(sửađổibổsungnăm2017) ithì: Chovaylàhìnhthứccấptíndụng, itheo đóbênchovay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mụcđíchxácđịnh itrongimột thờigian inhất định itheo thỏathuận ivới nguyêntắccóhoàn trảcả ig ốcivà lãi.Theo iquy địnhtạiKhoản i1 , Điều2,Thông itư 39/2016/TT-NHNN quyđịnhvềhoạtđộngchovaycủaNHTM,chinhánhngânhàng inước ngoàiđốivới kháchhàngthì:Chovaylàhìnhthứccấp itín dụng,theođóNHTMgiaohoặccam kếtgiaocho ikhách hàngmộtkhoản itiền đểsửdụng ivào mụcđích ixáciđịnh trong mộtthờigiannhấtđịnhtheothỏathuậnvớinguyêntắc icó hoàntrảcảgốcvàlãi. Trêncơsởđó, ichúng tacóthểhiểucho ivay làmộttrongnhữngnghiệpvụ ichủiyếu củangânhàngkhithựchiệntín idụngingân hàng.Đâylànghiệpvụchủyếukhingân hàngquyết iđị n h cấpití n idụ ngchokháchhàngvàcũnglànghiệpvụmang ivề thu nhậpchủyếuchongânhàng.Tuynhiên,đâycũnglàhoạtđộng ichứa đựng inhiều rủi rotiềmẩncóthểxảyravớingân ihàng Dovậycácngân ihàng thương imại luônphải quantâm itới rủirotrongchovaynhằmhạnchếtốiđarủirotíndụngxảyrađốivớingânhàng.Hiệnnay,kháchhàngđivaysẽđượcNHTMcấptíndụngdựavàotínhchấtbảođảm của khoản vay là cho vay có tài sản đảm bảo và cho vay không có tài sản đảmbảo.

Chovaycótàisảnđảmbảolàloạichovaydựatrêncơsởcóbảođảmnhưcầmcố, thế chấp, hoặc phải có bảo đảm bằng tài sản của bên bảo đảm (bên thứ ba) Đểđược cấp tín dụng đối với khoản vay có tài sản đảm bảo thì NHTM yêu cầu kháchhàng phải có đủ điều kiện là TSĐB và phải có nguồn thu trả nợ cho NHTM Lý dophải có TSĐB và nguồn thu nhập là do khách hàng có thể sẽ phải gặp những rủi rotrong kinh doanh, đầu tư dẫn đến có thể mất khả năng trả nợ Những biến cố khôngmongđợi cóthể gâyra choNHTMnhững tổnthất lớn.

Chovaykhôngcótàisảnđảmbảolàviệcchovaychỉdựavàouytíncủakháchhàng đi vay mà không có tài sản cầm cố, thế chấp hoặc sự bảo lãnh bằng tài sản củabênthứ3.ChovaykhôngcóTSĐBthườngdànhchokháchhàngcóuytíncaohoặclịch sử giao dịch tốt ở các TCTD, khách hàng có nguồn thu nhập ổn định hoặc kinhdoanh có lãi… Tuy nhiên, đây là hình thức cho vay mang nhiều rủi ro đối với cácNHTM nên thường NHTM thường sẽ cấp tín dụng hạn mức rất thấp và thẩm địnhrấtkỹ cáckhách hàng trướckhi quyết địnhcho vay.

Kháiniệmvềnợtronghoạtđộngchovaycủangânhàngthươngmại

Thuật ingữ nợcólịchsửsửdụnglâuđờivàkhôngcòn ilàimột thuậtngữmới hayxalạđốivớiđờisốngkinhtếxãhội,songkháiniệm inày lạicóinhiềuiđịnhnghĩa khácnhau,từđódẫnđếncáchhiểuvàcáchứngphó ivới nợkhácnhau.Nợphátsinh nhưmộthệquảtấtyếutừhoạt iđộng chovaycủaNHTM,quaquátrình iNHTM hoạtđộngchovayvàkiểms oátrủirokémhiệuquả.

Trên thế giới có nhiều quan điểm khác nhau liên quan đến khái niệm nợ, nợtrong hoạt động cho vay của NHTM Nợ có thể được hiểu là một nghĩa vụ tài sảncủamộtbênđốivớimộtbênkhác,mốiquanhệnàytồntạigiữahaichủthểbaogồmchủthểcóqu yềnyêucầuthựchiệnnghĩavụ,màởđâylàyêucầutrảnợ,chủthểcònlạicónghĩavụthựchiệntheoyê ucầucủachủthểcóquyền,tứcthựchiệnviệcthanhtoánkhoảnnợ 1 Địnhnghĩanàyđãđặtnợdướisự xemxéttoàndiệnởgócđộcủacảhaichủthể,cóquyềnvàcónghĩavụ,theođóthểhiệnđượ cquyềncủabênnàylà

1 NguyễnVănThịnh(2014),PhápluậtvềmuabánnợcủatổchứctíndụngtheoquyđịnhcủaphápluậtViệtNamhiệnhành,Luậnvănt hạcsĩluậthọc,TrườngĐạihọcKinhtế-Luật,ĐạihọcQuốcgiaTP.HồChíMinh,tr.22 nghĩa vụ với bên kia và ngược lại, bên có nghĩa vụ chỉ phải thực hiện nghĩa vụ củamìnhkhi bên có quyền yêu cầu.

Ngoài ra, một khái niệm nợ khác thường được sử dụng trong trường hợp phảithực ihiện mộtnghĩavụhoàntrảhayđềnbùvềtàisản,vậtchất.Tuynhiên,nợcũng có ithể đượcsửdụngđểchỉcácnghĩavụkhác.Trong itrường hợpnợtàisảnthìnợlà mộtcách isử dụngsứcmuatrướckhikiếmđủtổngsố itiền đểtrảchosức imua đó.Nợ đượchìnhthànhkhimộtngườicho ivay đồngýchongườivaymộtlượngtàisản nhấtđịnh 2 Kháiniệmtrênđâychothấyrõhơnsựhìnhthànhnợ,đồng ithời trong kháiniệm inà y, ngườivaycóthểtrảđúngtàisảnmàhọđã iv ay mượnhoặctrảbằng mộttàisảnkhác,bao igồm tiền,mangtínhchấtđềnbù,tuỳtheosựthoảthuậncủa cácbên.Kháiniệmnàycũng ixét đủhaichủthểcho ivay vàchủthểđivay,tuynhiên chưađềcập iđếniviệc yêucầutrảnợcủangườicho ivay màchỉnêulênviệcxáclập khoảnnợcho ingười chovaykhihọđồngýchovay.Vìvậy, ikhái niệmnàytuyxétnhiềumặt,songvẫ nchưahoànthiện. Ở Việt Nam cũng có nhiều định nghĩa vềnợ Theo đó, nợ là cái vay phải trảmà chưa trả Định nghĩa này chỉ ra mối quan hệ vay mượn, theo đó tình trạng mộtbênvaymượncủabênkiatàisản,vậtchấtmàchưathựchiệnhànhvihoàntrảđượcthể hiện dưới tên gọi là nợ 3 Định nghĩa ngắn gọn này phần nào thể hiện được bảnchất và sự hình thành khoản nợ Ngoài ra, nợ còn được hiểu là điều mang ơn phảiđền đáp mà chưa đền đáp được hoặc đã hứa với ai đó mà chưa có dịp thực hiện 4 Theocáchhiểunày,nợkhôngchỉgóigọntrongquanhệtàisản,vậtchấtmàcònmởrộng ra các đối tượng về tinh thần, đạo đức, lời hứa Song, hiểu một cách ngắn gọn,nợ là mối quan hệ mà một bên phải thực hiện việc trao một đối tượng cho một bênkhác,hình thành dựatrên việc chovay, hứa hẹn.

Nhìnchung,cáckháiniệmnêutrênđềuchỉrabảnchấtcủanợlàtìnhtrạngmộtbêncóquyềnyêu icầu,vàmộtbênphảicónghĩavụtraocho ibên kia iđối tượng icụ thể

2 TrầnThị i ThanhThủy(2021),“Mua i bánnợcủacácngân i hàngthươngmạitheopháp i luật i Việt i Namhiện nay”,Luậnán i tiếnsĩ i luậthọc,Họcviện i Khoa i họcxã i hội,tr.110

3 TrầnHữuPhong(2018),PhápluậtViệtNamvềxửlýnợxấutronghoạtđộngtíndụng,quathựctiễntạicácngânhàngthươngmại,Luận vănthạcsĩluậthọc,TrườngĐHLuật,ĐHHuế,tr54

4 ĐặngKiênCường(2018),Phápluậtvềxửlýnợxấutạicácngânhàngthươngmại- thựctrạngvàkiếnnghịhoànthiện,Luậnvănthạcsĩluậthọc,Trường ĐạihọcKinhtế-Luật,ĐạihọcQuốcgiaTP.HồChíMinh,tr.55 mà chưa thực hiện việc trao này, nghĩa vụ đó có thể phát sinh từ việc bên có quyềnđãcho ib ên ic ó nghĩa ivụ vaymượn,muabán in hưn g chưathanh it oán , hoặcphátsinh từcácthoảthuận,quyđịnhcủaphápluật itrong từngtrường ihợp

Trêncơsởnhữngphântíchnêutrên, ikhái niệmnợ tronghoạtđộng icho vay củaNHTMcó ithể đượchiểulàmộtkhoảntiềnbao igồm khoảngốc,lãivàcácchi phíkhácmàkhách ihàng vayphảithanhtoánchoNHTMtạimộtihoặc inhiềuthời điểmnh ấtđị nhđượ c igọi l àh ạn th anhto án doN HTM v àkh ác hhàn gth oả thu ận tr onghợpđồng.

Đặcđiểmvềnợtronghoạtđộngchovaycủangânhàngthươngmại

Thứnhất,nợtronghoạtđộngchovaycủaNHTMphátsinhtrêncơsởhợpđồngcấptíndụnggiữa NHTMvàgắnliềnvớimốiquanhệvềtàisản.CấptíndụnglàviệcNHTM thỏa thuận cho khách hàng sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phépsử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cấp tín dụng.Hoạt động cấp tín dụng có thể được thực hiện dưới nhiều hình thức như cho vay,chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng, và nợ trong hoạtđộngchovaycủaNHTMcóthểphátsinh từtấtcảcác hoạtđộngnày.

Thứ hai, nợ trong hoạt động cho vay của NHTM là quan hệ về tài sản. KhiNHTM cấp tín dụng cho khách hàng, tức là cho (hoặc cam kết cho) khách hàng sửdụngmộtkhoảntiền.Dođó,đốitượngmàbêncónghĩavụphảihoàntrảchobêncóquyềnlà tiền, tức tài sản 5

Thứba,nợtronghoạtđộngcho ivay củaNHTMbaogồmsốtiềnnợgốc,lãi vayvàchiphíkhácnếucó.Theo iđó, sốtiền inợ gốctức ilà sốtiền imà NHTMđãgiải ngânchokháchhàngvaydựatrên ihợp đồng ivay đãkýkết.Lãivaylàsốtiềnđược xác iđịnh theotỷlệsovớisốtiềnvaygốc,thườngthểhiệnbằngtỷlệphầntrămtrên mộtkhoảngthờigiannhấtđịnhđượcthoảthuậntrong ihợp đồng ivay Ngoàinhững khoảnnàyra,khách ihàng vaycóthểphảitrả ithêm mộtsốchiphíkhácchoNHTM, chẳnghạnnhưphíphạt ikhi kháchhàngvaytrảnợtrướchạn, chiphíquản ilý, lãi phạtchậmtrả,vàmộtsốloạichiphíkhác.Vậynên,khoản iphải trảcủakháchhàng

5 Lương Khải Ân (2021), Hợp đồng cho vay trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng lý luận và thực tiễn áp dụng, Nxb.ChínhtrịQuốcgia,tr.45 vay thường lớn hơn khoản mà ngân hàng đã cho họ vay ban đầu, phần chênh lệchmàhọ iphải gánhchịuxemnhưcáigiá,chiphíđểhọ icó thể iđược sửdụngvốncủangườikhác. Thứ tư, nợ trong hoạt động cho vay của NHTM luôn mang rủi ro, đặc biệt làrủi ro tín dụng Rủi ro có thể được hiểu là khả năng mất đi những giá trị về mặt vậtchất hoặc tinh thần do việc thực hiện một hành động (hoặc không hành động) nhấtđịnh,thấytrướchoặckhônglườngtrướcđược(dựđịnhhoặckhôngcókếhoạch),làsự ảnh hưởng của sự không chắc chắn đối với các mục tiêu Trong định nghĩa này,sự không chắc chắn bao gồm các sự kiện (có thể xảy ra hoặc không xảy ra) và sựkhông chắc chắn gây ra bởi sự mơ hồ hoặc thiếu thông tin 6 Bên cạnh đó, rủi ro tíndụngcủakhoảnnợlàviệcikháchihàngikhôngthựchiệnđúng icam kết trong ihợp đồngtíndụng idẫn đếnTCTDkhôngthểthu ihồi đượcnợ.

Hiểuthe ongh ĩa rộng, rủirotínd ụng là tấ t icả nhữngkhả nă ngmàt he ođó, TCTD sẽkhôngthểthuhồiđầyđủvàđúng ihạn cáckhoảntíndụngđãcấp.Rủiro tíndụng isẽ gâynênnhững ithiệt hạiđốivớicácngân ihàng,ilàm mấtmát inguồn vốn, suygiảmkhảnăngchitrảvàkhảnăngithanhitoáncáckhoản inợ củangânhàng.Một cách iđơnigiản, rủirotíndụngđượcđịnhnghĩalàtiềmnăngmà ikhách hàngvaycủa ngânhàng ikhôngiđáp ứngcác inghĩa vụthanhtoánnợcủamìnhtheocácđiềukhoảnđã thỏa thuận Trong quá trình hoạt động, nhiệm vụ kiểm soát rủi ro tín dụng luônđượcđặtrađốivớicácchủnợ 7 Đểkhắcphục irủi rotíndụngđòihỏicầnphảicó icả mộthệthống ic ác biệnpháp inh ằm khắcphụctổnthấtphátsinhtrong iquá trìnhthực hiệncácnghiệpvụtíndụng,trong iđó cócả icác yếu itố đạođứcnghềnghiệp ivàitrách nhiệmcủacánbộ ingân hàngvớimụctiêubảo iđảm đượcquyềnlợicủangân ihàng chovaycũngnhưkhách hàngvayvốn.

Phânloạinợtronghoạtđộngchovaycủangânhàngthươngmại

Phânloạinợđềcập iđến quátrình icác ngânhàngsửdụngđểxemxétdanhmục chovaycủahọ ihoặc dựatrênbiệnphápđảmbảothìnợquáhạnđượcchiathànhhai

6 Nguyễn Thị Quỳnh Như (2021), “Pháp luật về mua bán nợ từ hợp đồng tín dụng của các ngân hàng thương mạitạiViệtNam”,Luậnvănthạcsĩluậthọc,TrườngĐHLuật,ĐHHuế,tr.34

7 LêThịBíchPhương(2021),Quyđịnh phápluậtvềkiểm soátrủiro tíndụngcủacôngtytàichính tíndụngtiêudùng,Luậnvănthạcsĩluậthọc,TrườngĐHLuậtTp HồChíMinh.tr.54 loạilà:NợquáhạncótàisảnđảmbảovàNợquáhạnkhôngcótàisảnđảmbảo.Quátrìnhxemxétvà iphâ nloạicáckhoản iva y liêntụccho iphé p cácngânhàng ig iám sát chấtlượngcủa idanh mụcchovayvàkhicầnthiết,sẽcó ibiện phápkhắcphục iđể chốnglạisựsuygiảmchấtlượngtíndụng icủa danhmụcđầutưcủahọ.Các ingân hàngthườngcần isử dụng icác hệthốngphânloạinộibộphứctạphơn,đượctiêu chuẩnhóahơn imà các inhà quản ilý ngânhàngyêucầu icho mụcđích ibáo cáovà nhằm tạo iđiều kiệngiámsátvàsosánhliênngânhàng.

Phân loại nợ là một biện pháp nghiệp vụ pháp lý nhằm xếp một khoản nợ vàomột nhóm nhất định dựa trên việc đánh giá về khả năng thu hồi khoản nợ ấy. Việcđánh giá này thường căn cứ vào các tiêu chuẩn định tính và định lượng để xác địnhmứcđộrủirovềkhảnăngthuhồinợcủakháchhàngvay.Phânloạinợlàmộttrongnhững nghiệp vụ quan trọng của NHTM nhằm kiểm soát tình hình chất lượng cáckhoảnnợcủangânhàng,từđóđưaranhữngphươngánxửlý,thuhồinợphùhợp.

Hoạtđộng iphân loạinợcủaNHTMcóýnghĩaquantrọngtronghoạtđộngcủa nềntàichính,vừa itác động iđến chủthểchovaylà iNHT M,vừatácđộngđến ichủ thể đivaylàkháchhàngvaynợcủa iNHT M.Bởilẽ,căn icứ trên ikết quảcủaviệcphân loạinày,ngân ihàngicần có inhững hànhđộngphù ihợp nhằmkiểmsoátrủirotín dụng, chẳnghạn inhư việctríchlậpdựphòng,quyếtđịnh iviệc bán inợ Trườnghợp việcphân iloại nợcủaNHTMxảyrasaisótdẫn iđến đánhgiá inợ thấphơn imức độrủi rocủa inó, NHTMsẽtríchlập idự phòngíthơn,khôngquyết iđịnh bán inợ sớmhơn, không ik iểm soátkhoảnnợtrong ip hạm virủiro im à đáng ira phảikiểmsoát.Trường hợpviệcphânloạinợcủaNHTMcónhầmlẫn ikh iế n chokhoảnnợbịđánhgiácao hơn imức độrủirothựcsựcủa inó, NHTMphảitríchlậpdựphòngcaohơn imức mà họcầntríchlập,biến ikhoảnidư thừanàythành ikhoản tiềnkhôngsinhlợi,ngân ihàng cóiítnguồntiềnđưavàokinhdoanhhơn,vàlàmtăngchiphíkiểmsoátrủirocủangânhàng

.Cònvềphíakháchhàngvay,mộtkhikhoảnnợbịxếpvàomứcnợcóđộrủirocaohơn,kháchhàn gvayphảigánhchịuhậuquảtừviệcbịđánhgiátíndụng xấu.Điềunàytácđộngđếnkhảnănghuyđộngvốncủakháchhàng,đặcbiệtvayhuyđộngvốnbằngph ươngthức vaytừNHTM do cólịchsửtíndụng xấu 8 ỞViệtNam,NHTMthực ihiệniviệc phânloạinợdựavàocáctiêuchuẩnđịnh tínhvàđịnhlượngđược iquy địnhtạiĐiều10,Thôngtư11/2021/TT-NHNNquy địnhvềphânloạitàisảncó,mứctrích,iphươngipháptríchlập idự phòngrủirovàviệc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chinhánh ngân hàng nước ngoàiđ ể đ á n h g i á m ứ c đ ộ r ủ i r o c ủ a c á c k h o ả n n ợ , t r ê n c ơ sởđóphânloạicáckhoảnnợvào i1 trong5nhómnợthíchhợp,gồm:(i)Nợđủtiêu chuẩn,(ii) iNợ cần ichú ý,(iii)Nợdướitiêu ichuẩn, (iv)Nợnghingờ,(v) iNợ có ikhả năngmấtvốn.Mỗiphươngphápphânloạinợđềucónhững iưu nhượcđiểmkhác nhau.Phươngphápđịnhlượngmangưuđiểmvềđộchính ixác cao,khibản ichất phânloạicủa inóidựa trênsố ingày quáhạnkhoảnnợđểphânloạinợ,sốngàynàylà chínhxác itrênithực tếvàkhông icó sựnhầmlẫn,tuynhiêncũngichínhicáchphân iloại ấylạimangđếnnhượcđiểmkhiếnNHTMítcó isự chủđộngtrướckhikhoảnnợđếnhạn Trong khi đó, phương pháp định tính lại khắc phục được nhược điểm củaphương pháp định lượng, giúp NHTM chủ động hơn trong việc phân loại nợ Tuynhiên, để được phân loại nợ dựa trên phương pháp định tính, NHTM cần phải đượcsựchophépbằngvănbảncủaNHNNvàbêncạnhđóvẫnphảiápdụngphươngphápđịnh lượng. Vậy nên, nhiều NHTM hiện nay chỉ sử dụng phương pháp định lượngtrong phân loại nợ Việc bảo đảm NHTM có một hệ thống phân loại nợ là phù hợpvới các tiêu chí của Basel, khi dựa trên hai tiêu chuẩn: (i) rủi ro không trả được nợcủa người vay, và (ii) các yếu tố đặc trưng của giao dịch để từ đó phân khoản vayvàocácnhómcómứcđộrủirokhácnhaunhằmtạorasựkiểmsoátphùhợp 9

8 Ngô Minh Thăng (2021), Pháp luật về xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng từ thực tiễn trên địa bàn tỉnh LàoCai,Luậnvănthạcsĩluậthọc,TrườngĐạihọcMởHàNội,tr.55

9 HuỳnhThịHươngThảo(2014),VậndụngnguyêntắccủaHiệpướcBaselđểhạnchếnợxấu,TạpchíTàichínhđiệntử;xemtại:ht tps://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu trao-doi/trao-doi-binh-luan/van-dung-nguyen-tac-cua-hiep-uoc-basel-de- han-che-no-xau-72129.html ;truycậpngày1/12/2022

Kháiquátvềxửlý,thuhồinợtronghoạtđộngchovaycủangânhàngthươngmại

1.2.1 Kháiniệm,đặcđiểmvềxửlý,thuhồinợtronghoạtđộngchovaycủangânhàn g thương mại

Dướigócđộluậtthựcđịnh,pháp iluật chưacómộtvănbảnthốngnhấtvềkhái niệmxửlýnợtrongihoạtiđộngichovaycủaNHTMmàchỉđưa ira cácquyđịnhđể cácngân ihàng làmcăncứđểxửlý,thuhồinợtronghoạtđộngchovaycủa iNHTM bằng việc sử dụng các biện pháp, công cụ như: xử lý TSBĐ, mua bán nợ, bù đắpbằngquỹdựphòngvàrủirotíndụng,sửdụng igiải pháp ipháp lýđểđòinợ(khởi kiện),xửlýtrách inhiệm vớicánbộ iđể xảyranợ.Vìthế,việcđưarakháiniệmvề ixử lý,thuhồinợtronghoạtđộngchovaycủaNHTMlàvấnđềkhó ikhăn

Ngoài ra, theo tác giả Hoàng Thị Mai Ban cho rằng: “ Việc xử lý, thu hồi nợtronghoạtđộngchovaycủaNHTMđâylàquátrìnhgiảiquyếtcáckhoảnnợđãphátsinhvàngănc hặncáckhoảnsắpphát sinh,cóthểxảyratrongtươnglai”

Do đó, việc xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vay của NHTM là các biệnpháp, cách thức để giải quyết khoản nợ đã phát sinh và ngăn chặn nợ sẽ phát sinhtrongtương lai 10

Có ý kiến khác cho rằng: Xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vay củaNHTM là việc các chủ thể có liên quan sử dụng kết hợp các biện pháp vĩ mô và vimônhằmmụctiêugiảmtỷlệnợngânhàng ivà hệthốngngân ihàng,igóp phầnổn địnhhoạt iđộng ngânhàng.Theođó,việcxửlý,thuhồinợtrong ihoạ t độngchovay củaNHTMkhông ichỉ làviệc icủa ngânhàngmà icòn làtráchnhiệm icủa Nhànước.

Nhànướccóvaitròđặc ib i ệt quantrọngvìcónhữnggiảiphápxửlý,thuhồinợ tronghoạtđộng icho vaycủa iNHTM vượtquákhảnăngcủangânhàng ivàichỉ có

Nhànướcmớilàm iđược Vìvậy,việcxửlý,thuhồinợtronghoạtđộngchovaycủa

10 HoàngThịMaiBan(2016),Phápluậtvềxửlýnợxấutronghoạtđộngchovaycủatổchứctíndụngtừthựctiễntạingânhàngnôngn ghiệpvàpháttriểnnôngthônchinhánhtỉnhSơnLa,Luậnvănthạcsĩluậthọc,ViệnĐạiHọcMởHàNội,tr.34

NHTMtrongcảhệthống ingân hàng,khôngchỉtrong iphạm vimộtngânhàng 11

Hoặccóquan iđiểminhận định:Xửlý,thuhồinợtronghoạt iđộng chovaycủa

NHTMlàviệcngânhàngsửdụng ic ác biệnphápnghiệpvụ it à i chínhvà ic ôn g cụpháp lý nhằm giảm tỷ lệ nợ Theo đó, xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vay củaNHTMcủangânhànglàcáccôngviệccótínhnghiệpvụcủachínhngânhàngđó,vìthếviệcxửlý, thuhồinợtronghoạtđộngchovaycủaNHTMchỉdomỗingânhàngchủđộngthựchiện,khôngp hụ thuộcvàoNhànướchay cácchủthểkhác 12

Trongbất ikỳ mộthệthốngtàichính inào, việcxửlý,thu ihồi nợtrong ihoạt động chovaycủaNHTMđãphát isinhivà ngăn ichặninợ sắpphátsinhphảixửlýcùnglúc đểđảmbảohiệuquả.Xửlý,thuhồinợtronghoạtđộngich o iva ycủaNHTMcóvai tròquantrọngvàphảitiếnhànhngay,càng iđể lâuthìnợcàng igây ranhững ihậu quả tolớncho ingân hàng.Giảiquyếttốt ivấn đềnợsẽtạođiều ikiện cho ingân hàngtái quayvòng ivố n, cảithiện iv à nângcaosựan it o àn, lành im ạn h hoạtđộng icủ a ngânhàngvàhệthốngtà ichínhnóichung.

Từcácphân i tíchtrên i theotácgiảcóthểhiểu:“Xửlý,thuhồinợtronghoạtđộn gchovay i củaNHTMlàquátrìnhngânhàngtìmphươngánvàtiếnhànhthựchiện việc thu hồi khoản nợ gốc, lãi, phí và các chi phí phát sinh từ khách hàng vayphùhợpvớiquyđịnhnộibộvàquyđịnhphápluậtcóliênquan;nhằmđảmbảomụctiêuantoàn, hiệuquảvàpháttriểnbềnvữngcủangânhàng”

1.2.1.2 Đặcđiểmvềxửlý,thuhồinợtronghoạtđộngchovaycủangânhàngthươngmại Để xử lý nợ đạt hiệu quả tối ưu, NHTM thường căn cứ vào tính chất đảm bảocủa khoản vay là vay có tài sản đảm bảo hay vay không có tài sản đảm bảo. NHTMcũngcăncứvàođặcđiểmrủitotừngkhoảnnợđểlựachọnđượcphươngthứcxửlýthíchhợ p nhằmcó thểthu hồiđược khoản nợđã chovay.

11 Phạm i Thị i Bích i Thuỷ(2016),Pháp i luậtvề i xửlýnợxấu i của i cáctổchức i tín i dụng i từthựctiễn i Côngtyquản lýtàisản i của i cáctổchức i tín i dụng i ViệtNam,Luậnvăn i thạc i sĩluật i học, i Học i việnKhoahọc i xã i hội, i tr.45

12 Phạm Thị Thương (2013), Xử lý nợ xấu trong hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại theo pháp luậtViệtNam,Luậnvănthạcsĩluậthọc,TrườngĐHLuậtHàNội,tr.44

Thứnhất,xửlýthuhồinợtronghoạtđộngchovaycủangânhàng ithương mại có ithể dongânhàng itự thựchiện ihoặc thông iqua sựhỗtrợcủacáccơquan itư pháp, tổchức iđấu giá,tổchứctrunggian ikhác

Ngânhàng ithương mạicóthểtrựctiếp ithựcihiện xửlý,thuhồinợthôngqua quátrìnhtraođổi,gặpgỡ,đôn iđốc, thôngbáo,nhắcnhởkhách ihàng vayvà itrên cơ sởcác ithỏa thuận ikhác của icác bêntronghợpđồngtíndụnghợpđồng ibảoiđảm tiền vay.Trường ihợp, kháchhàngcósựphốihợp,camkếttìmmọinguồnthutrảnợ,chủ tàisảnbảođảmnhanhchónghợptácbản igiao tàisảnbảođảmđểxửlý,ngânhàng có ithể tựmìnhthựchiệnxửlý,thu ihồi nợmàkhôngcầnthôngquacác icơ quan itổ chứctrunggian.Vớiphươngthứcnày,việc ixử lý,thuhồinợđượctiếnhànhnhanh chóngtiếtkiệmchiphíchocácbên iđồng thờingân ihàng thương imại sớmthuhồiđược nguồn vốn quay vòng Trường hợp khách hàng vay không hợp tác, không cònnguồn ith u đểtrả inợ, chủ ità i sảnbảođảmcố it ìn h châyỳkhôngbàngiaotàisảnbảo đảm,ngânhàngthương imại buộcphảithông iqua cơquantổchức itrung gianđểxử lý,thuhồinợ.Tuynhiên,vớiphươngthứcnày,ngânhàng ithường tổnrấtnhiềuthờigian, chi phí để thực hiện Việc xử lý, thu hồi nợ phải tuân thủ các điều kiện, quychế,quytrình inhất địnhtheođúngquyđịnhpháp iluật, cungnhưquyđịnhnộibộcủacơquantổchứctr unggian.

Thứhai,Cơsởpháplýcủaviệcxửlý,thu ihồi nợtrong ihoạt độngcho ivay của

NHTMlàhợp iđồng tín idụng đãđượcgiaokếtgiữangânhàngvớikhách ihàngivay vốnvàcácquyđịnhcủa phápluậtcóliênquanđếnxửlý,thuhồinợ.

Trong hợp đồng tín dụng các bên cam kết về việc cho vay và phương thức giảingâncũngnhưphươngthứcthanhtoántiềnvay.Trongquátrìnhthựchiệnhợpđồngnày, các bên phải lập chứng từ tài liệu để chứng minh việc thực hiện nghĩa vụ giảingân nghĩa vụ trả nợ và số nợ phải trả, đã trả, chưa trả để làm căn cứ cho việc đổitiền 13 Điều này có nghĩa là, dựa trên cơ sở nội dung giao kết và kết quả thực hiệnhợpđồngtíndụngngânhàngcócơsởđểthựchiệnquyềnxửlý,thuhồinợtừkháchhàngvayc ùngvớiviệccăncứvàocácquyđịnhphápluậtvềxửlý,thuhồinợvay.

13 NguyễnBíchThảo(2018),GiảiquyếttranhchấphợpđồngtíndụngtheophápluậtViệtNam.Nxb.Tưpháp,tr.88

Trên thực tế các ngân hàng thương mại không thể thu hồi 100% khoản nợ gốc,lãi đã cho vay xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau như do các rủi ro pháp lývề mặt hồ sơ vay vốn, hồ sơ tài sản tiền vay làm mất quyền thu nợ, quyền xử lý củangân hàng thương mại hoặc do khả năng tài chính của khách hàng không còn mọinguồn thu để trả nợ nên dù áp dụng mọi biện pháp xử lý, thu hồi nợ cần thiết ngânhàng vẫn không thể thu hồi được vốn Bên cạnh đó, khó khăn trong quá trình xử lý,thuhồinợcònxuấtpháttừchínhsựkhiếmkhuyếtcủahệthốngphápluậthiệnhành,từđódẫnđến rủirochongânhàngthươngmạitrongviệcxửlý,thu hồinợ.

1.2.2 Nội dung về xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vay của ngân hàngthươngmại

1.2.2.1 Chủ thể tham gia hoạt động xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động chovaycủa ngân hàng thương mại

Chủ ithể xửlý,thuhồinợlàmộtchutrìnhđặcbiệtcầnđượctháo igỡ bằngnhiềutầnglớpchínhsách. Dovậy,chủthểthamgiaxửlý,thuhồinợcũngđadạngnhưngchủthểchủyếuthamgiaquátrìnhxử lý,thuhồinợbaogồm:Ngânhàng iNhà nước, cácNHTM,doanh inghiệp, côngquản ilý nợvàkhaitháctàisản itrực thuộccácngân hàngthương imại (AMC),công ity mua ibán nợ(DATC)vàcôngtyquản ilý tàisản(VAMC). Thứnhất,Ngân ihàng Nhànước

Hoạtđộngvớimục it iêu bảođảmsựổnđịnh itiềnitệ vàantoànchocảhệthống ngânhàngthôngquacácnghiệpvụcủamìnhtừđó itạo điềukiệnthúc iđẩy sựphát triển ikinh tế.Thamgiaquátrìnhxửlý,thuhồinợ,NgânhàngNhànướcđóngmột vaitrò iquan trọng.Vớitưcáchlàngânhàng itrung ương,Ngân ihàng Nhànướcthực hiệnviệckiểmtra,giámsát iviệc cơcấulạinợcủacácNHTM;chỉđạo icác NHTM phânloạinợ,tríchlậpvàsửdụngdựphòng iđể xửlý,thuhồinợ.Đồngthời,Ngân hàngNhànướccũng iban hànhcácchínhsách,biện iphápiđiều hànhhỗtrợchocác

NHTM,doanhnghiệpvàhoànthiệncácquyđịnhan itoàn hoạtđộngngânhàngđểkiểmsoát ,hạnchếrủirochocácNHTM.

Quanhệtín idụngiluôn đượcthiếtlậpbởi2 ichủ thểlàbên icho vay(cácNHTM) vàbên iđi vay(doanhnghiệp,tổchứcvàcánhân).Đâycũng ilà haichủthểchủ iyếu gâyranguyên inhân củanợ,nợquáhạn.Dovậytrong iquá trìnhgiảiquyếtnợquáhạn,cácNHTM vàdoanhnghiệplànhữngchủthểtíchcực,chủđộngxửlý,thuhồinợ.Trách inhiệm củacácNHTMl àxâydựngvàtriển ikhai kếhoạch ixử lý,thu ihồi nợ,nângcaochấtlượngtíndụng,chủđộngthựchiệncácbiệnphát ixử lývàkiềm chếnợgiatăng;tăng icườ ng côngtácquảntrịđặcbiệtlàquảntrịrủiro,quảntrịtín dụng;đồngthờituân ithủicác quyđịnhcủangân ihàngiNhà nướcvềantoànhoạt động cấptíndụng,thựchiệnphânloạinợvà itrích lậpdựphòngrủirođầyđủ.Đốivới các doanh nghiệp cần phải tự nâng cao năng lực tài chính, quản trị; tăng cườngứngidụngicônginghệivàtriểnkhaicạnhtranhvàphát itriển thịtrường itiêu thụhàng hóa,đẩymạnhxuất ikhẩu DoanhnghiệpvàcácNHTMphảichủđộng iphối hợpvới nhautrong iviệc xửlý,thuhồinợ,thựchiệncác iphương áncơcấulạinợ,tháogỡkhó khăn trong sản xuất kinh doanh Tuy nhiên trách nhiệm xử lý, thu hồi nợ trướchếtlàcủacácNHTM.

Thứba,côngtyquảnlýnợvàkhaitháctàisảntrựcthuộcNHTM(AMC):Năm2001, Chính phủ đã cho phép thành lập AMC và đến năm 2020 Việt Nam đã có 30AMC đăng ký hoạt động trực thuộc các ngân hàng thương mại Tuy nhiên, theo báocáovềthịtrườngmuabánnợdoBộTàiChínhtrìnhThủTướng,hiệnchỉcókhoảng4 công ty AMC thực sự hoạt động là ACB, Techcombank, VPBank và MB 14 Côngty quản lý nợ và khai thác tài sản là một định chế đặc biệt và công cụ hữu ích để hỗtrợ phục hồi nền kinh tế do bị ảnh hưởng của nợ và tái thiết lại hệ thống ngân hàng.Các AMC ra đời, được giao những quyền hạn đặc biệt để hoàn thành sứ mệnh củamìnhtrongmộtthờigianngắn,cụthểlà:xửlýnợkhóđòi,tồnđọngbằngcáchmua,quảnlý,xửl ýn h ằ m tốiđahoágiátrịcủanhữngkhoảnnợhoặctàisảnđểbánvàthuhồi vốn Nhưng hiệu quả còn rất hạn chế, do hoạt động của AMC chủ yếu phục vụchongânhàngmẹ,khôngthamgiavàohoạtđộngmuabánnợvớicácAMCkhác,

14 https://vnexpress.net/hau-het-amc-cua-cac-ngan-hang-chua-thuc-su-van-hanh-4212410.html===; truy cập ngày 10/12/2022 chỉ giới hạn mua bán các khoản nợ cho khách hành vay, do quy mô vốn nhỏ, khôngđủnăng lựctài chính vàcả kỹ năngđể xử lý,thu hồi nợ 15

Thứt ư , iCông t y m u ab á n n ợ V i ệ tN am ( D A T C) : N ă m 2 0 0 3 , C h ín h p h ủ đ ã t h à n h lậpcông ity muabánnợViệtNamthuộcBộTàichínhđượckỳvọng ilà nhântốxử lý, thu hồi nợ ngân hàng Là tổ chức tài chính trung gian, ngoài việc mua bán,đấugiá,cơcấu ilại cáckhoản inợ và itài sản ikhông cầnidùngicủaicácdoanhnghiệp nhànước,công ity nàysẽtổchứcmôigiớicho icác hoạtđộngnàyvàgópphầngiải quyếtnhữngtồntạivềmặt itài chính itrongiquá trìnhsắpxếp,chuyển đổisởhữu doanhnghiệpnhưviệctiếpnhậntàisảnvàcáckhoản inợ được iloại trừkhixácđịnh giátrịdoanhnghiệp.Nhưngcho iđến nayDATCcũngchỉgiảiquyếtđượcmộtphần nhỏ32nợquáhạn,chủyếulànợ,kếtquảcònhạnchếdo iDATC rađờivớitrọngtâm thúc đẩy cổ phần hóa các doanh nghiệp Nhà Nước, tập trung nhiệm vụ chủ yếuvàomuacáckhoản inợ vàtàisảnnợđọngcủa idoanh nghiệp iđồng thờixửlýcác khoảnnợvàtàisảnđãmua,ngoàiracòndo itiềm lựctàichínhcủaDATCcònquá nhỏbésovớiquymô inợ củahệthốngingânihàn gthươngmại,doDATChoạtđộng theocơchếikinhidoanhi(phảibảo itoàn vốn,đồngthờicólợinhuận)trong ikhi mua bánnợlàhoạt iđộng mạohiểmvàphươngthứcmuabánnợtrênthịtrườngcủaDATC ít đa dạng, chủ yếu dưới

2 hình thức: theo thỏa thuận và theo chỉ định củaChínhphủ.

TRẠNG QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNGPHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ, THU HỒI NỢ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂNHÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á 32 2.1 Thực trạng quy định của pháp luật về xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vay của ngânhàngthươngmại

Nộidungquyđịnhphápluậtvềthuhồi,xửlýnợtronghoạtđộngchovaycủangânhàngthươngmại

Khungphápluậthiệnhànhvềthuhồi,xửlýnợbaogồmnhiềunhómquyphạmphápluậtkhác nhaunhưngtrướchếtlàcácquyđịnhvềnguyêntắcvàbiệnphápthuhồi,xử lý nợ Cụ thể là:

2.1.1.1 Quy định về nguyên tắc thu hồi, xử lý nợ trong hoạt động cho vaycủangân hàng thương mại

Hiện nay, các nguyên tắc về thu hồi, xử lý nợ không được quy định trực tiếp tạimột văn bản pháp luật cụ thể mà được quy định gián tiếp thông qua các văn bản phápluậtnhư:

-Vănbảnquyphạmphápluậtđiềuchỉnhvềhoạtđộngthuhồi,xửlýnợ:đượcquyđịnh trong Hiến pháp, Bộ luật Dân sự, Luật các TCTD; Luật ngân hàng, thông tư39/2017/TT-NHNN,NQ42/QH/2017… (Nghịđịnh;thông tư…)

TheoquyđịnhtạiĐiều3Nghịquyếtsối42/2017/QH14ingày21/06/2017vềthí điểmxửlýnợxấucủatổchứctín idụng nhàlàmluậtquyđịnhmộtsốnguyêntắc ixử lýnợxấu(cũng icó thểhiểulànguyên itắc thuhồi,xửlýnợcủangânhàngthương mại)nhưsau:(i)Bảođảmcông ik ha i , minhbạchbảovệquyềnlợiíchihợp iphá p , ch ínhđángcủatổchức itín dụng ichi nhánhngânhàng inước ngoài,tổchứcmuabán, xửlýnợxấuvàcơquan,tổchức,cánhân icó liênquan;(ii)Phùhợpvớicơchếthị trườngtrênnguyêntắcthậntrọngbảo iđảm quyềnlợicủa ingười gửitiềnvàgiữvùng sựổnđịnh,an itoànihệ thống;(iii)Khôngsửdụngngânsáchnhànướcđểxửlýnợxấu; (iv) Cơ quan, tổ chức, cá nhân có hành vi vi phạm pháp luật để xảy ra nợ xấuvàtrongquátrình ixử lýnợxấu iphải chịutráchinhiệmitheoquyđịnhcủaphápluật.

ThựctếchothấyởViệtNamhiệnnaycácngân ihàng thươngmạithườngáp dụngmộtsốbiện ipháp thu ihồi, xửlýnợsauđây,dựatrên icơ sởphápluật.

Thứ nhất, tái cơ cấu nợ và hỗ trợ khách hàng tăng khả năng trả nợ Đây đượcxemlàbiệnphápđầutiênđểthuhồi,xửlýnợcho ingân hàng ithương mại.Việcxem xétcơcấu ilại thờihạn itrả nợ,miễn igiảm lãichokháchhàngnhằmtháogỡkhókhăn thúcđẩyviệcthựchiệnnghĩavụtrảnợcủakháchhàngđược iquy định itại Thôngtư số39/2016/TT-NHNNcủaNgânhàng iNhà nướcViệtNamquyđịnhvềhoạtđộng chovaycủatổ ichức tíndụng ichi nhánh ingân hàng inước ngoàiđốivớikháchhàng.

Theoquyđịnh itrên không iphải mọitrườnghợpikháchihàngivaykhôngcó ikhả năngtrảnợgốc ivà hoặclãiđúngthờihạn iđều đượcngânihàngithươngmạicơcấulại thờihạn itrả nợ.Việccơcấuhaykhôngcơcấuphụthuộcvàoquyếtđịnhchủquan củangânhàngthươngmạikhixemxétcácyếutốkháchquanvàchủquan inhư khả năngtrả inợ củakháchhàng,tiếnđộ,thựctếsửdụngvốnvayvàoiphươngián,dựán vayvốn;tìnhhìnhdưnợđược iphép chovaytheoquyđịnhnộibộ,cácđiềukiệnvề lãisuất,sốdưnguồn.Từđây,trườnghợpngân ihàng thương imại chấp ithuận đềnghị củakháchhàngchocơcấulạithờihạn itrả nợ,haibên isẽ thựchiệnkýkếtthỏathuận vềgiahạn/cơcấu inợ đượcthểhiệndướihình ithứciphụ lục ihợp đồng itín dụngmà không icần thiếtphảithiếtlậphợpđồngtíndụng imới Nộidung ivề thỏathuậncơcấugia hạn bên cạnh việc thống nhất về kỳ hạn trả nợ, hai bên có thể quy định lại về lãisuất icho vaytrongthờigiangiahạn/cơcấuphùhợpđiềukiệnthựctếcủatổchức itín dụng cũng như quy định của ngân hàng nhà nước Trường hợp không chấp thuận đềnghịcơcấulạithờihạntrảnợcủakháchhàngngânhàngthươngmạichuyểnnợquáhạnđốivớisốd ưnợgốcmàkháchhàngkhôngtrảđượcnợđúnghạntheothỏathuận, thông báo cho khách hàng về việc chuyển nợ quá hạn 19 Theo quy định pháp luật,việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ phải được thực hiện trước hoặc trong thời hạn 10(mười) ngày kể từ ngày đến kỳ hạn trả nợ, thời hạn trả nợ theo hợp đồng tín dụng/giấynhậnnợ màbênvay vàngânhàng thươngmạiđã thỏathuận.

Thứhai,ngânhàng ichủ độngmiễn,giảmlãivaynhằmtháogỡkhókhăn icho kháchhàngtrên icơ sởhồsơđềnghịmiễngiảm. Đâycũng iđư ợc xemlàbiệnphápthuhồi,xửlýnợvaykháhiệuquảchongân hàngthương imại trongthựctiễnởViệtNam.Biện ipháp nàyđượcghinhậntại Khoản4 iĐiều 21Thôngtưsố39/2016/TT- NHNN,theođótổchức itín dụngcóquyền quyết định miễn giảm lãi tiền vay, phí cho khách hàng theo quy định nội bộcủatổchức itín dụng.

Theoquyđịnh itrên việcmiễngiảmlãitiềnvaychokháchhàngđượcthựchiện theoquyđịnh inội bộcủa ingân hàngthươngmại.Ngânhàngthươngmạiphảiban hànhquyđịnhnộibộvềmiễngiảmlãitiếnvaytrongđó iđề cậprõ icáciyếu tốvềđiều kiệntrình itự, thủtụcthựchiệnxétiduyệtimiễnigiảmlãiđốivớikhách ihàng Giốngnhư việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ, trên cơ sở đề nghị của khách hàng ngân hàngthươngmạithựchiệnđốichiếucácquyđịnhnộibộ,xemxétđến icác yếu itố vềtài chínhđánhgiákhảnăng itrả nợ,mức iđộ thuhồivốntừkháchhàngđểquyếtđịnh việcmiễngiảmlãivay.Lãicáckhoảnvayđượctínhvàonguồn idự thucủangân hàngthương imại, từđâyviệc imiễnigiảm lãichokháchhàng icó ảnhhưởngrấtlớn đếnkếhoạchtàichínhcủatổ ichứcitín dụngđặcbiệtlàvớikhoảnvaylớn.Trêncơ sởnày,ngânhàngthươngmạithường isiết chặtcơchếmiễngiảm ilãi vaythôngqua việcxâydựngichặ t ichẽcácđiềukiện,tiêuchíkháchhàngphảiđápứngđểđượcáp dụngchínhsách inày Thôngthườngchỉcác ikhoản vayđược iđánh giálàkhócókhảnăng thu hồi do rơi vào các trường hợp khách hàng có khó khăn về tài chính, cánhânbịchết,mấttích,tổchứcbịphá isản giảithể,hếttàisảnbảođảmđểxửlýthu hồi,xửlýnợmớiđượcngânhàngthươngmạixem ixét miễn/giảmlãivaytrêncơsởthiệnchítrảnợcủ akháchhànghoặcngườicóquyềnlợi,nghĩavụliênquan.Đồng

19 PhạmThịHoàiNam(2017),HoạtđộngxửlýnợxấucủaCôngtyTNHHMộtthànhviênQuảnlýtàisảncủacáctổchứctín dụngViệtNam(VAMC),Luậnvănthạcsĩluậthọc,TrườngĐHLuậtHàNội,tr.49 thời,việcmiễngiảmlãivayphảiđượcquyếtđịnhthôngquacơchếhộiđồngtạicácngân hàng thương mại để đảm bảo tính khách quan cũng như sự chính xác của việcmiễngiảm lãi 20

Thứba, ingân hàngithươngimạikýkếtvàthực ihiện hợpđồngbánnợchocáctổ chứckinhdoanhdịch ivụ muabánnợ.TheoquyđịnhhiệnnaytạiĐiều5NQ42/2017/QH14,khoảnnợđ ượcbánlànhữngkhoảnnợkhóđòi,khảnăngthuhồivốnthấp(nhữngkhoảnnợxếpvàonhómnợ3,4,5)t heonguyêntắccôngkhai,minhbạch,phùhợp với giá thị trường.

Biện pháp này được quy định tại Thông tư số 09/2015/TT-NHNN của NgânhàngNhànướcViệtNamquyđịnhvềhoạtđộngmua,bánnợcủatổchức itín dụng chinhánh ingân hàngnướcngoài.Theođó,bánnợlàthỏathuận ibằng vănbảnvề việcchuyển igiao quyềnđòinợđốivớikhoảnnợphátsinh từnghiệpivụichoivay, khoảntrảthaytrongnghiệpvụbảo ilãnh theođóbên ibán nợchuyển igiao quyền isở hữukhoảnnợcho ibên xửlý,thuhồinợvànhậntiềnthanhtoán(thôngquahình thứcpháthànhtráiphiếu iđặc biệt)từbênmuanợ.Khoảnnợđượcbánlà ikhoản nợ phátsinhtừnghiệpvụchovayvàkhoảntrả ithay trongnghiệpvụbảolãnhtheohợp đồngcấp itín dụngđãkýcủatổchứctíndụngchinhánhngân ihàng nướcngoài,đang đượctheodõihạchtoánnộibảng in g oại bảngtạibảngcânđốikếtoánhoặc iđ ã xuất toánrakhỏibảngcân iđối kếtoáncủabênbán inợ, bênnợcónghĩavụthanhtoán itiền cho tổ chức tín dụng chi nhánh ngân hàng nước ngoài Các khoản nợ được bán phảiđáp ứng đủ các điều kiện như: (i)

Hồ sơ, chứng từ và các tài liệu có liên quan củakhoản nợ được bản hợp đồng bảo đảm (nếu có) do bên bán nợ cung cấp phải phảnánh đầy đủ, chính xác thực trạng khoản nợ theo đúng quy định của pháp luật;

(ii)Khôngcóthỏathuậnbằngvănbảnvềviệckhôngđượcbánkhoảnnợ;(iii)Khoảnnợkhông được sử dụng để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự tại thời điểm bán nợ trừtrườnghợpbên nhậnbảođảm đồngýbằng vănbảnvề việcbánnợ.

Theo quy định tại Điều 13 Thông tư 09/2015/TT-NHNN, hợp đồng mua, bánnợphảicócácthôngtincơbảnnhư:a)Thờigiankýkếthợpđồngmua,bánnợ,Tên

20 HoàngVănThành(2018),ThựctrạngphápluậtvềxửlýnợxấucủatổchứctíndụngởViệtNamhiệnnayvàkiếnnghịhoà nthiện,TạpchíLuậthọc,Số7(218),tr.62-71 địa chỉ của các bên tham gia ký kết hợp đồng mua, bán nợ; b) Chi tiết khoản nợmua,bán.Sốtiềnvay,thờigianvay,mụcđích igiá trịghisổcủakhoảnnợđếnthời điểmthựchiện imua bánnợ;c)Các ibiện phápbảođảmchonghĩavụ ithanh toán icủa bênnợđốivớikhoảnnợđược imua, bán(nếucó);d)Giábánnợ,phươngithứcithanh toán,thờihạnthanhtoán,đ) iThờ i điểm,phươngthứcvàthủtụcchuyểngiao ihồisơ, chứngtừkhoảnnợ,baogồmcảhồsơ,tàiliệuvềtàisảnbảođảmcủakhoản inợ (nếucó), thời điểm bên xử lý, thu hồi nợ trở thành người thế quyền, nghĩa vụ đối vớikhoảnnợcủa ibên bánnợ;e)Quyềnvànghĩavụcủabên ibán nợ, ibên xửlý,thuhồi nợ;f)Tráchinhiệmicủaicácbêndo ivi phạmhợpđồng;g)Giảiquyếttranh ichấp phát sinhtừhợpđồng imua bánnợ. Saukhihợpđồng imua bánnợđượccác ibên kýkếtcóhiệulựcphápluật,bên xửlý,thuhồinợtrởthànhngườithểquyền,nghĩavụ iliên quanđếnkhoảnnợcủa bênbánnợ.Thưctiễn icho thấy,đốivớihoạt iđộngimua bánnợgiữacácNHTMvàtổchức kinh doanh dịch vụ mua bán nợ; trong thời gian vừa qua đã ghi nhận các kếtquảnhưsau:

* Đối với các Công ty Quản lý nợ và Khai thác tài sản (AMC): Việc sớm cónhững quy định pháp luật điều chỉnh, hướng dẫn hoạt động cho các AMC tạo điềukiệnchohoạtđộngmua,bánnợpháttriển,xửlýnợxấu,làmlànhmạnhtìnhhìnhtàichính cho các ngân hàng thương mại mẹ Mặc dù có những đóng góp tích cực đốivới hoạt động xử lý nợ xấu, nhưng theo lãnh đạo các AMC, kết quả đạt được vẫnchưa như kỳ vọng cũng như tiềm năng của các công ty này Từ khi được thành lập(năm2001)đếnnay,ngoàibavănbảnphápluậtlàQuyếtđịnhsố150/2001/QĐ-TTgvề thành lập công ty quản lý nợ và khai thác tài sản ngân hàng thương mại, Quyếtđịnhsố1390/2001/QĐ- NHNNvàThôngtưsố27/2002/TT-BTCngày22/3/2002củaBộ Tài chính quy định chế độ tài chính cho các AMC, thì có rất ít văn bản hướngdẫnchitiếthoạtđộngcủacácAMC.ĐiềuđókhiếncácAMCphảitựxoaysởvàtìmhiểuthê mđểtrongquátrìnhhoạtđộngcủamìnhvừahoànthànhđượcnhiệmvụcủangânhànggiao, vừaphải phùhợp vớiquy địnhcủa phápluật

-2016,DATCđãtriểnkhaithựchiệntốtcôngtácđàmphánxửlýnợcủacácTCTD để hỗ trợ tái cơ cấu một số doanh nghiệp có quy mô lớn, sử dụng nhiều lao động,góp phần lành mạnh hoá nền kinh tế như Vinashin, Vinalines, Công ty thực phẩmmiềnBắc,CôngtyHaprosimex…

Gầnđâynhất,trongnăm2019,DATCđãtrựctiếpmuavàxửlýgần3.000tỷđồngnợxấucủacáctổch ứctíndụngvàdoanhnghiệpnóichung,doanhthutừhoạtđộngmuabánxửlýnợvàtàisảnlà1.785tỷđồ ng.Tuyvẫncòn nhiều khó khăn trong đàm phán, thủ tục bán nợ của chủ nợ phức tạp, thời gianđàmphánkéodài,nhưngkếtquảthựchiệnđượctrongnăm2019đãthựcsựlàbướcđộtphá,m ởđườngchocáchoạtđộngcủaCôngtytrongnhữngnămtiếptheo.

*ĐốivớiCôngtyQuảnlýtàisản(VAMC):Cóthểnói,VAMCđãđóngvaitròquan trọng trong việc giải quyết bài toán nợ xấu cho các ngân hàng thương mại.Trong năm 2019, VAMC đã thực xử lý, thu hồi nợ xấu theo giá trị ghi sổ bằng tráiphiếu đặc biệt đối với 381 khoản nợ (đạt 20.544 tỷ đồng dư nợ gốc nội bản) và xửlý, thu hồi nợ xấu theo giá trị thị trường bằng nguồn vốn không phải trái phiếu đặcbiệt đối với 37 khoản nợ (đạt 2.247 tỷ đồng), xử lý tài sản bảo đảm ước đạt 5.757 tỷđồng,bánnợđạt6.332tỷđồngvàđônđốcthuhồinợướcđạt20.391tỷđồng 21 Đồngthời,VAMCcũn gđãchủđộngphốihợpvớicácngânhàngthươngmạitíchcựctriểnkhai có hiệu quả các biện pháp quy định tại Nghị quyết số 42/2017/QH14 ngày21/6/2017củaQuốchộivềthíđiểmxửlýnợxấucủacáctổchứctíndụng. Thựctế,thịtrườngmua,bánnợvẫn ichưaithực sựpháttriểnvàthiếusựcạnh tranh igiữa c á c b ê n ixử l ý , t h u ihồi n ợ Mặcd ù , n g uồ n icung n ợ x ấ u l ớ n inhưng s ố l ư ợ n g ichủ thểcónhucầuxửlý,thuhồinợthamgiavàothịtrườnglạikhôngnhiều, chủyếulàcácAMCcủacácngân ihàng thương imại, ngoàirachỉcóDATCvà

VAMC,chưacósựthamgiatíchcựccủacácnguồnđầutưkhác.Trong ikhi đó,quy mô,phạmvivànguồnlựctàichínhhaythậm ichí làkinh inghiệm xửlýnợcủacácAMC,DATCvà VAMCcũngchưacao,chưađápứngđượckỳvọngcủathịtrườngvớilượngnợxấucần ixử lýrấtl ớn.Tìnhtrạnggần inh ư độcquyềnit r on g iviệcxửlý, thuhồinợxấuđãkhiếnchogiá ichào mua icủaiDATC rấtthấp, iđiều nàyphầnnào

21 Chứng khoản Bảo Việt (2020), “Năm 2019, VAMC đã mua nợ xấu đạt 20.544 tỷ đồng dư nợ gốc nội bảng”,xem tại: https://bvsc.com.vn/News/2020122/737397/nam-2019-vamc-da-mua-no-xau-dat-20-544-ty-dong- du-no-goc-noi-bang.aspx;truycậpngày1/12/2022 khiếnchonhucầumuốnbánnợcủacácngânhàngthươngmạicó inợ xấubịgiảm, kìmhãmsựphát itriểnicủa thịtrườngmua,bánnợcủangânhàngthương imại

Theo iquy địnhtạiĐiều i299 Bộ iluật Dânsự2015,cáctrường ihợp xửlýtàisản baogồm:Trường ihợp đếnhạnthựchiệnnghĩavụđượcbảođảm imà bên icó nghĩavụ không ithựcihiện hoặc ithựcihiện khôngđúngnghĩavụ.Hoặctrường ihợp bêncó nghĩavụ iphải thựchiệnnghĩavụđượcbảo iđảm trướcthờihạn idoivi phạm inghĩa vụ theothỏathuậnhoặctheo iquy định icủa luật;hoặccáctrườnghợpkhácdo icácibên thỏa thuận hoặc luật có quy định (xử lý tài sản theo quyết định bản án của cơ quannhànước icóithẩm quyền). Đểthựchiệnviệcxửlýtài sảnbảođảm,bên inhận bảo iđảm phảithông ibáo bằngvănbản itrong một ithời hạnhợplývềviệc ixử lýtàisảnbảođảmchobên ibảo đảmvàcácbêncùngnhậnbảođảmkhác.Đốivớitàisảnbảođảmcó inguy cơbịhư hỏngdẫnđếnbịgiảmsútgiátrịhoặcmất itoàn bộ igiá trịthìbênnhậnbảođảmcó quyềnxửlýnợngay,đồngthờiphảithôngbáochobênbảo iđảm vàcácbên inhận bảođảmkhácvềviệcxửlýtàisản iđó Trườnghợp ibê ninhận bảođảmkhôngthôngbáo về việc xử lý tài sản bảo đảm theo quy mà gây thiệt hại thì phải bồi thường chobênbảođảm,cácbêncùngnhận ibảo đảmkhác.

Thực trạng quy định về trình tự, thủ tục thu hồi, xử lý nợ trong hoạt động cho vay của ngân hàngthươngmại

Cóthểnóiviệcxửlýnợxấuthờigianquađãcó isự thayđổirấtlớn ivề chủ trươngchínhsáchphápluậtnhằmngàycànghoànthiện,cóđộng ithái cụthểgiảmtỷ lệnợxấutạicác itổ chứctíndụng itrong điềukiện inợ xấutạicáctổchứcnàyngày càngcóxuhướngleothangnếukhôngkịp ithời ngăn ichặnisẽ dẫnđến iảnh hưởngrất lớn iđến hoạtđộngcủangânhàngthươngmạicũngnhưtìnhhìnhtàichính itiền tệnói chung.Bêncạnhcácquyđịnhcũquyđịnhvềquyềnnghĩavụcủacác ibên trong ihoạt độngthu ihồi, xửlýnợcũngnhưcácvănbảnquyđịnhvềphương it hức, trìnhtựthủ tụcthực ihiện ; việchoànthiện icơ chếiphápiluậ tđã ivà đangđược it hể hiện ithông quaviệc ban hành các văn bản mới trực tiếp điều chỉnh hoạt động xử lý nợ của ngânhàngthươngmại.Cụthểnhư:Nghịquyết42,cácvănbảnhướngdẫn,bổ isunginghị quyết42,cácvănbản ichỉ đạo,hướngdẫnthựchiện icủa cácbộbanngành.

Trên icơ sởnàykếtquảthu ihồi, xửlýnợxấutạicácngân ihàng thươngmạiđạt nhiềukếtquảtíchcực.Theosốliệuthốngkêcủangânhàng inhà nước,trong inăm

2018,từkhiNghịquyết42cóhiệulựcBên icạnh cáckết iquả đã iđạtiđược, phápluật vềthuhồi,xửlýnợcủaingânihàngithươngimạivẫn icòn nhữngtồntại,bất icập nhấtđịnh.Cụthểlà:

Thứ nhất, pháp luật hiện hành về thu hồi, xử lý nợ của ngân hàng thương mạicòn thể hiện tính thiếu đồng bộ, thống nhất trong việc điều chỉnh hoạt động thu hồi,xửlý nợ.

Hiệnnay,các ivăn bảnquyphạmphápluậtđiềuchỉnhcác ivấn đềliênquanđếnhoạt động thu hồi, xử lý nợ của ngân hàng thương mại là tương đối nhiều, đa dạngvềchủ ithể banhànhcũngnhưnộidungđiềuchỉnh.Tuynhiên,cácquyphạmphápluật còn thiếu tính đồng bộ, hầu hết được quy định một cách rời rạc, mang tính hệthống.Chẳnghạnnhưvềđiềukiệnxửlýtố idụng theohướngrútgọnkhôngđồngbộ nhưtạiđiều8Nghịquyết42và iđiều 317củaBộluật itố tụngdân isự năm2015.Bêncạnh đó cũng còn nhiều văn bản pháp luật chưa có hướng dẫn gây khó khăn trongquátrìnhápdụng.Vídụnhưtrong iquá trìnhitriểnikhainghịquyết42đểxửlýnợ xấutạiNHTMgặp imột sốkhóik hăn ,ivướngmắcdochưa icó quyđịnhcụ it hể vềvai trò,hìnhthức,phươngthức iphối hợpgiữacáccơquanchứcnăng,địa iphương liên quanvớicácTCTD.Nhưtrongquátrìnhthựchiệnthugiữ, ixử lýtàisảnbảo iđảm vaytròcủachính iquyền địaphươngtrongviệchỗtrợhoặcphốihợp ivới cácTCTD chưađượcđịnhhìnhrõràng itrong mộtsốtrườnghợpmặcdùTCTDthugiữtàisảnđúng theo quy định của pháp luật, đã đấu giá/ tìm được người mua, nhưng chủ tàisảngửiđơn iyêu cầungănchặngiaodịchthìgiaodịchvẫn ibị phongtoả.

Thứ hai, tính thực tiễn của quy định còn chưa cao, nhiều quy định pháp luậtchưa được các chủ thể vận dụng linh hoạt hoặc chưa có cơ chế, môi trường pháp lýphùhợp để thực hiện. Điều này thể hiện rõ ràng nhất đối với biện pháp thu hồi, xử lý nợ thông quaphươngthứckhởikiệnkhiTòaánnhândâncóthẩmquyềnchưavậndụngđúngquyđịnhvềtốt ụngchậmthụlý,nhậnhồsơvụánkhiếnthờigiangiảiquyếtvụánthườngkéo dài Theo quy định tại điều 203 của

Bộ luật tố tụng dân sự năm 2015, thời hạnchuẩn bị xét xử của một vụ án dân sự là từ 4-6 tháng tuy nhiên thực tế thì quá trìnhgiảiquyếttạiTòaánthườngmấttừ1đến2nămlàmmấtrấtnhiềuthờigianchiphí.Nhiềuvụv iệcTòaánđãnhậnđượcđơnkhởikiệnhợplệnhưngkhôngcóthôngbáohayphảnhồichocácTCTD.Ngoàira,việccơquantòaán,thihànhánthườngkhôngnhậnđơntừthờigiantháng6đếntháng9d othờiđiểm30/9hàngnămlàlúctổng kết số án tồn của các đơn vị Thực tế này khiến TCTD phải thêm thời gian chờ đợikhi khởi kiện và thi hành án Bên cạnh đó, Bộ Luật Tố tụng dân sự 2015 quy địnhđơnkhởikiệnphảighiđầyđủđịachỉcủangườibịkiệnvàngườicóquyềnlợi,nghĩavụ liên quan. Tuy nhiên, thực tế thì một số Tòa án cấp huyện yêu cầu TCTD phảicung cấp xác nhận của cơ quan chính quyền địa phương về địa chỉ của bị đơn vàngười có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan, nếu TCTD không cung cấp được xác nhậnđịachỉnêutrên thịTòaán sẽtrảlại đơnkhởikiện khôngthụlý vụán 23

Bêncạnh iđó, xửlýTSBĐtrong imột sốtrường ihợpipháp luật ichưa cóquyđịnh cụ ithể đốivớimộtsốloạitàisảnđãhìnhthànhnhưngchưađủhồsơpháplýhoặccó sailệchvớihồsơpháplýbanđầu(nhưsailệchvềdiệntíchđất,kháchhàng itự ý thayđổiTSBĐnhưxâythêm,giao idịch khônghợpphápvớitàisản).Vấnđềnày gâykhókhăncho icác TCTDkhithựchiệnphátmạitàisảnhaytronggiaiđoạnthihành án. Khó khăn vướng mắc này cũng tương tự trong trường hợp xử lý TSBĐ làdựánđầutư,khitheoLuậtĐầutưthìdoanhnghiệp,đơnvịnhậnchuyểnnhượng idự ániphảicóđủnănglực, kinhnghiệmvà đượccơquan iNhà nướccóthẩmquyền chấp thuận.Nêndẫnđếnmột isố trườnghợpngườitrúngđấugiátàisảnlàdựánlại khôngđượcmuatàisản.Tương it ự nhưthờihạngiảiquyếtvụán itại Tòaán imặc dù phápluậtvềthihànhánđãcóquyđịnhcụthểvềthờihạn itrả lờiđơnyêucầuthi hànhán ira quyếtđịnh ithi hànhán icưỡng chếthihànhánnhưngthựctếthìviệcthi hànhánthườngmất irất nhiềuthờigian,ảnh ihưởng trựctiếpđếnquyềnlợi,khả inăng thuhồi,xửlýnợcủacác TCTD.

Liênquanđếnbiệnphápmuabánnợvàquyềnđòinợcủa icác tổ ichức muabán nợhiệnnaytạiViệtNamđangihoạtiđộngikháthiếuichuyêninghiệp.Điềunàynhận thấymứcđộrủirotronghoạt iđộn g muabánnợcủacáctổchứctíndụnghoạtđộngmuabánnợcò nđượcthựchiệnhạnchếvềcảsốlượngvàchấtlượng.Việcmuabánnợgiữa icác TCTDvớiVAMCv àDATCvẫn idiễn ra ilâu nay,nhưngrõràng ilàichưa cóih oạtđộngmua ibán inợ giữacácTCTDvớinhauvànhấtlàchưa icó thamgia icủa cácnhàđầutưtưnhân(kểcảcác inhà đầutưnước ingoài) Mộtphầnlàdo iđiều kiện

23 NguyễnNgọcKiên(2022),XửlýnợxấucủacáctổchứctíndụngtạiTòaánnhândânvàcơquanthihànhándânsự- mộtsốkiếnnghị,TạpchíTòaánnhândân,Số5,tr.28-33 kinhdoanhdịch ivụ muabán inợ khácaoi(chẳngihạnnhưyêucầuvềvốnđiềulệ-tối thiểu100 itỷ đồng ivà tốithiểu i500 tỷđồngđốivớidoanhnghiệp ithành lậpsàngiao dịchnợ,yêucầuvềquản ilý nộibộ).

Về thực chất, hoạt động mua bán nợ tại Việt Nam hiện nay đã có những mứcđộpháttriểncònđangkháhạnchế.Theođó,tronghoạtđộngmuabánnợđangdiễnra theo 3 quan hệ chính gồm: giữa các TCTD với nhau, giữa TCTD với DATC vàgiữa TCTD với VAMC Trong đó:

(1) Hoạt động mua bán nợ giữa các TCTD phầnnhiềuđểtiếpquảnlạiTSBĐhoặctiếpquảnhoạtđộngkinhdoanhkhôngnhằmmụcđích bán lại khoản nợ; (2) Đối với hoạt động xử lý, thu hồi nợ của DATC cũng kháhạn chế khi DATC chỉ xử lý, thu hồi nợ sau khi xác định được đối tượng sẽ mua lạikhoản nợ nên vai trò của DATC chỉ như là cầu nối giữa bên bán nợ và bên có nhucầu sử dụng tài sản; (3) Hoạt động mua bán nợ mạnh nhất đang diễn ra hiện nay làgiữa TCTD với VAMC nhưng cũng chưa thực sự đúng bản chất của hoạt động muabánnợ,bêncạnhđóbảnthâncôngtácxửlýnợcủaVAMCcũngđanggặprấtnhiềukhó khăn liên quan đến cả cơ chế xử lý, thu hồi nợ và xử lý nợ sau mua (đối tượngbánnợchỉcóthểlàquacácdoanhnghiệpcóchứcnăngmuabánnợ).Tuynhiên,chođếnnayViệt Namvẫnchưaxâydựngđượcmộthệthốngcơsởxácđịnhgiátrịkhoảnnợ, làm cơ sở để bên mua và bên bán tham khảo Điều này dẫn đến tình trạng bênbán,đặcbiệtlàcácngânhàngthươngmại(NHTM)cóvốnNhànướcchiphốikhôngdám quyết định bán nợ do lo ngại mức giá đưa ra mang tính chủ quan và giá bánthường thấp hơn nhiều so với giá trị khoản nợ Về các yếu tố khác hỗ trợ sự pháttriển của hoạt động mua bán nợ, vai trò của các nhà môi giới chuyên nghiệp là rấtquan trọng Đây là đội ngũ nắm giữ toàn bộ các thông tin cần thiết liên quan đếnhàng hóa của thị trường đầu mối sắp xếp cho bên mua, bên bán gặp nhau để đẩynhanh quá trình thực hiện giao dịch và một vai trò quan trọng nữa là thực hiện thủtụcmuabánmộtcáchchuyênnghiệp,đảmbảoantoànvềmặtpháplýchogiaodịch.Thịtrườngm uabánnợtạiViệtNamhiệnđangthiếuđộingũcácnhàmôigiớinày 24

24 NguyễnVănPhương(2017),Cầntiếptụchoànthiệnkhungpháplývềxửlýnợxấu,TạpchíNgânhàng,Số12,tr.10-13 Đồng thời, Nhà nước chưa có sự phân giao cụ thể cho một cơ quan (Bộ TàiChínhhayNHNN)cótráchnhiệmquảnlýthịtrườngmuabánnợ.Điềunàydẫnđếntìnhtrạngt hiếusựquảnlýsátsaocủaNhànướcđốivớithịtrườngkhôngcócơquanđầumốihoạchđịnhcơchế,c hínhsáchchoviệcpháttriểnthịtrường.ĐặcbiệtlàhiệnnayViệt namđang thiếumột thị trườngmua bánnợ tập trung 25

Thựctếtừkhibanhành icho đếnnay,cácvănbảnmangtinhchất ihướng dẫncụ thể,tạo icơ chếrộng imở hơngiúpcácdoanhnghiệpkinhdoanhloạihìnhnàycóthể thựchiệnchứcnăngcủaimìnhilàichưacó.Từđây,hầu ihết cácdoanhinghiệpikinh doanhmô ihình nàyđềugặpkhókhăntrongviệctìm kiếmkhách ihàng cũngnhư thực ihiện công iviệc theo ihợpiđồng củamình.

Thứ ba, việc thực hiện Nghị quyết 42 cho thấy còn nhiều khó khăn vướng mắctrongthực tiễn

Năm2017,Nghịquyết42của iQuốc hộivềthíđiểmxửlýnợxấuđượcbanhành và hiệu lực từ 15/8/2017, đánh dấu bước tiến quan trọng trong hành lang pháplýxửlýnợxấu.Nghịquyếtđãtháo igỡ nhiềuvướngmắctrong ixử lýnợxấu icủaicác tổchứctín idụng (trong iđó icó ngân ihàng thươngmại)khikhẳngđịnhquyềnthu igiữ tàisản ibảo đảm i(TSBĐ) củaTCTDvàcôngtymuabántàisảncủacácTCTD

(VAMC),cho iphép muabánnợxấuvàTSBĐtheo igia thịtrường,chophépTòaán áp idụng thủtụcrútgọnđểgiảiquyếttranhchấpiliêniquaniđếniTSĐB,mởrộngđốitượngmuabánnợxấuđốiv ớiVAMC,quyđịnhvềphươngthứcxửlýnợxấutrongtrường hợp TSBĐ là quyền sử dụng đất, bất động sản bị kê biên quy định thứ tự ưutiênthanh itoán khixửlýTSĐB,quyđịnhnghĩavụthuế,phíkhichuyểnnhượng TS BÐ.

Ngoàira,cácvăn ibản hướngdẫn icủa NgânhàngNhànước,BộTưpháp,Tòa ánnhândântốicao igiúp thựchiệnquyếtđịnhtạivănbảnsố3022/TCTHADS-NV1 ngày15/8/2017của iTổ ng cụctrưởngTổngcụcTưpháp.Hướngdẫntriểnkhailiên quanđến iviệc thựchiệnNghịquyếtsố42,vănbảnsố609/NHNN-TTGSNHngày

25 NguyễnVănPhương(2019),Quyđịnhvềxửlýnợxấu:kếtquảđạtđượcvàkiếnnghị,TạpchíNgânhàng,Số5,tr.15-19 độthựchiệnNghịquyếtsố42,03củaBộChính itrị 15/05/2018/2018/NQ-HĐTP NghịquyếtỦybaniT hẩmiphá n iT òaánnhândântốicaohướng idẫ n ápdụng imộ t số quyđịnhcủaphápluật iđể giảiquyếttranh ichấp vềnợxấu ithế chấp itài sảndoTòaán nhândânthụlý.Vớinhữngvănbảnnày,khungpháp ilý vềxửlýnợxấucủaViệt

Namđã icó bướctiến ivượt bậcsovớitrướcđây,tương iđối hoànchỉnh ivà tiệmcận hơn ivới các iquy địnhchung ithường thấyởcácnướccóhệthốngtín inhiệm cao.Bên cạnhmặttíchcực iđã đạtđược,mộtsốquyđịnhtạiNghịquyết42vẫnchưathựcsự đivàothựctếkhikhông icó cơchếbắt ibuộc đốivớicácchủthểhayviệchạn ichế vậndụngcủamộtsốcơquan tổchức.Cóthểkểđếnnhư:

Mộtlà, itheo Nghịquyết42,quyềnthugiữTSBĐđikèmvớiđiềukiệnhồsơ thếchấpphảicóđiềukhoản ithỏa thuận ivềithu giữTSBĐ,trong ikhi đótínhđếnthời điểmNghịquyết42cóhiệulực,nhiềuhợpđồngthếchấpchưacóiđiềuikhoảnnày.

Vìvậy, icác TCTDcầnđàmphánvớibênvayđểđiềuchỉnhhợpđồng.Ngoàira, ngaycảvớinhữngkhoảnvayđápứng iđược điềukiệnnày,thìviệc ithực hiệnquyền thugiữTSBĐcủacácTCTDvẫncầnđến isự hỗtrợcủacơquan icông an icác cấp.

Tuynhiên,đếnnayBộCônganvẫnchưacóivănibảnihướngidẫnivềcơchế, icách thứcithựchiện icưỡng chếđốivớicáctrườnghợpbênbảođảmchốngđối,khônghợp tác 26 D o iđó, v i ệ c t h u g i ữ TSBĐthành icông hayk h ô n g hiệnn a y p h ụ t h u ộ c k h ả n h i ề u vào ithiệnichí củabênvay/bêncótàisảnbảo iđảm

Hailà,thứtựưuit iênit hanhtoánchonghĩavụnợxấuđược ibảoiđảm tạicácTCTD

Thực tiễn áp dụng pháp luật để xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vay tại Ngân hàngThươngmạicổphầnĐôngNamÁ

2.2.1 Thực tiễn hoạt động xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vay củaNgânhàng thương mạicổ phần ĐôngNam Á

Với quy mô hoạt động rộng đối tượng khách hàng vay đa dạng về ngành nghềkinh doanh mục đích vay vẫn tập trung nhiều vào phân khúc cho vay phát triển sảnxuất kinh doanh, do đó hoạt động cho vay tại SeABank luôn tiềm ẩn nhiều rủi ronhấtđịnh.Tuynhiên,dựatrênhệthốngquychếtíndụnghoànthiệnvàđộingũnhânlực chất lượng cao thì SeABank vẫn tiếp tục duy trì đà tăng trưởng ở nhiều mảnghoạtđộng,hoànthànhvượtmụctiêuđãđềravớitỷlệtăngtrưởngmạnhsovớicùngkỳ.Trongđ ó,tỷlệnợxấucủangânhànggiảmtừ1,9%(năm2020)xuống1,6%vàocuối năm2021 28

28 Minh Khôi (2022), “Moody’s đánh giá cao thanh khoản tại SeABank với triển vọng phát triển Tích cực”,xemtại: https://kinhtedothi.vn/moodys-danh-gia-cao-thanh-khoan-tai-seabank-voi-trien-vong-phat-trien-tich- cuc.html;truycậpngày1/12/2022

Thựctiễnhoạtđộng ixử lý,thuhồinợtrong ihoạt độngchovaycủaNgânhàng

ThươngmạicổphầnĐôngNam iÁ (SeABank) itrong thờigianvừa iqua đượcthể hiệnquacácnộidung isau:

Thứnhất,ngaytừkhâusauchovay,SeABankthường ixuyên thựchiệnviệc theodõi,kiểmtra,giámsát,phân iloại nợkịpthờipháthiện icác khoảnvaycóvấnđề nhằmthựchiệncácbiệnphápxửlý,đônđốckhách ihàng thựchiệnnghĩa ivụ trảnợ.Theoquyđịnht ạ i

Q u y c h ế c h o v a y 2 2 5 / Q Đ - H Đ T V - T D n g à y 0 9 / 0 4 / 2 0 1 9 , ngay sau khi giải ngân vốn vay, cán bộ tín dụng cán bộ quản lý có trách nhiệm theodõi,kiểm itra (địnhkỳ,độtxuất),giám isát khoảnvayđảm ibảo việcsửdụng ivốn vayđúngmụcđích,đồ ngthờichủđộngnắmbắtđượctìnhhìnhsảnxuấtkinhdoanhtiếnđộphươngándựáncủakhách hàng.Cụthểcác inội dungkiểmtragiámsátgồm: Việcsửdụngvốn ivay theomụcđíchđãghitrongthỏathuậnchovay;Biệnpháptổ chứctriển ikhai vàtiếnđộ ithực hiện idự ánphươngánđánhgiá iphương án isử dụng vốnvàkhảnăng itrả nợcủakháchhàng.;Hiệntrạngtìnhhìnhbiếnđộngthayđổitài sảnbảođảm;Nguồn ithu củakháchhàng ivay (từphương ián, dựántiền ilươngithu nhậpkhác i), tìnhhìnhtàichínhdoanhnghiệp;Thuthập ithôngitin thựchiệnchấm điểmxếphạng ikhách hàngtheoquyđịnh;Xácđịnhmứcđộthiệthạiđốivớiphương án isử dụngvốncủakháchhàng ikhi xảyrarủiro;CácnộidungkhácViệckiểmtra, giámsátcóthểthựchiệnthông iqua đốichiếulàmviệctrựctiếptạiđịa iđiểmikinh doanh,địachỉcưtrúcủakháchhànghoặcqua icác thôngtingiámsát itừ xa Đồngthờivớiviệckiểmtra,giámsátkhoảnvay,SeABankthường ixuyên thựchiệnviệcthut hậpthôngtinvềkháchhàngđểđánhgiá,chấmđiểm,xếphạngkháchhàngnhằmthựchiệnphânl oạinợtựđộng itrên hệthốngIPCAS(tuânthủđúngquy địnhtạiQuyếtđịnhsối450/QĐ-HĐTV- XLRRngày30/05/2014quyđịnhvềphân loạiphânloạitàisảncó,mứctríchphương ipháp tríchlập idự phòngrủiro ivà việcsử dụngdựphòngđểxửlýrủirotrong ihoạt độngcủaSeABank).Định ikỳ mỗiquýmột lần,chậmnhấtngày10củathángđầuquýtiếp itheo, SeABankthựchiện iphân loại nợtạithờiđiểmcuốingàylàmviệc icuối cùng icủa quýtrướcđểthựchiệntríchlập dựphòng.Riêng iđối vớiQúyIV,chậmnhấtngày10tháng12,SeABank it hực hiện phân loại nợ để thực hiện trích lập dự phòng rủi ro tại thời điểm cuối ngày làm việc30tháng i11

Trên icơ sởthựchiệnđồngthờicácbiệnpháp itrên, SeABankđãphòng ingừa, dữliệuvàhạnchếtốiđacác ikhoản nợxấuphátsinh.Đồng ithời, cánbộ itín dụngcán bộquản ilý khoảnvaykịpthờinắm ibắt tìnhtìnhhoạt iđộngicủa khách ihàng bên icó tài sảnbảo iđảm, trườnghợpphátsinhnợquáhạn,nhanh ichóng đểracácbiệnphápxử lý,hạnchếnợxấuviệctríchlập idự phòngrủiro itại SeABank.

Cũngthôngquaviệcthường ixuyên, định ikỳ thựchiệnkiểmtra,giám isát, phân loạinợđãigiúpicánibộtíndụngnắmbắtđượctìnhhìnhthựchiệnnghĩavụtrảnợcủa kháchhàng icó biệnphápđônđốc,kiểmtraquảnlýdòngtiềncủakháchhàng ikịp thờiquađó ihạn chếtốiđacácrủiro itín dụngphátsinh.

Thứhai,itrườngihợpikhoảnvaycủakháchhàngphátisinhiquáihạniSeABank luôncócơchếđôn iđốc, phốihợp,hỗtrợkháchhàngtìmmọinguồnthuđểtrả inợ

Saukhikhoảnvayquáhạnbằngcác ibiệ n phápnghiệp iv ụ củamìnhcánbộtín dụngcán ibộ quản ilý khoảnvayphảithựchiệnviệcđônđốc,yêucầukhách ihàng tìm mọinguồnthuthựchiệnđúng inghĩa vụtrảnợ.Điềunàyđượcthựchiệnthông iqua cácthôngbáo inợ quáhạn,cácbuổilàm iviệc trựctiếp ivới kháchhàngvaybêncótài sảnbảođảmyêucầuthựcihiệ n ihoặ c it hựchiệnthaynghĩavụtrảnợ.Thôngquacác buổilàmviệc,SeABank iđánh giáđượckhảnăng itrả nợcủakhách ihàng khảnăngxử lý,thuhồinợtừcácbiệnphápbảođảm iqua đóxâydựng iphương ánxửlýkhoản inợ cóivấn đề.

Việchỗtrợkh ác hh àn gcó ithể đượ ct hựch iệ n iqua nhi ều iphương t hứck há c nh au, có ithể kểđến inhư thôngqua icơ chếcơcấulạithờihạn itrả nợnếuxétthấykhách hàng đáp ứng đủ các điều kiện theo quy định SeABank, sau thời hạn cơ cấucó iđủ nguồnthunănglực itài chínhthực ihiện nghĩavụtrảnợ.Bêncạnhđó,trong phạmvinănglựccủamình iSeABank luônsẵnsàngphốihợpcùngkháchhàngthực hiệnviệc itruy tìmđồngtiền itruy thu icông nợphátsinhtừchính iphương án,dựán vayvốn.Việctruyđòi, itruy thuđược ithựcihiện quacácbuổilàmviệc ivới đốitác củakháchhàng ivay, cơquan inhà nước icóithẩm quyềnđềnghịhỗtrợkháchhàng

SeABankthuhồiđượcnguồntiền ihợpipháp Trongquá itrình đônđốc,yêucầu kháchhàngthựcihiệninghĩavụtrảnợ, itrên cơsởthiệnchívàsựhợptáccủakhách hàngSeABankluôntìmmọibiệnphápgiúp iđỡ đểkháchhàng itháo gỡkhókhăn,bổ sungphươngán,dựán ithựcihiện nghĩavụtrả inợ Việccơcấucóthểđượcthựchiện ngaytrong ithời hạnvayvốn(xácđịnhtheothỏathuậnvay)hoặcđược ikéo dàingoài thờihạnvayvốntheothỏa ithuận cácbên iphù hợp ivới kỷthu inhập, dựánphươngán sảnxuấtkinhidoanhicủaikháchhàng. Chỉ trong trường hợp khách hàng không hợp tác, chây ỳ, cố tỉnh không thựchiện nghĩa vụ trả nợ hoặc trường hợp việc thu hồi phải thông qua các biện phápkhácmớicótínhhiệu iquả, SeABankmớiápdụngcácbiệnpháp ixử lý,thuhồinợđược coi như chế tài áp dụng đối với khách hàng bên có tài sản bảo đảm có hành viviphạm.

Thứba,Trêncơsởcácthỏa ithuận vay,hợpđồngbảođảmtiềnvay,SeABank cân inhắciáp dụngcác ibiệnipháp xửlý, ithuihồi nợphùhợpquyđịnhSeABank,quy địnhphápluậtnhằmnhanhchóngthuhồivốncho ingân hàng.

Việcápdụng ibiệ n phápxửlý,thuhồinợnào icho phù ihợ p đượclựachọntrên cơsởcân inhắc cácyếutố:

- Khảnăngtàichính,nguồn i thunhập i củakháchhàng i vay.

- Cácng u ồ n i lựcsẵ n i cócủ a i SeABank( mố i q u a nh ệ vớ i c ác c ơ q u a n ch ứ c nă n g, nguồn i nhânlực;trình i độ,hiểu i biếtcủacánbộ i trực i tiếpthực i hiệncôngtácxửlýnợ). Trên icơ sởđánh igiá tổngquan icác yếutốtrênSeABank isẽ lựachọn ibiện pháp xửlý,thuhồinợthíchhợp,đảmbảo iyếu tốtàichínhcũngnhưcânnhắcđến imột phầnquyềnlợichokháchhàngCácbiệnpháp itrong thờigianquaSeABankđãvà đangápdụngđểthựchiệnviệc ixử lý,thuhồinợtheothứtựgồm:Đônđốc,yêucầukháchhàngth ựchiệnnghĩavụtrảnợ,Xửlýtàisảnbảođảm,Miễngiảmlãicho kháchhàng.Thôngquacôngtáctổtụngthihànhán, ibáninợ choVAMC;thuêcông tytàichínhAMC,cácbiệnpháp ikhác

Theosốliệuthống ikê trongnăm2020,chỉtínriêngSeABankCN.TPHồChíMinh đã thu hồi được 86,523 tỷ đồng nợ xấu từ 190 khách hàng cá nhân pháp nhântạiSeABank,đạt132%kểhoạch iTrụ sởchínhgiao iTrongiđó:

- Thu i từviệcđônđốc,yêucầukháchhàngthựchiệnnghĩavụtrảnợ:118 kháchhàng i tổng i sốtiềnthunợ41,173tỷđồng;

- Thutửxửlýtàisảnbảo i đảm.Thựchiện i bản32tàisảnbảođảmbaogồm i cảđộngsản,bấ tđộngsản,thuhồitổngsốtiền:23,316tỷđồng;

- Thutừhoạt động i tố i tụng i thihànhán26kh ác h hàng i tổngsốt iề n thu nợ 22,0 28tỷđồng;

- Thu i từcơchếmiễn,giảmlãivay14khách i hàng i tổngsốtiềnthunợ:5,8tỷ đồng;

- ThutừbánnợchoVAMC:0kháchhàngtổngsốtiềnthunợ0đồng.Thời điểmtháng10/2017SeABankthựchiện imua lạitoàn ibội07 khoảnnợđãbáncho

VAMCcácnămtừ2015đến2017,trên icơ sởnàykhôngphát isinh việcxửlý,thuhồinợthông quabiệnphápnày.

- ThutừthuếcôngtyAMC:01kháchhàng i tổngsốtiềnthunợ:0đồng(đang tiếptụcxửlýtrong i năm2021).

Từđầunăm2020chođếnnay,SeABankvẫnđangkhẩntrương ithựcihiện đồng bộcácbiệnphápxửlý,thu ihồi nợđảmbảohoànthànhchỉtiêuxửlý,thuhồinợxấu đượcTrụsởchínhgiao.Tínhđến ithời điểm30/06/2020,số ihồ sơSeABankđang thamgiatốtụngtạiTòacó ithẩ m quyền37bộ(sốhộtồnđọngkhởikiệntừnăm

2020–19bộ),trongđó,25bộđang iđượciTòa ánthụlýgiảiquyết,9bộđang ichờ thụ lý,03bộđangtrong igiai đoạnphúcthẩm ibản án.Số ibản ánquyếtđịnhđang iyêu cầu cơquanthihànhán idân sựthihành16bảnánquyếtđịnh,trongđó,đãthụlýgiảiquyết: 10 bộ, đang chờ thụ lý: 06 bộ SeABank không phát sinh khoản nợ bản choVAMC(đang itiếp tụcxửlýcác ikhoản nợđãmualạitừVAMCnăm2020),tiếptục phốihợpAMCxửlý01khoảnnợđã iký kết ithỏa thuậntừnăm2020,miễn igiảm lãi cho05kháchhàngthuvề2,145tỷđồng icơ cấulạithờihạn itrả nợcho23kháchhàngva yvốn.

2.2.2 Đánh giá thực tiễn hoạt động xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động chovaycủaNgânhàngThươngmại cổphầnĐôngNamÁ(SeABank)

SeABankđã ichủ độngtích icực nghiêncứuvăn ibản quyphạmphápluật,quy địnhSeABankđểvậndụnglinhhoạt,đadạngcác ibiện pháp ixử lý,thuhồinợtại

SeABank.Kịp ithời theodõi,kiểmtragiám isát, phânloạikhoảnvaynhằmnhanh chóngpháthiệncáckhoảnnợcóvấnđề,đềxuấtphương iánixử lý.Trongnăm

SeABankđãtích icực làmviệcvớicáccơquan ichứcinăng nhằmđềnghịphốihợp trongcôngtácxửlý,thuhồinợ.Cụthể,SeABankđãđềxuất,tiếnhànhcác ibuổi trao đổi, tọa đàm với các cơ quan tư pháp, ủy ban nhân dân thành phố, quận huyệnnơiđặttrụsởnhằmđưaranhữngithựcitrạngitồntại,đềxuấtcác ibiện phápphốihợp,hỗ trợ SeABank xử lý, thu hồi nợ vay thông qua công tác tổ tụng thi hành án, tráchnhiệmcủachínhquyềnđịaphương i(xã, phườngtổdânphố.)trongviệcvận iđộng thuyếtiphụckháchhàngtrảnợ,củacôngan ixã phường itrong việcchứng ikiến đảm bảoanninh iđể ngânhàngthựchiệnquyền ithuigiữ, xửlýtàisảnđảmbảoTíchcực phântích,lênphươngánápdụng icác biệnpháp ixử lý,thuhồinợphùhợp iv ới từng đốitượngkháchhàng.Phốihợphiệuquảvớicáccơquancóchứcnăngtòaán ithi hànhántrongviệc ixử lýcáckhách ihàng châyỳ,khôngihợpitácitrongviệcthựchiện nghĩavụtrảnợ.SeABankđãxâydựng ihệ thốngmẫubiểuvềmiễngiảmlãinhằm thực ihiện thốngnhấttoànSeABankđảmbảođầyđủtheoquyđịnh.

SeABankđãthànhlậpcácBanchỉđạoxửlýnợ,TổxửlýnợtạicácChinhánh,và bố trí các cán bộ chuyên trách có đầy đủ năng lực chuyên môn trực tiếp tham giavàocôngtácxửlýnợ.Đ ồ n g thời,thườngxuyêntổchứctậphuấncôngtácphápluật,cácbuổitraođ ổikinhnghiệmxửlýnợgiữacácđơnvịquađónângcaotrìnhđộ,kỹnăng cho cán bộ, đặc biệt là những người trực tiếp tham gia công tác xử lý, thu hồinợ.

PhòngnghiệpvụtạicácChinhánhcủaSeABankđãchủđộngràsoátcáckhoảnnợxấunợsaux ửlý,cácbảnán,vụviệccòntồnđọngđểphốihợpvớicáccơquan công an, tỏa án, thi hành án, tài nguyên môi trường triển khai các biện pháp hỗ trợ,xử lý, xử lý, thu hồi nợ theo chỉ đạo của TTCP tại quyết định số 1058/QĐ-TTg vàchỉthị 32/CT-TTg ngày 01/9/2017.

HộiđồngquảntrịSeABankđãchỉđạocácbộphậnliênquanthựchiệnràsoát,kịp thời ban hành mới, điều chỉnh, sửa đổi bổ sung các văn bản, quy trình quản trịrủi ro, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và hệ thống thông tin phù hợp với yêu cầucủa NHNN quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dựphòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chứctíndụng, chi nhánh ngânhàng nước ngoài.

Hoànthiệnhệthống ichính sáchvềquảntrịrủiro.Banhànhmới,sửađổibổ sungmộtsố iquy chếchínhsáchnhư:Điềulệtổchức ivà hoạt iđộng củaSeABank,

Quychếtổchứcvà ihoạt động icủa Hộiđồngquảntrị,Quychếvềcấp itín dụng iđối với khách hành định chế tài chính, Quy định về mua bán nợ, Quy định bảo lãnh,QuychếtổchứcvàhoạtđộngtrongvậnhànhcácDựánnâng icao năng ilực hoạt độngcủa iSeABank, Quychếcông ibố thôngtin,Quychếquảnlýngườidạidiện ivốn tạidoanhnghiệpkhác.Quađóđãhoànthiện ikhuôn khổ ipháp lýchomọihoạtđộng củaSeABankđảmbảo ianitoàn vànângcaohiệuquả.

Thôngquachủtrương ithực hiện idự ánBaselII.Đồngthờicácdựánđánhgiá thựctrạng ivà xâydựngmôhình iđo lườngrủiro itín dụng,rủirothịtrường,rủirotác nghiệp iđược triểnkhai,hướng itới ápdụngcácitiêuichuẩnicủaHiệpướcBaselII ivề cácquyđịnhbảođảmantoànhoạtđộngngânhàng.Thông iqua chủtrương ithành lậpphòng iALM (QuảnlýtàisảnNợ-Có)thuộcHộisởchính.Vềviệckiểmtra, kiểmsoát,kiểmtoánđượctiếnihà nh it rọ n g itâ m,mộtmặtpháthiệncácsaisótđể chấnchỉnhkhắcphục,mặtkhácđưaracáccảnh ibáo khuyếncáonhằmđảmbảotính tuânthủvàphòng ingừa rủirotronghoạtđộng icủa SeABank.

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ ÁPDỤNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ, THU HỒI NỢ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦANGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 59 3.1 Định hướng hoàn thiện phápluật xử lý, thu hồinợ trong hoạt độngcho vay của ngânhàngthươngmại

Bảođảmphùhợpvớiquanđiểm,đườnglốicủaĐảngvàNhànướcvềviệcxửlý,thuhồinợ

Trongnhữngnămqua,nợxấukhôngchỉlà“cănbệnh”củahệthốngngânhàngViệt Nam nói riêng, mà đã trở thành vấn đề đáng quan ngại của cả hệ thống ngânhàng - tài chính toàn cầu 29 Trước tình hình nợ xấu gia tăng, gây bất ổn đối với antoànhoạtđộnghệthốngngânhàng,cũngnhưcáchoạtđộngkinhtế,NHNNđãthựchiệnđánhg iáthựctrạngnợxấucủahệthốngngânhàngvàchủtrìxâydựngvàtrìnhThủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 689/QĐ-TTg phê duyệt Đề án “Cơcấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2021 - 2025”thay thế Mục tiêu cụ thể của Đề án là triển khai thí điểm áp dụng Basel II theophương pháp nâng cao tại các ngân hàng thương mại (NHTM) Nhà nước nắm cổphần chi phối và NHTM cổ phần có chất lượng quản trị tốt đã hoàn thành áp dụngBasel II theo phương pháp tiêu chuẩn vào cuối năm 2025; phấn đấu đến năm 2023,tỷ lệ an toàn vốn (CAR) của các NHTM đạt tối thiểu 10 - 11%; đến năm 2025, đạttốithiểu 11 - 12% 30

29 ChứngkhoánBảoViệt(2020),“Giảibàitoánnợxấu,tăngsứcđềkhángchohệthốngngânhàng”;xemtại:https:// bvsc.com.vn/News/2020114/833583/giai-bai-toan-no-xau-tang-suc-de-khang-cho-he-thong-ngan-hang.aspx;truycậpngày1/12/2022

–2025;xemtại:https://lsvn.vn/co-cau-lai-he-thong-cac-to-chuc-tin-dung-gan-voi-xu-ly-no-xau-giai-doan-2021-20251660050755.html;truycậpngày1/1/2022 cầnphảicócácgiảiphápđểxửlýtriệtđể.TheosốliệutừNHNNchothấy,cuốinăm2021 tỷ lệ nợ xấu nội bảng là 1,9% (tăng 0,21 điểm % so với cuối năm 2020), nếutính thêm nợ bán cho VAMC thì con số này là 3,9% Tỷ lệ nợ xấu gộp (bao gồm nợxấu nội bảng, nợ xấu bán cho VAMC chưa được xử lý và nợ xấu tiềm ẩn từ cáckhoản cơ cấu lại) tăng mạnh lên mức 7,31% cuối năm 2021 từ mức 5,1% cuối năm2020và gầntương đương vớicon sốcuối năm 2017(7,4%) 31

Bên cạnh đó, để có giải pháp “căn cơ” khắc phục tình trạng trên thì NHNN đãxâydựng,trình iQuốc hộithông iqua Nghịquyếtsố42/2017/QH14ngày21/6/2017 vềthíđiểmxửlýnợxấuicủaicáciTCTD.Đồng ithời, ngày15/5/2018,Hộiđồng

HĐTPhướng idẫn ápdụngmộtsốquyđịnhcủaphápluậttronggiảiquyếtcáctranhchấpvềxửlýnợx ấu,tàisảnbảođảm icủa khoản inợ xấutạiTAND,cóih iệuilự ctừngày01/7/2018đếnngày Nghị quyết 42 hết hiệu lực thi hành Theo đó, Nghị quyết số 03/2018/NQ- HĐTPhướngdẫnápdụngthủtụcrútgọntrong igiải quyếttranhchấpvềnghĩavụ giaotàisảnbảođảm,tranhchấpvềquyền ixử lýtàisản ibảo đảmcủakhoảnnợxấu củaTCTD,chinhánhngân ihàng nướcngoài,tổ ichứcimua bán,xửlýnợxấu;một isố quyđịnhcủaphápluậttronggiảiquyếtcác itranh chấpvềxửlýnợxấu,tàisản ibảo đảmcủakhoảnnợxấutheo iquy địnhcủaNghịquyếtsố42.

TheođánhgiácủaĐạidiệnNHNNvềkếtquả5nămthựchiệncácquyđịnhtạiNghị quyết số 42/2017/QH14 đã tạo ra hành lang pháp lý cần thiết cho công tác xửlý nợ xấu của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, VAMC.

ViệcthihànhNghịquyếtsố42đãmanglạinhữngchuyểnbiếntíchcựctrongcôngtácxửlý nợ xấu, góp phần rất lớn vào kết quả công tác cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tíndụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn

2016-2020 32 Tuy nhiên, trong quá trình triểnkhaiNghịquyết42vẫncòngặpmộtsốkhókhănvướngmắcmàtrongthờigiankéodàiNghị quyếtcũngnhưtrongquátrìnhluậthóanhằmcầnđượcsựhỗtrợtừphía

31 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2022), Bức tranh nợ xấu của ngành Ngân hàng và một số kiến nghị; xem tại:https:// www.sbv.gov.vn/ ;truycậpngày1/12/2022

32 VnEconomy(2022),“Toàncảnhxửlýnợxấusaugần5nămNghịquyết42cóhiệulực”;xemtại:https://vneconomy.vn/toan-canh-xu-ly- no-xau-sau-gan-5-nam-nghi-quyet-42-co-hieu-luc.htm,truycậpngày1/12/2022

Tòa án 33 Do đó, tại Nghị quyết Kỳ họp thứ 3, Quốc hội khóa XV (16/6/2022) thìQuốchộiđãgiaoChínhphủnghiêncứu,đềxuấtluậthóaNghịquyết42/2017/QH14về xử lý nợ xấu của các TCTD; đồng thời Quốc hội thống nhất kéo dài thời hạn ápdụng toàn bộ quy định của Nghị quyết42/2017/QH14 từ ngày 15/8/2022 đến hếtngày31/12/2023 34

Khắc phục các bất cập, vướng mắc phát sinh từ thực tiễn thực hiện và bảo đảm tính khả thi khi triểnkhaithựchiệntrênthựctế

Trong thời gian qua Nhà nước ta đã tăng cường xây dựng, ban hành và hoànthiện khung pháp lý về xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vay của ngân hàngthương mại thông qua việc ban hành hàng loạt các chính sách khác nhau qua từngthời kỳ Từ đó góp phần thực hiện tương đối hiệu quả pháp luật về xử lý, thu hồi nợtrong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại Hiện nay hệ thống các VBPLđiềuchỉnhhoạtxửlý,thuhồinợtronghoạtđộngchovaycủangânhàngthươngmạitươngđối đầyđủ,toàndiện(Quyếtđịnh1058/QĐ-TTg-Đềán1058;Nghịquyếtsố42/2017/QH14; Thông tư 11/2021/TT-NHNN, Nghị định 21/2021/NĐ-CP …vvv);thể hiện sự quyết tâm của Nhà nước ta trong việc tái cơ cấu hệ thống NHTM; thúcđẩysựpháttriểnlànhmạnhcủahệthốngNH;vàđẩylùitỉlệnợxấuphátsinhtronghoạt động cấp tín dụng của các NHTM Điều này được thể hiện qua nhận định củaThống đốc NHNN tại Kỳ họp thứ 3,

Quốc hội khóa XV (9/6/2022): “Kết quả xử lýnợxấutheoNghịquyếtsố42củahệthốngcácTCTDtrongthờigianvừaquađãgópphần quan trọng bảo đảm sự ổn định, an toàn, lành mạnh và sự phát triển của hệthống ngân hàng nói riêng và đóng góp vào kết quả thực hiện Kế hoạch cơ cấu lạinềnkinhtếgiaiđoạn2016- 2020,ổnđịnhkinhtếvĩmô,giảmmặtbằnglãisuất,cungứngđủvốnchonềnkinhtế,tậptrungchủyếu vàolĩnhvựcsảnxuấtkinhdoanh,lĩnhvựcưut iê n, hỗ t rợdo a nh ng hi ệ pv à ng ười d ân ,đ ặ c bi ệ tt ro ng bố i c ản hđ ạ id ị ch

33 TạpchíNgânhàng(2022),“TọađàmThựchiệnNghịquyết42vềgiảiquyếtnợxấu-VaitròcủaTòaán”;xemtại: https:// tapchinganhang.gov.vn/toa-dam-thuc-hien-nghi-quyet-42-ve-giai-quyet-no-xau-vai-tro-cua-toa- an.htm;truycậpngày1/12/2022

34 VũPhong(2022),“QuốchộichínhthứcchophépkéodàiNghịquyết42”;x e m tại:https://vneconomy.vn/quoc- hoi-chinh-thuc-cho-phep- keo-dai-nghi-quyet-42.htm;truycậpngày1/12/2022

Covid-19 nói chung 35 ” Theo số liệu về tình hình xử lý nợ xấu năm 2018 được NHNNcông bố vào ngày 7/01/2019, ước tính đến cuối tháng 12/2018, toàn hệ thống cácTCTD đã xử lý được 149,22 nghìn tỷ đồng nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu nội bảng của hệthống TCTD là 1,89%, giảm so với mức 2,46% cuối năm 2016 và mức 1,99% cuốinăm2017.Tỷlệ1,89%cũnglàmứcthấpnhấtghinhậnkểtừnăm2012đếnnay,thờiđiểmnợxấun gânhàngbắtđầuđượcnhậndiệnmộtcáchđầyđủvàsátthựchơn,vớicácbước nâng cao tiêu chuẩn phânloại nợ 36

Mặcdùviệcápdụngcácquyđịnh ivề xửlýnợxấuđãgiúpgiảiquyếtđược phầnnào inợ xấucủacác iTCT D;tuynhiênthựctiễnitriểnikhaivẫn itồn tạimộtsốbất cập inhất định.Nguyênnhâncủacác ibất cậpphátsinhtrong iquá trìnháp idụng pháp luậtvềxửlý,thuhồinợtrong ihoạt động ichoivay củangânhàngthương imại; đólà mộtsốquyđịnhphápluậtvẫn ichưa bảo iđảm tínhkhảthikhitriểnkhaiápdụng itrên thựcitếvớicác ivướngimắc điển ihình như:

Dướigócđộluật ithực địnhthìtheo iquy địnhtạiĐiểmdkhoản2Điều7NQ

42/2017/QH14,điều ikiện đểápdụngthugiữlàTSĐBkhôngphảilàtàisảntranh chấptrongvụ ián đãđược ithụ lýhoặcđangđượcgiảiquyếttạiTòaáncóthẩm quyền.Tuynhiên,thựctiễnthựchiện itại chothấy,mặcdùTSĐBđượcthếchấp, đăngkýgiaodịchbảođảmđúngquyđịnh ipháp luậtnhưngcácNHTMkhông ithể áp dụngbiệnpháp ithu giữtheoNQ42/2017/QH14bởilạixuấthiệnicácitranhichấp“vô tìnhhoặc icố ý”củachínhbênvayvớibênthứ3có iliên quanđếnTSĐB.

Thứhai,Bấticậpitrongithứtựưutiênthanhtoán icho nghĩavụ inợ xấu iđược bảođảmtạicácNHTM.

Theoquyđịnh itại Điều12củaNQ42/2017/QH14,sốtiền ithu được itừ xửlý

TSĐBđượcưutiênthanhtoánchonghĩavụnợđượcbảođảmcho iNHT M,tổchức mua,bán,xửlýnợxấutrướckhithựchiện inghĩa vụthuế,nghĩavụkháckhôngcó

35 BáoHàNộimới(2022),“Đẩymạnhcơcấulạihệthốngcáctổchứctíndụnggắnvớixửlýnợxấu”;xemtại:http:// www.hanoimoi.com.vn/tin-tuc/Tai-chinh/1034121/day-manh-co-cau-lai-he-thong-cac-to-chuc-tin-dung- gan-voi-xu-ly-no-xau ;truycậpngày1/12/2022

36 NhấtNam(2019),Nợxấuhệthốngngânhànggiảmmạnhcuốinăm2018,xemtại:http://vneconomy.vn/no- xau-he-thong-ngan-hang-giam-manh-cuoi-nam-2018-20190107103714394.htm;truycậpngày1/12/2022 bảođảmcủabênib ảo iđ ảm Tuynhiên,trênthựctế,trườnghợpbênchuyểnnhượng không ihoặc chưahoànthànhnghĩavụtàichínhđốivớicơquanthuếsẽkhông ithực hiệnđượcthủtụcichuyểninhượngchongườimuatàisản.Dođó,cácNHTMthường phảiđồng iý việctríchtiềntừviệc ixử lýTSĐBđể ithự c hiệnnghĩavụthuếthunhập cánhân,thuếthunhập idoanh nghiệp imới thựchiệnđượcthủtụcđăngkýquyền isử dụngchongườimu aTSĐBmặcdùkhôngđủthunợxấu 37

Kiến nghị giải pháp hoàn thiện pháp luật về xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vay tạingânhàngthươngmại

Dưới góc độ luật thực định thì Khoản 8 Điều 3 Thông tư 11/2021/TT- NHNNgiải thích: “Nợ xấu (Non-performance loan) là nợ xấu nội bảng, gồm nợ thuộc cácnhóm 3, 4 và 5 Việc xác định nợ xấu theo phương pháp định tính và phương phápđịnh lượng Theo đó nợ xấu, là các khoản nợ đã quá hạn thanh toán nợ gốc và lãi từ91 ngày trở lên hoặc NHTM đánh giá không có khả năng thu hồi vốn phù hợp vớichuẩnhóaquốctếvềnợxấuđượcbanhànhbởiUỷbanBaselvềgiámsátngânhàng(BCBS) hay Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF) Tuy nhiên việc viết tắt nợ xấu là “NPL” vôhình trung tạo ra sự nhầm lẫn giữa khái niệm nợ xấu và các khoản cho vay khônghiệu quả 38

Chínhvìvậy,đểviệc iphân loạinợxấuchínhxác,phảnánhđúnghiệuquảhoạt độngchovaycủacácNHTMtrướctiên icần cócáchhiểuđúngvềnợxấu;vàphân loạinợxấu iph ù hợp ivớ i chuẩn im ực quốctế,đồngthờiápdụng ithố ng nhấttrongtoànhệthống.C ụthểnhưsau:

NHTMtựphân i loạivàxếphạngnợxấu i theophươngpháp i định i tính i vàphương i pháp

37 Trường i Đạihọc i LuậtTP.HCM(2019),“Nâng i cao i hiệu i quả i hoạt i động i của i cácngân i hàng”,Kỷyếu i Hội i thảokhoa i học,tr.18 1-190

38 VũThịAnhĐào(2017),“ThựctrạngphápluậtvềxửlýnợxấucủangânhàngthươngmạitừthựctiễntạingânhàngTMCPÁChâu”,Luậnvănthạcsĩluậthọc,TrườngĐHKinhtếTP.HồChíMinh,tr.37 địnhlư ợ n g T u y n h i ê n , c ầ n iđánh g i á l ạ i m ố i q u a n h ệ g i ữ a h a i p h ư ơ n g p h á p n à y t r o n g việcxácđịnhtiêu ichuẩn nợxấu,theođó itrong haitiêuchuẩnxếp ihạng nợxấu baogồmcác ikhoản nợđãquáhạn ithanh toánnợgốcvàlãitừ91ngàytrởlên ihoặc NHTM đánh giá không có khả năng thu hồi vốn, tiêu chuẩn nào phản ánh đúng bảnchấtcủa ikhoản chovayhơncầnđượcưutiên iáp dụng itrước Khiđó,sẽtránhđược tìnhtrạngNHTMlựa ichọn phươngphápđịnh ilượngiđể khôngtính ivào tỷlệnợxấu cáckhoảnchovaychưaquáhạnthanhtoángốcvàlãitừ91ngàytrởlênnhưng icần phảiđánhgiálàkhông icó khả inăng thuhồivốn.Trongkhiđó,nếu iphảniánh đúng bảnchấtcủakhoản icho vaynày,NHTMcầnlựachọnphươngphápđịnhtínhđểđưa khoảnchovaynàyvào inhóm nợxấu,trêncơsởđócó inhững giảiphápxửlýhiệuquả.

Thứhai,cầntăngicườngicôngtáckiểm itra, giámsát icủa NHNNđốivớihoạtđộng phân loại và xếp hạng nợ xấu của hệ thống NHTM Hiện nay, quy trình phânloạivàxếphạngnợxấucủahệthống iNHTM đượcphápluậtquyđịnhtheohướng traoquyềntựchủvà itự chịutrách inhi ệ m chocácNHTM.Theođó,ít inhấ t mỗiquý mộtlần,trong15(mườilăm)ngàyđầutiêncủathángđầutiên icủaimỗi quý,NHTM thực ihiện việcphânloạinợvàgửikếtquảlên iTrung tâmthôngtintíndụng iCIC, ngoàithờigiannày,NHTMtựphân iloại nợtheo iquy địnhnộibộ.

ViệcpháttriểnánlệtạiViệtNamđượcthựchiệnthôngquađềánpháttriểnán lệ của TANDTC năm 2012 theo quyết định số 74/QĐ-TANDTC Đến năm 2015 thìkhái niệm về án lệ của Việt Nam lần đầu tiên được chính thức ghi nhận tại Nghịquyết số 03/2015/NQ-HĐTP. Hiện nay, TANDTC đã ban hành Nghị quyết số04/2019/NQ-HĐTP thay thế Nghị quyết số 03/2015/NQ-HĐTP Theo điều 1 củaNghị quyết số 04/2019/NQ-HĐTP, án lệ là “những lập luận, phán quyết trong bảnán, quyết định đã có hiệu lực pháp luật của Tòa án về một vụ việc cụ thể được Hộiđồng Thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao lựa chọn và được Chánh án Tòa án nhândân tối cao công bố là án lệ để cácTòa án nghiên cứu, áp dụng trong xét xử.Nhìnvàokháiniệmnày,chúngtathấyđượcnộihàmcủaánlệtrướchếtphảilànhữnglập luận làm rõ quy định của pháp luật còn có cách hiểu khác nhau và sau đó phải chứađựngnhữngphântíchvàgiảithíchcácvấnđềsựkiệnpháplýlàmcơsởchoTòaánchỉranguy êntắc,đườnglốixửlýhoặcquyphạmphápluật cầnápdụng.

Trên cơ sở các nghị quyết về quy trình lựa chọn, công bố và áp dụng án lệ củaTANDTCthìhiệnnayHĐTPTANDTCđãbanhành63ánlệđangcóhiệulực.Tuynhiên, thành quả như trên vẫn còn khá khiêm tốn vì con số này chưa đáp ứng nhucầucủacuộcsống.Thựctế,hiệnnayvẫncònnhữnghạnchếlàmchoviệcánlệchưađược phát triển như kỳ vọng và dưới đây là một số hạn chế cũng như hướng khắcphụcđểánlệngàycàngpháttriểnởViệtNam;đặcbiệtlàtrongcáctranhchấptronglĩnhvựcchuy ênngànhđượcthụlývàgiảiquyếttạiTòaánthìdườngnhưchưađượcTANDTC quan tâm đến việc lựa chọn, công bố và áp dụng án lệ trong thực tiễn xétxử 39 Theo tác giả, việc TANDTC lựa chọn, công bố và áp dụng án lệ về xử lý, thuhồinợ với các lý docơ bản sau đây:

Mộtlà,Ánlệnângcaokhảnănggiảithíchvàápdụng ipháp luậtcủaThẩm phánkhigiảiquyết itranh chấpcó itínhichất phứctạp,liênquanđếnnhiềulĩnhvực phápluậtkhácnhautronghoạtđộng ix ử lý,thu ihồ i nợtạiNTHM.Trên it hự c tế, trongquátrìnhgiảiquyếtcáctranh ich ấp vềxửlý,thuhồinợtạiNTHMthìviệc iáp dụ ngphápluậtcủamộtsốTòaán icấp sơthẩmhoặcphúcthẩmcósựmâuthuẫnvới nhau,dẫnđến ihiện tượng“giámđốcthẩm”,điềunàyxuấtphát itừ việcápdụng ipháp luậtkhácbiệt,chưathốngnhất.Dođó,việcban ihành, vàápdụngánlệsẽtạonên hướng ixử lýthốngnhấtcho inhững vụviệccóvấnđềpháplýtương itự, từđó ihạn chế tìnhtr ạn g“ hủy án ” Víd ụ, theo iQuyết đ ịnh số44 /20 20/DS- GĐTngày 11/8/ 2020 của HĐTPTANDTCđãxétrằng“Tòaáncấpphúcthẩmxác iđịnh Hợpđồngthế chấpnêutrênvô ihiệu mộtphần i(phần cócănnhà i3,5 tầng);từđóhủyphầnquyết địnhcủaBảnánsơthẩmvềphầnhợpđồng it h ế chấp,giaohồsơcho iT òa áncấpsơ thẩmxácminh ithu thập ichứngicứ xácđịnhphần itài sản ihợp phápthuộcquyềnsở hữu icủa vợchồngôngHưngđểxétxửlạilàkhôngđúng 40 ”.

39 NguyễnThịHồngNhung(2018),“Ánlệtronggiảiquyếtvụviệcdânsự”,Nxb.ĐạihọcQuốcgiaTP.HồChíMinh,tr.84

40 NguyễnThị i MinhPhượng(2021),“Tranhchấp i quyền i sởhữu i nhàở của i người i Việt i Namđịnh i cưở nước ngoàinhờngườiđứng i tênhộ i vàápdụngÁnlệsố i 02/2016/AL”;TạpchíTAND i điệntử;xemtại:

Hailà,Ánlệlànguồnluậtbổtrợkhắcphụccáclỗhổngcủaluậtthựcđịnh.Vềnguyên tắc, văn bản pháp luật không thể dự liệu hết tất cả các quan hệ xã hội cầnđiều chỉnh bằng pháp luật nên tòa án cần thiết phải tạo lập án lệ hay sáng tạo phápluật để lấp các lỗ hổng của văn bản pháp luật Tòa án không thể từ chối giải quyếtcácvụviệcvìlýdokhôngcóluật.Vềkỹthuậtlậppháp,sovớimộtsốlĩnhvựcphápluậtkhác,cá cquyđịnhphápluậtvềxửlý,thuhồinợtạiNTHMvẫncósựmâuthuẫn,bất cập với nhau Một số quy định không khả thi và khó triển khai trên thực tế dothiếucácthiếtchếđảmbảothựcthi,điểnhìnhlàcácquyđịnhtạiĐiều174,175,176Luật Đất đai năm

2013 chỉ cho phép tổ chức sử dụng đất được thế chấp quyền sửdụng đất, tài sản gắn liền với đất tại TCTD được phép hoạt động tại Việt Nam Quyđịnh đã gây khó khăn cho hoạt động xử lý nợ xấu, không kích thích được việc muabán,chuyểngiaokhoảnnợxấugiữaTCTDvớicáccánhân,tổchứccónhucầumuanợ, qua đó ảnh hưởng lớn đến hiệu quả của quá trình xử lý nợ xấu, ảnh hưởng đếnviệc hình thành, phát triển thị trường mua bán nợ 41 Do đó, việc công bố và áp dụngán lệ về xử lý, thu hồi nợ của NHTM sẽ góp phần hạn chế, và khắc phục những lỗhổng pháp luật một cách nhanh chóng và kịp thời Khi có vấn đề pháp lý mới đặt ratòa án có thể đưa ra các giải pháp pháp lý để giải quyết ngay lập tức Trong khi đó,đểsửađổi,bổsungcácvănbảnphápluậtcầnphảitrảiquamộtquytrình,thủtụcrấtlâu.

3.2.2 Hoàn thiện các quy định về chủ thể tham gia hoạt động xử lý, thu hồinợtrong hoạtđộng chovay củangân hàng thươngmại Đốivớicáccánhân,tổchứctrongxãhội,cầntiếptụcmởrộng icác chủthểtham gia xử lý, thu hồi nợ trên thị trường (bao gồm cả các nhà đầu tư nước ngoài)thôngquaviệcxâydựnghành ilang pháplýchocác itổ chức,cá inhânidễ dàngthamgiathịtrường xửlý,thuhồinợ.

Thứnhất,CôngtyQuảnlýtài sản(VAMC) https://tapchitoaan.vn/tranh-chap-quyen-so-huu-nha-o-cua-nguoi-viet-nam-dinh-cu-o-nuoc-ngoai-nho-nguoi- dung-ten-ho-va-ap-dung-an-le-so-022016al;truycập i ngày1/12/2022

41 HoàngVănThành(2019),“PhápluậtvềmuabánnợxấutừhoạtđộngchovaycủacácTCTDởViệtNam”,Luậnánti ếnsĩluậthọc,TrườngĐạihọcLuậtHàNội,tr.47

Hiện nay, theo quy định tại Khoản 2 Điều 3 Nghị định 53/2013/NĐ-CP (sửađổi, bổ sung bởi Nghị định số 18/2016/NĐ-CP) về thành lập, tổ chức và hoạt độngcủaCôngtyQuảnlýtàisảncủacáctổchứctíndụngViệtNamthìVAMChoạtđộngvới hình thức pháp lý là công ty TNHH một thành viên do Nhà nước là chủ sở hữu.Vì vậy, để tăng vốn cho VAMC, con đường chủ yếu vẫn là tăng nguồn cấp vốn từNSNN.Ngày08/6/2022,ThủtướngChínhphủđãbanhànhQuyếtđịnhsố689/QĐ-

TTgphêduyệtĐềán“Cơcấulạihệthốngcáctổchứctíndụnggắnvớixửlýnợxấugiaiđoạn2021- 2025vớichủtrươngsẽxemxétcấpbổsungvốnđiềulệchoVAMCđạt mức 10.000 tỷ đồng trong giai đoạn

2022 - 2025 nhằm nâng cao năng lực tàichính, tăng cường vai trò, hiệu quả xử lý nợ xấu của VAMC 42 Có thể thấy lộ trìnhtăng vốn cho VAMC phản ánh đúng nhu cầu thực tế nhằm nâng cao hiệu quả xử lý,thuhồinợxấucủaVAMCtrongthờikỳhiệnnay.Tuynhiên,tăngvốnlên10.000tỷđồng không hề đơn giản 43 Nhìn vào thực trạng NSNN ở nước ta hiện nay, đây rõràng là giải pháp đặt ra nhiều khó khăn cho việc thực hiện trên thực tế Ngay cả đốivới những nước có nền kinh tế phát triển và NSNN dồi dào hơn chúng ta, thực tiễncho thấy vốn từ NSNN chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong nguồn vốn hoạt động của mô hìnhcông ty mua bán nợ tập trung Những phân tích này cho thấy, tăng vốn cho VAMCkhôngphảilàbàitoándễcólờigiải,mặcdùđâylàyêucầucấpbáchhiệnnay.

Theokhoản5Điều1Quyếtđịnhsối618/QĐ-NHNNngày12/4/2016của

NHNN,bêncạnh ivốn điều ilệ đượccấp,VAMCcóthểsửdụng icác nguồnsauđây:

* Đượcxemxét, i hợp i tác i vớicác i tổchức i tàichínhquốctếtheonguyêntắcchia sẻlợiích i và i rủiro i (chiphívàlợinhuậntừmua,xửlýnợsẽđượcchia i theotỷlệcủa cácbên)đểthuhútnguồnvốnvàkinhnghiệmđịnh i giá,xửlýcáckhoảnnợxấu i muatheogiátrịthịtr ường;

42 VAMC (2022), Thủ tướng Chính phủ phê duyệt đề án “Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng gắn với xử lýnợ xấu giai đoạn 2021- 2025”; xem tại:https://sbvamc.vn/bai-viet/thu-tuong-chinh-phu-phe-duyet-e-an-co-cau-

ThuýH à ( 2 0 2 2 ) , Đ ế n n ă m 2 0 2 5 : G i ả m s ố l ư ợ n g t ổ c h ứ c t í n d ụ n g , x ử l ý n g â n h à n g y ế u k é m ; x e m t ạ i : https:// www.vietnamplus.vn/den-nam-2025-giam-so-luong-to-chuc-tin-dung-xu-ly-ngan-hang-yeu- kem/

* Đượcsửdụng i nguồnvốntừcácquỹđược i tríchlập i theoquyđịnhcủapháp luậthoặccáccôngcụtàichính i theoquyđịnhcủaphápluậtđểhuyđộngnguồnvốnchoviệcm uabánnợtheogiátrịthịtrường.

Tuynhiên,đểtiếpcậnđược icácinguồn vốnhợp itácivới cáctổchứctàichính quốctếkhông ihề đơngiảnvìviệcđánh igiá nợxấu iở ViệtNamchưa ithực chất,trong khiquychếpháplýchưa iđầy đủvàđồng ibộ Bên icạn hiđó, vớimụcđíchphilợi nhuậnsẽrấtkhóđểVA MClôikéo iđượ c nguồnvốnủytháccủacác in hà đầutư. Trongkhicáckênhhuyđộngvốn inày không imấy khảthithìviệcsửdụngnguồn vốntừcácquỹđược itrích lậptheoquyđịnh icủa phápluậthoặccáccông icụ tàichính theoquyđịnhcủaphápluậtđểhuyđộng inguồn vốncũng ikhông thểmangtớicho VAMCnguồnvốn ithực đủlớnđểxửlý,thuhồinợxấucủacácNHTM.Chínhvì vậy,vốnđiềulệđượccấptừNSNNvẫnlà inguồnivốn chínhđểVAMCxửlý,thuhồinợtừcácN HTM.Trongtrườnghợpnày,thuhútnguồnvốncủacáctổchứctàichínhquốctếhoặccácnh àđầutưtrongvàngoàinướcthôngquaviệccổphầnhóaVAMCcóthểlàmộtgiảiphápm angtínhcáchmạng.Nhữnggiátrịtíchcựcmà chúngtacóthểdễdàngnhậnthấythôngq uaconđườngnàychínhlàhuyđộngđượcnguồnvốnlớncủacáctổchứctàichínhquốctếhoặ ccácnhàđầutư,quađónângcao năng lực xử lý, thu hồi nợ xấu theo giá trị thị trường của VAMC trong khi giảmtảiđượcnhữngáplựclênNSNN.Ngoàira,khicáctổchứctàichínhquốctếhoặccác nhà đầu tư thamgia đầu tư vốnvào VAMC, chúng tacòn có cơ hộiđể tận dụngkinhnghiệmmuabánnợxấucũngnhưnănglựcchuyênmôncủacácchủthểnày 44 Thứhai,CôngtyTNHHmua ibáninợ Việt iNam (DATC).Nhìnchung,cácquy địnhphápluậtcho ihoạt độngcủaDATCđãtươngđốiổn iđịnh vàhoànthiện,đặc biệtlàkhiNghịđịnhsố129/2020/NĐ-CPquyđịnh ivề chứcnăng,nhiệmvụvàcơ chếhoạtđộngcủaDATCvừađược iban hành, icóihiệu lựcvàongày10tháng12năm2020 đã bổ sung thêm các cơ chế mới để tăng cường hoạt động mua bán, xử lý nợcủa DATC Báo cáo của DTAC tạiHội nghị tổng kết công tác năm 2022 và triểnkhaikếhoạchnăm2023chothấytrongnăm2022,tổngdoanhthu1.873tỷđồng,đạt

44 PhạmThịHoàiNam(2017),HoạtđộngxửlýnợxấucủaCôngtyTNHHMộtthànhviênQuảnlýtàisảncủacáctổchứctín dụngViệtNam(VAMC),Luậnvănthạcsĩluậthọc,TrườngĐHLuật HàNội,tr.74

113% kế hoạch và bằng 125% so với thực hiện năm 2021; lợi nhuận trước thuế 330tỷ đồng, đạt 103% kế hoạch và bằng 147% so với thực hiện năm 2021; nộp ngânsách nhà nước là 285 tỷ đồng, đạt 125% kế hoạch và bằng 171% so với thực hiệnnăm2021 45 BêncạnhnhữngkếtquảđạtđượcthìDTACcầntiếptụcràsoátvàđánhgiá các khoản nợ đã mua nhằm đề ra biện pháp xử lý, thu hồi nợ phù hợp, đồng thờiphát triển các giải pháp xử lý, thu hồi nợ theo cơ chế thị trường, tích cực phối hợpvớicácchủthểkháctrongviệcthuhồinợ,cơcấulạinợ,xửlýtàisảnbảođảm…

3.2.3 Hoànthiệnquyđịnhquyềnthugiữtàisảnbảođảmcủabênnhậnbảođảm khi tiến hành xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vay của ngân hàngthươngmại

Kiến nghị giải pháp pháp nâng cao hiệu quả áp dụng pháp luật xử lý, thu hồi nợ tronghoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng thương mại cổ phầnĐôngNamÁ(SeABank)nóiriêng

Thứnhất,Toàán ic ần tích icực triểnkhaithủtục irút gọnnhằmrútngắnthời gianxétxửvụán,tiếtkiệmthờigiancôngsứcchocácbênliênquan;mặc idù Tòaán

NhânTốicaođãcó icôngivăn số152/TANDTCPCngày19.72017hướngdẫn itòa ánicáccấp igiải quyếttranh ichấpihợp đồng itínidụng xửlýnợxấu.Đặcbiệt,hoạt độngxétxửcủa iToà áncầnvận idụngilinh hoạtcác iquy địnhpháp iluật, các iánilệ, hướngidẫnicủaTòaánnhândântốicao, iđể xétxửkháchquan,côngbằngđảmbảoquyềnvàlợiíchcủakh áchhàngvàNHTM.

Thứhai,BanhànhcácvănbảnphốihợpcôngtácgiữaToàán,Cơquanthihànhán dân sự nhằm việc tháo gỡ các khó khăn vướng mắc khó khăn trong quá trình thihànhbảnán/quyếtđịnhcủaToàángiảiquyếtcáctranhchấphợpđồngtíndụng;bảođảmquátrìn hthu hồi,xửlý nợcủaNHTMđượcthựcthihiệu quả.

Thứnhất,TrongquátrìnhthiếtlậphồsơtíndụngthìNHTMcầnchặtchẽngaytừkhâuthẩmđ ịnhnhucầuvayvốn,phươngántrảnợcủakháchhàng;giátrịtàisảnbảo đảm; mục đích sửa dụng nguồn vốn vay.Đặc biệt cần bảo đảm các yêu cầu về“pháplý”theo quychếcủa NHTM;và cácquyđịnh củaNHNN.

Thứ hai, thực hiện tốt các quy định về phân loại, giám sát nợ trong hoạt độngcấptíndụng;từđókịpthờitriểnkhaicácbiệnphápđônđốc,xửlýđốivớicáckhoảnnợcókhảnă ngtrởthành“nợxấu”.Đồngthời,cầntuânthủcácquyđịnhvềđảmbảotínhanantoànvốntốithiểuvà hoạtđộngsửdụngvốncủangânhàngthươngmại

Thứ ba, hoàn thiện các quy trình, quy chế nội bộ liên quan hoạt động xử lý,thuhồinợphùhợpquyđịnhcủaNHNN.Đồngthời,cầnbanhànhcáchướngdẫnchitiết về “nghiệp vụ ngân hang” để cán bộ ngân hàng có thể thực hiện thống nhất, vàhiệuquả trên thực tế

Thứ tư, Tăng cường tổ chức các khoá tập huấn/chuyên đề giới thiệu các quyđịnh của NHNN và quy chế của NHTM dưới sự hướng dẫn của các “chuyên gia”tronglĩnhvựctàichínhngânhàng itừ đó igóp phầnnângcaotrìnhđộchuyênmôn nghiệp ivụ củacánbộthựchiệncôngtácxửlý,thu ihồi nợ.

Thứnăm,Kýkếtcáchợpđồngdịch ivụ pháplývớicáctổchức/cánhân ihoạt độngchuyênsâutrong ilĩnh vựcphápluậttàichínhngânhàng iđể từđócócácđịnhhướng/chính sách phù hợp trong giải quyết các tranh chấp phức tạp phát sinh trongquátrìnhthuhồi,xửlýnợcủaNHTM.

Với tình hình kinh tế hiện nay vẫn đang còn chịu ảnh hưởng từ dịch bệnh COVID 19tớimọihoạtđộngđờisốngkinhtếxãhội.Nênnợtừhoạtđộngchovayviệcxửlýnợcũngkhôngtránhkh ỏinhữngtácđộngvìthếtácgiảcónhữngkiếnnghịgiảipháptronggiaiđoạnthịtrường hiện nay như sau: Chấp hành đúng quy trình cho vay, tăng cường các biện pháp quản lý và kiểm tra cácquy trình trong hoạt động cho vay đặc biệt là kiểm tra, giám sát đánh giá thực trạng kháchhàngsauvay.Việckiểmtrađánhgiáthựctrạngkháchhàngsauvayđượccholàquantrọngdonhữngk háchhàngcóthểcónhữngtiềmẩnrủirophátsinhvớitìnhhìnhkinhtếđangcónhiềubiến động Mặc khác các khách hàng

Nâng cáo trình độ nghiệp vụ và tiêu chuẩn hóa cán bộ Để đảm bảo an toàn tín dụngvà phòng ngừa đến mức thấp nhất rủi ro thì đòi hỏi các cán bộ tín dụng phải có trình độnghiệp vụ cao, đạo đức tốt, am hiểu thị trường, am hiểu pháp luật và yêu nghề Ngân hàngcầncóchínhsáchquảnlýcánbộ,khenthưởngđúngmứcđểgiúphạnchếtốiđanhữngthiệthạicó thể xảy ra.

Thôngquanhữngphântíchvềthựctrạngphápluậtvàthựctrạngápdụngphápluậtvềxửlý,th uhồinợtronghoạtđộngchovaytạiNgânhàngThươngmạicổphầnĐôngNamÁ(SeABank)ởchư ơng2chothấy,mặcdùbướcđầuđãđạtđượcnhữngthành công nhất định nhưng những quy định này vẫn bộc lộ nhiều điểm hạn chế, từđó làm giảm hiệu quả trong hoạt đông về xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vaycủa NHTM Chính vì vậy, yêu cầu về việc hoàn thiện các quy định của pháp luật làđòihỏi cấp thiết hiện nay.

TrongphạmvinộidungcủaChương3,luậnvănđãtậptrunggiảiquyếtcácvấnđềsau đây: Thứnhất,kiếnnghịcácgiảiphápnhằmhoànthiệnphápluậtvềxửlý,thuhồinợ trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại; với các nội dung cơ bản: (i)quyđịnhvềnợvànợxấutronghoạtđộngchovaycủaNHTM; (ii)quyđịnhvềchủthểthamgiahoạtđộngxửlý,thuhồinợtronghoạtđộngchovaycủaN

HTM; (iii)quyđịnhquyềnthugiữtàisảnbảođảmcủabênnhậnbảođảmkhitiếnhànhxửlý,thuhồi nợtronghoạtđộngchovaycủaNHTM;(iv)quyđịnhvềxửlý,thuhồinợtrong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại theo Nghị quyết 42/2017/QH14Nhữngđềxuấtsửađổi,bổsungphápluậtphápluậtvềxửlý,thuhồinợtrong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại này sẽ góp phần hoàn thiện hệ thốngphápluậttrởnênđồngbộ,thốngnhấthơn,khôngđểtồntạinhữngvùngngáchthiếuquy định, đồng thời bổ sung các quy định hỗ trợ hoạt động xử lý, thu hồi nợ củaNHTM và xóabỏ những bấtcập, hạn chếhiện nay.

Thứhai,bêncạnhcácđềxuấthoànthiệnnộidungquiđịnhphápluật, iluận văn cũngđưaramột isố giảiphápnhằm inâng caohiệuquảápdụngphápluật ixử lý,thu hồinợtronghoạtđộngcho ivay củaNgânhàngithươngimạiđốivớicơquanchứcnăng có thẩm quyền; các NHTM và NHTM cổ phần Đông Nam Á (SeABank).Điềunàyđòihỏicác inhà hoạchđịnhchính isách cầncómộtlộtrìnhthayđổiphù ihợp, lâu dài,từngbướcnângcao inăng lựcvàsựthíchứngcủacácchủthể.Quyđịnh ipháp luậtđượcbanhànhtrênlýthuyết iphải bảo iđảm khảnăng ithực thitrênthựctế.Có nhưvậy,khipháp iluật cóinhữ ng iy êucầucaohơntrong ihoạt độngxửlý,thuhồinợ củaNHTMmớigiúpcácchủthểhoạtđộngvữngmạnh,thayvìảnhhưởng itiêu cực đếnhoạtđộnghiện ihành dokhôngthểngaylậptứcđápứngcácyêucầucủa ipháp luật.

Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro lànguyên nhân chính phát sinh nợ xấu Rủi ro này phát sinh từ nhiều nguyên nhânkhácnhaucóthểdokhách ihàng vayvốn,biểnđộngkinhtếthịtrườnghaydobản thânngân ihàng thươngtrong iviệc thiết ilập hồsơ,thẩm iđịnh cho ivay kháchhàng.

Trêncơsởnày,nhiều ikh oản nợxấu iphát sinhkhóthuhồiđượcnợhoặcphảithông quacác ibiện pháp ixử lý,thuhồinợtronghoạtđộngchovaycủaNHTMtổnthời giancông isức đểthựchiện.Hiện inay, theo iquy định ipháp luậtngânhàngthương mạicóthểáp idụng cácibiện iphápxửlý,thuhồinợtronghoạtđộng icho ivay củaNHTM như đôn đốc khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ, cơ cấu lại thời hạn trảnợ,miễn igiảm lãivay,thuêtổchức icó chức inăn g đòinợthuê,bán inợ, khởikiệntại

Tòaán.Thôngquacácbiệnpháp inày, ngân ihàng thươngmạicầnápdụnglinhhoạt có ithể đồngthờithựchiện inhiều biệnpháp icùng lúcđểmanglạihiệuquảcaonhất.

Hiện nay, không chỉ các ngân hàng thương mại mà cả các cơ quan lập phápcũngngàycàngquantâm,cóbiệnphápcụthểhơnvềphápluậtnhằmgiảiquyếttriệtđểtìnhtrạ ngnợxấungàycànggiatăngtạicácngânhàng.Thôngquaviệcbanhànhcác văn bản mới, các văn bản sửa đổi, bổ sung các quy định đã phần nào mang tínhthiết thực và có tính hiệu quả cao trong thực tế Bên cạnh đó, còn không ít các quyđịnhđothờigianbanhànhđãlâu,khôngphùhợpvớiđiềukiệnthựctiễnđểápdụngcần có cơ chế sửa đổi, bổ sung thay thể kịp thời Hay các quy định mới, hiện có cầncóvănbảnquyđịnhhướngdẫnquyđịnhchitiếthóanhằmđạtđượckếtquảcaonhấttrong việc áp dụng xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vay của NHTM ngân hàngthương mại Các cơ quan công quyền trong phạm vi chức năng của mình cẩn có cơchếhỗtrợngânhàngthươngmạithôngquaviệcchỉđạoxâydựngquyđịnh,ápdụnglinh hoạt quy phạm hay thụ lý, giải quyết nhanh các tranh chấp liên quan xử lý, thuhồinợtronghoạtđộngchovaycủaNHTM của ngânhàngthươngmại.

Trong phạm vi nội dung nghiên cứu của luận văn, trên cơ sở các mục tiêu,nhiệm vụ, phạm vi đối tượng nghiên cứu đã đặt ra, luận văn đã giải quyết được cácvấnđề như sau:

Thứnhất,tạiChương2củaluậnvăn,tácgiảđãtậptrunggiảiquyếtcácvấnđềsauđây: Một là, tác giả đã tập trung phân tích để làm rõ các vấn đề lý luận về nợ tronghoạt động cho vay của ngân hàng thương mại; trên cơ sở trình bày khái niệm; đặcđiểm;vàphânloạinợtronghoạtđộngchovaycủangânhàngthươngmại

Hai là, tác giả đã tập trung phân tích để làm rõ khái niệm, đặc điểm về xử lý,thu hồi nợ trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại Trên cơ sở đó, phântíchcácnộidungcơbảnvềxửlý,thuhồinợtronghoạtđộngchovaycủangânhàngthương mại; dưới các khía cạnh về chủ thể tham gia hoạt động xử lý, thu hồi nợ;nguyên tắc xử lý, thu hồi nợ; biện pháp xử lý, thu hồi nợ; trình tự, thủ tục xử lý, thuhồinợ

Thứ hai, tại Chương 2 của luận văn; tác giả đã tập trung giải quyết các vấn đềsauđây:

Một là, tác giả đã tập trung phân tích để làm rõ thực trạng quy định của phápluật về xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại với cácnội dung cơ bản về quy định về nguyên tắc và biện pháp thu hồi, xử lý nợ; và quyđịnh về trình tự, thủ tục thu hồi, xử lý nợ Thông qua việc nghiên cứu các quy địnhcủa pháp luật Việt Nam hiện hành về xử lý, thu hồi nợ trong hoạt động cho vay củangânhàngthươngmạicóthểthấyrằngkhungphápluậtvềvềxửlý,thuhồinợtronghoạt động cho vay của ngân hàng thương mại đã từng bước được hoàn thiện, tạo cơsở pháp lý cần thiết để điều chỉnh các quan hệ phát sinh trong hoạt động về xử lý,thu hồi nợ trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại.Tuy nhiên, các quyđịnh pháp luật hiện hành còn có một số điểm hạn chế, bất cập, cần được hoàn thiệnđể tạo ra hành lang pháp lý hoàn chỉnh, an toàn cho hoạt động xử lý thu hồi nợ củaNHTM; đồng thời giúp cho quá trình xử lý nợ xấu và tái cơ cấu hệ thống ngân hàngViệtNamđạt hiệu quả