Pháp luật về xử lý thu hồi nợ trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại từ thực tiễn ngân hàng thương mại cổ phần đông nam á

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH HỨA HỒ KHÁNH THI PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ, THU HỒI NỢ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TỪ THỰC TIỄN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐỒNG NAM Á LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Luật kinh tế Mã số ngành: 8380107 Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH HỨA HỒ KHÁNH THI PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ, THU HỒI NỢ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TỪ THỰC TIỄN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐỒNG NAM Á LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Luật kinh tế Mã số ngành: 8380107 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN KIÊN BÍCH TUYỀN Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2023 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng hướng dẫn người hướng dẫn khoa học Các số liệu luận văn đảm bảo độ tin cậy, xác trung thực Những kết nghiên cứu nêu luận văn chưa cơng bố cơng trình Tác giả Hứa Hồ Khánh Thi ii LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, xin trân trọng cảm ơn Cô hướng dẫn em TS Nguyễn Kiên Bích Tuyền, tận tình hướng dẫn em trình làm hoàn thành luận văn Xin chân thành cảm Thầy, Cơ tận tình giảng dạy cho em thời gian nghiên cứu, học tập trường Do giới hạn kiến thức khả lý luận thân cịn hạn chế nên chắn khơng tránh khỏi nhiều thiếu sót, em kính mong dẫn, ý kiến đóng góp, phê bình từ phía Thầy, Cơ để luận văn em hồn thiện Lời cuối cùng, em xin kính chúc Thầy, Cô nhiều sức khoẻ, thành công hạnh phúc Tác giả Hứa Hồ Khánh Thi iii TÓM TẮT LUẬN VĂN Tên đề tài: PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ, THU HỒI NỢ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TỪ THỰC TIỄN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐỒNG NAM Á Tóm tắt Chương 1: Luận văn tập trung phân tích để làm rõ vấn đề lý luận nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Trên sở đó, luận văn đưa luận giải khoa học khái niệm; đặc điểm; phân loại nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Đồng thời, luận văn tập trung phân tích để làm rõ khái niệm, đặc điểm i xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Trên sở đó, i phân tích nội dung xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân i hàng thương mại; khía cạnh: (i) chủ thể tham gia hoạt động xử lý, thu hồi i nợ; (ii) nguyên tắc xử lý, thu hồi nợ; (iii) biện pháp xử lý, thu hồi nợ; (iv) trình tự, i ii i ii ii i ii ii i ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii i ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii thủ tục xử lý, thu hồi nợ i ii ii ii ii ii ii Chương 2: Luận văn tập trung phân tích để làm rõ thực trạng quy định pháp luật xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại với nội dung bản: (i) quy định nguyên tắc biện pháp thu hồi, xử lý nợ; (ii) quy định trình tự, thủ tục thu hồi, xử lý nợ Luận văn tập trung phân tích để làm rõ thực tiễn áp dụng pháp luật xử lý, i thu hồi nợ hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Nam i Á giai đoạn vừa qua Thông qua việc vận dụng tốt quy phạm với i nỗ lực đội ngũ cán bộ, thời gian qua hoạt động xử lý, thu hồi nợ hoạt i i i i i i ii i i ii ii i i ii ii ii ii i i ii ii ii i i ii ii ii ii ii ii i i i i ii ii ii ii i i ii ii ii ii i i i i ii ii ii ii i i ii i i i i ii ii ii ii i i ii ii ii ii ii ii i i ii ii i i ii ii ii i i ii ii ii i i ii ii ii ii ii động cho vay NHTM SeABank đạt nhiều kết khả quan i ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii Chương 3: Luận văn cho thấy khung pháp lý điều chỉnh hoạt động xử lý nợ hoạt động cho vay NHTM nhìn chung tương đối hồn chỉnh, đầy đủ Tuy nhiên i qua phân tích thực trạng áp dụng số quy định bộc lộ tồn tại, hạn chế i định, vướng mắc phát sinh Trên sở đó, luận văn đề xuất số giải pháp i i i i ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii hoàn thiện pháp luật xử lý nợ hoạt động cho vay NHTM i ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii iv Từ khoá: Xử lý thu hồi nợ, xử lý thu hồi nợ hoạt động cho vay NHTM, NHTM CP Đông Nam Á v ABSTRACTS Subject title: LAW ON DEBT HANDLING AND COLLECTION IN LIVING ACTIVITIES OF COMMERCIAL BANK FROM THE PRACTICE OF SOUTHEAST ASIA CORPORATE COMMERCIAL BANK Summary Chapter 1: The thesis has focused on analyzing to clarify the theoretical issues of debt in lending activities of commercial banks On that basis, the thesis has given the scientific commentary on the concept; characteristic; and debt classification in lending activities of commercial banks At the same time, the thesis has focused on analyzing to clarify the concept and i characteristics of debt handling and recovery in lending activities of commercial i banks On that basis, analyze the basic contents of debt settlement and recovery in i commercial banks' lending activities; under the following aspects: (i) subjects i participating in debt settlement and recovery activities; (ii) principles of debt i settlement and recovery; (iii) debt settlement and recovery measures; (iv) order and i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i ii i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i ii ii i i ii i ii procedures for debt settlement and recovery i ii ii ii ii ii Chapter 2: The thesis has focused on analyzing to clarify the current status of legal regulations on debt handling and recovery in commercial banks' lending activities with the following basic contents: (i) regulations on principles and measures for debt recovery and handling; (ii) regulations on the order and procedures for debt recovery and handling The thesis also focuses on analyzing to clarify the practical application of the law on i debt settlement and recovery in lending activities at Southeast Asia Commercial i Joint Stock Bank in the past period Through the good application of the above i regulations along with the efforts of the staff, over the past time, the debt settlement i and recovery activities in the lending activities of commercial banks at SeABank i ii i ii i i i i i i i ii i i i i ii ii i i i i ii i i ii i i i i ii i i ii i i i i ii ii i i i i i i ii i i ii i i i i ii ii ii i i i i ii i i ii i i i i i i ii i i i i ii ii i i ii ii ii i i i i ii i i ii ii i i i i ii i i i i have achieved many positive results i ii ii ii ii Chapter 3: The thesis shows that the legal framework governing debt settlement activities in lending activities of commercial banks is generally quite complete and complete However, through the analysis of the actual application of some vi regulations, certain shortcomings, limitations, and problems have arisen On that i basis, the thesis has proposed some solutions to improve the law on debt handling in i i i ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii i i ii lending activities of commercial banks i ii ii ii ii Keywords: Debt recovery handling, debt recovery in lending activities of commercial banks, Southeast Asia joint stock commercial banks vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Diễn giải NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo HĐTD Hợp đồng tín dụng SeABank Southeast Asia Commercial Joint Stock Bank (Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Nam Á) MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT LUẬN VĂN iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vii MỞ ĐẦU 1 GIỚI THIỆU 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Tính cấp thiết đề tài 2 MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI 2.1 Mục tiêu tổng quát 2.2 Mục tiêu cụ thể 3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu 5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU NỘI DUNG NGHIÊN CỨU ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ XỬ LÝ, THU HỒI NỢ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.1 Khái quát nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 10 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 10 1.1.2 Khái niệm nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 11 1.1.3 Đặc điểm nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 13 1.1.4 Phân loại nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 14 1.2 Khái quát xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 17 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 17 1.2.1.2 Đặc điểm xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 18 1.2.2 Nội dung xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 20 1.2.2.1 Chủ thể tham gia hoạt động xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 20 1.2.2.2 Nguyên tắc xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 23 1.2.2.3 Biện pháp xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 25 1.2.2.4 Trình tự, thủ tục xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 28 KẾT LUẬN CHƯƠNG 30 69 113% kế hoạch 125% so với thực năm 2021; lợi nhuận trước thuế 330 tỷ đồng, đạt 103% kế hoạch 147% so với thực năm 2021; nộp ngân sách nhà nước 285 tỷ đồng, đạt 125% kế hoạch 171% so với thực năm 202145 Bên cạnh kết đạt DTAC cần tiếp tục rà sốt đánh giá khoản nợ mua nhằm đề biện pháp xử lý, thu hồi nợ phù hợp, đồng thời phát triển giải pháp xử lý, thu hồi nợ theo chế thị trường, tích cực phối hợp với chủ thể khác việc thu hồi nợ, cấu lại nợ, xử lý tài sản bảo đảm… 3.2.3 Hoàn thiện quy định quyền thu giữ tài sản bảo đảm bên nhận bảo đảm tiến hành xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Dưới góc độ luật thực định Bộ luật Dân 2015 quy định trường hợp người i giữ tài sản khơng giao tài sản bên nhận bảo đảm có quyền u cầu Tịa án i giải quyết, trừ trường hợp ngoại lệ luật liên quan có quy định khác Tuy nhiên, i quy định Nghị 42/2017/QH14 xem thuộc ngoại lệ này, theo i điều kiện để bên nhận bảo đảm quyền thu giữ tài sản bảo đảm Khoản 2, i Điều 7, Nghị 42/2017/QH14 là: (i) xảy trường hợp xử lý tài sản bảo đảm i theo quy định; (ii) hợp đồng bảo đảm có thỏa thuận việc bên bảo đảm đồng ý i cho bên nhận bảo đảm có quyền thu giữ tài sản bảo đảm khoản nợ xấu xảy i trường hợp xử lý tài sản bảo đảm theo quy định pháp luật; (iii) giao dịch bảo i đảm biện pháp bảo đảm đăng ký theo quy định pháp luật; (iv) tài i sản bảo đảm tài sản tranh chấp vụ án thụ lý chưa i giải giải Tịa án có thẩm quyền; khơng bị i Tòa án áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời; không bị kê biên áp dụng i biện pháp bảo đảm thi hành án theo quy định pháp luật; (v) Bên nhận bảo đảm i hoàn thành nghĩa vụ công khai thông tin theo quy định pháp luật Tuy nhiên, i ii i ii i i i i i i ii i ii i ii i i i i i 45 i i ii ii i i ii ii i i ii ii ii ii ii ii i i ii i i ii i i ii ii i i ii i i ii i i ii ii ii i i i i ii ii i i ii ii ii i i i i ii ii i i ii i i i i ii ii ii ii ii ii i i ii i i ii ii i i ii ii ii ii i i ii ii ii ii i i ii ii ii ii ii i i ii ii i i ii ii ii i i ii ii ii ii i i i i ii ii ii ii i i ii i i ii i i ii ii ii ii i i ii i i i i i i ii ii ii ii i i ii ii i i ii i i ii ii ii i i i i ii ii ii i i ii ii ii ii ii ii ii i i i i ii ii ii i i ii ii i i i i ii ii ii i i ii i i ii ii i i ii ii ii i i ii ii i i ii ii ii i i ii i i ii ii ii i i i i ii i i ii ii ii i i ii ii ii ii i i i i ii ii ii ii i i ii ii ii ii i i ii ii ii i i ii ii ii ii i i ii ii i i ii ii ii ii ii i i ii ii ii i i i i i i ii ii ii i i ii ii ii ii i i i i i i ii ii ii i i ii ii i i ii i i ii ii i i ii i i ii i i i i ii ii i i ii i i ii i i DTAC (2022), DATC hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ năm 2022 vững bước với kế hoạch 2023; xem tại: https://datc.vn/portal/Pages/2023-01-10/DATC-hoan-thanh-xuat-sac-nhiem-vu-nam-2022-va-vung-464817.aspx; truy cập ngày 1/12/2022 70 Nghị 42/2017/QH14 có hiệu lực ngày 31/12/2023 theo Nghị i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Kỳ họp thứ 3, Quốc hội khóa XV (16/6/202246) i ii ii ii ii ii ii ii ii ii Tác giả cho quyền thu giữ tài sản bảo đảm nhu cầu đáng bên cho vay nhằm mục đích nhanh chóng thu hồi tài sản để xử lý, sớm thu hồi nợ hay khoản tiền mà bên cho vay đầu tư Cho nên, cần sửa đổi quy định Bộ luật Dân 2015 theo hướng thống với quy định Nghị 42/2017/QH14 theo hướng mở rộng phạm vi áp dụng chế tự thu giữ tài sản bảo đảm không khoản nợ xấu Nghị 42/2017/QH14 mà tất khoản vay có tài sản bảo đảm NHTM 3.2.4 Luật hố Nghị 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Tại Báo cáo Chính phủ trình Quốc hội tổng kết thực Nghị số 42/2017/QH14, Chính phủ đề xuất Quốc hội xem xét xây dựng Luật xử lý nợ xấu TCTD theo hướng: (i) Tiếp tục kế thừa quy định xử lý nợ xấu Nghị số 42/2017/QH14 phù hợp; (ii) Sửa đổi, bổ sung số quy định Nghị số 42/2017/QH14 mà thực tiễn triển khai thời gian qua cịn gặp khó khăn, vướng mắc Trên sở đó, Nghị Kỳ họp thứ 3, Quốc hội khóa XV (16/6/2022) Quốc hội giao Chính phủ nghiên cứu, đề xuất luật hóa Nghị 42/2017/QH14 xử lý nợ xấu TCTD Theo tác giả, việc xây dựng Luật Xử lý nợ xấu theo định hướng Chính phủ Nghị số 42/2017/QH14 hết thời gian áp dụng thí điểm cần thiết phù hợp với thực tiễn, nhu cầu công tác xử lý nợ xấu Việc NHTM thực xử lý nợ xấu xử lý tài sản bảo đảm khoản nợ xấu dựa quy định Luật xử lý nợ xấu đảm bảo tính thực thi, ổn định, lâu dài tạo sở pháp lý có hiệu lực cao tương ứng với luật khác (có hình thức cấp thơng qua/ban hành), mang tính chuyên biệt, trực diện điều chỉnh hoạt động xử lý nợ xấu NHTM, tạo “cú huých” pháp lý đủ mạnh khắc phục hạn chế, rào cản pháp lý thời gian qua Quá 46 i iThanhi iHảii i(2022),i i“Quốci ihộii ichoi iphépi ikéoi idàii iNghịi iquyếti i42i ivài igiaoi iChínhi iphủi inghiêni icứui iluậti ihóai icáci quyi iđịnhi ivềi ixửi ilýi inợi ixấu,i itàii isảni ibảoi iđảm”,i iXemi itại:i ihttps://thitruongtaichinhtiente.vn/quoc-hoi-cho-phep-keodai-nghi-quyet-42-va-giao-chinh-phu-nghien-cuu-luat-hoa-cac-quy-dinh-ve-xu-ly-no-xau-tai-san-bao-dam41093.html;i itruyi icậpi ingàyi i1/12/20221 i 71 trình xây dựng Luật xử lý nợ xấu TCTD tảng kinh nghiệm thực tế thực Nghị số 42/2017/QH14, việc soạn thảo cần trọng đảm bảo tính kết nối, liên thông Luật xử lý nợ xấu TCTD với hệ thống pháp luật hành quy định rõ chế ưu tiên áp dụng, bảo đảm tính thực thi pháp luật xử lý nợ xấu TCTD 3.3 Kiến nghị giải pháp pháp nâng cao hiệu áp dụng pháp luật xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Nam Á (SeABank) nói riêng 3.3.1 Đối với quan chức có thẩm quyền Thứ nhất, Tồ án cần tích cực triển khai thủ tục rút gọn nhằm rút ngắn thời i gian xét xử vụ án, tiết kiệm thời gian công sức cho bên liên quan; Tòa án i Nhân Tối cao có cơng văn số 152/TANDTC PC ngày 19.7 2017 hướng dẫn tòa i án cấp giải tranh chấp hợp đồng tín dụng xử lý nợ xấu Đặc biệt, hoạt i động xét xử Toà án cần vận dụng linh hoạt quy định pháp luật, án lệ, i hướng dẫn Tòa án nhân dân tối cao, để xét xử khách quan, công đảm bảo i i i i ii i i i i ii i i i i i i ii ii i i i i i i ii i i i i i i ii i i i i i i ii ii ii i i ii i i ii i i ii ii ii i i i i ii i i i i i i ii ii i i ii i i ii i i ii ii i i i i i i i i ii i i i i ii i i ii i i i i i i ii i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i ii ii i i i i i i i i i i i i ii ii i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i ii ii i i ii i i ii quyền lợi ích khách hàng NHTM i ii ii ii ii ii ii ii ii Thứ hai, Ban hành văn phối hợp cơng tác Tồ án, Cơ quan thi hành án dân nhằm việc tháo gỡ khó khăn vướng mắc khó khăn q trình thi hành án/quyết định Tồ án giải tranh chấp hợp đồng tín dụng; bảo đảm trình thu hồi, xử lý nợ NHTM thực thi hiệu 3.3.2 Đối với ngân hàng thương mại Thứ nhất, Trong trình thiết lập hồ sơ tín dụng NHTM cần chặt chẽ từ khâu thẩm định nhu cầu vay vốn, phương án trả nợ khách hàng; giá trị tài sản bảo đảm; mục đích sửa dụng nguồn vốn vay Đặc biệt cần bảo đảm yêu cầu “pháp lý” theo quy chế NHTM; quy định NHNN Thứ hai, thực tốt quy định phân loại, giám sát nợ hoạt động cấp tín dụng; từ kịp thời triển khai biện pháp đơn đốc, xử lý khoản nợ có khả trở thành “nợ xấu” Đồng thời, cần tuân thủ quy định đảm bảo tính an an tồn vốn tối thiểu hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại 72 Thứ ba, hoàn thiện quy trình, quy chế nội liên quan hoạt động xử lý, thu hồi nợ phù hợp quy định NHNN Đồng thời, cần ban hành hướng dẫn chi tiết “nghiệp vụ ngân hang” để cán ngân hàng thực thống nhất, hiệu thực tế Thứ tư, Tăng cường tổ chức khoá tập huấn/chuyên đề giới thiệu quy i định NHNN quy chế NHTM hướng dẫn “chuyên gia” i lĩnh vực tài ngân hàng từ góp phần nâng cao trình độ chuyên môn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i nghiệp vụ cán thực công tác xử lý, thu hồi nợ i ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii Thứ năm, Ký kết hợp đồng dịch vụ pháp lý với tổ chức/cá nhân hoạt i động chuyên sâu lĩnh vực pháp luật tài ngân hàng để từ có định i hướng/chính sách phù hợp giải tranh chấp phức tạp phát sinh i i i i ii i i ii i i i i i ii ii i i ii ii i i ii ii i i ii ii ii ii ii i i i i ii i i ii ii i i ii ii i i i i ii ii i i ii ii i i ii ii ii ii ii i i ii ii ii ii trình thu hồi, xử lý nợ NHTM i ii ii ii ii ii ii ii ii 3.3.3 Đối với ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Nam Á (SeABank) Với tình hình kinh tế chịu ảnh hưởng từ dịch bệnh COVID 19 tới hoạt động đời sống kinh tế xã hội Nên nợ từ hoạt động cho vay việc xử lý nợ không tránh khỏi tác động tác giả có kiến nghị giải pháp giai đoạn thị trường sau: Chấp hành quy trình cho vay, tăng cường biện pháp quản lý kiểm tra quy trình hoạt động cho vay đặc biệt kiểm tra, giám sát đánh giá thực trạng khách hàng sau vay Việc kiểm tra đánh giá thực trạng khách hàng sau vay cho quan trọng khách hàng có tiềm ẩn rủi ro phát sinh với tình hình kinh tế có nhiều biến động Mặc khác khách hàng Nâng cáo trình độ nghiệp vụ tiêu chuẩn hóa cán Để đảm bảo an tồn tín dụng phịng ngừa đến mức thấp rủi ro địi hỏi cán tín dụng phải có trình độ nghiệp vụ cao, đạo đức tốt, am hiểu thị trường, am hiểu pháp luật yêu nghề Ngân hàng cần có sách quản lý cán bộ, khen thưởng mức để giúp hạn chế tối đa thiệt hại xảy 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG Thơng qua phân tích thực trạng pháp luật thực trạng áp dụng pháp luật xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Nam Á (SeABank) chương cho thấy, bước đầu đạt thành công định quy định bộc lộ nhiều điểm hạn chế, từ làm giảm hiệu hoạt đông xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay NHTM Chính vậy, u cầu việc hoàn thiện quy định pháp luật đòi hỏi cấp thiết Trong phạm vi nội dung Chương 3, luận văn tập trung giải vấn đề sau đây: Thứ nhất, kiến nghị giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại; với nội dung bản: (i) quy định nợ nợ xấu hoạt động cho vay NHTM; (ii) quy định chủ thể tham gia hoạt động xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay NHTM; (iii) quy định quyền thu giữ tài sản bảo đảm bên nhận bảo đảm tiến hành xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay NHTM; (iv) quy định xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại theo Nghị 42/2017/QH14 Những đề xuất sửa đổi, bổ sung pháp luật pháp luật xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại góp phần hoàn thiện hệ thống pháp luật trở nên đồng bộ, thống hơn, không để tồn vùng ngách thiếu quy định, đồng thời bổ sung quy định hỗ trợ hoạt động xử lý, thu hồi nợ NHTM xóa bỏ bất cập, hạn chế Thứ hai, bên cạnh đề xuất hoàn thiện nội dung qui định pháp luật, luận văn i đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu áp dụng pháp luật xử lý, thu i hồi nợ hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại quan chức i có thẩm quyền; NHTM NHTM cổ phần Đông Nam Á (SeABank) Điều i đòi hỏi nhà hoạch định sách cần có lộ trình thay đổi phù hợp, lâu i dài, bước nâng cao lực thích ứng chủ thể Quy định pháp i luật ban hành lý thuyết phải bảo đảm khả thực thi thực tế Có i ii i i ii i i i i i i i i i i ii ii ii i i ii ii ii ii i i ii ii ii ii i i i i i i i i i i ii ii i i ii ii ii ii i i ii ii i i ii ii ii ii i i i i ii ii i i ii i i ii ii i i i i i i ii i i ii ii i i i i ii i ii i i ii ii i i ii i i ii ii i i ii ii ii ii i i ii ii ii ii i i i i ii i i ii i i i i ii i i i i ii i i i i ii i i i i ii i i i i ii i i i i ii ii i i i i ii i i i i i i i i i i 74 vậy, pháp luật có yêu cầu cao hoạt động xử lý, thu hồi nợ i NHTM giúp chủ thể hoạt động vững mạnh, thay ảnh hưởng tiêu cực i đến hoạt động hành đáp ứng yêu cầu pháp i i i i ii ii i i luật i ii ii ii ii i i ii ii i i ii i i ii ii ii i i ii i i ii ii ii ii i i ii ii ii i i ii ii i i i i ii ii i i i i ii ii i i ii ii ii ii ii i i ii ii i i i i ii i i 75 KẾT LUẬN Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại tiềm ẩn nhiều rủi ro i nguyên nhân phát sinh nợ xấu Rủi ro phát sinh từ nhiều nguyên nhân i khác khách hàng vay vốn, biển động kinh tế thị trường hay i thân ngân hàng thương việc thiết lập hồ sơ, thẩm định cho vay khách hàng i Trên sở này, nhiều khoản nợ xấu phát sinh khó thu hồi nợ phải thơng i qua biện pháp xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay NHTM tổn thời i gian công sức để thực Hiện nay, theo quy định pháp luật ngân hàng thương i mại áp dụng biện pháp xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay i NHTM đôn đốc khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ, cấu lại thời hạn trả i nợ, miễn giảm lãi vay, th tổ chức có chức địi nợ th, bán nợ, khởi kiện i Tịa án Thơng qua biện pháp này, ngân hàng thương mại cần áp dụng linh hoạt i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i ii i i i i ii ii i i i i ii ii ii ii ii ii i i i i i i ii ii ii ii ii i i ii i i i i ii ii ii ii ii i i i i i i i i i i ii ii ii i i i i ii i i i i i i i i i i i i ii i i ii i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i ii i i i i ii ii ii i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i ii ii ii i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i ii i i i i i i ii i i ii ii ii ii ii đồng thời thực nhiều biện pháp lúc để mang lại hiệu cao i ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii Hiện nay, không ngân hàng thương mại mà quan lập pháp ngày quan tâm, có biện pháp cụ thể pháp luật nhằm giải triệt để tình trạng nợ xấu ngày gia tăng ngân hàng Thông qua việc ban hành văn mới, văn sửa đổi, bổ sung quy định phần mang tính thiết thực có tính hiệu cao thực tế Bên cạnh đó, cịn khơng quy định đo thời gian ban hành lâu, không phù hợp với điều kiện thực tiễn để áp dụng cần có chế sửa đổi, bổ sung thay thể kịp thời Hay quy định mới, có cần có văn quy định hướng dẫn quy định chi tiết hóa nhằm đạt kết cao việc áp dụng xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay NHTM ngân hàng thương mại Các quan công quyền phạm vi chức cẩn có chế hỗ trợ ngân hàng thương mại thông qua việc đạo xây dựng quy định, áp dụng linh hoạt quy phạm hay thụ lý, giải nhanh tranh chấp liên quan xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay NHTM ngân hàng thương mại Trong phạm vi nội dung nghiên cứu luận văn, sở mục tiêu, nhiệm vụ, phạm vi đối tượng nghiên cứu đặt ra, luận văn giải vấn đề sau: 76 Thứ nhất, Chương luận văn, tác giả tập trung giải vấn đề sau đây: Một là, tác giả tập trung phân tích để làm rõ vấn đề lý luận nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại; sở trình bày khái niệm; đặc điểm; phân loại nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Hai là, tác giả tập trung phân tích để làm rõ khái niệm, đặc điểm xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Trên sở đó, phân tích nội dung xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại; khía cạnh chủ thể tham gia hoạt động xử lý, thu hồi nợ; nguyên tắc xử lý, thu hồi nợ; biện pháp xử lý, thu hồi nợ; trình tự, thủ tục xử lý, thu hồi nợ Thứ hai, Chương luận văn; tác giả tập trung giải vấn đề sau đây: Một là, tác giả tập trung phân tích để làm rõ thực trạng quy định pháp luật xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại với nội dung quy định nguyên tắc biện pháp thu hồi, xử lý nợ; quy định trình tự, thủ tục thu hồi, xử lý nợ Thông qua việc nghiên cứu quy định pháp luật Việt Nam hành xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại thấy khung pháp luật về xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại bước hoàn thiện, tạo sở pháp lý cần thiết để điều chỉnh quan hệ phát sinh hoạt động xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại.Tuy nhiên, quy định pháp luật hành cịn có số điểm hạn chế, bất cập, cần hoàn thiện để tạo hành lang pháp lý hoàn chỉnh, an toàn cho hoạt động xử lý thu hồi nợ NHTM; đồng thời giúp cho trình xử lý nợ xấu tái cấu hệ thống ngân hàng Việt Nam đạt hiệu Hai là, tác giả tập trung phân tích để làm rõ thực tiễn áp dụng pháp luật xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Nam Á giai đoạn vừa qua Qua cho thấy, thực tiễn áp dụng áp dụng pháp luật xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần 77 Đông Nam Á (Seabank) thời gian qua, bên cạnh đạt kết tích cực đáng khích lệ phát sinh số vướng mắc, bất cập định cần tiếp tục khắc phục; hoàn thiện Thứ ba, Chương luận văn; tác giả đã tập trung giải vấn đề sau đây: Một là, kiến nghị giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật xử lý, thu hồi nợ i hoạt động cho vay ngân hàng thương mại; với nội dung khái i niệm nợ xấu hoạt động cho vay NHTM; quy định chủ thể tham gia hoạt i động xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay NHTM; quy định quyền thu i giữ tài sản bảo đảm bên nhận bảo đảm tiến hành xử lý, thu hồi nợ hoạt i ii i ii ii i ii ii i ii ii ii ii ii i ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii động cho vay NHTM; luật hoá Nghị 42/2017/QH14 i ii ii ii ii ii ii ii ii ii Những đề xuất sửa đổi, bổ sung pháp luật pháp luật xử lý, thu hồi nợ hoạt i động cho vay ngân hàng thương mại góp phần hồn thiện hệ thống pháp i luật trở nên đồng bộ, thống hơn, không để tồn vùng ngách thiếu quy i định, đồng thời bổ sung quy định hỗ trợ hoạt động xử lý, thu hồi nợ NHTM i ii i ii ii i ii ii i ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii xóa bỏ bất cập, hạn chế i ii ii ii ii ii ii ii ii ii Hai là, bên cạnh đề xuất hoàn thiện nội dung qui định pháp luật, luận văn i đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu áp dụng pháp luật xử lý, thu i hồi nợ hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại quan chức i có thẩm quyền; NHTM NHTM cổ phần Đông Nam Á (SeABank) Điều i địi hỏi nhà hoạch định sách cần có lộ trình thay đổi phù hợp, lâu i ii i i ii i i i i ii ii ii i i ii ii ii ii i i ii ii ii ii ii ii i i ii ii ii ii i i ii ii ii ii ii i i i i ii ii i i ii ii ii ii i i ii ii i i ii ii i i ii ii i i ii i i ii ii ii ii ii ii i i i i ii i i ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii dài, bước nâng cao lực thích ứng chủ thể i ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii ii i DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Văn quy phạm pháp luật Quốc Hội (2015), Bộ luật dân sự, Hà Nội Quốc Hội (2010), Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội Quốc Hội (2017), Luật sửa đổi Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội Quốc Hội (2017), Nghị số 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Chính phủ (2013), Nghị định 53/2013/NĐ-CP thành lập, tổ chức hoạt động Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Chính phủ (2016), Nghị định 18/2016/NĐ-CP Sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 53/2013/NĐ-CP ngày 18 tháng năm 2013 Chính phủ thành lập, tổ chức hoạt động Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Chính phủ (2021), Nghị định 21/2021/NĐ-CP Quy định thi hành Bộ luật Dân bảo đảm thực nghĩa vụ Chính phủ (2020), Nghị định 129/2020/NĐ-CP chức năng, nhiệm vụ chế hoạt động Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Mua bán nợ Việt Nam Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng 10 Ngân hàng Nhà nước (2021), Thông tư 11/2021/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 11 Ngân hàng Nhà nước (2015), Thông tư số 09/2015/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định hoạt động mua, bán nợ tổ chức tín dụng chi nhánh ngân hàng nước ngồi ii II Các cơng trình nghiên cứu 12 Nguyễn Phương Anh (2020) “Xử lý vật chứng vụ án hình tài sản chấp”, Tạp chí Nghiên cứu Lập pháp, số (401) 13 Lương Khải Ân (2019) “Pháp luật Việt Nam hợp đồng cho vay lĩnh vực tín dụng ngân hàng”, Luận án tiến sĩ luật học, Trường ĐH Luật Tp Hồ Chí Minh 14 Lương Khải Ân (2021) “Hợp đồng cho vay lĩnh vực tín dụng ngân hàng lý luận thực tiễn áp dụng”, NXB Chính trị Quốc gia 15 Hồng Thị Mai Ban (2016) “Pháp luật xử lý nợ xấu hoạt động cho vay tổ chức tín dụng từ thực tiễn ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Sơn La”, Luận văn thạc sĩ luật học, Viện Đại Học Mở Hà Nội 16 Nguyễn Văn Cừ, Trần Thị Huệ (2017) “Bình luận khoa học luật dân năm 2015 nước cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam”, Nxb.Cơng an nhân dân 17 Đặng Kiên Cường (2018) “Pháp luật xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại-thực trạng kiến nghị hoàn thiện”, Luận văn thạc sĩ luật học, Trường Đại học Kinh tế - Luật, Đại học Quốc gia TP Hồ Chí Minh 18 Vũ Khánh Din (2017) “Pháp luật xử lý Tài sản bảo đảm hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại từ thực tiễn thực Việt Nam”, Luận văn thạc sĩ luật học, Viện Đại Học Mở Hà Nội 19 Vũ Thị Anh Đào (2017) “Thực trạng pháp luật xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại từ thực tiễn ngân hàng TMCP Á Châu”, Luận văn thạc sĩ luật học, Trường ĐH Kinh tế TP Hồ Chí Minh 20 Nguyễn Minh Hằng, Phạm Hồng Quảng (2020), “Thủ tục rút gọn xử lý nợ xấu, Tạp chí Dân chủ & Pháp luật”, số 337 21 Nguyễn Ngọc Kiên (2022) “Xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Tịa án nhân dân quan thi hành án dân - số kiến nghị”, Tạp chí Tịa án nhân dân, số iii 22 Phạm Thị Hoài Nam (2017) “Hoạt động xử lý nợ xấu Công ty TNHH Một thành viên Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC)”, Luận văn thạc sĩ luật học, Trường ĐH Luật Hà Nội 23 Nguyễn Thị Quỳnh Như (2021) “Pháp luật mua bán nợ từ hợp đồng tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam”, Luận văn thạc sĩ luật học, Trường ĐH Luật, ĐH Huế 24 Lê Thị Bích Phương (2021) “Quy định pháp luật kiểm sốt rủi ro tín dụng cơng ty tài tín dụng tiêu dùng”, Luận văn thạc sĩ luật học, Trường ĐH Luật Tp Hồ Chí Minh 25 Nguyễn Văn Phương (2017) “Cần tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý xử lý nợ xấu”, Tạp chí Ngân hàng, số 12 26 Nguyễn Văn Phương (2019) “Quy định xử lý nợ xấu: kết đạt kiến nghị, Tạp chí Ngân hàng, số 27 Nguyễn Thị Kim Quỳnh, Đặng Đình Thích, Bùi Tín Nghị (2021) “Thực trạng xử lý nợ Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam số khuyến nghị sách”, Tạp chí Ngân hàng, số 06/202 28 Hồng Văn Thành (2018) “Thực trạng pháp luật xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Việt Nam kiến nghị hồn thiện”, Tạp chí Luật học, số (218), 29 Hoàng Văn Thành (2019) “Pháp luật mua bán nợ xấu từ hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Việt Nam”, Luận án tiến sĩ Luật học, Trường ĐH Luật Hà Nội 30 Nguyễn Bích Thảo (2018) “Giải tranh chấp hợp đồng tín dụng theo pháp luật Việt Nam”, Nxb Tư pháp 31 Ngô Minh Thăng (2021) “Pháp luật xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng từ thực tiễn địa bàn tỉnh Lào Cai”, Luận văn thạc sĩ luật học, Trường Đại học Mở Hà Nội 32 Nguyễn Văn Thịnh (2014) “Pháp luật mua bán nợ tổ chức tín dụng theo quy định pháp luật Việt Nam hành”, Luận văn thạc sĩ luật học, Trường Đại học Kinh tế - Luật, Đại học Quốc gia TP Hồ Chí Minh iv 33 Phạm Thị Thương (2013) “Xử lý nợ xấu hoạt động cho vay ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam”, Luận văn thạc sĩ luật học, Trường ĐH Luật Hà Nội 34 Phạm Thị Bích Thuỷ (2016) “Pháp luật xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng từ thực tiễn Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam”, Luận văn thạc sĩ luật học, Học viện Khoa học xã hội 35 Trần Thị Thanh Thủy (2021) “Mua bán nợ ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam nay”, Luận án tiến sĩ luật học, Học viện Khoa học xã hội 36 Nguyễn Phương Thúy (2019) “Pháp luật xử lý nợ xấu từ thực tiễn ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng”, Luận văn thạc sĩ luật học, Trường Đại học Mở Hà Nội 37 Trường Đại học Luật TP.HCM (2019) “Nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng”, Kỷ yếu Hội thảo khoa học 38 Hoàng Thu Uyên (2019) “Những vấn đề pháp lý đặt từ thực tiễn thực Nghị số 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Việt Nam”, Luận văn thạc sĩ Luật học, Trường ĐH Luật Hà Nội III Tài liệu điện tử 39 Báo Hà Nội (2022), “Đẩy mạnh cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu”; xem tại: http://www.hanoimoi.com.vn/tin-tuc/Taichinh/1034121/day-manh-co-cau-lai-he-thong-cac-to-chuc-tin-dung-gan-voi-xu-lyno-xau; truy cập ngày 1/12/2022 40 Chứng khoản Bảo Việt (2020), “Năm 2019, VAMC mua nợ xấu đạt 20.544 tỷ đồng dư nợ gốc nội bảng”, xem tại: https://bvsc.com.vn/News/2020122/737397/nam-2019-vamc-da-mua-no-xau-dat20-544-ty-dong-du-no-goc-noi-bang.aspx; truy cập ngày 1/12/2022 41 Chứng khoán Bảo Việt (2020), “Giải toán nợ xấu, tăng sức đề kháng cho hệ thống ngân hàng”; xem tại: https://bvsc.com.vn/News/2020114/833583/giaibai-toan-no-xau-tang-suc-de-khang-cho-he-thong-ngan-hang.aspx; truy cập ngày 1/12/2022 v 42 DTAC (2022), DATC hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ năm 2022 vững bước với kế hoạch 2023; xem tại: https://datc.vn/portal/Pages/2023-01-10/DATChoan-thanh-xuat-sac-nhiem-vu-nam-2022-va-vung-464817.aspx; truy cập ngày 1/12/2022 43 Thuý Hà (2022), Đến năm 2025: Giảm số lượng tổ chức tín dụng, xử lý ngân hàng yếu kém; xem tại: https://www.vietnamplus.vn/den-nam-2025-giam-soluong-to-chuc-tin-dung-xu-ly-ngan-hang-yeu-kem/796818.vnp; truy cập ngày 1/12/2022 44 Lê Hải (2021), “Lãnh đạo NHNN: Tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống gần 8% vào cuối năm”; xem tại: https://ndh.vn/ngan-hang/lanh-dao-nhnn-ty-le-no-xau-toanhe-thong-se-gan-8-vao-cuoi-nam-1300704.html 45 Thanh Hải (2022), “Quốc hội cho phép kéo dài Nghị 42 giao Chính phủ nghiên cứu luật hóa quy định xử lý nợ xấu, tài sản bảo đảm”, xem tại: https://thitruongtaichinhtiente.vn/quoc-hoi-cho-phep-keo-dai-nghi-quyet-42-vagiao-chinh-phu-nghien-cuu-luat-hoa-cac-quy-dinh-ve-xu-ly-no-xau-tai-san-baodam-41093.html; truy cập ngày 1/12/2022 46 Minh Khôi (2022), “Moody’s đánh giá cao khoản SeABank với triển vọng phát triển Tích cực”, xem tại: https://kinhtedothi.vn/moodys-danh-giacao-thanh-khoan-tai-seabank-voi-trien-vong-phat-trien-tich-cuc.html; truy cập ngày 1/12/2022 47 Phương Linh (2018), “Chuyển biến tích cực tái cấu hệ thống TCTD xử lý nợ xấu”, xem tại: https://www.sbv.gov.vn/webcenter; truy cập ngày 1/12/2022 48 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2022), Bức tranh nợ xấu ngành Ngân hàng số kiến nghị; xem tại: https://www.sbv.gov.vn/; truy cập ngày 1/12/2022 49 Nhất Nam (2019), Nợ xấu hệ thống ngân hàng giảm mạnh cuối năm 2018, xem tại: http://vneconomy.vn/no-xau-he-thong-ngan-hang-giam-manh-cuoi-nam2018-20190107103714394.htm] truy cập ngày 1/12/2022 50 Tạp chí Ngân hàng (2022), “Tọa đàm Thực Nghị 42 giải nợ xấu - Vai trò Tòa án”; xem tại: https://tapchinganhang.gov.vn/toa-dam-thuc- vi hien-nghi-quyet-42-ve-giai-quyet-no-xau-vai-tro-cua-toa-an.htm; truy cập ngày 1/12/2022 51 Huỳnh Thị Hương Thảo (2014), Vận dụng nguyên tắc Hiệp ước Basel để hạn chế nợ xấu, Tạp chí Tài điện tử; xem tại: https://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu trao-doi/trao-doi-binh-luan/van-dung-nguyentac-cua-hiep-uoc-basel-de-han-che-no-xau-72129.html, truy cập ngày 1/12/2022 52 Thời báo Ngân hàng (2020), VAMC hạt nhân hình thành thị trường mua bán nợ; xem tại: https://thoibaonganhang.vn/vamc-la-hat-nhan-hinh-thanh-thitruong-mua-ban-no-97285.html; truy cập ngày 1/12/2022 53 Vũ Phong (2022), “Quốc hội thức cho phép kéo dài Nghị 42”; xem tại: https://vneconomy.vn/quoc-hoi-chinh-thuc-cho-phep-keo-dai-nghi-quyet42.htm; truy cập ngày 1/12/2022 54 VAMC (2022), Thủ tướng Chính phủ phê duyệt đề án “Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2021- 2025”; xem tại: https://sbvamc.vn/bai-viet/thu-tuong-chinh-phu-phe-duyet-e-an-co-cau-5757; truy cập ngày 1/12/2022 55 VnEconomy (2022), “Toàn cảnh xử lý nợ xấu sau gần năm Nghị 42 có hiệu lực”; xem tại: https://vneconomy.vn/toan-canh-xu-ly-no-xau-sau-gan-5nam-nghi-quyet-42-co-hieu-luc.htm; truy cập ngày 1/12/2022