Nghiên cứu được thực hiện với mục tiêu nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến thu nhập ngoài lãi tại các Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam. Mẫu dữ liệu được thu thập từ 25 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam giai đoạn 2016 – 2020 (125 quan sát).
TẠP CHÍ KINH TẾ - CƠNG NGHIỆP Số 28 – Tháng 07/2021 NGHIÊN CỨU CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN THU NHẬP NGOÀI LÃI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Study on factors affecting non - interest income at Vietnam Joint Stock Commercial Banks Nguyễn Tiến Hùng , Hà Nhật Quang 1,2 Trường Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An, Long An, Việt Nam nguyen.hung@daihoclongan.edu.vn Tóm tắt — Nghiên cứu thực với mục tiêu nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Mẫu liệu thu thập từ 25 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam giai đoạn 2016 – 2020 (125 quan sát) Kết nghiên cứu cho thấy mơ hình nhân tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam chịu tác động từ yếu tố, là: (i) Tỷ suất sinh lời tài sản - ROA; (ii) Tỷ lệ tiền gửi tài sản CORE; (iii) Tỷ lệ cho vay tài sản - LOAN; (iv) Tỷ lệ chi phí hoạt động tổng thu nhập - COST; (v) Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu - ROE; (vi) Logarit số tự nhiên tổng tài sản – LN(ASSET) Kết nghiên cứu góp phần cung cấp thêm chứng thực nghiệm việc phân tích, tìm nhân tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Abstract — The study was conducted with the goal of studying the factors affecting non-interest income at Vietnam Joint Stock Commercial Banks Data samples are collected from 25 banks Vietnam Joint Stock Commercial Banks for the period of 2016 – 2020 (125 observed) The results of the study show that the model of factors affecting non-interest income in Vietnam Joint Stock Commercial Banks are affected by factors: (i) Return on assets - ROA; (ii) Ratio of deposits on assets - CORE; (iii) Ratio of loans to assets - LOAN; (iv) Ratio of operating expenses to total income - COST; (v) Return on equity - ROE; and (vi) Natural base log of total assets - LN(ASSET) The results of this study have contributed to provide more empirical evidence in analyzing and finding out the factors that affect human resources at Vietnam Joint Stock Commercial Banks Từ khóa — Thu nhập lãi, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam, non-interest income, Vietnam Joint Stock Commercial Banks Đặt vấn đề nghiên cứu Các Ngân hàng Thương mại (NHTM) Việt Nam giống ngân hàng Mỹ nghiên cứu Chiarozza & cộng (2008), ngân hàng kinh tế nghiên cứu Odesanmi & Wolfe (2007) tăng thu nhập lãi (TNNL) làm tăng hiệu kinh doanh ngân hàng Đặc biệt, ngân hàng nên phát triển hoạt động cung cấp dịch vụ ngồi tín dụng Những năm gần đây, ngân hàng đặt mục tiêu đa dạng hóa nguồn thu sang mảng thu phí dịch vụ, giảm dần phụ thuộc vào nguồn thu tín dụng Các thu nhập từ khoản phí dịch vụ, hoạt động kinh doanh ngoại hối, hoạt động đầu tư gọi chung “thu nhập lãi” Chúng ta biết, việc huy động vốn trung dài hạn khách hàng tương lai qua đường IPO (Initial Public Offering - phát hành cổ phiếu lần đầu công chúng) Về lâu dài nguồn thu ngân hàng từ hoạt động tín dụng tín dụng ngắn hạn thu nhập từ lãi ngân hàng thu nhỏ lại giảm đáng kể Do đó, việc ngân hàng định hướng chiến lược kinh doanh chuyển dần sang thu từ dịch vụ điều tất yếu phù hợp với xu thị trường tài tồn cầu Và tất nhiên, ngân hàng Thương mại Cổ phần (TMCP) Việt Nam ngoại lệ Với lợi chiếm dụng vốn ít, rủi ro tương đối thấp, chịu ảnh hưởng biến động kinh tế,… thu nhập lãi trọng điểm ý ngân hàng TMCP Việt Nam Hiện NHTM thường quan tâm đến vấn đề: TNNL có quan hệ đến lực quản lý, TẠP CHÍ KINH TẾ - CÔNG NGHIỆP Số 28 – Tháng 07/2021 sách phát triển ngân hàng? Những ngân hàng lớn thực cách sách nâng cao TNNL có ưu gì? Những ngân hàng trung, nhỏ phải ý đến vấn đề gì? Nghiên cứu trả lời câu hỏi thông qua việc nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến TNNL ngân hàng TMCP Việt Nam giai đoạn 2016 – 2020, đồng thời phân tích khác biệt yếu tố ngân hàng lớn, trung nhỏ, mang giá trị tham khảo cho ngân hàng chiến lược phát triển lâu dài Cơ sở lý thuyết thu nhập lãi 2.1 Khái niệm chiến lược thu nhập lãi Thu nhập lãi khoản thu nhập NHTM hình thành từ chênh lệch khoản thu cung ứng sản phẩm dịch vụ khác ngồi hoạt động tín dụng, thực hoạt động kinh doanh, đầu tư chi phí bỏ để thực sản phẩm dịch vụ hoạt động kinh doanh, đầu tư Tỷ lệ TNNL lớn thể mức độ đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ khác ngồi tín dụng hiệu sản phẩm dịch vụ Nó đồng nghĩa với việc phân tán rủi ro hoạt động kinh doanh sản phẩm dịch vụ ngân hàng (Hoàng Ngọc Tiến & Võ Thị Hiền, 2010) Hiện có nhiều chứng cho thấy NHTM theo đuổi hai chiến lược ngân hàng khác nhau, TNNL đóng vai trị quan trọng Nghiên cứu DeYoung & Rice (2004) cho hai chiến lược là: (i) Trong chiến lược ngân hàng lớn tận dụng lợi quy mô, tiếp thị, cổ phần hóa phục vụ cho vay tiêu dùng Mặc dù ngân hàng hoạt động với chi phí cao họ lại đưa mức lãi suất thấp sản phẩm họ thuộc tài thị trường cạnh tranh Phần lớn TNNL (phí dịch vụ) cần thiết cho mơ hình để sinh lời; (ii) Trong phần hai chiến lược, ngân hàng nhỏ hoạt động thị trường địa phương, họ tạo mối quan hệ với người gửi tiền người vay Họ làm tăng giá trị mối quan hệ với người gửi tiền thông qua tiếp xúc trực tiếp văn phòng chi nhánh Mặc dù ngân hàng nhỏ hoạt động với chi phí đơn vị tương đối cao, họ kiếm lợi nhuận từ thị trường với lãi suất cao (trả lãi suất thấp cho khách hàng gửi tiền tính lãi suất cao người vay vốn mà họ có quyền lực) 2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi Dịch vụ ngân hàng: Mang lại lợi nhuận cho ngân hàng thông qua thu phí dịch vụ Đây nguồn thu ổn định an tồn ngân hàng Đa dạng loại hình dịch vụ giúp ngân hàng hạn chế rủi ro, đa dạng hóa nguồn thu Trong bối cảnh cạnh tranh ngày gay gắt, việc đa dạng phát triển dịch vụ ngân hàng đem lại ưu vượt trội, nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng Các hoạt động đầu tư: Trong thời đại ngày nay, NHTM quan chức Chính phủ cấp phép hoạt động kinh doanh để cung cấp tiện ích dịch vụ tài cho cơng chúng khu vực địa lý Bộ phận chủ yếu nằm số dịch vụ cấp khoản tín dụng để hỗ trợ đầu tư phát triển kinh doanh, tiêu dùng cho nhiều chủ thể khác khu vực nơi ngân hàng phục vụ Những khoản cho vay góp phần đem lại việc làm thu nhập cho người dân, số khơng phải vay vốn trực tiếp ngân hàng họ người hưởng lợi gián tiếp từ hoạt động cho vay ngân hàng Các hoạt động khác: Kinh doanh ngoại tệ; Dịch vụ ngân hàng gia; Dịch vụ mơi giới đầu tư chứng khốn; Dịch vụ uỷ thác tư vấn; Dịch vụ quản lý đầu tư; Các dịch vụ bảo hiểm bảo lãnh 2.3 Tổng quan nghiên cứu trước có liên quan Nghiên cứu Abedifar & cộng (2014) với mục tiêu phân tích ảnh hưởng TNNL đến cho vay ngân hàng, liệu sử dụng 7,578 NHTM Mỹ thời gian 2003 TẠP CHÍ KINH TẾ - CÔNG NGHIỆP Số 28 – Tháng 07/2021 - 2010 Kết nghiên cứu cho thấy: (i) Ngân hàng có tổng tài sản 100 triệu USD TNNL ảnh hưởng đến rủi ro khoản vay; (ii) Ngân hàng nhấn mạnh việc thực tín dụng ủy thác bảo hiểm nhân thọ có rủi ro; (iii) TNNL từ khoản vay lớn chênh lệch lãi suất tiền gửi cho vay thấp; (iv) Có chứng cho thấy chi phí tăng thêm cho vay mở rộng quan hệ kinh doanh ảnh hưởng đến TNNL Nghiên cứu Nguyễn Minh Sáng & Nguyễn Thị Hạnh Hoa (2013) sử dụng mẫu nghiên cứu 29 NHTM Việt Nam khoảng thời gian từ 2006 - 2013 Kết nghiên cứu cho thấy: (i) Vốn chủ sở hữu tác động chiều với TNNL cho thấy ngân hàng gia tăng tỷ lệ vốn chủ sở hữu có tăng trưởng TNNL; (ii) Lượng tiền gửi tăng tác động tích cực đến TNNL; (iii) Tỷ lệ cho vay tổng tài sản tác động ngược chiều phù hợp với thực trạng Việt Nam gia tăng cho vay giúp tăng thu nhập từ lãi, giảm khả tăng tạo TNNL cho ngân hàng dồn nguồn lực vào nghiệp vụ lãi suất truyền thống; (iv) Quy mô tổng tài sản thực ảnh hưởng đến TNNL Tuy nhiên, kết cho thấy ngân hàng có quy mơ lớn tỷ lệ TNNL tổng tài sản cao Nghiên cứu DeYoung & Rice (2004) dùng số liệu từ năm 1989 - 2001 để đề xuất mơ hình quan hệ TNNL lực kinh doanh, môi trường kinh tế, công nghệ phát triển lợi nhuận ngân hàng Kết nghiên cứu cho thấy: (i) Các ngân hàng lớn có TNNL cao hơn; (ii) Ngân hàng có lực quản lý tốt dựa vào TNNL; (iii) Những mối quan hệ ngân hàng có xu hướng làm tăng TNNL; (iv) Công nghệ đại (giao dịch không tiền mặt, quỹ đầu tư) liên quan đến việc tăng TNNL, cơng nghệ khác (chứng khốn hóa nợ vay) làm giảm TNNL ngân hàng Dữ liệu mơ hình nghiên cứu 3.1 Dữ liệu nghiên cứu Nghiên cứu sử dụng liệu thứ cấp công bố báo cáo tài (BCTC) kiểm tốn, báo cáo thường niên 25 ngân hàng TMCP Việt Nam giai đoạn 2016 – 2020 (125 quan sát) Dữ liệu thu thập trang Web NHTM, ngân hàng Nhà nước (NHNN) số vĩ mô thu thập từ Quỹ Tiền tệ quốc tế (IMF) Lý chọn sử dụng liệu báo cáo tài NHTM giai đoạn hoạt động kinh doanh NHTM với hình thức sở hữu quy mô khác phản ánh cách chân thực xu hướng chiến lược kinh doanh bối cảnh kinh tế thời kỳ Việt Nam điểm khác biệt so với nghiên cứu trước 3.2 Mô hình đo lường biến mơ hình nghiên cứu Nghiên cứu sử dụng phương pháp định lượng với mơ hình hồi quy đa biến hỗ trợ từ phần mềm Stata 13.0 Sau khảo lược sở lý thuyết liên quan, đo lường biến, mô hình nghiên cứu thiết lập Dựa vào số nghiên cứu thực nghiệm phần trên, nghiên cứu sử dụng mơ hình tương tự DeYoung & Rice (2004); Abedifar & cộng (2014), mơ hình nghiên cứu đề xuất sau: NII i,t = β0 + β1 ROAi,t + β2 COREi,t + β3 LOANi,t + β4 COSTi,t + β5 LTDi,t + β6 ROEi,t + β7 LN(ASSET)i,t + ε Các biến mơ hình đo lường sau: 10 TẠP CHÍ KINH TẾ - CƠNG NGHIỆP Số 28 – Tháng 07/2021 Bảng Đo lường biến giả thuyết nghiên cứu Tên Biến Kỳ vọng dấu Cách đo lường Nghiên cứu trước BIẾN PHỤ THUỘC Tỷ lệ thu nhập NII lãi tổng tài sản BIẾN ĐỘC LẬP Tổng thu nhập lãi/ Tổng tài sản DeYoung & Rice (2004); Stiroh (2004) Tỷ suất sinh lời tổng tài sản Lợi nhuận sau thuế/ Tổng tài sản Nguyễn Minh Sáng & Nguyễn Thị Hạnh Hoa (2013); Abedifar & cộng (2014) + DeYoung & Rice (2004) + DeYoung & Rice (2004) +/- DeYoung & Rice (2004) +/- DeYoung & Rice (2004); Abedifar & cộng (2014) +/- DeYoung & Rice (2004) +/- DeYoung & Rice (2004) + ROA Định nghĩa Tỷ lệ tiền gửi tổng tài sản Tỷ lệ cho vay LOAN tổng tài sản Tỷ lệ chi phí hoạt COST động tổng thu nhập Dư nợ cho vay LTD vốn huy động Tỷ suất sinh lời ROE vốn chủ sở hữu Logarit tự nhiên tổng LN(ASET) tài sản CORE Vốn huy động/ Tổng tài sản Dư nợ cho vay/ Tổng tài sản Chi phí hoạt động/ Tổng thu nhập Dư nợ cho vay/ Tổng vốn huy động Lợi nhuận sau thuế/ Vốn chủ sở hữu Logarit tự nhiên tổng tài sản Nguồn: Tổng hợp tác giả Kết nghiên cứu 4.1 Kiểm định tương quan đa cộng tuyến Bảng thể ma trận tương quan biến độc lập biến phụ thuộc Kết cho thấy hệ số tương quan lớn có giá trị 0.7243 thể qua biến LTD LOAN, điều cho biết có tượng đa cộng tuyến mơ hình Để loại bỏ tượng đa cộng tuyến có nhiều cách, nhiên nghiên cứu tác giả loại bỏ biến LTD khỏi mơ hình nghiên cứu (Neter & cộng sự, 1990) Bảng Ma trận tương quan biến độc lập sử dụng nghiên cứu Tên Biến (1) ROA (2) CORE (3) LOAN (4) COST (5) LTD (6) ROE (7) LN(ASSET) (1) 1.0000 0.0810 0.3300 -0.4871 0.3472 0.5729 -0.1870 (2) (3) (4) (5) (6) (7) 1.0000 0.5714 0.0659 -0.1419 0.1636 0.0758 1.0000 -0.2396 0.7243 0.1580 0.0241 1.0000 -0.3367 -0.4128 -0.2205 1.0000 0.0518 -0.0628 1.0000 0.4778 1.0000 Nguồn: Kết phân tích từ phần mềm Stata 13.0 Sau loại bỏ biến LTD khỏi mơ hình nghiên cứu, ta thấy hệ số tương quan cao 0.5714 nhỏ 0.7, cho biết có tượng đa cộng tuyến khơng đáng kể mơ hình ước lượng Bên cạnh đó, Bảng trình bày số nhân tố phóng đại phương sai VIF - Chỉ số quan trọng việc nhận biết khả xuất đa cộng tuyến mơ hình Chỉ số VIF có giá trị cao 3.88 nhỏ 5, kết cho thấy tượng đa cộng tuyến khơng đáng kể mơ hình (Gujarati, 2009) 11 TẠP CHÍ KINH TẾ - CƠNG NGHIỆP Số 28 – Tháng 07/2021 Bảng Bảng số nhân tố phóng đại phương sai VIF mẫu nghiên cứu Chỉ Tiêu NII ROA CORE LOAN COST ROE LN(ASSET) VIF 1.24 3.74 1.79 1.97 1.73 3.88 2.78 SQRT VIF 1.11 1.93 1.34 1.40 1.31 1.97 1.67 Tolerance 0.8069 0.2673 0.5600 0.5080 0.5796 0.2575 0.3592 R – Squared 0.1931 0.7327 0.4400 0.4920 0.4204 0.7425 0.6408 Nguồn: Kết phân tích từ phần mềm Stata 13 4.2 Kết hồi quy mơ hình tối ưu Sau chạy mơ hình Pooled OLS, Fem Rem câu hỏi đặt mơ hình mơ hình tối ưu? Sự phù hợp ước lượng tác động ngẫu nhiên tác động cố định kiểm chứng sở so sánh với ước lượng thô Kiểm định Hausman sử dụng để lựa chọn phương pháp ước lượng phù hợp hai phương pháp ước lượng tác động cố định tác động ngẫu nhiên (Gujarati, 2009) Giả thuyết H0 cho khơng có tương quan sai số đặc trưng đối tượng với biến giải thích Xit mơ hình Ước lượng Rem hợp lý theo giả thuyết H0 lại không phù hợp giả thuyết thay Ước lượng Fem hợp lý cho giả thuyết H0 giả thuyết thay Tuy nhiên, trường hợp giả thuyết H0 bị bác bỏ ước lượng tác động cố định phù hợp so với ước lượng tác động ngẫu nhiên Ngược lại, chưa có đủ chứng để bác bỏ H0 nghĩa không bác bỏ tương quan sai số biến giải thích ước lượng tác động cố định khơng phù hợp ước lượng ngẫu nhiên ưu tiên sử dụng (Baltagi, 2008) Bảng So sánh mơ hình Pooled OLS, Fem Rem Các biến Dấu kì vọng ROA CORE LOAN COST ROE LN(ASSET) _CONS R-Squared F-Statstic/Wald chi2 Prob>F/chi2 + + +/+/+/+ Mơ hình Pooled OLS Coef Pr>|t| 0.1419 0.018** 0.0098 0.025** -0.0091 0.028** -0.0213 0.008* -0.0194 0.000* 0.0018 0.001* 0.0032 0.772 19.30 4.70 0.000 Mơ hình Fem Coef Pr>|t| -0.0770 0.348 0.0028 0.634 -0.0009 0.897 -0.0273 0.003* -0.0076 0.310 -0.0030 0.034** 0.0669 0.003 28.24 6.17 0.000 Ghi chú: *, **, *** có ý nghĩa thống kê 1%, 5% 10% Mô hình Rem Coef Pr>|z| 0.0837 0.192 0.1121 0.015** -0.0061 0.243 -0.0236 0.005* -0.0192 0.001* 0.008 0.293 0.0145 0.290 21.41 27.29 0.000 Nguồn: Kết tổng hợp tác giả Trong mơ hình trên, mơ hình Pooled OLS xem tối ưu việc xác định yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi ngân hàng TMCP Việt Nam biến nên thuận tiện cho người sử dụng mà đảm bảo Prob>F/chi2 thấp (bằng 0) hệ số FStatstic thấp mơ hình (4.70) Bảng Kiểm định F kiểm định Hausman Thống kê F Chi-Squared A Kiểm định F Prob.F(25, 125) B Kiểm định Hausman 12.49 Prob.Chi-Squared 5.99 0.0871 0.0518 Nguồn: Kết từ phần mềm Stata 13.0 Bảng 5-A trình bày kiểm định F cho việc lựa chọn mơ hình Pooled OLS với mơ hình Fem Kết kiểm định cho thấy, giá trị F 5.99 với P-value = 0.0871 > 5% Nên ta chấp nhận 12 TẠP CHÍ KINH TẾ - CƠNG NGHIỆP Số 28 – Tháng 07/2021 giả thuyết Ho (Ho: Chọn mơ hình hồi quy Pooled OLS) Nói cách khác phương pháp ước lượng Pooled OLS tốt so với Fem cho mơ hình ước lượng Bảng 5-B trình bày kiểm định Hausman cho việc lựa chọn mô hình Fem với mơ hình Rem Kết kiểm định cho thấy giá trị P-value = 0.0518 > 5% Nên ta chấp nhận giả thuyết Ho (Ho: Chọn mơ hình Fem) Nói cách khác phương pháp ước lượng Fem tốt so với Rem cho mơ hình ước lượng Từ kết kiểm định F kiểm định Hausman, tác giả chọn mơ hình Pooled OLS để phân tích kết Mơ hình nghiên cứu tối ưu yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi ngân hàng TMCP Việt Nam sau: NII = 0.0032 + 0.1419 ROA + 0.0098 CORE - 0.0091 LOAN - 0.0213 COST - 0.0194 ROE + 0.0018 LN(ASSET) Khuyến nghị sách Thứ nhất, quan tâm mối quan hệ thân thiết với khách hàng gửi tiền để bán chéo sản phẩm, nhóm khách hàng bình thường, vốn chiếm tỷ trọng lớn cấu khách hàng ngân hàng Để thực điều này, ngân hàng mặt cần đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng, thường xuyên đưa chương trình khuyến hấp dẫn để thu hút khách hàng, mặt khác phải huấn luyện nhân viên nâng cao ý thức giao tiếp với khách hàng, tiếp đón khách hàng nhiệt tình, xử lý u cầu khách nhanh gọn để tạo ấn tượng tốt với khách, đồng thời phải nắm rõ đặc điểm dịch vụ ngân hàng để chủ động chào mời khách hàng sử dụng thêm sản phẩm khác Thứ hai, định hướng phát triển mảng dịch vụ ngân hàng, hoàn thiện nâng cao chất lượng dịch vụ, đa dạng hoá sản phẩm cung cấp cho khách hàng Từ thay đổi cấu thu nhập theo hướng giảm dần tỷ trọng thu nhập từ lãi vay, gia tăng nguồn thu nhập phí Hiện nay, loại sản phẩm ngân hàng thẻ tín dụng, ngân hàng điện tử ngân hàng đẩy mạnh phát triển khai thác phần nhỏ chủ yếu tập trung đô thị Trong đó, ngân hàng điện tử giúp ngân hàng đa dạng hóa đưa sản phẩm dịch vụ phù hợp riêng cho nhóm khách hàng liên quan đến ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán, đầu tư,… Ngân hàng điện tử giúp ngân hàng tăng doanh thu giảm chi phí Khách hàng tự tạo giao dịch kết nối với ngân hàng mà không cần nhờ đến nhân viên ngân hàng suốt 24 bảy ngày tuần Nhờ đó, ngân hàng giảm bớt chi phí mở phịng giao dịch, nhân lực Ngoài ra, sản phẩm phái sinh dùng phổ biến giới xa lạ Việt Nam Thứ ba, gia tăng đối tượng khách hàng cá nhân, với thị trường rộng lớn khoản vay rủi ro dễ thu hồi nợ với việc gia tăng khoản thu phí bán kèm sản phẩm dịch vụ khác Khi kinh tế chưa lấy lại đà phục hồi, ngân hàng e dè việc tăng trưởng tín dụng cho khối doanh nghiệp, cộng với tình hình nợ xấu cịn mối quan tâm lớn việc chuyển hướng sang đối tượng khách hàng cá nhân phù hợp Thêm vào đó, với định hướng phát triển hoạt động bán lẻ ngân hàng, đối tượng khách hàng nguồn khách hàng tiềm dễ mời chào để ngân hàng bán chéo thêm sản phẩm dịch vụ khác Thứ tư, việc tăng quy mơ vốn chủ sở hữu có lợi cho hoạt động ngân hàng, tạo lợi cạnh tranh khả khai thác hoạt động tạo TNNL Ngược lại, ngân hàng cần có giải pháp để quản lý tốt chi phí hoạt động Bên cạnh đó, khoản huy động vốn từ tiền gửi khách hàng lúc có chi phí thấp, áp lực cạnh tranh buộc ngân hàng phải tăng chi phí cho việc huy động vốn tiền gửi, giảm lãi suất cho vay Thứ năm, kết nghiên cứu cho thấy quy mơ ngân hàng có tác động chiều với TNNL ngân hàng TMCP Việt Nam, quy mô ngân hàng tăng dự phịng rủi ro tín 13 TẠP CHÍ KINH TẾ - CƠNG NGHIỆP Số 28 – Tháng 07/2021 dụng ngân hàng tăng Tuy ngân hàng TMCP chịu áp lực từ phía NHNN việc tăng quy mơ tổng tài sản vốn điều lệ để đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh, mở rộng quy mô ngân hàng cần cân nhắc trọng đến việc phát triển nguồn nhân lực số lượng trình độ tương xứng, khả quản lý rủi ro tốt, tránh tình trạng mở rộng quy mô, rủi ro nhiều vượt khỏi tầm kiểm soát ban lãnh đạo ngân hàng Nếu tăng trưởng quy mô cách ạt thiếu kiểm sốt dễ dẫn đến rủi ro tín dụng gia tăng, buộc ngân hàng phải trích lập dự phịng nhiều hơn, làm ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận ngân hàng Trong kinh tế động, đà phát triển nhịp độ cao với lợi dân số đông, nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng đại lớn Doanh số lợi nhuận hoạt động dịch vụ dần chiếm tỷ trọng đáng kể trở nên quan trọng kinh doanh NHTM Việt Nam tương lai khơng xa Vì vậy, phát triển TNNL hướng bền vững, lâu dài cho NHTM Việt Nam TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Abedifar, P., Molyneux, P., & Tarazi, A (2014) Non-Interest Income Activities and Bank Lending [2] Baltagi, B (2008) Econometric analysis of panel data John Wiley & Sons [3] Chiorazzo, V., Milani, C., & Salvini, F (2008) Income diversification and bank performance: Evidence from Italian banks Journal of financial services research, 33(3), 181-203 [4] DeYoung, R., & Rice, T (2004) Noninterest income and financial performance at US commercial banks Financial Review, 39(1), 101-127 [5] Gujarati, D N (2009) Basic econometrics Tata McGraw-Hill Education [6] Hoang Ngoc Tien and Vo Thi Hien (2010) Discuss methods of calculating non-credit income ratio of commercial banks Journal of Banking Technology, 48.36-39 (in Vietnamese) [7] Nguyen Thi Hanh Hoa and Nguyen Minh Sang (2013) Empirical analysis of factors affecting noninterest income of the Vietnamese commercial banking system State Bank of Vietnam, No 22, p.27-34 (in Vietnamese) [8] Neter, J., Wasserman, W., & Kutner, M H (1990) Applied statistical models Richard D Irwin, Inc., Burr Ridge, IL [9] Odesanmi, S., & Wolfe, S (2007) Revenue diversification and insolvency risk: Evidence from banks in emerging economies Social Science Research Network, 34(12), 1-240 [10] Stiroh, K J (2004) Diversification in banking: Is noninterest income the answer? Journal of money, Credit and Banking, 853-882 Ngày nhận: 01/06/2021 Ngày duyệt đăng: 28/06/2021 14 ... 2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi Dịch vụ ngân hàng: Mang lại lợi nhuận cho ngân hàng thông qua thu phí dịch vụ Đây nguồn thu ổn định an toàn ngân hàng Đa dạng loại hình dịch vụ giúp ngân. .. ngân hàng? Những ngân hàng lớn thực cách sách nâng cao TNNL có ưu gì? Những ngân hàng trung, nhỏ phải ý đến vấn đề gì? Nghiên cứu trả lời câu hỏi thông qua việc nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến. .. Hausman, tác giả chọn mơ hình Pooled OLS để phân tích kết Mơ hình nghiên cứu tối ưu yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi ngân hàng TMCP Việt Nam sau: NII = 0.0032 + 0.1419 ROA + 0.0098 CORE - 0.0091 LOAN