Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - - NGUYỄN THỊ NGÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TPHCM-Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - - NGUYỄN THỊ NGÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài Chính- Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS TRƯƠNG THỊ HỒNG TPHCM-Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn “ Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng Đồng thời, thông tin liệu sử dụng luận văn trung thực, đúc kết từ trình học tập nghiên cứu thực tiễn thời gian qua Những số liệu thống kê tổng hợp, luận nhận xét đánh giá , nội dung truyền tải thơng tin có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Ngoài ra, kết nghiên cứu luận văn khai thác dựa sở trung thực , khách quan khoa học TP.Hồ Chí Minh, tháng 10 năm 2014 Tác giả Luận văn Nguyễn Thị Ngà Học viên cao học khóa 22-Đại học Kinh tế TPHCM MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục bảng biểu Danh mục hình vẽ, sơ đồ Danh mục phụ lục PHẦN MỞ ĐẦU………………………………………………………………….1 Cơ sở khoa học tính thực tiễn đề tài Mục tiêu nghiên cứu .2 Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu .2 Phƣơng pháp nghiên cứu Nội dung nghiên cứu CHƢƠNG 1: CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Các hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 1.2 Hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh 1.2.2 Các tiêu đo lƣờng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 10 1.2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 12 1.3 Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM 17 1.3.1 Lý luận nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh 17 1.3.2 Ý nghĩa việc nâng cao hiệu kinh doanh NHTM .17 1.4 Mơ hình nghiên cứu hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng công thƣơng Việt Nam 18 1.4.1 Tổng quan cơng trình nghiên cứu 18 1.4.2 Xây dựng mơ hình 20 1.4.3 Phƣơng pháp thu thập xử lý số liệu 26 KẾT LUẬN CHƢƠNG 28 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢƠNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 29 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam .29 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .29 2.1.2 Khái quát kết hoạt động kinh doanh .30 2.2 Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh Vietinbank 33 2.2.1 Hiệu hoạt ộng kinh doanh thông qua nhân tố ịnh lượng 33 2.2.2 Hiệu hoạt ộng kinh doanh thông qua nhân tố ịnh tính 39 2.3 Phân tích định tính nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động kinh doanh Vietinbank 41 2.3.1 Môi trường kinh tế 41 2.3.2 Mơi trường trị pháp luật .43 2.3.3 Năng lực tài 43 2.3.4 Năng lực quản trị .43 2.3.5 Sự ứng dụng công nghệ thông tin .44 2.3.6 Nguồn nhân lực 44 2.4 Phân tích định lƣợng nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động kinh doanh vietinbank 45 2.4.1 Thống kê mô tả biến 45 2.4.2 Kiểm tra tƣơng quan biến 47 2.4.3 Kết kiểm định hồi quy đa biến xây dựng mơ hình 47 2.4.4 Phân tích kết mơ hình 53 2.4.5 Đánh giá nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động kinh doanh Vietinbank 55 2.5 Đánh giá thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh Vietinbank 57 2.5.1 Thành tựu 57 2.5.2 Hạn chế nguyên nhân 58 KẾT LUẬN CHƢƠNG 60 CHƢƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 61 3.1 Mục tiêu, đính hƣớng phát triển Vietinbank đến năm 2020 .61 3.1.1 Tầm nhìn phát triển 61 3.1.2 Mục tiêu 61 3.1.3 Định hƣớng chiến lƣợc phát triển trung dài hạn 61 3.2 Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam 63 3.2.1 Giải pháp quy mô tài sản ngân hàng 63 3.2.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng .63 3.2.3 Tăng cƣờng hiệu xử lý nợ có vấn đề 66 3.2.4 Giải pháp nâng cao hoạt động kinh doanh, giảm thiểu chi phí hoạt động, cải tiến công nghệ ngân hàng .68 3.2.5 Giải pháp nguồn nhân lực ngân hàng 72 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thƣơng Việt Nam 73 3.3.1 Kiến nghị phủ .73 3.3.2 Kiến nghị NHNN 74 KẾT LUẬN CHƢƠNG 75 KẾT LUẬN CHUNG 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT BCTC : Báo cáo tài CNTT : Cơng nghệ thơng tin DPRR : Dự phòng rủi ro DN : Doanh nghiệp HDQT : Hội đồng quản trị NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW : Ngân hàng trung ương NHCT : Ngân hàng công thương NIM : Tỷ lệ thu nhập cận biên ROE : Tỷ lệ thu nhập vốn chủ sở hữu ROA : Tỷ lệ thu nhập tổng tài sản NHTMVN : Ngân hàng thương mại Việt Nam TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TSBĐ : Tài sản bảo đảm VCSH : Vốn chủ sỡ hữu VN : Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 : Huy động tín dụng Vietinbank giai đoạn 2002-2012 Bảng 2.2 : Lợi nhuận Vietinbank 2002-2012 Bảng 2.3 : Chi tiêu phản ánh khả sinh lời Vietinbank 2002-2013 Bảng 2.4 : Tốc độ tăng trưởng số tiêu 2002-2013 Bảng 2.5 : ROA số ngân hàng năm 2011 Bảng 2.6 : Bảng thể tổng tài sản Vietinbank 2002-2012 Bảng 2.7 : Tỷ lệ dư nợ tín dụng tổng tài sản Vietinbank 2002-2012 Bảng 2.8 : Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản Vietinbank 2002-2012 Bảng 2.9 : Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng tổng dư nợ Vietibank 20022012 Bảng 2.10 : Tỷ lệ thu nhập lãi tổng tài sản Vietinbank 2002-2012 Bảng 2.11 : Chi phí hoạt động thu nhập hoạt động Vietibank 2002-2012 Bảng 2.12 : Số lượng chi nhánh số ngân hàng năm 2013 Bảng 2.13 : Bảng thống kê mô tả biến Bảng 2.14 : Bảng phân tích kết hồi quy sử dụng phương pháp enter Bảng 2.15 : Bảng kết phân tích phương sai ANOVA Bảng 2.16 : Bảng hệ số hồi quy Bảng 2.17 : Bảng kết phân tích hồi quy sau bỏ biến X3 Bảng 2.18 : Bảng kết phân tích hồi quy sau bỏ biến X3, X7 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ Hình Biểu đồ 2.1 : Mơ hình nghiên cứu : Biểu đồ tần số phần dư DANH MỤC CÁC PHỤ LỤC Phụ lục dụng Phụ lục : Tổng tài sản, cho vạy, vốn chủ sở hữu, dự phịng rủi ro tín thu nhập ngồi lãi Vietinbank giai đoạn 2009-2014 : Thu nhập lãi,thu nhập hoạt động, chi phí hoạt động, lợi nhuận sau thuế V ietinbank, GDP lạm phát giai đoạn 2009-2014 Phụ lục : Tỷ lệ dư nợ tín dụng tổng tài sản, tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản,chi phí dự phịng rủi ro tín dụng tổng dư nợ,tỷ lệ thu nhập lãi tổng tài sản,Tỷ lệ chi phí hoạt động tổng thu nhập hoạt động ROA Phụ lục : Bảng ma trận tương quan Pearson MỞ ĐẦU  Cơ sở khoa học tính thực tiễn đề tài Với xu hội nhập quốc tế cạnh tranh nhƣ nay, ngân hàng đƣợc coi khu vực then chốt đảm bảo cho kinh tế quốc gia hoạt động cách nhịp nhàng, khu vực đƣợc phủ nƣớc đặc biệt quan tâm, ngành đƣợc giám sát chặt chẽ kinh tế, đặc biệt nƣớc phát triển Đẩy mạnh hội nhập ngân hàng, xây dựng hệ thống ngân hàng vững mạnh trở thành kênh cung ứng vốn tín dụng hàng đầu cho kinh tế cần thiết Với xu hƣớng tồn cầu hố giới với việc Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức Thƣơng mại Thế giới - WTO vào năm 2007 mở nhiều hội cho lĩnh vực, doanh nghiệp (DN) khơng thể khơng nói tới ngân hàng Điều tạo hội cho NHTM nƣớc tiếp cận vốn quốc tế dễ dàng hơn, tiếp thu kiến thức, kinh nghiệm công nghệ đại quản lý hoạt động ngân hàng Tuy nhiên bên cạnh tác động tích cực q trình hội nhập kinh tế quốc tế đặt nhiều thách thức cho hệ thống ngân hàng Đó gia tăng rủi ro tính nhạy cảm thị trƣờng tài nƣớc biến động thị trƣờng giới, rủi ro việc gia tăng nợ xấu suy giảm chất lƣợng danh mục cho vay NHTM nƣớc gia tăng, tăng thêm cạnh tranh ngân hàng nƣớc Do vấn đề cấp thiết để tiếp tục tồn phát triển quy mơ nhƣng an tồn, hiệu quả, Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam (NHTM) phải trọng đổi công tác quản lý, điều hành, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Vietinbank Ngân hàng thƣơng mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột ngành Ngân hàng Việt Nam với hệ thống mạng lƣới chi nhánh rộng khắp nƣớc, thƣờng xuyên nhận đƣợc nhiều giải thƣởng lĩnh vực ngân hàng tổ chức nƣớc quốc tế trao tặng Bên cạnh thành tựu đạt đƣợc Vietinbank tồn hạn chế yếu nhƣ: nợ xấu ngày gia tăng, 70 - Trƣớc hết ngân hàng cần chủ động tìm kiếm khách hàng Đây hoạt động khơng thể thiếu nhằm giúp ngân hàng mở rộng nâng cao số lƣợng khách hàng đến với Tiếp theo ngân hàng cần nâng cao chất lƣợng dịch vụ phục vụ khách hàng, tăng cƣờng tƣ vấn đẩy mạnh công tác tiếp thị quảng cáp để củng cố khách hàng truyền thống mở rộng khách hàng tiềm - Mặt khác, ngân hàng cần phân tích nắm rõ đối thủ cạnh tranh Từ đƣa biện pháp hẳn để thu hút khách hàng Đồng thời ngân hàng cần phải tự xét thấy mặt ƣu nhƣợc điểm để phát huy đồng thời khắc phục yếu tồn Ngân hàng cần quan tâm mở rộng mạng lƣới quan hệ đại lý với ngân hàng đại lý giới tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động toán quốc tế, ngoại hối từ nâng cao chất lƣợng phạm vi hoạt động kinh doanh ngân hàng Tiếp thu ghi nhận ý kiến khách hàng việc cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng sở kịp thời có giải pháp tháo gỡ khó khăn vƣớng mắc nhằm hƣớng tới mục tiêu phục vụ tốt nhu cầu khách hàng 3.2.4.4 Đầu tƣ cải tiến công nghệ ngân hàng Theo nhƣ kết nghiên cứu đƣợc phân tích trên, chi phí hoạt động có mức độ ảnh hƣởng quan trọng đến hiệu hoạt động ngân hàng Để giảm thiểu chi phí hoạt động trƣớc tiên cần tập trung đầu tƣ phát triển hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng phát triển hệ thống CNTT trở thành lĩnh vực then chốt tạo phát triển đổi đột phá hoạt động kinh doanh Ngân hàng đại hóa cơng nghệ làm đơn giản hóa nâng cao hiệu công việc nhân viên, giảm thiểu rủi ro hoạt động rút ngắn thời gian chờ đợi khách hàng Qua nâng cao lực cạnh tranh, tăng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Để đẩy mạnh đại hóa cơng nghệ ngân hàng, Vietinbank cần thực nội dung sau: - Đầu tƣ hoàn thiện phát triển sản phẩm dịch vụ có hàm lƣợng cơng nghệ Cao, tiện ích nhƣ: ngân hàng điện tử, ATM, ứng dụng điện thoại di động… - Đầu tƣ phát triển hồn thiện ứng dụng quản trị nội góp phần , giảm thiểu chi phí quản lý giám sát 71 - Nâng cao lực sở hạ tầng đầu tƣ hệ thống công nghệ cốt lõi cho đơn vị thành viên nhƣ chứng khoán, bảo hiểm cho th tài chính, đảm bảo hiệu cơng tác quản trị điều hành mơ hình quản trị cơng ty mẹ-con - Đầu tƣ, đẩy mạnh Phát triển hệ thống công nghệ thông tin để tăng lực cung ứng sản phẩm, dịch vụ với chất lƣợng cao hỗ trợ thông tin quản lý phát triện mạng diện rộng CNTT với đồng bảo mật - Đầu tƣ mạnh mẽ vào hệ thống công nghệ tiên tiến hàng đầu gắn chặt với chiến lƣợc kinh doanh ngân hàng , phát triển nguồn nhân có chun mơn cao cơng nghệ để vận hành , ứng dụng,triển khai hệ thống công nghệ - Tập trung xem xét, phê duyệt đề án trang bị kỹ thuật cần thiết để thực kết nối module nghiệp vụ (thẻ tín dụng, POS) với hệ thống hành - Triển khai hệ thống quản lý, chăm sóc khách hàng tảng cơng nghệ cao dự đốn nhu cầu khách hàng để đƣa dịch vụ, sản phẩm phù hợp - Ngân hàng phải đầu tƣ nâng cao tính an tồn thơng tin hệ thống ngân hàng tất sản phẩm ,ứng dụng ngân hàng , đồng thời đẩy mạnh công tác tƣ tƣởng đạo đức với nhân viên liên quan đến hệ thống công nghệ , thông tin ngân hàng Ngân hàng tạo tiện lợi, an toàn, bảo mật cho khách hàng giao dịch tạo niềm tin, thƣơng hiệu gia tăng tính cạnh tranh ngân hàng thu hút đƣợc nhiều khách hàng đến giao dịch 3.2.4.5 Cải tiến cấu tổ chức, sách quản lý Với mạng lƣới hoạt động rộng khắp, gồm nhiều khối, phòng ban làm phát sinh nhiều chi phí, ngân hàng cần phải kiểm sốt đƣợc chi phí quản lý, chi phí hoạt động…tránh gây tình trạng lãng phí, hiệu suất làm việc khơng cao Chi phí quản lý ngân hàng thời gian gần chiếm tỷ trọng cao,điều làm sụt giảm lợi nhuận cho ngân hàng Nhƣ muốn nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh chun mơn hóa phận, phịng ban phải có liên kết , phối hợp linh hoạt tránh tình trạng mạnh làm , không hợp tác ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Bộ phận quản lý phải tách bạch với phận kinh doanh để hạn chế tiêu cực 72 hoạt động kinh doanh tƣờng phòng ban Ban quản trị điều hành ngân hàng cần có quan hệ chặt chẽ với khối, phịng ban nhằm bao qt tồn diện hoạt động Ngân hàng, từ đƣa chiến lƣợc hoạt động phù hợp với tình hình thực tế Quản trị điều hành phải gắn liền với với quản lý nhân lực đào tạo hoạt động kinh doanh ngân hàng , nguồn nhân lực đóng vai trị quan trọng Các định dù đắn , hơp lý đến đâu nhƣng nguồn nhân lực khơng có trình độ chun mơn phẩm chất đạo đức khó hồn thành kế hoạch, phƣơng án đề Vì vậy, Vietinbank phải trọng đến công tác tuyển chọn , bồi dƣỡng cán nhân viên , xây dựng đội ngũ nhân viên có đủ đạo đức kỹ cần thiết để hoàn thành tiêu, kế hoạch đề 3.2.5 Giải pháp nguồn nhân lực ngân hàng Việc nâng cao chất lƣợng quản lý sử dụng nguồn nhân lực có hiệu vấn đề then chốt cho thành công ngân hàng Bởi lẽ, tất hệ thống XHTDNB , mơ hình quản trị rủi ro đại hay giải pháp cơng nghệ tiên tiến cần phải có nguồn nhân lực để thực triển khai biện pháp nhằm đem lại hiệu cuối , lĩnh vực kinh doanh dịch vụ nhƣ ngân hàng Hơn nữa, lực kinh nghiệm đánh giá rủi ro cán quản lý nhân viên nghiệp vụ ngân hàng yếu tố cần thiết mà hệ thống đánh giá XHTDNB NHTM nhiều vấn đề nhƣ Vì vậy, để tăng trƣởng cách hiệu quả, ngân hàng cần nâng cao lực quản trị điều hành ban lãnh đạo Đây yêu cầu cần thiết ngân hàng muốn mở rộng quy mô hoạt động Việc tăng vốn điều lệ, tăng quy mô tài sản ngân hàng nhƣng hiệu sử dụng vốn khơng tăng ,trình độ quản lý, nguồn nhân lực không theo kịp phát triển quy mô dẫn đến nhiều rủi ro làm giảm lợi nhuận ngân hàng Vì đội ngủ nhân viên cần phải đƣợc nâng cao chất lƣợng để phù hợp với xu hƣớng phát triển ngân hàng Ngân hàng cần phân bổ nguồn nhân lực hợp lý, tạo điều kiện để nhân viên phát huy lực, nâng cao hiệu công việc Việc xây dựng tinh thần, thái độ làm việc tích cực tạo nét văn hóa riêng cho ngân hàng, góp 73 phần xây dựng thƣơng hiệu ngân hàng thị trƣờng Các sách tiền lƣơng thƣởng cần phải phù hợp để tiết kiệm đƣợc chi phí hoạt động nhƣng kích thích đƣợc nỗ lực nhân viên Để thực điều đòi hỏi: + Đẩy mạnh công tác đào tạo nhằm nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ nhân viên + Ngồi chun mơn nghiệp vụ Ngân hàng , cần bổ sung kiến thức lĩnh vực kinh doanh khác để phục vụ công tác thẩm định khách hàng trƣớc định vay vốn + Tạo hội cho nhân viên tiếp xúc, trao đổi kinh nghiệm với đồng nghiệp ngồi đơn vị cơng tác + Bên cạnh cần nâng cao nhận thức đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên để họ nhận thức nhiều điều biện pháp hữu hiệu để thu hút khách hàng + Cần tạo điều kiện để nhân viên tiếp cận với công nghệ thông tin nhƣ nắm bắt kịp thời tính , ứng dụng cơng nghệ thông tin , hệ thống thông tin nhằm phục vụ tốt cho việc phục vụ khách hàng +Tiếp tục hồn thiện chế mơi trƣờng làm việc thân thiện để thu hút giữ nhân tài 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thƣơng Việt Nam 3.3.1 Kiến nghị phủ Nhanh chóng đƣa kinh tế Việt Nam khỏi suy thối, đảm bảo mơi trƣờng kinh tế-chính trị-xã hội ổn định hoạt động kinh doanh ngân hàng chịu ảnh hƣởng lớn tình hình kinh tế-chính trị-xã hội đất nƣớc Đây điều kiện tiên để hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng nói riêng đƣợc ổn định , hiệu Hồn thiện môi trƣờng pháp lý, hệ thống pháp lý phải không ngừng đƣợc cải thiện, môi trƣờng pháp lý rõ ràng, minh bạch để doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế có ngân hàng hoạt động kinh doanh lành mạnh, bình đẳng, cạnh tranh khn khổ pháp luật Hồn thiện phƣơng pháp tính tốn dự báo tiêu sách tiền tệ 74 kinh tế vĩ mô nhƣ: Nghiên cứu xây dựng phƣơng pháp tính tốn, dự báo tiêu lạm phát , tổng phƣơng tiện toán tăng trƣởng tín dụng cách đồng bộ, có hệ thống có mối liên hệ mật thiết với Hồn thiện sở pháp lý nội dung kinh tế lãi suất trở thành lãi suất chuẩn, lãi suất định hƣớng để điều hành cho hoạt động thị trƣờng tiền tệ Xây dựng, hoàn thiện phƣơng pháp xác định loại lãi suất chế điều hành loại lãi suất Trong giai đoạn khó khăn chung kinh tế ngành ngân hàng , nhà nƣớc cần có sách phù hợp để hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại vƣợt qua giai đoạn khó khăn 3.3.2 Kiến nghị NHNN Nhanh chóng giải tình trạng nợ xấu kinh tế, đƣa hệ thống ngân hàng hoạt động ổn định trở lại Thực tốt vai trò giám sát hoạt động TCTD, bảo đảm tính cơng minh bạch hoạt động kinh doanh TCTD Tiếp tục thực tái cấu hệ thống NHTM , chủ động triển khai kế hoạch tái cấu dài hạn nhằm nâng cao lực tài chính, nâng cao lực cạnh tranh NHTM theo tiêu chuẩn quốc tế , tránh gây tình trạng đổ vỡ dây chuyền, ảnh hƣởng tiêu cực đến hoạt động hệ thống ngân hàng Tạo điều kiện để NHTM đại hóa cơng nghệ thơng tin phù hợp với trình độ phát triển hệ thống NHTM chuẩn mực quốc tế Xây dựng hệ thống toán ngân hàng an toàn, hiệu đại theo chuẩn mực quốc tế Thực tốt công tác soạn thảo , tƣ vấn cho phủ ban hành văn quy phạm pháp luật lĩnh vực tiền tệ hoạt động tài chính-ngân hàng , đảm bảo cho hệ thống ngân hàng hoạt động an toàn hiệu 75 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở phân tích , đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thƣơng Việt Nam giai đoạn 2002-2013, luận văn đƣa giải pháp thực tế cụ thể , phù hợp với tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng thời gian tới Để thực thi giải pháp đòi hỏi ban lãnh đạo ngân hàng phải bám sát với tình hình diễn biến thực tế thị trƣờng hoạt động kinh doanh Ngân hàng , sử dụng linh hoạt biện pháp tùy vào tình hình thực tế Đồng thời , địi hỏi có đồng lịng hợp tác đơn vị , phòng ban , nhân viên ngân hàng nhằm giúp ngân hàng hoạt động kinh doanh hiệu , phát triển bền vững tƣơng lai 76 KẾT LUẬN CHUNG Trong bối cảnh kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng gặp nhiều khó khăn , NHTM cạnh tranh gay gắt lĩnh vực: nâng cao chất lƣợng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng,đa dạng hóa sản phẩm…với mục tiêu thỏa mãn tối đa nhu cầu khách hàng nhằm cạnh tranh thị phần , thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng, qua hƣớng đến mục tiêu lợi nhuận , nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Trƣớc xu cạnh tranh ngày gay gắt NHTM, Vietinbank đòi hỏi cần phải nỗ lực để mang lại sản phẩm dịch vụ phục vụ tốt cho khách hàng Để làm đƣợc điều đòi hỏi ngân hàng phải hoàn thiện mặt:nâng cao hiệu hoạt động tín dụng xử lý nợ xấu,đẩy mạnh hoạt động tái cấu trúc, cải tiến cấu tổ chức, đổi công nghệ nhằm hƣớng đến mục tiêu trở thành tập đồn tài – ngân hàng hàng đầu Việt Nam, đa theo chuẩn quốc tế Do thời gian nghiên cứu chƣa nhiều nhận thức hạn chế, nên viết tránh khỏi hạn chế, thiếu sót Vì vậy, em mong đƣợc q thầy nhƣ tồn thể bạn đọc đóng góp ý kiến để luận văn em đƣợc hoàn thiện TÀI LIỆU THAM KHẢO A Danh mục tài liệu tiếng Việt Báo cáo tài Vietinbank năm Báo cáo thường niên Vietinbank năm Dữ liệu thơng tin tài chính-kinh tế cafef.vn Dữ liệu vĩ mô vietstock http://finance.vietstock.vn/du-lieu-vi-mo/52/cpi.htm Hoàng Trọng – Chu Nguyễn Mộng Ngọc (2008), Phân tích liệu nghiên cứu với SPSS Liễu Thu Trúc Võ Thành Danh,2012, Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2006-2009, Tạp chí khoa học 2012 Nguyễn Khắc Minh, 2006, Giáo trình ngân hàng, NXB Thống kê Nguyễn Thị Mùi, 2008 Quản trị ngân hàng thương mại NXB tài chính, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến, 2006, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Chính trị quốc gia 10 Nguyễn Thị Ngọc Trang, 2007 Quản trị rủi ro tài NXB Thống kê, TP Hồ Chí Minh 11 Nguyễn Việt Hùng, 2008, Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam , Luận án tiến sỹ Kinh tế, Hà Nội 12 Phan Thị Thu Hà ,2006 Giáo trình ngân hàng thương mại NXB Thống kê 2006 13 Peter S Rose, 2004 Quản trị ngân hàng thương mại NXB Tài 14 Quốc hội (2010), “Luật Tổ chức tín dụng” 15 Quyết định số 254 (2012), “Đề án cấu lại tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 – 2015”, Thủ tướng phủ ban hành 16 Quyết định số 457 (2005), “Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng”, Ngân hàng nhà nước ban hành 17 Trần Ngọc Thơ, 2007.Giáo trình Tài doanh nghiệp đại Nhà xuất Thống Kê 18 Thông tư số 13 (2010), “Quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng”, Ngân hàng nhà nước ban hành 19 Trần Huy Hoàng (Chủ biên), 2007 Quản trị ngân hàng thương mại NXB Lao động xã hội B Tài liệu Tiếng Anh Abuzar M.A., 2013 , Internal and external determinants of profitability of Islamic banks in Sudan: evidence from panel data, Afro-Asian J of Finance and Accounting, 3, 222-240 Athanasouglau, P.P., Brissimis, S.N., & Delis, M.D., 2008, Bank-specific, industry-specific and macroeconomic determinants of bank profitability, International Financial Market Institutions &Money, 18, 121-136 Alper & Anbar , and Gur, Irshad and Zaman ,2011, Factors Affecting Bank Profitability in Turkey Ali, Khizer, Akhtar,Farhan Muhammad and Ahmed, Zafar Hafiz, 2011, Banks- specific and macroeconomic indicators of profitability Factors Affecting Bank Profitability-Empirical Evidence from the commercial banks of Pakistan, International Journal of Business and Social Science 2, 235-242 Ajadi Boujelbene, 2011, The Determinant of the Profitability of the Tunisian Deposit Banks, IBIMA Business Review, 1-21 Benton E Gup, James W Kolari , 2006 Commercial Banking Deger Alper and Adem Anbar, 2011,”Bank Specific and Macroeconomic Determinants of Commercial Bank Profitability: Empirical Evidence from Turkey Dietrich Andreas & Wanzenried Grielle, 2011 Determinants of Banks Profitability before and during the crisis: Evidence from Switzerland, Journal of International Financial Markets, Institution &Money, 21, 307-327 Fadzlan Sufia & Royfaizal Razali Chong ,2008, Determinant Of Bank Profitability in A Developing Economy: Empirical Evidence From The Philippines Asian Academy of Management Journal of Accounting and Financial, 4, 91-112 10 Irshad Zaman ,2011, Factors Affecting Bank Profitability in Paskistan 11 Muhammad Farhan Akhtar , Khizer Ali and Shama Sadaqat , 2011, “Factors Influencing the Profitability of Conventional Banks of Pakistan 12 Peter S Rose, Sylvia C Hudgins, 2008 Bank Management & Financial Services, Seventh Edition 13 Richard S Barr, Kory A Killgo Thomas F Siems,1999, “Evaluating the productive efficiency performance of U.S commercial banks 14 S Scott MacDonald, Timothy W Koch,2006, Management of Banking, Thomson South-Western 15 Syafri, 2012, Factors Affecting Bank Profitability in Indonesia, The 2012 international Conference on Business and Mangement 6-7 September 2012, Phuket-Thailand 16 Sufian ,2011, Profitability of Korean Banking Sector: Panel Evidence On Bank-Specific And Macroeconomic Determinant Journal of Economics and Management, 7,43-72 17 Trujilo-Ponce,2010, What determines the profitability of banks: Evidence from Spain, Finance Journal 18 Zeitun ,2012, Determinant of Islamic and Conventional Banks Performance in Gcc Countries Using Panel Data Analysis, Global Economy And Finance Journal,5,53-72 PHỤ LỤC Tổng tài sản, cho vạy, vốn chủ sở hữu, dự phịng rủi ro tín dụng thu nhập ngồi lãi Vietinbank giai đoạn 2009-2014 Đơn vị tính: triệu đồng Năm 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Quý Tổng tài sản Cho vay Vốn chủ sở hữu Dự phịng RRTD Thu nhập ngồi lãi Q Q Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý 193,280,787 218,561,995 226,569,995 245,411,855 263,811,694 295,009,569 321,339,287 367,931,807 395,843,604 395,852,473 414,985,844 460,838,203 406,852,355 404,867,884 443,006,977 503,605,815 499,847,289 522,220,602 528,608,920 576,383,612 558,784,227 597636191 125,509,443 139,645,184 159,210,458 164,524,765 178,629,602 189,394,565 210,693,325 238,457,402 254,122,856 266,107,485 276,394,581 296,934,366 290,160,303 287,169,581 319,823,067 369,788,595 364,999,445 378,160,921 390,289,688 389,950,222 359,880,618 373144972 13,371,059 13,381,740 16,411,375 16,988,991 17,509,827 13,298,728 17,174,049 17,460,721 22,615,899 22,735,987 24,313,306 28,509,348 30,005,957 30,587,139 32,990,452 33,633,283 34,647,245 47,930,929 50,109,676 54,076,455 55,192,443 53364042 (78,575) 732,466 (82,185) 281,465 424,753 370,463 1,941,567 1,983,020 255,150 471,005 2,707,211 844,958 1,490,292 466,253 1,550,888 1,346,409 514,689 796,826 1,465,122 1,024,813 692642 280,724 489,796 864,517 188,152 496,799 472,850 523,821 1,224,347 881,940 586,946 353,629 665,729 680,912 794,021 942,278 1,119,811 637,828 698,810 1,275,943 893,248 763,683 588967 PHỤ LỤC Thu nhập lãi,thu nhập hoạt động, chi phí hoạt động, lợi nhuận sau thuế Vietinbank, GDP lạm phát giai đoạn 2009-2014 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Quý Thu nhập lãi Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý 1,650,510 1,831,003 2,088,193 2,471,727 2,249,395 3,077,408 3,009,681 3,745,214 4,200,925 5,156,807 5,356,987 5,345,252 4,359,025 4,684,959 4,680,148 4,702,367 4,645,819 4,667,311 4,629,810 4,333,322 4,224,230 4495077 Thu nhập hoạt động 1,931,234 2,320,799 2,952,710 2,659,879 2,746,192 3,550,258 3,533,502 4,969,561 5,082,865 5,743,753 5,710,616 6,010,981 5,039,937 5,478,980 5,622,426 5,822,178 5,283,647 5,366,121 5,905,753 5,226,570 4,987,913 5084044 Chi phí hoạt động 724,944 1,526,782 1,381,006 2,145,793 1,293,616 2,119,227 1,678,264 2,149,687 1,938,013 3,266,707 3,177,064 894,719 2,178,359 3,213,921 1,666,335 2,374,871 2,567,419 2,084,691 2,198,744 3,055,692 2,505,396 1976438 Lợi nhuận sau thuế 1,204,597 384,738 450,874 754,677 987,733 664,626 1,219,745 570,035 997,142 1,921,861 1,582,200 1,778,513 1,540,306 575,533 2,711,883 1,350,710 1,042,456 2,074,844 2,190,072 502,393 1,139,959 1884392 GDP Lạm phát 0.0312 0.0442 0.0518 0.0742 0.0593 0.0629 0.0740 0.0768 0.0544 0.0571 0.0612 0.0610 0.0464 0.0480 0.0505 0.0544 0.0476 0.0500 0.0554 0.0604 0.0496 0.055 1.32% 1.35% 1.39% 2.31% 4.12% 0.63% 1.60% 4.97% 6.12% 6.75% 2.95% 1.29% 2.55% -0.03% 2.55% 1.60% 2.39% 0.01% 2.17% 1.35% 0.80% 5.5% PHỤ LỤC Tỷ lệ dư nợ tín dụng tổng tài sản, tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản,chi phí dự phịng rủi ro tín dụng tổng dư nợ,tỷ lệ thu nhập ngồi lãi tổng tài sản,Tỷ lệ chi phí hoạt động tổng thu nhập hoạt động ROA Năm 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Quý X1 X2 X3 X4 X5 Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý Quý 8.28619 8.33957 8.35520 8.38990 8.42129 8.46984 8.50696 8.56577 8.59752 8.59753 8.61803 8.66355 8.60944 8.60731 8.64641 8.70209 8.69884 8.71785 8.72313 8.76071 8.74724 8.77644 0.64936 0.63893 0.70270 0.67040 0.67711 0.64199 0.65567 0.64810 0.64198 0.67224 0.66603 0.64434 0.71318 0.70929 0.72194 0.73428 0.73022 0.72414 0.73833 0.67655 0.64404 0.62437 0.06918 0.06123 0.07243 0.06923 0.06637 0.04508 0.05345 0.04746 0.05713 0.05744 0.05859 0.06186 0.07375 0.07555 0.07447 0.06678 0.06932 0.09178 0.09480 0.09382 0.09877 0.08929 0.00000 -0.00056 0.00460 -0.00050 0.00158 0.00224 0.00176 0.00814 0.00780 0.00096 0.00170 0.00912 0.00291 0.00519 0.00146 0.00419 0.00369 0.00136 0.00204 0.00376 0.00285 0.00186 0.00145 0.00224 0.00382 0.00077 0.00188 0.00160 0.00163 0.00333 0.00223 0.00148 0.00085 0.00144 0.00167 0.00196 0.00213 0.00222 0.00128 0.00134 0.00241 0.00155 0.00137 0.00099 Quý X6 0.37538 0.65787 0.46771 0.80673 0.47106 0.59692 0.47496 0.43257 0.38128 0.56874 0.55634 0.14885 0.43222 0.58659 0.29637 0.40790 0.48592 0.38849 0.37231 0.58465 0.50229 0.38875 X7 X8 ROA 0.03120 0.04420 0.05180 0.07420 0.05930 0.06290 0.07400 0.07680 0.05440 0.05710 0.06120 0.06100 0.04640 0.04800 0.05051 0.05441 0.04760 0.05000 0.05540 0.06040 0.04960 0.0550 0.01320 0.01350 0.01390 0.02310 0.04120 0.00630 0.01600 0.04970 0.06120 0.06750 0.02950 0.01290 0.02550 -0.00030 0.02550 0.01600 0.02390 0.00010 0.02170 0.01350 0.00800 0.05500 0.00623 0.00176 0.00199 0.00308 0.00374 0.00225 0.00380 0.00155 0.00252 0.00485 0.00381 0.00386 0.00379 0.00142 0.00612 0.00268 0.00209 0.00397 0.00414 0.00087 0.00204 0.00315 PHỤ LỤC 4: Bảng ma trận tương quan Pearson Correlations X1 X1 Pearson Correlation X2 X2 Pearson Correlation Sig (2-tailed) N X3 Pearson Correlation Sig (2-tailed) N X4 Pearson Correlation Sig (2-tailed) N X5 Pearson Correlation Sig (2-tailed) N X6 Pearson Correlation Sig (2-tailed) N X7 Pearson Correlation Sig (2-tailed) N X8 Pearson Correlation Sig (2-tailed) X4 X5 X6 X7 X8 ROA 285 521 * 315 -.249 -.352 058 079 -.129 199 013 154 263 108 798 728 567 22 22 22 22 22 22 22 22 22 285 344 -.062 197 -.124 -.238 -.288 127 117 785 380 583 286 194 572 Sig (2-tailed) N X3 199 22 22 22 22 22 22 22 22 22 * 344 -.198 -.172 -.112 -.377 -.289 -.021 013 117 378 445 620 084 192 926 22 22 22 22 22 22 22 22 22 315 -.062 -.198 420 -.488 * 229 129 -.398 154 785 378 052 021 305 566 067 22 22 22 22 22 22 22 22 22 -.249 197 -.172 420 -.201 018 045 -.261 263 380 445 052 369 938 843 240 22 22 22 22 22 22 22 22 22 -.352 -.124 -.112 -.488 * -.201 227 -.076 -.432 108 583 620 021 369 310 736 045 22 22 22 22 22 22 22 22 22 058 -.238 -.377 229 018 227 252 -.252 798 286 084 305 938 310 259 257 22 22 22 22 22 22 22 22 22 079 -.288 -.289 129 045 -.076 252 157 728 194 192 566 843 736 259 521 * 484 N ROA Pearson Correlation Sig (2-tailed) N 22 22 22 22 22 22 22 22 22 -.129 127 -.021 -.398 -.261 -.432 * -.252 157 567 572 926 067 240 045 257 484 22 22 22 22 22 22 22 22 * Correlation is significant at the 0.05 level (2-tailed) 22