Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng TMCP Việt Nam

thành l p công ty cho thuê tài chính riêng.

L I CAM OAN

Tôi tên là: Nguy n Th H ng Chuyên

Sinh ngày 10 tháng 10 n m 1986

Quê quán: Long An

Mã s h c viên: 7701210106

Cam đoan lu n v n: Phân tích các nhân t nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng kinh

Ng i h ng d n khoa h c: TS Thân Th Thu Th y

Lu n v n này là công trình nghiên c u c a riêng tôi, các k t qu nghiên c u có tính

đ c l p riêng, không sao chép b t k tài li u nào và ch a đ c công b toàn b n i

thích ngu n g c rõ ràng, minh b ch

Nguy n Th H ng Chuyên

M C L C

TRANG PH BÌA i

L I CAM OAN ii

M C L C iii

DANH M C CÁC T VI T T T vi

DANH M C CÁC B NG vii

DANH M C CÁC TH ix

L I M U 1

CH NG 1 T NG QUAN V CÁC NHÂN T NH H NG N HI U QU HO T NG KINH DOANH T I CỄC NGÂN HẨNG TH NG M I 5

1.1 Các ho t đ ng kinh doanh t i ngơn hƠng th ng m i 5

1.1.1 Ho t đ ng huy đ ng v n 5

1.1.2 Ho t đ ng tín d ng 6

1.1.3 Ho t đ ng đ u t 7

1.1.4 Ho t đ ng kinh doanh ngo i t 7

1.1.5 Ho t đ ng kinh doanh d ch v khác 8

1.2 Hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i ngơn hƠng th ng m i 8

1.2.1 Khái ni m 8

1.2.2 Các ch tiêu đo l ng hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i ngân hàng th ng m i 10

1.3 Các nhơn t nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i ngơn hƠng th ng m i 17

1.3.1 Các nhân t nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i ngân hàng th ng m i 17

1.3.2 Mô hình phân tích nh h ng c a các nhân t đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh 21

1.4 S c n thi t ph i nghiên c u các nhơn t nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i ngơn hƠng th ng m i 22

1.5 Nh ng nghiên c u trên th gi i v các nhơn t nh h ng đ n hi u qu

ho t đ ng kinh doanh t i ngơn hƠng th ng m i 23

K T LU N CH NG 1 25

CH NG 2 PHÂN TệCH CỄC NHÂN T NH H NG N HI U QU HO T NG KINH DOANH T I CỄC NGÂN HẨNG TH NG M I C PH N VI T NAM 26

2.1 Gi i thi u v các Ngơn hƠng th ng m i c ph n Vi t Nam 26

2.1.1 Quá trình hình thành và phát tri n c a h th ng Ngân hàng th ng m i c ph n Vi t Nam 26

2.1.2 M ng l i ho t đ ng 30

2.1.3 Các ho t đ ng kinh doanh ch y u 32

2.2 Th c tr ng ho t đ ng kinh doanh t i các Ngơn hƠng th ng m i c ph n Vi t Nam 33

2.2.1 Ho t đ ng huy đ ng v n 33

2.2.2 Ho t đ ng cho vay 36

2.2.3 Ho t đ ng đ u t 39

2.2.4 Ho t đ ng kinh doanh ngo i t , vàng 40

2.2.5 Ho t đ ng kinh doanh s n ph m d ch v khác 41

2.3 Th c tr ng hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i các Ngơn hƠng th ng m i c ph n Vi t Nam 42

2.3.1 Ch tiêu tài chính đo l ng hi u qu ho t đ ng kinh doanh 42

2.3.2 o l ng hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i các ngân hàng th ng m i c ph n Vi t Nam 46

2.4 Phơn tích các nhơn t nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i các Ngơn hƠng th ng m i c ph n Vi t Nam 56

2.4.1 L a ch n các bi n trong mô hình h i quy 56

2.4.2 K t qu c l ng nh h ng c a các nhân t đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh 58

K T LU N CH NG 2 62

CH NG 3 GI I PHỄP GIA T NG NHÂN T TÍCH C C NH M NÂNG CAO HI U QU HO T NG KINH DOANH T I CÁC NGÂN HÀNG

TH NG M I C PH N VI T NAM 63

3.1 nh h ng phát tri n h th ng ngơn hƠng th ng m i Vi t Nam đ n n m 2020 63

3.2 Gi i pháp gia t ng các nhơn t tích c c nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i các NHTMCP Vi t Nam 66

3.2.1 Gia t ng quy mô t ng tài s n 67

3.2.2 Gia t ng ngu n thu t ho t đ ng cho vay 67

3.2.3 Gia t ng quy mô v n ch s h u 68

3.2.4 Gia t ng l i nhu n trên t ng tài s n 68

3.2.5 H n ch các nhân t tiêu c c nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh 69

3.3 Gi i pháp nơng cao hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i các NHTMCP Vi t Nam 71

3.3.1 Nâng cao n ng l c tài chính 71

3.3.2 Phát tri n và đa d ng hóa các s n ph m d ch v m i 72

3.3.3 Hi n đ i hóa công ngh ngân hàng 74

3.3.4 Thay đ i c c u t ch c c ng nh t duy qu n lý, đi u hành 75

3.3.5 Chú tr ng ch t l ng ngu n nhân l c ngân hàng 75

3.4 G i i pháp h tr nơng cao hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i các NHTMCP Vi t Nam 77

3.4.1 i v i Chính ph 77

3.4.2 i v i Ngân hàng Nhà n c 78

K T LU N CH NG 3 79

K T LU N 80

DANH M C TÀI LI U THAM KH O

PH L C

DANH M C CÁC T VI T T T

DMU : n v ra quy t đ nh (Decision Making Unit)

IRS : T ng d n theo quy mô

OLS : Ph ng pháp bình ph ng bé nh t (Ordinary Least Squares)

TFP : N ng su t nhân t t ng h p (Total Factor Productivity)

DANH M C CÁC B NG

2007 ậ 2013 37

Nam giai đo n 2007 ậ 2013 38

2007 ậ 2013 39

Nam giai đo n 2007 ậ 2013 40

42

đo n 2007 ậ 2013 43

B ng 2.15: Hi u qu k thu t c a các NHTMCP Vi t Nam giai đo n 2007 - 2013

47

B ng 2.16: Hi u qu k thu t thu n c a các NHTMCP Vi t Nam giai đo n 2007 -

2013 48

B ng 2.17: Hi u qu quy mô c a các NHTMCP Vi t Nam giai đo n 2007 - 2013

48

B ng 2.18: Hi u qu k thu t, hi u qu k thu t thu n, hi u qu quy mô bình quân

c a các NHTMCP Vi t Nam giai đo n 2007 - 2013 49

B ng 2.19: Giá tr t i u cho các bi n s đ u vào 52

B ng 2.23: K t qu c l ng mô hình h i quy Tobit phân tích các nhân t nh

h ng đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i các NHTMCP Vi t Nam giai đo n

2007 - 2013 58

L I M U

1 Tính c p thi t c a đ tài

Ngân hàng th ng m i là đ nh ch tài chính trung gian đóng vai trò quan

đƣ tác đ ng m nh m lên ho t đ ng c a l nh v c ngân hàng

N m 2007, Vi t Nam chính th c gia nh p t ch c Th ng M i Th Gi i

t ng quy mô, m ng l i ho t đ ng, c ng nh tìm ki m nh ng c h i đ u t m o

l c ho t đ ng c th nh m đ i phó v i nh ng di n bi n ngày càng ph c t p c a th

tr ng Song song đó, s tham gia c a các ngân hàng qu c t , các t p đoàn tài chính

ho t đ ng, n ng l c qu n lý và trang thi t b k thu t hi n đ i là m t thách th c l n

đ i v i các ngân hàng th ng m i Vi t Nam

N m 2008, n n kinh t Vi t Nam ph i đ i m t v i l m phát t ng cao, nh ng

ch n đ ng t cu c kh ng ho ng tài chính th gi i đƣ tác đ ng đ n s n đ nh trong

ho t đ ng c a các ngân hàng, các r i ro ti m n b t đ u b c l N x u t ng cao, s

thôn v n ra thành th v n còn non y u v m i m t ng tr c th c tr ng này, tôi

đƣ l a ch n đ tài: ắPhân tích các nhân t nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng kinh

Thông qua đ tài này s ph n nào đánh giá đ c th c tr ng ho t đ ng c ng nh

ho t đ ng kinh doanh, nh m có nh ng gi i pháp phù h p, t o m t b c đ t phá cho

h i nh p kinh t qu c t

2 M c tiêu nghiên c u

đ ng kinh doanh c a ngân hàng Vi c đánh giá đúng th c tr ng hi u qu ho t đ ng

nh h ng tiêu c c đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i các NHTMCP Vi t Nam

s đi vào gi i quy t 2 v n đ :

o Hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i các ngân hàng th ng m i c ph n Vi t

Nam hi n nay

o Nh ng nhân t nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i các ngân hàng th ng m i c ph n Vi t Nam

3 i t ng và ph m vi nghiên c u

i t ng nghiên c u: hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i các ngân hàng

th ng m i c ph n Vi t Nam Lu n v n t p trung nghiên c u hi u qu theo quan

đi m: kh n ng bi n các đ u vào thành các đ u ra và phân tích đ nh l ng các nhân

t nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i các ngân hàng th ng m i c

ph n Vi t Nam

Th ng Vi t Nam, ngân hàng Ngo i Th ng Vi t Nam, ngân hàng u T và Phát

NHTMCP B u i n Liên Vi t, NHTMCP Tiên Phong, NHTMCP B o Vi t Ngoài

trong giai đo n nghiên c u 2007 ậ 2013, bao g m: NHTMCP B c Á, NHTMCP

Ph ng Nam, NHTMCP B n Vi t, NHTMCP Vi t Á, NHTMCP D u Khí Toàn

website c a các ngân hàng

4 Ph ng pháp nghiên c u

Lu n v n s d ng ph ng pháp nghiên c u đ nh l ng:

đo l ng hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i các ngân hàng th ng m i c

Envelopment Analysis_DEA)

Sau khi c l ng đ c hi u qu ho t đ ng kinh doanh, s d ng mô hình

h i quy Tobit đ đánh giá nh h ng c a các nhân t đ n hi u qu ho t đ ng kinh

Ch ng 2: Phân tích các nhân t nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng kinh

Ch ng 3: Gi i pháp gia t ng nhân t tích c c nh m nâng cao hi u qu ho t

đ ng kinh doanh t i các Ngân hàng th ng m i c ph n Vi t Nam

6 ụ ngh a khoa h c và th c ti n c a nghiên c u

s đó đo l ng đ c hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i các Ngân hàng th ng m i

c ph n Vi t Nam

đ n m c tiêu nâng cao hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i các NHTMCP Vi t Nam

Huy đ ng v n là ho t đ ng t o nên ngu n v n c a ngân hàng qua vi c ngân

hàng nh n ký thác và qu n lý các kho n ti n t khách hàng theo nguyên t c có hoàn

đ ng t các thành ph n trong n n kinh t V n huy đ ng chi m t tr ng l n và có vai trò đ c bi t quan tr ng quy t đ nh hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân

trong đó ti n g i ti t ki m c a dân c chi m t tr ng khá l n trong t ng v n huy

đ ng c a ngân hàng Ngoài ra còn có các kho n ti n g i có k h n c a các doanh

nghi p và các t ch c xã h i Bên c nh còn có các kho n ti n g i không k h n bao

g m ti n g i và ti n g i thanh toán Các kho n ti n g i không k h n này có chi phí

huy đ ng th p, tuy nhiên l i bi n đ ng m nh, tính ch t v n đ ng ph c t p, nhi u r i

ro, khách hàng tham gia lo i ti n g i này ch y u là s d ng d ch v thanh toán

th huy đ ng v n b ng cách phát hành các ch ng ch ti n g i, trái phi u, k phi u,

hình th c huy đ ng, đáp ng các nhu c u n m gi tài s n khác nhau c a khách hàng, đ ng th i nâng cao kh n ng c nh tranh c a ngân hàng trên th tr ng

- V n đi vay: các NHTM có th vay n t các ngân hàng khác nh ngân hàng

Nhà n c thông qua hình th c chi t kh u, tái chi t kh u các gi y t có giá, các h p

đ ng tín d ng đƣ c p cho khách hàng ho c vay t các t ch c tài chính khác trên th

tr ng ti n t nh m đáp ng nhu c u thi u h t v n Tuy nhiên, v n vay t các

d ng trong th i gian ng n

1.1.2 Ho t đ ng tín d ng

ây là ho t đ ng c b n, truy n th ng và đóng vai trò vô cùng quan tr ng

hàng d i hình th c b ng ti n m t ho c tài s n trong th i gian đƣ th a thu n, v i

nh cho vay ng n h n nh m đáp ng nhu c u v n cho s n xu t, kinh doanh, d ch v

và đ i s ng; cho vay trung, dài h n đ th c hi n các d án đ u t phát tri n s n

h n khác đ i v i các t ch c, cá nhân và có th tái chi t kh u các th ng phi u và

các gi y t có giá ng n h n khác đ i v i các t ch c tín d ng khác

bao thanh toán khi đáo h n trong ph m vi buôn bán n i đ a và qu c t

thành l p công ty cho thuê tài chính riêng

h n m c th u chi khi t m th i thi u h t trong thanh toán Khách hàng không ph i

th ch p hay tín ch p

đ ng chi m t tr ng l n nh t trong các s n ph m tín d ng, đ ng th i c ng là ho t

đ ng mang l i ngu n thu l n cho ngân hàng M c dù v y, ho t đ ng tín d ng luôn

ch a đ ng nhi u r i ro nh r i ro thanh kho n, r i ro lãi su t, r i ro chính tr , và r i

ro đ o đ c đƣ gây nh h ng l n đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân

hàng

1.1.3 Ho t đ ng đ u t

đa d ng hóa vi c s d ng ngu n v n, phân tán r i ro trong ho t đ ng,

t ng thu nh p và h tr thanh kho n khi c n thi t, ngoài ho t đ ng tín d ng, các

ch ng khoán thông qua mua bán ch ng khoán do Chính ph , công ty phát hành

t , s t ng giá c các ch ng khoán và s an toàn c a các ch ng khoán Ho t đ ng

đ u t và kinh doanh ch ng khoán mang l i cho ngân hàng m t kho n l i nhu n

t ng đ i l n song đó c ng v n là m t ho t đ ng nhi u r i ro

1.1.4 Ho t đ ng kinh doanh ngo i t

đ ng ti n n c khác t i cùng m t đ a đi m ho c gi a các đ a đi m khác nhau trong

Các nghi p v kinh doanh ngo i t bao g m: nghi p v ngo i h i giao ngay, nghi p

v ngo i h i giao sau, nghi p v chênh l ch t giá, nghi p v ngo i h i k h n,

đ ng kinh doanh ngo i t ch a đ ng khá nhi u r i ro, đ c bi t là r i ro t giá Vì

1.1.5 Ho t đ ng kinh doanh d ch v khác

đóng vai trò quan tr ng trong vi c đa d ng hóa các ho t đ ng c a ngân hàng, đ ng

th i c ng mang l i cho ngân hàng nh ng kho n thu nh p không nh Các ho t đ ng

c ng là nh ng ho t đ ng góp ph n gia t ng ngu n v n huy đ ng cho ngân hàng Ngoài ra, tr c s bùng n c a công ngh thông tin, các ngân hàng đƣ nhanh chóng

ng d ng nh ng ti n b c a khoa h c công ngh vào vi c cung c p và phát tri n các

banking, phonebanking, mobile banking và các d ch v ngân hàng qu c t khác

1.2 Hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i ngơn hƠng th ng m i

1.2.1 Khái ni m

Ngân hàng th ng m i đ c xem là m t doanh nghi p ho t đ ng trong l nh

v c kinh doanh ti n t Khi nghiên c u v hi u qu ho t đ ng kinh doanh thì hi n nay có r t nhi u quan đi m v hi u qu :

v ng L i nhu n thu đ c đ u tiên đ c dùng đ d phòng cho các kho n l b t

ng và t ng c ng v th v v n, c i thi n l i nhu n thu đ c trong t ng lai thông qua đ u t và các kho n l i nhu n gi l i

b n ch t NHTM c ng có th đ c xem là m t t p đoàn kinh doanh và ho t đ ng

v i m c tiêu t i đa hóa l i nhu n v i m c đ r i ro cho phép Tuy nhiên, kh n ng sinh l i là m c tiêu đ c các ngân hàng quan tâm h n c vì thu nh p cao giúp các ngân hàng có th b o toàn v n, t ng kh n ng m r ng th ph n, thu hút v n đ u t

Theo quy n ắT đi n Toán kinh t , Th ng kê, Kinh t l ng Anh ậ Vi t”

c a PGS.TS Nguy n Kh c Minh thì hi u qu trong kinh t đ c đ nh ngh a là ắm i

t ng quan gi a các y u t đ u vào khan hi m v i đ u ra hàng hóa và d ch v ”, và ắkhái ni m hi u qu đ c dùng đ xem xét các tài nguyên đ c các th tr ng phân

Hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a NHTM là m t ph m trù kinh t , ph n ánh trình đ s d ng các ngu n l c đƣ có đ đ t đ c k t qu cao nh t v i t ng chi phí th p nh t

Hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a NHTM đ c đo l ng m t cách t ng quát thông qua t l gi a l i nhu n đ i v i t ng tài s n và v n ch s h u L i nhu n ph n ánh kh n ng sinh l i c a NHTM, đ c quy t đ nh b i m c lƣi su t thu

đ c t các kho n cho vay và đ u t , b i ngu n thu t ho t đ ng d ch v , b i quy

mô, ch t l ng và thành ph n c a các tài s n có

Hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a NHTM quy t đ nh tr c ti p đ n v n đ

t n t i và phát tri n c a m i ngân hàng N u NHTM ho t đ ng kinh doanh có hi u

qu thì uy tín c a ngân hàng đó s đ c t ng lên, ng i g i ti n s yên tâm, tin

t ng và do đó công tác huy đ ng c a ngân hàng s thu n l i và phát tri n Trên c

s ngu n v n huy đ ng t ng đó NHTM m i có kh n ng m r ng quy mô ho t

đ ng kinh doanh, t o ra l i nhu n ngày càng cao, tích l y nhi u, có đi u ki n nâng cao ch t l ng d ch v đ thu hút khách hàng và t o ra hi u qu ngày càng t ng

Chính vì v y mà các NHTM xem hi u qu là m c tiêu quan tr ng hàng đ u trong

ho t đ ng kinh doanh

Nh v y, có r t nhi u quan đi m v hi u qu đ c đ a ra, tùy vào m c tiêu

và ph ng pháp nghiên c u mà l a ch n quan đi m phù h p

1.2.2 Các ch tiêu đo l ng hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i ngân hàng

th ng m i

Có nhi u ph ng pháp đo l ng hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i NHTM nh

ph ng pháp đo l ng b ng các ch s tài chính: l i nhu n, t su t sinh l i trên t ng tài s n, t su t sinh l i trên v n ch s h u, các ch tiêu ph n ánh r i ro tài chính;

ph ng pháp phân tích hi u qu biên v i cách ti p c n tham s ; ph ng pháp phân tích hi u qu biên v i cách ti p c n phi tham s Trong m i ph ng pháp s có

nh ng u và nh c đi m riêng

1.2.2.1 Ph ng pháp đo l ng b ng các ch s tƠi chính

- L i nhu n: l i nhu n là m t ch tiêu t ng h p ph n ánh hi u qu ho t đ ng

 L i nhu n thu n t lƣi = thu nh p t lƣi ậ chi phí t lƣi

 L i nhu n thu n ngoài lƣi = thu nh p ngoài lƣi ậ chi phí ngoài lãi

 L i nhu n tr c thu = doanh thu ậ chi phí

 L i nhu n sau thu = l i nhu n tr c thu ậ thu thu nh p

 T c đ t ng l i nhu n gi a k này so v i k tr c ho c k ho ch

Các ch tiêu trên đ c s d ng đ đánh giá quy mô, m c đ t ng tr ng l i nhu n nói chung c ng nh c a b ph n l i nhu n thu đ c t ho t đ ng kinh doanh

k này so v i k tr c ho c v i m c tiêu đ ra

Chênh l ch thu chi t lƣi ph n ánh quy mô sinh l i t các ho t đ ng c b n

c a ngân hàng, huy đ ng v n đ cho vay và đ u t , chênh l ch càng l n thu nh p ròng c a ngân hàng càng cao Ngoài ra, chênh l ch thu chi khác ngoài lãi ngày càng đóng vai trò quan tr ng đ i v i ngân hàng khi mà thu chi t lƣi có xu h ng gi m

L i nhu n sau thu là ch tiêu ph n ánh t p trung nh t kh n ng sinh l i c a ngân hàng Các nhân t tác đ ng đ n thu chi lƣi và ngoài lƣi s nh h ng đ n l i nhu n

tr c thu , thu su t và đ i t ng tính thu s nh h ng đ n l i nhu n sau thu

- T su t l i nhu n trên t ng tài s n (Return On Assets – ROA)

ROA =L i nhu n sau thu

T ng tài s n có x 100 % (1.1)

h i đ ng qu n tr trong quá trình chuy n tài s n c a ngân hàng thành thu nh p ròng

ây là ch s đ c s d ng r ng rãi trong phân tích hi u qu ho t đ ng và đánh giá

tình hình tài chính c a ngân hàng ROA th p cho th y k t qu c a m t chính sách

đ u t hay cho vay không n ng đ ng, hay chi phí ho t đ ng c a ngân hàng quá cao

Ng c l i ROA cao ph n ánh hi u qu ho t đ ng t t, ngân hàng có c c u tài s n

d tr xu ng quá m c c n thi t

- T su t l i nhu n trên v n ch s h u (Return On Equity – ROE)

ROE =L i nhu n sau thu

V n ch s h u x 100 % (1.2) ROE là th c đo chính xác đ đánh giá m t đ ng v n b ra và tích l y t o ra bao nhiêu đ ng l i T l ROE càng cao càng ch ng t ngân hàng đƣ s d ng hi u

qu đ ng v n c a c đông, có ngh a là đƣ cân đ i m t cách hài hòa gi a v n c đông v i v n đi vay đ khai thác l i th c nh tranh c a mình trong quá trình huy

M i quan h gi a ROE và ROA cho th y ROE d bi n đ ng h n ROA vì t

s t ng tài s n trên v n ch s h u l n h n 1 r t nhi u l n Công th c này còn tính toán đ c kh n ng s d ng v n ch s h u c a ngân hàng thông qua t s t ng tài

s n trên v n ch s h u, có ngh a ngân hàng có ROA th p nh ng v n đ t ROE cao

n u nâng cao t tr ng v n huy đ ng

Tuy nhiên, n u ROE quá cao so v i ROA cho th y v n ch s h u c a ngân

hàng chi m t tr ng nh h n so t ng ngu n v n Nh v y, l i nhu n c a ngân hàng

ph thu c ch y u vào ngu n v n huy đ ng, vì v y có th nh h ng đ n m c đ

an toàn trong ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng

 M r ng ch tiêu ROA

ROA = L i nhu n sau thu

T ng tài s n có = T ng thu nh p t ng chi ph í thu

T ng tài s n có (1.4)

ROA = Thu t lãi chi t lãi

T ng tài s n có + Thu ngo ài lãi chi ngo ài lãi

T ng tài s n có

Thu

T ng tài s n có (1.5)

Vi c phân chia nh trên giúp các nhà qu n tr d dàng nh n th y s thay đ i

tr ng thái tài chính c a ngân hàng, t đó có th l a ch n nh ng ph ng án phù h p

nh m gi m thi u đ u t vào các danh m c kém hi u qu , đ ng th i qu n lý ch t ch

nh ng danh m c tài s n v a có th đáp ng nhu c u thanh kho n v a có th đ t l i nhu n cao

 M r ng ch tiêu ROE

ROE =L i nhu n sau thu

V n ch s h u = L i nhu n sau thu

T ng thu nh p (1)

x T ng thu nh p

T ng tài s n (2)

x T ng tài s n

V n ch s h u (3)

(1.6)

(1): T l sinh l i ậ ph n ánh hi u qu qu n lý chi phí c a ngân hàng

(2): T l hi u qu s d ng tài s n ậ ph n ánh chính sách qu n lý danh m c

đ u t c a ngân hàng, đ c bi t là c u trúc và thu nh p c a tài s n

(3): T l v n ch s h u ậ ph n ánh vi c l a ch n ngu n v n đ tài tr cho

ho t đ ng ngân hàng, n hay v n ch s h u

Khi m t trong các t s trên gi m, các nhà qu n tr ngân hàng c n xem xét lý

do c a s thay đ i này Trong ba t s trên thì t l v n ch s h u là l n nh t, v n

ch s h u có ch c n ng bù đ p thua l nên t tr ng này càng l n thì r i ro phá s n

c a ngân hàng càng cao

- Nhóm ch tiêu ph n ánh r i ro tài chính

Ho t đ ng tín d ng là m t ho t đ ng kinh doanh truy n th ng nh ng l i là

m t ho t đ ng kinh doanh ch y u mang l i nhi u l i nhu n cho ngân hàng Song đây c ng là l nh v c luôn ti m n nhi u r i ro nh t Vì v y, trong ho t đ ng kinh

Nh v y, ph ng pháp đo l ng hi u qu ho t đ ng kinh doanh b ng các ch

s tài chính là ph ng pháp đ c s d ng khá ph bi n b i các ch s này luôn

đ c công b đ y đ trên các báo cáo tài chính c a ngân hàng, và d a vào các ch

s tài chính có th phân tích, đánh giá đ c tình hình ho t đ ng kinh doanh c a

có nh ng sai sót do khi phân tích th ng đ t trong m t s gi đ nh, vi c công b các ch s tài chính có th không sát v i s li u th c t

1.2.2.2 Ph ng pháp phơn tích hi u qu biên v i cách ti p c n tham s

i v i ph ng pháp phân tích hi u qu biên đ đánh giá hi u qu s d ng ngu n l c c a m t đ n v ra quy t đ nh (Decision Making Unit_DMU) d a trên cách ti p c n tham s và phi tham s đƣ đ c s d ng r ng rƣi trong nhi u l nh v c

và nhi u n i trên th gi i Ph ng pháp này tính toán ch s hi u qu t ng đ i d a trên vi c so sánh kho ng cách c a các DMU v i m t DMU ho t đ ng t t nh t trên

còn g i là ph ng pháp phân tích biên ng u nhiên (Stochastic Frontier

t ng DMU Ph ng pháp SFA đòi h i ph i ch đ nh m t d ng hàm c th đ i v i

đ ng biên hi u qu , ch đ nh phân ph i phi hi u qu ho c sai s ng u nhiên Tuy

ch s hi u qu

1.2.2.3 Ph ng pháp phơn tích hi u qu biên v i cách ti p c n phi tham s

Ph ng pháp phân tích hi u qu biên v i cách ti p c n phi tham s hay còn

g i là ph ng pháp phân tích bao d li u (Data Evelopment Analysis_DEA) cho phép đo l ng hi u qu mà không c n ch đ nh tr c các d ng hàm s n xu t c ng

nh các ràng bu c v phân ph i phi hi u qu , tuy nhiên các ch s hi u qu ph i

n m trong gi i h n 0 và 1

Ph ng pháp phân tích bao d li u DEA đ c ng d ng r ng rãi trong nhi u

l nh v c, đây là m t k thu t quy ho ch tuy n tính đ đo l ng hi u qu và x p

s n xu t có th thu đ c t các y u t đ u vào cho tr c, t đó so sánh v i đ u ra

hi n t i đ đánh giá hi u qu s d ng các y u t đ u vào đó Yêu c u c a ph ng

th ng nh t, vì v y ph ng pháp này thích h p cho vi c đánh giá hi u qu c a các DMU ho t đ ng trong cùng l nh v c, ngành ngh kinh t

Ph ng pháp DEA cho phép xác đ nh hi u qu t ng đ i c a các DMU ho t

đ ng trong m t h th ng ph c t p Theo ph ng pháp DEA, m t DMU ho t đ ng

t t nh t s có ch s là 1, trong khi đó ch s c a các DMU phi hi u qu đ c tính

b ng vi c chi u các đ n v phi hi u qu lên trên biên hi u qu i v i m i đ n v phi hi u qu , ph ng pháp DEA đ u đ a ra m t t p h p các đi m chu n c a các

đ n v khác đ giá tr c a đ n v đánh giá có th so sánh đ c

Công th c xác đ nh hi u qu đ n gi n:

= S n l ng đ u ra

S n l ng đ u vào (1.11)

Lnh v c ngân hàng là l nh v c h at đ ng ph c t p v i nhi u y u t đ u vào

và đ u ra nên công th c xác đ nh hi u qu cho nhi u y u t đ u vào và đ u ra nh

sau:

=u1y1+ u2y2+ + umym

v1x1+ v2x2+ + vkxk (1.12) Trong đó:

M t ngân hàng th j ho t đ ng hi u qu trong vi c s d ng các đ u vào cho

tr c thành các đ u ra ngh a là ph i t i đa hóa h s hi u qu EFj Trong đi u ki n

hi u qu không đ i theo quy mô, hi u qu t i u c a m t DMU th j0 đ c xác

m m DEAP 2.1 C n c vào b s li u các bi n đ u vào, đ u ra cho tr c s có th tính toán đ c đi m hi u qu t i u

vào và khuynh h ng đ u ra Vi c đo l ng hi u qu ho t đ ng có th theo khuynh

h ng đ u vào ho c khuynh h ng đ u ra Vi c l a ch n khuynh h ng nào tùy

thu c vào đ c đi m riêng c a t ng ngành

Ph ng pháp DEA có th đ c ng d ng d i gi đ nh hi u qu không đ i

đ u ra Các nghiên c u trong l nh v c ngân hàng hi n nay v n không có s đ ng

đi u ki n các DMU ho t đ ng v i quy mô t i u

Ph ng pháp DEA xác đ nh ba đ đo hi u qu là hi u qu chung hay còn g i

là hi u qu k thu t TE, hi u qu k thu t thu n PE và hi u qu quy mô SE Hi u

thu n PE đ c xác đ nh t ph ng pháp DEA v i gi đ nh VRS, TE ≤ PE Hi u

m nh đ c s d ng đ đo l ng các ch s Malmquist ây là ch s đo l ng s thay đ i c a hi u qu k thu t, ti n b công ngh , hi u qu k thu t thu n, hi u qu

Ch s TFP ậ Malmquist đo l ng s thay đ i c a t ng đ u ra so v i đ u

gi a hai đi m th i gian t và t+1 Thay đ i n ng su t nhân t t ng h p có th đ c

Thay đ i n ng su t nhân t t ng h p = thay đ i hi u qu k thu t x thay đ i

ti n b công ngh (1.16)

Trong đó, thay đ i hi u qu k thu t đ c phân thành thay đ i hi u qu k

Thay đ i hi u qu k thu t = thay đ i hi u qu k thu t thu n x thay đ i hi u

N u ngân hàng đ c xem là nhân t quan tr ng đ i v i n n kinh t thì hi u

qu đ c xem là nhân t then ch t, quy t đ nh s ng còn c a m i ngân hàng Vì v y,

đ xây d ng m t h th ng ngân hàng đ t hi u qu ho t đ ng kinh doanh cao c n xác đ nh đâu là nhân t nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân

hàng Các nhân t này có th đ c chia thành hai nhóm: nhóm nhân t khách quan,

n n kinh t đ c di n ra bình th ng, đ m b o kh n ng h p th v n và hoàn tr

v n c a các doanh nghi p trong n n kinh t , đi u này giúp các ngân hàng đ t hi u

qu ho t đ ng kinh doanh cao Các nhân t kinh t có nh h ng đ n kh n ng t o

h ng đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a các NHTM Khi n n kinh t t ng

tr ng cao và n đ nh, các khu v c trong n n kinh t có nhu c u m r ng ho t đ ng

s n xu t, kinh doanh, do đó nhu c u v v n s gia t ng giúp các NHTM có th m

r ng ho t đ ng tín d ng, đ ng th i kh n ng n x u có th gi m vì n ng l c tài chính c a các doanh nghi p đ c nâng cao Trái l i, khi n n kinh t x y ra nh ng

bi n đ ng thì l i là nhân t b t l i cho ho t đ ng c a các NHTM vì kh n ng x y ra các nguy c gi m nhu c u v v n, nguy c n quá h n, n x u gia t ng làm gi m

NHTM i n hình nh trình đ dân trí, thói quen s d ng ti n m t hay s hi u bi t

c a ng i dân v h th ng ngân hàng Mu n đ t hi u qu kinh doanh cao thì các

 Chính sách và pháp lu t

Môi tr ng pháp lý bao g m tính đ ng b và đ y đ c a h th ng lu t, các

v n b n d i lu t, vi c ch p hành lu t và trình đ dân trí Th c ti n cho th y h

th ng lu t có t m quan tr ng to l n trong vi c đi u hành n n kinh t th tr ng N u

h th ng lu t đ c xây d ng không phù h p v i yêu c u phát tri n c a n n kinh t thì s t o m t rào c n l n cho quá trình phát tri n kinh t ng tr c quá trình ti n

t hóa nhanh chóng c n có nh ng b lu t phù h p v i tình hình th c t , đ ng th i

c n có các v n b n h ng d n c th đ quán tri t đ n t ng đ i t ng kinh t có

nh ng hi u bi t rõ ràng Môi tr ng pháp lý hoàn ch nh m t m t s thu hút đ u t

n c ngoài, m t khác là c s đ gi i quy t nh ng tranh ch p, khi u n i phát sinh trong các ho t đ ng kinh t , xƣ h i, t đó giúp ngành ngân hàng phát tri n nhanh chóng, và b n v ng

 Khoa h c và công ngh

vi c nâng cao n ng su t lao đ ng, gi m chi phí đ u vào, đ y nhanh quá trình cung

c a ngân hàng M t khác, v i s phát tri n c a công ngh thông tin và vi n thông

c ng góp ph n vào quá trình h i nh p và qu c t hoá các ho t đ ng giao d ch c a

NHTM

1.3.1.2 Nhân t ch quan

 N ng l c tƠi chính

c bi u hi n qua kh n ng m r ng v n ch s h u, vì đây là ngu n v n

th hi n s c m nh tài chính c a m t ngân hàng, nh h ng đ n quy mô kinh doanh

c a ngân hàng nh kh n ng huy đ ng và cho vay v n, kh n ng đ u t tài chính,

và trình đ trang b công ngh Ph n l n v n ch s h u là không sinh l i tr c ti p, chúng đ c u tiên tài tr cho xây d ng tr s , ph ng ti n làm vi c, đ u t công

ngh Ph n còn l i c a v n ch s h u tham gia vào quá trình kinh doanh c a ngân hàng V n ch s h u l n cho phép ngân hàng thành l p các công ty con và tham

công ty và có th thôn tính các ngân hàng khác

Kh n ng sinh l i c ng là m t nhân t ph n ánh n ng l c tài chính, th hi n tính hi u qu c a m t đ ng v n kinh doanh Kh n ng sinh l i ph n ánh k t qu

ho t đ ng, đánh giá hi u qu kinh doanh và m c đ phát tri n c a m t NHTM

ng trên góc đ t NHTM, thì m t NHTM có kh n ng sinh l i cao s có kh

n ng tích lu cao, s có đi u ki n trang b , đ u t công ngh , t đó nâng cao ch t

l ng d ch v thu hút khách hàng; m t khác đ ng trên góc đ nhà đ u t , ng i g i

ti n s quy t đ nh giao d ch khi nhìn th y NHTM đó an toàn do có th bù đ p r i ro,

t đó t o đi u ki n t ng tr ng t ng tài s n

Kh n ng phòng ng a và ch ng đ r i ro c ng là m t nhân t ph n ánh n ng

l c tài chính Các ngân hàng ph i gi r i ro trong gi i h n nh t đ nh, đ m b o thanh kho n theo m c đ c n thi t trong k t c u tài s n có và m c đ sinh lƣi ch p nh n

đ có th đ ng v ng và c nh tranh đ c trong môi tr ng kinh doanh, quá chú

tr ng đ n y u t này ho c y u t khác thì s nh h ng tiêu c c đ n k t qu kinh doanh N u m t ngân hàng th n tr ng v r i ro, nâng cao quá m c v thanh kho n thì s d n đ n l i nhu n gi m, nguy h i h n là làm cho khách hàng m t tin t ng, đi tìm n i khác có l i cho h h n Ng c l i, n u ch p nh n r i ro cao, thanh kho n

th p đ m r ng các nghi p v sinh l i s có nguy c m t kh n ng thanh toán, d

d ng hóa s n ph m, d ch v , chi m l nh th ph n b ng các thi t b giao d ch t đ ng,

t ng c ng n ng l c và hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a các ngân hàng Xu

h ng m r ng ng d ng công ngh thông tin và phát tri n các giao d ch ngân hàng

đi n t đƣ góp ph n nâng cao n ng l c qu n lý c a h th ng ngân hàng Trong b i

c nh c a s phát tri n m nh m c a khoa h c công ngh , các ngân hàng đƣ và đang ngày càng n l c đ ng d ng công ngh hi n đ i vào các ho t đ ng t o đi u ki n thu n l i đ ng i dân, các nhà đ u t ti p c n s n ph m, d ch v ngân hàng tiên

ti n ậ đ m b o hi u qu ho t đ ng, nâng cao n ng l c c nh tranh

 Trình đ , ch t l ng ng i lao đ ng

Nhân t con ng i là nhân t then ch t góp ph n quy t đ nh thành b i trong

ho t đ ng c a ngành ngân hàng Do đó, ch t l ng ngu n nhân l c là v n đ c n

đ c quan tâm sâu sát Xƣ h i ngày càng phát tri n đòi h i nh ng d ch v m i, ch t

l ng cao h n t ngân hàng, do đó đ i ng lao đ ng c ng ph i đ c nâng cao đ đáp ng k p th i v i nh ng bi n đ i c a th tr ng Ngu n nhân l c có đ o đ c ngh nghi p và gi i v nghi p v chuyên môn s giúp ngân hàng ng n ng a và

gi m thi u nh ng r i ro có th x y ra trong ho t đ ng kinh doanh, đ u t và giúp

gi chân đ c khách hàng Hay nói c th là đ i ng nhân viên gi i s giúp gi m

chi phí ho t đ ng và t ng l i nhu n trong kinh doanh c a ngân hàng

1.3.2 Mô hình phân tích nh h ng c a các nhơn t đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh

Hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i NHTM ch u nh h ng b i nhi u nhân t ,

đ phân tích nh h ng c a các nhân t đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh có th

s d ng ph ng pháp bình ph ng bé nh t OLS Tuy nhiên, n u bi n ph thu c ậ

bi n hi u qu ậ là bi n b ch n hay b gi i h n thì mô hình OLS s th t b i trong

vi c c l ng, và mô hình thích h p là mô hình h i quy Tobit

Mô hình Tobit đ c m r ng t mô hình Probit nghiên c u m i t ng quan

gi a bi n đ ng c a bi n ph thu c v i các bi n đ c l p Mô hình Tobit đ c s

d ng đ phân tích trong lý thuy t kinh t l ng l n đ u tiên b i nhà kinh t h c

h i quy có bi n ph thu c b ch n ho c b gi i h n (limited dependent variable

regression model) ây là mô hình h i quy tuy n tính v i bi n ph thu c là m t

= = + > 0

0 0 (1.18) Trong đó:

TEit= 0 + 1X1it+ 2X2it+ 3X3it +ầ + nXnit + uit (1.19)

1.4 S c n thi t ph i nghiên c u các nhân t nh h ng đ n hi u qu ho t

đ ng kinh doanh t i ngơn hƠng th ng m i

V i vai trò là trung tâm, là m ch máu c a toàn n n kinh t , m t m t ngân

tri n cho n n kinh t và ti n b c a xã h i Trong nh ng n m g n đây, tình hình

ho t đ ng kinh doanh c a h th ng ngân hàng là vô cùng thi t th c, có ý ngh a giúp

nay nh m có nh ng gi i pháp h u hi u nh t cho vi c xây d ng m t h th ng ngân

qu c t

1.5 Nh ng nghiên c u trên th gi i v các nhân t nh h ng đ n hi u qu

ho t đ ng kinh doanh t i ngơn hƠng th ng m i

vào t ng tr ng kinh t đƣ làm phát sinh nhi u bài nghiên c u v các nhân t nh

h ng đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng

Nghiên c u c a Jin Li Hu, Chiang Ping Chen, và Yi Yuan Su (2006) v i v n

đ c i cách s h u và hi u qu các ngân hàng Trung Qu c, nghiên c u s d ng

ph ng pháp phân tích bao d li u DEA và mô hình h i quy Tobit đ phân tích nh

h ng c a các nhân t môi tr ng lên các đ đo hi u qu bao g m hi u qu chi phí,

hi u qu phân b , hi u qu toàn b , hi u qu k thu t thu n, hi u qu quy mô c a

bi n đ u ra là đ u t và cho vay Các bi n s d ng cho mô hình Tobit bao g m th i

hình s h u, quy mô ngân hàng, t l cho vay trên ti n g i, các bi n gi v nh

h ng c a quá trình gia nh p WTO và kh ng ho ng tài chính Châu Á

đ đo l ng hi u qu ho t đ ng ngân hàng t i Malaysia giai đo n 2001 ậ 2008 M c

h ng m nh m b i s phát tri n c a internet Các tác gi ki n ngh r ng các nhà

hàng mà xa h n nên s d ng công ngh m i vào vi c m r ng quy mô ho t đ ng t i

ngân hàng

DEA đo l ng hi u qu ho t đ ng t i ngân hàng v i ba bi n đ u vào g m t ng ti n

đ đo hi u qu Các bi n đ c l p đ c l a ch n g m các bi n thu c các đ c tính

c a ngân hàng nh t ng cho vay trên t ng tài s n, logarit c s t nhiên c a t ng tài

s n, d phòng trên t ng cho vay, chi ngoài lãi trên t ng tài s n, v n ch s h u trên

đ n hi u qu K t qu nghiên c u cho th y phi hi u qu c a các ngân hàng

d ng DEA vào phân tích cho các ngân hàng t i Latvian và Lithuanian M c tiêu c a

phân tích b ng các ch s truy n th ng, các tác gi đƣ đ t ra hai gi thuy t: (1) Có

b ng ph ng pháp DEA, (2) Các ngân hàng có quy mô l n có hi u qu cao h n so

v i các ngân hàng có quy mô nh K t qu nghiên c u bác b gi thuy t (1), và

ch p nh n gi thuy t (2), k t qu cho th y th t s các ngân hàng có quy mô l n hi u

qu h n các ngân hàng có quy mô nh

Ch ng 1 đƣ cung c p c s lý lu n chung v các ho t đ ng kinh doanh t i ngân hàng th ng m i, hi u qu ho t đ ng kinh doanh, ph ng pháp đo l ng hi u

qu c ng nh nh ng nhân t nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i ngân

t nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh t i ngân hàng D a trên nh ng

C H NG 2

2.1 Gi i thi u v các Ngơn hƠng th ng m i c ph n Vi t Nam

2.1.1 Quá trình hình thành và phát tri n c a h th ng Ngơn hƠng th ng

m i c ph n Vi t Nam

Tr c nh ng n m 1988, h th ng ngân hàng Vi t Nam đ c t ch c là ngân

trung ng đ n đ a ph ng phân b theo đ a gi i hành chính H th ng này v a

đ m nh n ch c n ng qu n lý Nhà n c v các m t ho t đ ng ti n t , ngân hàng, tín

ch th , m nh l nh, các ch tiêu c a Chính ph giao cho ngân hàng

Sau n m 1988 th c hi n thí đ m ngân hàng hai c p theo Ngh đ nh 53 c a

H i đ ng B tr ng ngày 26/03/1988: h th ng ngân hàng Nhà n c v i ch c n ng

qu n lý Nhà n c v ti n t , tín d ng, thanh toán; h th ng ngân hàng chuyên

đo n này có 4 ngân hàng chuyên doanh là Ngân hàng Phát Tri n Nông Nghi p,

hàng u T và Xây D ng Vi t Nam

Tháng 5/1990, H i đ ng Nhà n c thông qua 2 Pháp l nh Ngân hàng H

th ng ngân hàng b t đ u quá trình chuy n đ i m nh m , c n b n và toàn di n phù

h p v i ch tr ng phát tri n n n kinh t hàng hoá nhi u thành ph n c a ng, Nhà

n c Ngân hàng Nhà n c đƣ th c hi n chính sách lƣi su t d ng, k t h p s d ng các công c gián ti p v i công c ki m soát tr c ti p trong đi u hành chính sách

ti n t ; hình thành các th tr ng ti n t ; b c đ u hi n đ i hóa công ngh và t ng

c ng đào t o ngu n nhân l c cho vi c v n hành h th ng ngân hàng m i V n tín

d ng đ c m r ng cho m i thành ph n kinh t và đ t m c t ng tr ng bình quân 36%/n m, góp ph n chuy n d ch c c u kinh t theo h ng công nghi p hoá - hi n

đ i hoá và thúc đ y n n kinh t t ng tr ng trong nhi u n m Th i k này, quan h

h p tác gi a Vi t Nam v i các t ch c tài chính ti n t qu c t (IMF, WB, ADB)

đ c tái l p và kh i thông

N m 1997, Qu c h i thông qua Lu t Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam và Lu t Các t ch c tín d ng, t o n n t ng pháp lý c n b n và m nh m h n cho h th ng ngân hàng ti p t c đ i m i ho t đ ng phù h p v i c ch th tr ng và h i nh p

qu c t Ngân hàng Nhà n c đƣ th c hi n chính sách ti n t linh ho t, góp ph n

gi m thi u tác đ ng tiêu c c c a cu c kh ng ho ng tài chính châu Á n m 1997; ti p

t c hoàn thi n c ch đi u hành chính sách ti n t , đ c bi t là c ch đi u hành lƣi

su t H th ng các t ch c tín d ng đ c ch n ch nh, c ng c , t ng b c x lý n

t n đ ng và nâng cao n ng l c tài chính Công ngh ngân hàng có b c phát tri n

m nh m ; h th ng thanh toán đi n t liên ngân hàng đ c đ a vào v n hành chính

th c t tháng 5/2002, các d ch v ngân hàng đi n t xu t hi n nh e-banking,

c c tri n khai các cam k t v h i nh p qu c t trong l nh v c ngân hàng

Tháng 04/2007, NHNN Vi t Nam cho phép s hi n di n th ng m i c a các

t ch c tài chính n c ngoài t i Vi t Nam d i hình th c ngân hàng 100% v n

n c ngoài

Trong b i c nh phát tri n c a h th ng ngân hàng Vi t Nam, các NHTMCP

Vi t Nam đƣ có nh ng b c phát tri n m nh m Tháng 10/1987, NHTMCP Sài Gòn Công Th ng đ c thành l p tr c khi có lu t công ty và pháp l nh ngân hàng

v i v n đi u l ban đ u là 650 tri u đ ng ây là NHTMCP đ u tiên trong h th ng NHTMCP Vi t Nam Ti p sau đó là hàng lo t các ngân hàng ra đ i nh ngân hàng Nông Thôn C (sau đó đ i tên là ngân hàng Ph ng Tây, và hi n t i là NHTMCP i Chúng) đ c thành l p n m 1988; ngân hàng Nông Thôn R ch Ki n (sau đó đ i tên là ngân hàng i Tín, và hi n t i là NHTMCP Xây D ng Vi t Nam)

đ c thành l p n m 1989; NHTMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam đ c thành l p

n m 1989; NHTMCP Phát Tri n Nhà Thành Ph H Chí Minh đ c thành l p n m 1990; NHTMCP Sài Gòn Th ng Tín và NHTMCP Hàng H i đ c thành l p n m 1991; n m 1992 thêm nhi u ngân hàng đ c thành l p nh NHTMCP ông Á, NHTMCP Nam Á, NHTMCP Gia nh (nay là NHTMCP B n Vi t), NHTMCP

Phát Tri n Mêkong, NHTMCP Sài Gòn, n m 1993 NHTMCP Á Châu, NHTMCP

Vi t Nam Th nh V ng, NHTMCP K Th ng Vi t Nam, NHTMCP Ph ng

NHTMCP X ng D u Petrolimex, NHTMCP Nh t và NHTMCP i Á c ng ra

đ i; NHTMCP B c Á, NHTMCP Quân i, NHTMCP ông Nam Á thành l p

n m 1994; thêm hai ngân hàng đ c thành l p n m 1995 là NHTMCP Nam Vi t và

nh NHTMCP Qu c T Vi t Nam, NHTMCP Ph ng ông, NHTMCP Vi t Á,

NHTMCP D u Khí Toàn C u, NHTMCP Vi t Nam Th ng Tín, n m 2008 các NHTMCP B u i n Liên Vi t, NHTMCP Tiên Phong và NHTMCP B o Vi t c ng

đ c thành l p

Tr i qua các giai đo n, các NHTMCP Vi t Nam không ng ng phát tri n v

s l ng và ngày càng đóng vai trò quan tr ng trong n n kinh t , góp ph n tích c c trong công cu c đ i m i toàn di n n n kinh t theo h ng công nghi p hóa, hi n

đ i hóa đ t n c Cùng v i NHTM Nhà n c, các NHTMCP góp ph n đáp ng k p

th i các nhu c u v n và d ch v ngân hàng cho m c tiêu t ng tr ng kinh t , m t khác đ m b o an toàn, hi u qu , nâng cao n ng l c tài chính, kh n ng c nh tranh, đáp ng yêu c u h i nh p kinh t th gi i

B ng 2.1: S l ng NHTMCP Vi t Nam giai đo n 1990 – 2013

ho t đ ng, các NHTMCP Vi t Nam không ng ng gia t ng v n đi u l Bên c nh

đó, nh m đáp ng các ch tiêu an toàn v n theo thông l BASEL II, c n c theo

đi u l t 70 t đ ng lên 1.000 t đ ng đ n n m 2008, và 3.000 t đ ng đ n n m

ngân hàng ch a đ m b o yêu c u t i thi u v m c v n đi u l Do đó, Chính ph đƣ

NHTMCP X ng D u Petrolimex, còn l i t t c các ngân hàng đƣ đ m b o m c v n pháp đ nh theo yêu c u

Nh v y, trong giai đo n 2007 đ n 2013, các NHTMCP đƣ có s t ng m nh

v v n đi u l nh m đáp ng yêu c u đ t ra c a Chính ph và Ngân hàng Nhà n c

TechcomBank, SeaBank, VIB, ABBank, OCB, EximBank, SouthernBank; m t s