(Tiểu luận) bài tập nhóm đề tài phân tích công tác kế hoạch tại công ty tnhh thùy dương

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN ~~~~~~*~~~~~~ BÀI TẬP NHÓM ĐỀ TÀI : PHÂN TÍCH CƠNG TÁC KẾ HOẠCH TẠI CƠNG TY TNHH THÙY DƯƠNG Giảng viên hướng dẫn: PGS.TS.Bùi Đức Tuân Nhóm HÀ NỘI – 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN ~~~~~~*~~~~~~ BÀI TẬP NHĨM ĐỀ TÀI : PHÂN TÍCH CƠNG TÁC KẾ HOẠCH TẠI CÔNG TY TNHH THÙY DƯƠNG Giảng viên hướng dẫn: PGS.TS.Bùi Đức Tuân Nhóm Họ Và Tên MSV Nhiệm vụ Phần trăm đóng góp Lê Thị Thùy Dung 11200891 Lời mở đầu, Kết luận, Giới thiệu công tác kế hoạch 90% Bùi Xuân Dưỡng 11201010 Kế hoạch sản xuất; Định hướng, giải pháp 95% Nguyễn Tiến Đạt 11200751 Đánh giá kế hoạch tài 90% Nguyễn Thu Hà 11201211 Lời mở đầu, Kết luận, Giới thiệu công tác kế hoạch 90% Cồ Thị Hiền 11201400 Đánh giá kế hoạch marketing, kế hoạch sản xuất nhân 90% Vũ Kim Ngân 11202775 Giới thiệu công ty, Kế hoạch tài chính; Định hướng, giải pháp 100% Đinh Phú Thành 11203568 Kế hoạch marketing; Định hướng, giải pháp 100% Đoàn Thị Phương Thảo 11203625 Đánh giá kế hoạch marketing, sản xuất nhân 95% Trần Thu Thảo 11207007 Kế hoạch nhân sự; Định hướng, giải pháp 95% HÀ NỘI – 2022 Mục lục LỜI MỞ ĐẦU PHẦN I: TỔNG QUAN VỀ CÔNG TÁC KẾ HOẠCH TẠI CÔNG TY TNHH THÙY DƯƠNG1 Giới thiệu Công ty TNHH Thùy Dương I II Giới thiệu công tác KH Công ty TNHH Thùy Dương PHẦN II: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CƠNG TÁC KH TẠI CÔNG TY TNHH THÙY DƯƠNG Thực trạng công tác KH Công ty TNHH Thùy Dương I Kế hoạch marketing 2 Kế hoạch sản xuất Kế hoạch nhân II Kế hoạch tài Phân tích thực trạng công tác KH Công ty TNHH Thùy Dương PHẦN III: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP CHO CÔNG TÁC KẾ HOẠCH 12 KẾT LUẬN 13 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 14 LỜI MỞ ĐẦU Trong thời kỳ chuyển sang kinh tế thị trường, tình hình cạnh tranh ngày khốc liệt việc lập kế hoạch kinh doanh cần thiết cho doanh nghiệp Việt Nam nói chung doanh nghiệp vừa nhỏ nói riêng Mặc dù doanh nghiệp vừa nhỏ ý thức tầm quan trọng việc lập công tác kế hoạch kinh doanh Tuy nhiên, doanh nghiệp chưa trọng đến cơng tác kế hoạch hồn chỉnh theo nghĩa để mang lại hiệu tối ưu mà thường đưa kế hoạch sơ sài thiếu điều kiện nguồn lực, nhân thời gian Do mà doanh nghiệp cần phải lập kế hoạch kinh doanh kế hoạch kinh doanh hoàn chỉnh, doanh nghiệp mà khơng có bảng kế hoạch kinh doanh giống ngơi nhà xây mà khơng có bảng thiết kế Kế hoạch kinh doanh giúp ta kiểm tra tính khả thi, mang đến khuynh hướng kinh doanh đầy thành công hứa hẹn, tìm nguồn tài chính, đề kế hoạch kinh doanh hiệu quản lý được, đặc biệt thu hút đầu tư từ bên ngồi Hay nói cách khác kế hoạch kinh doanh tốt định thành công việc biến ý tưởng kinh doanh ban đầu trở thành thực mà giúp cho bạn trì tập trung sau thành công Công ty TNHH Thùy Dương hoạt động lĩnh vực sản xuất bao bì giấy bìa.Nhận thức tầm quan trọng công tác kế hoạch công ty trọng vào bước , lập chiến lược lĩnh vực sản xuất bao bì để lập kế hoạch để đưa sản phẩm đến gần với người tiêu dùng PHẦN I: TỔNG QUAN VỀ CÔNG TÁC KẾ HOẠCH TẠI CÔNG TY TNHH THÙY DƯƠNG I Giới thiệu Công ty TNHH Thùy Dương Giới thiệu chung Tên công ty: Công ty TNHH Thùy Dương Ngành nghề: Sản xuất bao bì giấy bìa Thành lập: 15 tháng năm 2003 Địa chỉ: Ngõ 13 Lĩnh Nam- Mai Động - Hoàng Mai - Hà Nội Vốn điều lệ: 1.200.000.000 đồng Lịch sử hình thành Ngày 15/8/2003, Công ty TNHH Thùy Dương thành lập dựa sở tiếp quản nhà xưởng công ty TNHH Pha lê Gia Thịnh để lại Lĩnh vực kinh doanh Sản xuất loại vỏ hộp, hộp quà tặng phục vụ cho cơng ty TNHH Pha lê Gia Thịnh Ngồi ra, cơng ty cịn cung cấp sản phẩm hộp đặt làm theo yêu cầu khách hàng như: hộp đựng bút, cốc, chén, tranh, gốm, sứ, Cơ cấu tổ chức máy Công ty hoạt động theo hình thức cá nhân ơng Nguyễn Đức Hiếu làm chủ, kế tốn kiêm quản lý Ơng Hiếu trực tiếp đạo, giám sát công nhân làm việc Thị trường Các cửa hàng pha lê , tranh , trống đồng , ấm chén thành phố Hà Nội tệp khách hàng nhỏ Hải Phòng, Nam Định, Thanh Hoá Đối thủ cạnh tranh Hiện nay, nhu cầu hàng tiêu dùng cao cấp ngày cao, ngành hàng quà tặng, trang sức ngày nhận thu hút thêm nhiều lượng khách hàng, thị trường xuất thêm nhiều công ty làm sản xuất hộp quà tặng Chiến lược khách hàng Hợp tác với công ty TNHH Pha lê Gia Thịnh, khách hàng cũ; tiến tới mục tiêu mở rộng tệp khách hàng toàn vùng Đồng sông Hồng Công ty xác định chiến lược phát triển bao gồm: - Thu hút đối tượng khách hàng tiềm năng: cửa hàng tranh, gốm sứ, quà lưu niệm tỉnh thành có hoạt động du lịch phát triển như: Hải Phòng, Quảng Ninh, - Duy trì mối quan hệ khách hàng: cộng tác viên cơng ty khách hàng hợp tác, mua hàng khách hàng tỉnh lẻ, trợ giúp hộp quà sản phẩm khách hàng với chi phí thấp Định hướng phát triển công ty - Xây dựng công ty thành tổ chức chuyên nghiệp, tạo dựng công ăn việc làm ổn định, môi trường làm việc chuyên ngành, động, thu nhập cao cho toàn cán công nhân viên công ty, mục tiêu tăng lương 10 – 20% cho nhân viên năm - Công ty hướng tới thành công việc cung cấp cho khách hàng sản phẩm dịch vụ đa dạng, hoàn hảo Giữ vững phát huy tốc độ phát triển công ty doanh số, thị phần, thị trường, uy tín trình độ nhân lực - Về quan hệ kinh doanh: Củng cố mối quan hệ kinh doanh với nhà cung cấp truyền thống đồng thời tìm kiếm thêm nguồn hàng mới, nhà cung cấp Hướng tới giữ vững vị trí số cung cấp bao bì cho cơng ty Pha lê Gia Thịnh, mở rộng thêm đoạn thị trường, bước trở thành đối tác doanh nghiệp khác II Giới thiệu công tác KH Công ty TNHH Thùy Dương - Chủ công ty ông Nguyễn Đức Hiếu người trực tiếp lên kế hoạch cho cơng ty - Theo góc độ thời gian: Cơng ty định hướng theo làm kế hoạch ngắn hạn( theo tháng theo quý) nhu cầu giai đoạn khác Riêng với Kế hoạch Marketing kế hoạch trung tâm gắn liền với định hướng chiến lược công ty, nên công ty làm kế hoạch theo bán hàng theo năm điều chỉnh vào tháng - Theo cấu công tác kế hoạch, doanh nghiệp theo trình tự: Kế hoạch Marketing - Kế hoạch sản xuất - Kế hoạch nhân - Kế hoạch tài PHẦN II: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KH TẠI CÔNG TY TNHH THÙY DƯƠNG I Thực trạng công tác KH Công ty TNHH Thùy Dương Kế hoạch marketing 1.1 Công tác dự báo bán hàng Phương pháp: theo kinh nghiệm chủ doanh nghiệp hỏi ý kiến khách hàng - Theo số lượng đơn đặt hàng năm, chủ doanh nghiệp dự đốn xu cầu: Cụ thể lượng bán tăng đỉnh điểm vào mùa tết ( từ tháng 12 đến hết tháng 2) mùa trung thu ( từ tháng đến tháng 8) Các tháng lại lượng - - - - mua tương đối đồng đều, khơng có tháng doanh số xuống thấp Coi doanh số tháng bình thường 100%, tháng mùa lễ có doanh số khoảng 115% Phương pháp tham vấn ý kiến khách hàng, xem phương pháp quan trọng cơng ty Thùy Dương Vì đặc thù mặt hàng bao bì sản phẩm, thường sản xuất hàng loạt đơn hàng thường đặt số lượng tương đối lớn Vì mà đơn hàng thường khách hàng báo cho công ty vào đầu tháng Ngoài số lượng dự báo cho năm, đầu tháng công ty tiến hành kiểm tra lại đơn hàng, để đánh giá xem có tăng giảm đáng kể so với lượng dự báo khơng, từ tiến hành điều chỉnh kế hoạch sản xuất, nhân sự, tài 1.2 Kế hoạch bán hàng Cơng ty bao bì Thùy Dương lên kế hoạch bán hàng theo năm kế hoạch bán hàng thể chiến lược kinh doanh công ty Các điều chỉnh dựa vào thị trường, yếu tố ngẫu nhiên điều chỉnh vào đầu tháng thời điểm tháng nhận đơn đặt hàng Công ty lên kế hoạch bán hàng cho năm đề chiến lược hoạt động năm Vì doanh số tháng công ty dự báo dễ dàng biến động, mà cơng ty đề kế hoạch bán hàng tổng thể, tháng dựa kế hoạch chung đưa điều chỉnh tương đối đơn giản Dưới kế hoạch bán hàng năm 2021 cơng ty Thùy Dương nhóm nghiên cứu tổng hợp từ kế hoạch bán hàng gốc công ty Bảng Mẫu kế hoạch bán hàng năm 2021 công ty Thùy Dương Thị trường M1 M2 M3 Top 84,000 15.5 Top 30 16,500 16.75 Tiếp cận 1,302.000 276,375 39,000 44.25 6000 50 3000 25 1,725,750 300,000 75,000 3,027,750 576,375 75,000 15.7% 2% Tổng (ngàn đồng) Sản phẩm Định vị Hộp giấy + túi giấy bao bì sản phẩm Số lượng Giá trung bình làm trịn (Ngàn đồng) Doanh thu (ngàn đồng) Hộp+túi Số lượng giấy quà Giá trung bình tặng sang làm trịn(Ngàn trọng đồng) Doanh thu (ngàn đồng) Tổng Đóng góp vào tổng doanh 82.3% thu Đóng góp vào doanh thu 1,578,375 42.9% 2,100,750 57.1% 3,679,125 Document continues below Discover more Marketing from: Essential ME Đại học Kinh tế… 999+ documents Go to course ẢnhPremium hưởng nhận 118 thức rủi ro, nhận… Marketing Essential 100% (19) Premium SWOT analysis of Vietjet Air Marketing Essential 100% (15) Premium Tiki's marketing strategy Marketing Essential 100% (13) PremiumVietnam Research milk tea market Marketing Essential 95% (20) Premium Chien luoc marketing 57 voi dong xe wave c… Marketing 100% (8) Nguồn: Nhóm Essential nghiên cứu, năm 2022 ● Phụ lục 1.1: Danh mục sản phẩm cụ thể Nhóm sản phẩm Danh mục Thị trường Hộp giấy, túi Hộp (và túi) đựng M1 giấy bao bì bình gốm sứ, thủy tinh Hộp( túi) đựng M1 tượng Hộp(và túi) đựng cốc M1 thủy tinh Hộp(và túi) đựng M1 ấm chén Hộp( túi) đựng M1 khác Bao bì đựng tranh vẽ M2 Hộp đựng bình dân M2 dành cho quà tặng Hộp túi giấy Hộp (và túi) đựng M1 quà tặng sang bình gốm trọng Hộp( túi) đựng M1 tượng Hộp(và túi) đựng cốc M1 thủy tinh Hộp(và túi) đựng M1 ấm chén Hộp( túi) đựng M1 khác Bao bì đựng tranh vẽ M2 Hộp đựng đẹp dành M2 cho quà tặng Hộp quà tặng đặt làm M3 riêng ● Phụ lục 1.2: Cơng thức tính Giá trung bình Giá( Ngàn đồng) Số lượng Premium Marketing strategy 20 7,500 of OMO washing… 20 Marketing 13,500 92% (37) 12.5 Essential 24,000 22.5 9000 12.5 30,000 20 15 6,000 10,500 65 6,000 40 7,500 25 6,000 60 7,500 40 6,000 65 35 3,000 3,000 25 3,000 VD: Giá trung bình nhóm hộp, túi giấy quà sang trọng (Thị trường 3p1m1×q1m1+p2m1×q2m2+⋯+pnm1×qnm1 M1)= q1m1+⋯+qnm1 Trong đó, qnm1 số lượng danh mục sản phẩm thứ n thị trường M1 ứng với đơn giá pnm1 Áp dụng cơng thức để tính giá trung bình nhóm sản phẩm khác ● Chú thích 1: Thị trường M1: Phục vụ cho cơng ty mẹ Công ty TNHH Pha lê Gia Thịnh Thị trường M2: Gia cơng bao bì cho doanh nghiệp tư nhân, cửa hàng buôn bán quà tặng, tranh vẽ, đồ lưu niệm Thị trường M3: Nhận gia công theo đơn đặt trực tiếp khách hàng với số lượng nhỏ * Mô tả mẫu kế hoạch bán hàng theo năm công ty Thùy Dương - - - - Từ mẫu kế hoạch bán hàng, thị trường M1, Cơng ty bao bì Thùy Dương xác định công ty đứng top gia công bao bì cho cơng ty mẹ Cơng ty Pha lê Gia Thịnh với doanh thu M1 đem lại 82.3% tổng doanh thu Thị trường M2 đối tác ( chủ yếu sở kinh doanh nhỏ, cửa hàng bán quà tặng, cửa hàng tranh) nhân viên tiếp thị trực tiếp tìm kiếm, chủ yếu địa bàn Hà Nội, tỉnh Hải Phòng, Hải Dương, tỉnh thuộc Đồng Bằng sông Hồng Thị trường M2 đem lại doanh thu mức 15.7%, chủ yếu để doanh nghiệp quảng bá thương hiệu, tìm kiếm mối quan hệ, giữ chân khách hàng tiềm tương lai Thị trường M3 đơn hàng đặt riêng, làm số lượng ít, chủ yếu để quảng bá thương hiệu, nâng cao trình độ chun mơn dây chuyền, tiếp cận với khách hàng tiềm Hai nhóm hàng chủ yếu doanh nghiệp chia làm phân khúc Bình dân Cao cấp, đem lại doanh thu tương đối Lợi nhuận mà nhóm hàng cao cấp đem lại cao tỉ suất lợi nhuận giá cao hàng bình dân Lý đến từ thị hiếu tâm lý thích hàng giá cao, chất lượng cao khách hàng => Từ kế hoạch bán hàng, thấy định hướng kinh doanh công ty Thùy Dương rõ ràng, mục tiêu hàng đầu nhằm phục vụ công ty mẹ Công ty Pha lê Gia Thịnh, trì vị trí đứng đầu đối tác cung cấp bao bì cho cơng ty Gia Thịnh Có thể thấy hai thị trường M2, M3 hai thị trường mà công ty Thùy Dương bắt đầu tiếp cận mở rộng, với mục đích củng cố thương hiệu, tiến tới trở thành thương hiệu bao bì hoạt động độc lập, mở rộng thị trường khơng gói gọn việc gia cơng bao bì cho cơng ty mẹ Dịng sản phẩm mà cơng ty Thùy Dương hướng đến hai dòng sản phẩm Bình Dân Cao Cấp, hai dịng mang lại lợi nhuận tương đương giúp công ty Thùy Dương bao phủ đoạn thị trường khác 1.3 Kế hoạch quảng bá 1.3.1 Với khách hàng hộ kinh doanh, tiệm buôn bán tranh vẽ, quà lưu niệm Nhân viên trực tiếp đến tỉnh lân cận, khu vực Đồng Bằng sơng Hồng, tìm kiếm hộ kinh doanh, cửa hàng, phòng tranh để tiếp thị - Lịch công tác tiếp thị thị trường: ● Mỗi quý tối thiểu 30 ngày, chủ công ty ông Nguyễn Đức Hiếu tự xếp lịch trình, kinh phí lại ăn uống cơng ty đảm nhận ● Phạm vi tỉnh lân cận Hà Nội thuộc Đồng Bằng sông Hồng: Hà Nội, Hải Phịng, Nam Định, Bắc Ninh, Hải Dương, Thái Bình, - 1.3.2 Với khách hàng đặt hàng thiết kế riêng, số lượng nhỏ Thị trường mức tiếp cận, nên công ty dừng lại mức quảng bá sản phẩm qua trang fanpage Facebook hình thức đăng ảnh, đăng tải video thành phẩm cơng ty - Khuyến khích khách hàng sử dụng hình thức giới thiệu truyền miệng đến với người quen cách giảm giá cho khách vào lần Kế hoạch sản xuất 2.1 Kế hoạch phối hợp sản xuất - Mơ tả quy trình sản xuất cơng ty: Cơng ty có máy cắt giấy bìa thành dạng phẳng loại bao bì, công nhân lắp hộp sử dụng keo để dán thành các loại hộp túi giấy Phụ trách sản xuất có người làm cơng việc thiết kế, công nhân điều khiển máy, công nhân phụ trách hoàn thiện hộp Nhân viên kỹ thuật, coi công nhân kỹ thuật yêu cầu chuyên mơn, nhân viên xử lý toàn thiết kế tất sản phẩm, phụ trách điều chỉnh thiết kế cho phù hợp với kích cỡ khách hàng yêu cầu, tạo thiết kế Hiện tại, nhân viên đáp ứng tiến độ với phận sản xuất khác Về máy cắt, có nhiệm vụ cắt theo thiết kế, cắt nhiều chất liệu giấy, gỗ, loại mút lót cho hộp Mỗi ngày máy cần chạy khoảng tiếng để cắt phận Và nguyên liệu dùng cho ngày hôm sau cắt vào tiếng cuối ngày hơm trước Bởi máy hạng nhẹ, vận hành đơn giản, nên cắt lúc nào, trường hợp cần thêm nguyên liệu chỉnh sửa nguyên liệu bị sai kích cỡ Như ngồi nhân viên lắp ráp cố định, nhân viên chạy máy ngày có tiếng làm cơng việc lắp ráp Như cơng ty có tổng cộng 10 nhân viên lắp ráp hộp 2.2 Kế hoạch tiến độ sản xuất Kế hoạch bán hàng thực chất dự báo theo tính tốn giám đốc cơng ty lấy từ số liệu năm, kinh nghiệm nhà quản lý công ty Chẳng hạn như: Vào tháng bình thường, khơng rơi vào dịp lễ Tết quan trọng số ngày làm việc 25 Theo kinh nghiệm giám đốc công ty, dự báo nhu cầu cho sản phẩm cơng ty tháng bình thường sau: Loại sản phẩm Nhu cầu sản xuất Nhu cầu sản xuất/ngày Hộp giấy + túi giấy bao bì sản 7400 phẩm 296 Hộp giấy + túi giấy quà tặng 2300 sang trọng 92 Cơng ty có nhân viên lắp hộp cố định nhân viên lắp hộp kiêm đứng máy, trung bình nhân viên hồn thiện khoảng 40 hộp túi giấy ngày, loại thường lẫn cao cấp Với tháng lễ Tết (Tháng 12, 1, 2, 8, 9) dự báo nhu cầu cho sản phẩm công ty tăng khoảng 10 - 15%, công ty tăng sản lượng cách cho công nhân làm thêm làm thêm vào ngày nghỉ để đáp ứng nhu cầu => Kế hoạch sản xuất theo tháng làm dựa vào kế hoạch bán hàng với mục đích để cơng ty có chuẩn bị nguyên vật liệu, nhân công, dự trù vốn kinh doanh Tuy nhiên, đặc thù công ty Thùy Dương cơng ty sản xuất bao bì theo đơn đặt hàng, nên chí kế hoạch sản xuất cập nhật theo ngày, miễn có đơn đặt hàng đến Các đơn hàng cơng ty hồn thành vòng tuần kể từ ngày đặt, vậy, có nhiều đơn hàng đến bất ngờ, cơng ty điều phối sản xuất được, nhân viên thiết kế máy cắt đáp ứng nhu cầu sản xuất, nhân viên lắp ráp tăng suất lên 50 hộp, túi giấy ngày Như vậy, ngày lễ, ngày có nhiều đơn hàng, cơng ty thực sách làm thêm - trả lương ngồi giờ, mà đảm bảo sức khỏe công nhân 2.3 Kế hoạch dự trữ nguyên vật liệu Nguyên liệu sản xuất chủ yếu loại keo dán, giấy bìa, gỗ, bơng mút, vải lụa, đến từ nhà cung cấp Trung Quốc số tỉnh phía Bắc Việt Nam Thường cơng ty mua nguyên vật liệu vào đầu tháng theo số lượng sản xuất dự báo trên, phải mua bổ sung có phát sinh đơn hàng mới, doanh nghiệp đặt thêm lập tức, nguồn nguyên liệu tương đối gần, Trung Quốc cửa miền Bắc, vật liệu dễ vận chuyển chi phí vận chuyển rẻ, nên vật liệu cơng ty đặt hàng đến tay 3-4 ngày 2.4 Kế hoạch dự trữ sản phẩm Công ty có kho chứa khoảng 100 mét vng, thuộc sở hữu tư nhân chủ công ty, đáp ứng đủ nhu cầu lưu trữ, chi phí dự trữ sản phẩm gần Kho dự trữ chủ yếu phục vụ làm không gian chứa bán thành phẩm thành phẩm trước gửi cho khách hàng Tức sản xuất phần đơn hàng cất sản phẩm vào kho, đợi tới hoàn thành hết số lượng giao cho khách Bởi tháng phải thực nhiều đơn hàng, nên phần không gian kho sử dụng thường xun Cơng ty có thực sản xuất để dự trữ với loại bao bì kích cỡ mẫu mã cố định, thường bao bì Công ty mẹ công ty Pha lê Gia Thịnh Ngồi cơng ty khơng sản xuất trước đề dự trữ trước loại bao bì khác Kế hoạch nhân 3.1 Kế hoạch tuyển dụng nhân lực công ty - Kế hoạch nhân công ty lập theo năm Hiện nhân cơng ty sau: Vị trí Số lượng Giám đốc Quản lý kiêm kế toán Nhân viên thiết kế (Designer) Nhân viên đứng máy kiêm nhân viên lắp ráp Nhân viên lắp ráp 1 - Hiện giám đốc ông Nguyễn Đức Hiếu, quản lý kiêm kế tốn vợ ơng Theo lý thuyết kế hoạch nhân áp dụng cho chức vụ cịn lại Cơng ty thực tuyển dụng có nhân viên nghỉ cần thêm nhân viên, điều thực cấu công ty tương đối nhỏ 3.2 Cơ chế chức vụ lương thưởng nhân viên - - Công ty tháng làm việc ngày trừ chủ nhật, lương cố định tính theo tháng, lương ngồi tính theo Nhân viên nghỉ Tết ngày lễ theo quy định, thưởng Tết tính 50% tháng lương cố định Trong bảng không đề cập đến lương Giám đốc vợ, đề cập tới phòng ban khác Bảng 3.1.Bảng lương nhân viên năm 2021, Công ty Thùy Dương Đơn vị: Ngàn đồng Chức vụ Nhiệm vụ Lương cố định Lương (trên tháng) (trên giờ) Thiết kế Thiết kế vẽ loại bao bì 11,000 35 Nhân viên đứng máy tiếng điều khiển máy, tiếng 9,500 làm việc công nhân lắp ráp, sẵn sàng thao tác máy lúc 25 Nhân Lắp ráp hộp thành sản 8,500 viên lắp phẩm hồn thiện ráp 25 Nguồn: Cơng ty TNHH Thùy Dương, 2021 Trên thực tế, vào thời điểm nhiều đơn hàng, công ty không tuyển thêm người mà khuyến khích nhân viên làm việc thêm Cơng đoạn công ty cần nhân lực thường công đoạn lắp ráp hồn thiện sản phẩm, nên cơng ty đề sách làm thêm với mức lương Cơng ty khuyến khích nhân viên mang nguyên liệu nhà làm thêm nhà với tiền công 10 ngàn đồng/ sản phẩm Kế hoạch tài Kế hoạch tài Cơng ty TNHH Thùy Dương theo chu kỳ tháng lần vào cuối tháng trước Kế hoạch tài cơng ty bao gồm: kế hoạch chi phí bán hàng kế hoạch chi phí sản xuất 4.1 Kế hoạch chi phí bán hàng Theo kế hoạch bán hàng bên tổng lượng sản phẩm theo kế hoạch bán thị trường 148.500 sp/năm thu doanh thu 3.679.125.000 Khách hàng cty TNHH Thùy Dương 95% cơng ty mẹ cung cấp xem cty TNHH pha lê Gia Thịnh công ty trung gian; cơng ty - TNHH Thùy Dương phải dành khoản chi phí chi phí bán hàng để chi trả cho công ty me Theo kế hoạch ước tính cơng ty: trích 10% tiền doanh thu cho cơng ty mẹ Chi phí vận chuyển hàng hóa cơng ty, theo nói khách hàng công ty công ty mẹ cung cấp làm sản phẩm phục vụ cho công ty mẹ nên việc vận chuyển công ty TNHH Thùy Dương theo cam kết thỏa thuận chia theo tỉ lệ 50-50 với công ty mẹ Vì lượng chi phí trả cho hoạt động vận chuyển công ty 5% doanh thu Chi phí đóng gói: đóng thùng để vận chuyển đến khách hàng, công ty sản xuất sản phẩm theo yêu cầu, không bao gồm sản xuất thùng đóng gói Vì cơng ty phải chấp nhận thêm khoản chi phí cho đóng gói (thùng carton, băng quấn, dây chằng, ) Kế hoạch đề công ty phải bỏ 10% tiền doanh thu cho hoạt động Khách hàng công ty trung bình có khoảng 5% khách hàng Cơng ty tự tìm kiếm tạo dựng Để có lượng khách hàng này, công ty phải điều động nhân viên chạy tiếp thị thị trường (công ty áp dụng hình thức tiếp thị trực tiếp chưa thơng qua trạng mạng xã hội, chạy quảng cáo media) Dựa theo kế hoạch quảng bá tháng cơng ty phải cử nhân viên tiếp cận thị trường Công ty trả chi trả thêm cho nhân viên khoản khác (ngoài tiền lương ngày) coi chi phí quảng cáo Theo kế hoạch lượng chi trả thêm ngày cơng, tính theo năm tương đương 2% CPBH= CP hoa hồng + CPVC + CP đóng gói + CP quảng cáo = 10% + 5% + 10% +2% = 27% 4.2 Kế hoạch chi phí sản xuất Theo kế hoạch sản xuất tháng 3500sp theo kế hoạch bán hàng trung bình tháng bán khoảng 4100 sp Để sản phẩm bán cho khách hàng công ty phải bỏ chi phí th nhân cơng mua ngun vật liệu Về nguyên vật liệu: theo kế hoạch sản xuất cơng ty mua khoảng bìa 300kg giấy, tính theo tỉ giá tháng trước phần trăm cơng ty phải trích cho hoạt động 27% Về chi phí th nhân cơng: cơng ty chi trả theo mức lương tổng liên đoàn lao động Việt Nam Ngồi ra, cịn có thêm lương thưởng vượt tiêu sản phẩm làm ngày/ lượng sản phẩm khách hàng yêu cầu nhiều, thời gian gấp, Tháng cơng ty chưa có nhu cầu th thêm nhân công nên lượng công nhân giống tháng trước, ước định công ty dành 40% Chi phí khác bao gồm bảo trì máy móc; chi tra tiền điện, nước( có máy cắt công nhân làm việc thủ công không cần dụng cụ, vật liệu khác) công ty đăng ký giấy phép kinh doanh nên điện pha sử dụng pha Vì thế, chi phí khác mà cơng ty bỏ 2% CPSX= NVL+ CP thuê nhân công + CP khác= 27% + 40% +2%= 69% II Phân tích thực trạng công tác KH Công ty TNHH Thùy Dương Kế hoạch marketing 1.1 Đánh giá chiến lược sản phẩm Nhìn chung Cơng ty bao bì Thùy Dương cho mẫu sản phẩm có bao bì bắt mắt Trong hoạt động gần Cơng ty khơng ngần ngại đưa thiết kế, in ấn bao bì với mẫu mã chất lượng hơn, cập nhật xu hướng chất liệu, kích thước, mẫu mã sản phẩm để tiếp cận với nhiều đối tượng khách hàng cạnh tranh với số công ty phân khúc thị trường Công ty thu hút khách hàng nhờ đa dạng mẫu mã, chất liệu, phân khúc sản phẩm Đặc biệt đa dạng phân khúc sản phẩm có phân khúc bình dân phân khúc cao cấp cho nhiều đối tượng khách hàng lựa chọn 1.2 Đánh giá chiến lược giá Với giá thành hộp Thùy Dương cho giá sản phẩm rẻ bên sản xuất khác thị trường với giá thành khoảng từ 12.5-66 nghìn đồng/sản phẩm (phổ biến 20-40 nghìn đồng/sản phẩm) phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng, sở kinh doanh nhỏ, cửa hàng bán quà tặng, cửa hàng tranh… đặc biệt cung ứng cho công ty mẹ Công ty Pha lê Gia Thịnh Công ty Thùy Dương đưa định giá cụ thể theo dòng sản phẩm để hướng đến người tiêu dùng khách hàng có mục tiêu khác đáp ứng nhu cầu khách hàng nhiều Chia thành giá thành thấp trung bình (12,5-20 nghìn đồng/sản phẩm) với loại hộp giấy + túi giấy bình dân, giá thành cao (20-65 nghìn đồng/sản phẩm) với loại hộp giấy + túi giấy sang trọng cao cấp 1.3 Đánh giá chiến lược khách hàng Công ty phân phối chủ yếu địa bàn Hà Nội, tỉnh Hải Phòng, Hải Dương, tỉnh thuộc Đồng Bằng sông Hồng Công ty TNHH Thùy Dương tập trung phân phối cho Công ty Pha lê Gia Thịnh, xác định công ty đứng top gia cơng bao bì cho Cơng ty Pha lê Gia Thịnh để trì doanh thu bán hàng ổn định Các nhà phân phối chủ yếu sở kinh doanh nhỏ, cửa hàng bán quà tặng, cửa hàng tranh đặt khắp tỉnh thành khu vực theo đồ thị trường mà Thùy Dương vạch Tuy nhiên nhà phân phối chưa thực gắn bó lâu dài trung thành với Thùy Dương mà mang tính thời vụ, thời 1.4 Đánh giá chiến lược xúc tiến - Quảng cáo Công ty chưa trọng đầu tư vào mơ hình quảng cáo truyền hình, online, chủ yếu nhân viên trực tiếp đến tỉnh lân cận, khu vực Đồng Bằng sơng Hồng, tìm kiếm hộ kinh doanh, cửa hàng, phòng tranh để tiếp thị - Hoạt động PR Tương tự hoạt động quảng cáo, công ty chủ yếu sử dụng phương thức truyền miệng khách quen với - Khuyến mại khuyến Công ty có chương trình khuyến khuyến cho khách hàng Kế hoạch sản xuất & dự trữ 2.1 Đánh giá mơ hình lập kế hoạch sản xuất cơng ty Nhìn chung, việc lập kế hoạch sản xuất phòng kế hoạch vật tư tương đối đơn giản, chi phí thấp phù hợp với hoạt động sản xuất kinh doanh công ty Với việc sử dụng số tiêu làm để lập kế hoạch sản xuất như: Khả tiêu thụ sản phẩm thị trường, tiêu cho kế hoạch hàng năm, tình hình tồn kho nguyên vật liệu, sản phẩm hàng hoá kết kinh doanh năm trước Cho nên, lập kế hoạch sản xuất không phức tạp, đầu tư nhiều thời gian vào việc tính tốn xử lý số liệu quan trọng Nhưng bên cạnh đó, việc lập kế hoạch sản xuất điểm chưa hợp lý, chưa khoa học, thiếu tính xác tính khách quan đơn giản hố 10 cơng tác lập kế hoạch sản xuất Việc dự báo cụ thể kế hoạch chưa tính đến mà chừng số liệu, đặc biệt, dự báo có tính chiến lược Lập kế hoạch sản xuất dựa phương pháp định mức kỹ thuật, tham vấn ý kiến chuyên gia 2.2 Đánh giá công tác dự trữ năm qua Việc tồn trữ vật nguyên liệu đầu vào cho q trình sản xuất khơng đáng kể cơng ty khơng sản xuất trước q nhiều sản phẩm mà chủ yếu nhận đặt hàng sau sản xuất theo đơn cộng với việc dễ dàng nhập nguyên vật liệu đầu vào ngắn ngày, nên có có biến động nhỏ theo thời gian- dịp lễ tết ngày thường Vì, thời điểm tiêu thụ - chủ yếu vào tháng lễ Tết (Tháng 12, 1, 2, 8, 9) dự báo nhu cầu cho sản phẩm công ty tăng khoảng 10 - 15% Các nguyên liệu dự trữ từ đầu tháng chút để phần đảm bảo cho trình sản xuất diễn liên tục, ổn định, không bị gián đoạn việc sản xuất loại sản phẩm Từ tình hình thực tế trên, ta thấy, cơng tác dự trữ công ty chủ yếu dựa số liệu lượng hàng tồn kho thực sở bảng báo cáo hàng tháng tình hình sản xuất kinh doanh thời điểm Sản phẩm dự trữ chủ yếu loại bao bì kích cỡ mẫu mã cố định, thường bao bì Cơng ty mẹ cơng ty Pha lê Gia Thịnh Vì giảm bớt gánh nặng chi phí cho dự trữ Kế hoạch nhân Nhìn chung, quy mơ cơng ty nhỏ nên số lượng nhân tương ứng, khơng có nhiều vị trí nhân nhiệm vụ Quan sát bảng kế hoạch thấy, quy mơ nhỏ nên cơng nhân phải kiêm nhiều vị trí, có kĩ làm việc đa nhiệm, quản lý kiêm kế tốn, nhân viên đứng máy kiêm lắp ráp Cơng tác kế hoạch cịn nhiều thiếu sót như: - Chưa có kế hoạch tuyển dụng nhân viên nghỉ việc số lượng đơn hàng tăng cao Điều làm giảm tính chủ động gây kết tiêu cực khơng kịp đơn hàng, khơng có đủ nhân - Mẫu kế hoạch chi phí nhân cịn thiếu, ngồi lương cố định, lương tăng ca cịn có loại chi phí khác bảo hiểm xã hội, thuế thu nhập, - Việc không tuyển thêm người mà khuyến khích nhân viên làm thêm thực với đơn hàng số lượng vừa nhỏ Với đơn hàng lớn, điều khó thực nhân viên có giới hạn sức khỏe, tay nghề nên đơn hàng tăng cao nhân viên phải làm việc thời gian dài gây tình trạng tải ⇒ Do hạn chế quy mô, nhân lực nên công ty chưa trọng vào việc lên kế hoạch Công ty nên đẩy mạnh công tác kế hoạch để tạo chủ động hướng đến cách thức làm việc chuyên nghiệp, Kế hoạch tài Nhìn chung, cơng ty trì lượng doanh thu mức cao tổng tài sản Khoản mục có xu hướng tăng dần theo năm Và điều cho thấy khả sẵn sàng cung cấp sản phẩm hàng hóa cho khách hàng cơng ty, tiềm lực tài uy tín cơng ty tốt Tuy nhiên công ty TNHH Thùy Dương cơng ty hàng hóa sản phẩm phục vụ cho cơng ty mẹ nên việc chi trả chi phí việc vận chuyển cung 11 cấp chủ yếu cho công ty mẹ ảnh hưởng nhiều đến doanh thu cơng ty Trong q trình sản xuất khơng cung cấp thùng đóng gói nên cơng ty phải chịu thiệt khoảng 10% tiền doanh thu Cơng ty cần phải tìm kiếm đào tạo nhân viên có tiềm để đẩy nhanh tiến độ làm việc công ty Cơng ty cịn nhiều tháng chưa đạt lượng bán hàng sản xuất đạt mức theo kế hoạch đề Cơng tác kế hoạch cịn nhiều thiếu sót như: - Vốn điều kiện tiên thiếu doanh nghiệp để trì phát triển Cơng ty trọng tới cơng tác tài chính, hoạt động kinh doanh có hiệu Cơng ty chưa trọng tới công tác quản lý sử dụng vốn - Bộ phận kế tốn chưa làm tốt vai trị cơng tác kế hoạch: báo cáo tài chính, bảng cân đối kế toán, báo cáo hoạt động kinh doanh khơng hồn thiện PHẦN III: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP CHO CÔNG TÁC KẾ HOẠCH Định hướng 1: Hồn thiện cơng tác quảng bá cơng ty - Thành lập phịng Marketing cho cơng ty, tuyển dụng nhân viên tiếp thị làm việc toàn thời gian, phân công tiếp thị địa bàn tỉnh mở rộng thêm thị trường tỉnh khác - Tăng thêm hình thức quảng cáo tiếp thị, lập website riêng công ty, thực quảng cáo tất tảng mạng xã hội có, quảng cáo qua tờ rơi, Định hướng 2: Hồn thiện cơng tác sản xuất - Cần có kế hoạch dự trữ thành phẩm để đáp ứng nhu cầu đột xuất nhu cầu cao vào dịp Lễ tết - Xây dựng thêm giải pháp có đơn hàng đột xuất: thuê nhân công thời vụ, cho công nhân tăng ca, … Định hướng 3: Đảm bảo ổn định nhân lực công ty - Tạo mơi trường làm việc tốt cho cơng nhân, có sách đãi ngộ phù hợp để giữ người lao động ổn định làm việc Nếu có cơng nhân nghỉ việc cần gia tăng quy mô sản xuất, cần bổ sung công nhân cách: nhờ người quen giới thiệu, tuyển lao động tự địa bàn, … Giải pháp: - Quảng cáo: Ngày Internet trở nên phổ biến, Cơng ty phải có chiến lược quảng cáo sản phẩm môi trường Internet, sử dụng cách xây dựng hệ thống trang web riêng cơng ty, cung cấp thêm nhiều thông tin sản phẩm, nơi để khách hàng vào tìm kiếm thơng tin sản phẩm - PR: Vì nên quan tâm đến vấn đề PR nội công ty, công ty tham gia hoạt động thiện nguyện địa phương, giúp đỡ người có hồn cảnh khó khăn tạo thiện cảm với khách hàng doanh nghiệp - Khuyến mại, khuyến mãi: Cần sáng tạo thêm nhiều chương trình giảm giá, tặng kèm, dùng thử, tích điểm Cụ thể như: Tăng chiết khấu mua đến số lượng định thưởng theo doanh số, điều kích thích nhà phân phối quảng bá sản phẩm Các hoạt động tặng kèm hộp đựng bút, cốc, chén, tranh, gốm, sứ, cách để doanh nghiệp kích thích mua hàng Hay nâng cấp gian hàng, cửa hàng đại lý để sản phẩm vị trí trưng bày tốt nhất, giúp thương hiệu ngày nhiều người biết đến 12 KẾT LUẬN Như vậy,có thể khẳng định việc lập cơng tác kế hoạch quan trọng doanh nghiệp.Lập kế hoạch kinh doanh khâu quan trọng thiếu doanh nghiệp, dù nhỏ hay lớn.Tuy hoạt động lĩnh vực cạnh tranh khốc liệt, với chiến lược chiến thuật kinh doanh hoạch định kĩ với mục đích hoạt động mang ý nghĩa, cơng ty TNHH Thùy Dương ngày phát triển để mang đến sản phẩm chất lượng 13 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Các báo cáo hoạt động kinh doanh, sản xuất công ty TNHH Thùy Dương Giáo trình Kế hoạch kinh doanh - PGS.TS.Bùi Đức Tuân 14