Các nhân tố ảnh hưởng đến mức độ chấp nhận rủi ro của các ngân hàng thương mại cổ phần tại việt nam giai đoạn 2015 2022

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN MỨC ĐỘ CHẤP NHẬN RỦI RO CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN 2015-2022 Ngành: Tài – Ngân hàng Mã ngành: 34 02 01 NGUYỄN MINH TRÍ TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN MỨC ĐỘ CHẤP NHẬN RỦI RO CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN 2015-2022 Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Họ tên sinh viên: NGUYỄN MINH TRÍ Mã số sinh viên: 030135190655 Lớp sinh hoạt: HQ7-GE06 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS VƢƠNG THỊ HƢƠNG GIANG TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 i TÓM TẮT LUẬN VĂN Đề tài tập trung nghiên cứu nhân tố ảnh hƣởng đến mức độ chấp nhận rủi ro NHTMCP Việt Nam, đặc biệt tác giả sử dụng biến quy mơ nhân tố để đƣa nhận xét mức độ chấp nhận rủi ro NHTM Làm rõ đề tài, tác giả nghiên cứu biến tác động quy mô, tỷ lệ sở hữu, số năm thành lập, tốc độ tăng trƣởng kinh tế VN, tỷ lệ lạm phát, mức ảnh hƣởng đại dịch Covid-19 đến mức độ chấp nhận rủi ro ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tác giả sử dụng mơ hình nghiên cứu liệu bảng 26 ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2015-2022 Đề tài phát quy mơ ngân hàng có tƣơng quan dƣơng với mức độ chấp nhận rủi ro hệ thống ngân hàng đƣợc kiểm tra Việc phân tích chi tiết nhân tố cấu thành biến đo lƣờng mức độ chấp nhận rủi ro (Z-Score) cho thấy mức độ chấp nhận rủi ro ngân hàng thƣơng mại VN chủ yếu thơng qua địn bẩy tài Ngồi yếu tố tỷ lệ sở hữu nhƣ số năm thành lập đƣợc sử dụng nhƣ công cụ để giải đáp chế quản trị nhƣ kinh nghiệm quản trị xử lý rủi ro ngân hàng thƣơng mại VN với mức độ chấp nhận rủi ro Từ khóa: Mức độ chấp nhận rủi ro, quy mơ ngân hàng, tỷ lệ sở hữu ii ABSTRACT The topic focuses on studying the factors affecting the level of risk acceptance of joint stock commercial banks in Vietnam, and especially the author uses the variable size as the main factor to make comments on the level of risk acceptance of NHs To clarify the topic, the author studies the impact variables of size, ownership rate, number of years of establishment, economic growth rate in Vietnam, inflation rate, impact of the Covid pandemic-19 to the risk tolerance level of Vietnamese commercial banks The author uses a research model based on panel data of XX joint stock commercial banks in Vietnam in the period 2015-2022 The study finds that bank size is positively correlated with the level of risk acceptance in the system of examined banks The detailed analysis of the factors constituting the risk tolerance variable (Z-Score) shows that the risk tolerance level of Vietnamese commercial banks is mainly through financial leverage In addition, the factors of ownership rate as well as the number of years of establishment are included in the research model as a means to explain the governance mechanism as well as experience in risk management and handling at commercial banks VN with the level of risk tolerance Keywords: The risk-taking, bank size, ownership rate iii LỜI CAM ĐOAN Bài nghiên cứu trình nghiên cứu tác giả chủ đề mức độ chấp nhận rủi ro NHTM Việt Nam Kết thu đƣợc rõ ràng, nội dung đƣợc sử dụng chƣa đƣợc công bố trƣớc đƣợc thực ngƣời khác Tuy tác giả có sử dụng trích dẫn nguồn tham khảo đầy đủ từ nghiên cứu khác đầy đủ khóa luận Tác giả Nguyễn Minh Trí iv LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn xin gửi lời cảm ơn chân thành đặc biệt tới giảng viên hƣớng dẫn tôi, TS Vƣơng Thị Hƣơng Giang tận tình giúp đỡ tơi hồn thành luận án đầy thử thách Mặc dù tơi cịn nhiều khiếm khuyết suốt q trình thực luận văn nhƣng cô quan tâm, nhiệt tình giúp đỡ tơi vƣợt qua Nếu khơng có giúp đỡ hƣớng dẫn cô Vƣơng Thị Hƣơng Giang luận văn khơng thể hồn thành thành cơng Bên cạnh đó, tơi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến quý thầy cô giảng dạy trƣờng Đại học Ngân hàng TP.HCM, ngƣời truyền lửa, niềm đam mê kiến thức kinh tế từ môn học nhất, giúp tơi có tảng vững kinh tế tài - ngân hàng Cuối cùng, kiến thức cịn hạn hẹp nên nghiên cứu khó tránh khỏi hạn chế thiếu sót, mong nhận đƣợc thơng cảm góp ý Hội đồng để nghiên cứu đƣợc hồn thiện Tơi xin chân thành cảm ơn! Tác giả Nguyễn Minh Trí v MỤC LỤC TĨM TẮT LUẬN VĂN i ABSTRACT ii LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv MỤC LỤC v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG ix CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Tính cấp thiết đề tài 1.3 Mục tiêu nghiên cứu 1.4 Câu hỏi nghiên cứu 1.5 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 1.5.1 Đối tƣợng nghiên cứu 1.5.2 Phạm vi nghiên cứu 1.6 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.7 Đóng góp đề tài 1.8 Bố cục luận văn KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Khái quát hoạt động ngân hàng thƣơng mại 2.1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại .8 vi 2.1.2 Hoạt động ngân hàng thƣơng mại .8 2.1.3 Hệ thống ngân hàng 10 2.2 Hoạt động ngân hàng rủi ro 10 2.2.1 Hoạt động ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro 10 2.2.2 Các loại rủi ro hoạt động NHTM 11 2.2.2.1 Rủi ro tín dụng .11 2.2.2.2 Rủi ro khoản 12 2.3 Các tiêu đánh giá mức độ chấp nhận rủi ro NHTM 12 2.4 Các thƣớc đo mức độ chấp nhận rủi ro ngân hàng 16 2.5 Tổng quan nghiên cứu trƣớc 17 KẾT LUẬN CHƢƠNG 22 CHƢƠNG 3: MƠ HÌNH VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .23 3.1 Dữ liệu nghiên cứu 23 3.2 Phƣơng pháp ƣớc lƣợng 23 3.3 Mơ hình nghiên cứu 23 3.4 Mô tả biến 25 3.5 Ƣớc lƣợng mơ hình phƣơng pháp kỹ thuật 32 CHƢƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 34 4.1 Thống kê mô tả 34 4.2 Sự tƣơng quan biến mơ hình 36 4.3 Kết hồi quy nghiên cứu mối tƣơng quan yếu tố mức độ chấp nhận rủi ro ngân hàng thƣơng mại Việt Nan 38 KẾT LUẬN CHƢƠNG 41 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ CÁC HÀM Ý QUẢN TRỊ 42 vii 5.1 Kết luận 42 5.2 Kiến nghị 45 5.3 Hạn chế đề tài 47 5.4 Hƣớng phát triển đề tài 47 KẾT LUẬN CHƢƠNG 49 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC viii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Từ đƣợc viết tắt KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng Thƣơng mại TMCP Thƣơng mại cổ phần