Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tại quỹ tín dụng nhân dân xã khánh thành huyện yên khánh tỉnh ninh bình

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH ….    … CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Đề tài: NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN XÃ KHÁNH THÀNH – HUYỆN YÊN KHÁNH – TỈNH NINH BÌNH : Trần Thị Vân Anh Mã sinh viên : 19134993 Lớp : 134501.TNE9B Ngành : Tài – Ngân hàng Hệ : Từ xa Giảng viên hướng dẫn : TS Đỗ Hoài Linh ạc sĩ Ki nh tế Họ tên Lu ậ n vă n th Hà Nội – 07/2017 LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chuyên đề báo cáo thực tập trước hết em xin gửi đến quý thầy,cơ giáo Viện Ngân hàng – tài tồn thể ban lãnh đạo, tập thể q thầy trường Đại học Kinh tế quốc dân lời cảm ơn chân thành Em xin cảm ơn ban lãnh đạo, quý thầy cô trung tâm đào tạo từ xa Neuedutop tạo điều kiện tốt suốt trình học tập em Đặc biệt, em xin gửi đến Tiến sĩ Đỗ Hoài Linh, giảng viên hướng dẫn tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hồn thành chun đề thực tập lời cảm ơn sâu sắc Em xin chân thành cảm ơn Hội đồng quản trị, Ban điều hành, Ban kiểm sốt phịng ban Quỹ tín dụng nhân dân Khánh Thành, tạo điều kiện thuận lợi tốt cho em suốt trình thực tập quan Đã nhiệt tình giúp đỡ, cung cấp số liệu thực tế để em hoàn thành tốt chuyên đề thực tập tốt nghiệp Qua công việc thực tập em nhận nhiều điều mẻ bổ ích; hành trang cho công việc sau thân Vì kiến thức thân cịn hạn chế, q trình thực tập, việc hồn thiện chun đề em khơng tránh khỏi có sai sót, kính mong nhận ý kiến đóng góp từ quý quan Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế Em xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ DANH MỤC VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN .3 1.1 Những vấn đề hoạt động cho vay quỹ tín dụng nhân dân .3 1.1.1 Khái niệm quỹ tín dụng nhân dân 1.1.2 Hoạt động cho vay quỹ tín dụng nhân dân .4 1.2 Chất lượng hoạt động cho vay quỹ tín dụng nhân dân 1.2.1 Khái niệm chất lượng hoạt động cho vay 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng hoạt động cho vay 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng hoạt động cho vay .7 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động cho vay quỹ tín dụng 10 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN KHÁNH THÀNH – YÊN KHÁNH – NINH BÌNH 13 tế 2.1 Khái quát quỹ tín dụng nhân dân Khánh Thành .13 nh 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển quỹ tín dụng nhân dân Khánh Thành 13 Ki 2.1.2 Tổ chức máy hoạt động 16 ạc sĩ 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng Khánh Thành th năm 2014 – 2016 19 n 2.2 Thực trạng chất lượng hoạt động cho vay quỹ tín dụng nhân Lu ậ n vă dân Khánh Thành 26 2.3 Đánh giá chất lượng hoạt động cho vay 31 2.3.1 Kết đạt 31 2.3.2 Những hạn chế tồn 33 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN KHÁNH THÀNH – YÊN KHÁNH – NINH BÌNH 36 3.1 Định hướng nâng cao chất lượng hoạt động cho vay quỹ tín dụng nhân dân Khánh Thành năm tới 36 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay quỹ tín dụng nhân dân Khánh Thành 37 3.2.1 Xây dựng chiến lược kinh doanh 37 3.2.2 Tập trung đào tạo, xây dựng đội ngũ cán có trình độ chun mơn cao .38 3.2.3 Phát triển đa dạng hóa hoạt động cho vay 40 3.2.4 Đơn giản thủ tục giấy tờ, điều kiện vay vốn .41 3.2.5 Hồn thiện hệ thống thơng tin nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 42 3.2.6 Tăng cường quản lý vay 43 3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng nội .45 tế 3.2.8 Đẩy mạnh việc thực sách khách hàng .46 nh 3.3 Một số kiến nghị .47 Ki KẾT LUẬN 49 Lu ậ n vă n th ạc sĩ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 50 DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Kết tài 20 Bảng 2.2: Tổng tài sản Quỹ TDND Khánh Thàng giai đoạn 2014– 2016 21 Bảng 2.3: Lợi nhuận Quỹ TDND Khánh Thành giai đoạn 2014 – 2016 22 Bảng 2.4: Bảng tổng kết huy động vốn 23 Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay 25 Bảng 2.6: Hoạt động cho vay quỹ tín dụng Khánh Thành năm 2014 2016 .26 Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ quỹ tín dụng Khánh Thành năm 2014 – 2016 27 Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ xấu từ 2014 – 2016…………………………………… 30 Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ có khả vốn năm 2014 – 2016…………………30 Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế SƠ ĐỒ 2.1: Sơ đồ tổ chức .16 DANH MỤC VIẾT TẮT : Quỹ tín dụng QTDND : Quỹ tín dụng nhân dân HTX : Hợp tác xã NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHHTX : Ngân hàng Hợp tác xã HĐQT : Hội đồng quản trị Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế QTD LỜI MỞ ĐẦU Trong năm gần đây, kinh tế Ninh Bình nói chung huyện n Khánh nói riêng có nhiều chuyển biến tích cực, đời sống kinh tế xã hội bước mở rộng nâng cao; lực sản xuất, kinh doanh sức cạnh tranh hàng hoá nâng lên rõ rệt Bên cạnh cơng nghiệp hố đại hố nơng nghiệp ngành sản xuất Ninh Bình, phát triển nông nghiệp nông thôn trọng Tuy nhiên vấn đề đặt muốn phát triển sản xuất ngồi điều kiện người, đất đai, vật tư địi hỏi người nơng dân phải có vốn Vì đóng góp hệ thống quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Ninh Bình tạo thị trường vốn để đáp ứng cho nhu cầu phát triển sản xuất nơng nghiệp đáng kể Quỹ tín dụng nhân dân Khánh Thành thành lập nhằm mục đích huy động cung cấp vốn cho hộ sản xuất xã, q trình hoạt động, quỹ tín dụng nhân dân Khánh Thành tổ chức thực tốt sách tín dụng Nhà nước kinh tế hộ sản xuất địa bàn xã Bên cạnh thuận lợi, công tác đầu tư mở rộng hoạt động tín dụng, thời gian qua gặp khơng khó khăn hoạt động cho vay hoạt động kinh doanh Do thay đổi bất thường kinh tế với cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng thương mại Vì vậy, việc nghiên cứu đưa giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay cần thiết khơng với quỹ tín dụng mà ngân hàng thương mại Xuất phát từ vấn đề đó, sau q trình thực tập quỹ tín dụng nhân dân Khánh Thành, em định lựa chọn đề tài: “ Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay Quỹ tín dụng nhân dân xã Khánh Thành – huyện Yên Khánh – tỉnh Ninh Bình” để làm tế chuyên đề tốt nghiệp nhằm tìm hiểu, phân tích tích lũy kinh nghiệm cho công việc nh sau Nhưng chun đề khơng thể khơng có thiếu sót, mong có góp ý để Ki chuyên đề hồn thiện sĩ Trong q trình nghiên cứu, chun đề thực dựa phương pháp ạc phân tích, diễn giải, tổng hợp thống kê, đối chiếu, so sánh sử dụng bảng biểu để phân th tích, đánh giá Trên sở thực tiễn lý luận, chuyên đề tập trung nghiên cứu tình hình Lu ậ n vă n cho vay đặc biệt quan tâm tới việc đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay quỹ tín dụng nhân dân xã Khánh Thành Về kết cấu, lời mở đầu, kết luận, danh mục kí hiệu viết tắt, danh mục bảng biểu danh mục tài liệu tham khảo, chuyên đề gồm phần sau: Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng hoạt động cho vay quỹ tín dụng nhân dân Chương 2: Thực trạng chất lượng hoạt động cho vay quỹ tín dụng nhân dân xã Khánh Thành – huyện Yên Khánh – tỉnh Ninh Bình Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay quỹ tín dụng nhân Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế dân Khánh Thành CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1 Những vấn đề hoạt động cho vay quỹ tín dụng nhân dân 1.1.1 Khái niệm quỹ tín dụng nhân dân Xuất phát điểm nước nông nghiệp nên nước ta nông nghiệp nơng thơn có vị trí chiến lược phát triển kinh tế xã hội đất nước Để thực cơng nghiệp hóa – đại hóa nơng nghiệp nơng thơn, Nhà nước ta có nhiều cố gắng mở rộng hoạt động NHTM số biện pháp hỗ trợ tín dụng khác khu vực nông thôn thiếu vốn trầm trọng người nông dân chưa tiếp cận thường xuyên liên tục Thông qua hoạt động QTDND thành viên có điều kiện thuận lợi để vay vốn phát triển sản xuất kinh doanh, giải vấn đề việc làm cho người nông dân, đồng thời thúc đẩy việc khôi phục mở rộng ngành nghề truyền thống chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn Hệ thống QTDND thành lập vào ngày 27/03/1993 theo định số 390/TTG Thủ tướng phủ với mục tiêu hình thành hệ thống tín dụng nông thôn đủ mạnh để cung cấp dịch vụ ngân hàng sở tự nguyện, bình đẳng, tự quản lý, tự chịu trách nhiệm Đồng thời QTDND có nhiệm vụ quan trọng việc huy động đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dung lĩnh vực nông nghiệp nơng thơn Quỹ tín dụng nhân dân tổ chức ngân hàng, hoạt động tế giống NHTM Nhưng quỹ tín dụng lại nơi gần gũi với nhân dân quỹ nh thành lập nhân dân phục vụ nhân dân đóng địa bàn đó, chi nhánh Ki ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam phân địa bàn để nắm bắt tình hình kinh tế sĩ nhu cầu vay vốn hộ nông dân đưa vốn tận tay người nông dân cần vốn ạc cách dễ dàng Quỹ tín dụng có vụ hoạt động đặc biệt lĩnh vực tiền tệ Có thể coi th quỹ tín dụng doanh nghiệp có quyền tự chủ tài phương thức hoạt động n Tuy dịch vụ quỹ không đa dạng NHTM đáp ứng Lu ậ n vă nghiệp vụ tín dụng địa phương hoạt động huy động vốn 1.1.2 Hoạt động cho vay quỹ tín dụng nhân dân a, Khái niệm Cho vay nghiệp vụ quỹ tín dụng nhân dân, hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho quỹ tín dụng Tong hoạt động này, QTD giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc điều kiện thỏa thuận lãi suất, thời gian hoàn trả, tài sản đảm bảo… b, Đặc điểm - Thời hạn cho vay Thời hạn cho vay xác định phù hợp thời hạn thu hồi vốn dự án, khả trả nợ khách hàng tính chất nguồn vốn vay Tại quỹ tín dụng thời hạn cho vay chủ yếu 12 tháng, 12 tháng Bởi quỹ chủ yếu tài trợ cho dự án sản xuất nông nghiệp, chăn nuôi theo mùa vụ, kinh doanh nhỏ lẻ địa bàn xã - Đối tượng cho vay QTDND đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng để khách hàng thực dự án phương án sản xuất, kinh doanh dịch vụ đầu tư phát triển Các đối tượng cho vay không bao gồm: Để mua sắm hình thành tài sản pháp luật cấm Để tốn chi phí cho việc thực giao dịch trái pháp luật Đáp ứng nhu cầu tài giao dịch mà pháp luật cấm Số tiền thuế phải nộp, số tiền gốc, lãi vay tổ chức tín dụng khác Số tiền để góp vào quỹ tín dụng tế Các khoản chi phí thuộc ngân sách cấp nh Cơng trình xây dựng bản, cơng trình phúc lợi công cộng địa phương Ki c, Nguyên tắc cho vay sĩ + Khách hàng vay vốn quỹ tín dụng phải đảm bảo: ạc - Phải hồn trả tiền gốc lãi vay theo thời hạn thỏa thuận hợp đồng th tịn dụng Lu ậ n vă n - Phải sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng 36 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN KHÁNH THÀNH – YÊN KHÁNH – NINH BÌNH 1.6 Định hướng nâng cao chất lượng hoạt động cho vay quỹ tín dụng nhân dân Khánh Thành năm tới Trong xu phát triển chung kinh tế, Quỹ tín dụng Khánh Thành trở thành tổ chức tín dụng đóng vai trị chủ lực chủ đạo thị trường tiền tệ Để tiếp tục chương trình đổi kinh doanh năm tới, Quỹ đặt định hướng tiêu phấn đấu sau: - Phát triển để tăng quy mơ hoạt động lực tài chính, tăng vị địa bàn tăng khả cạnh tranh phát triển địi hỏi an tồn nâng cao chât lượng, tăng trưởng hiệu bền vững - Tập trung cơng tác huy động vốn, đa dạng hố hình thức huy động có lãi suất thích hợp - Nâng cao nhận thức trách nhiệm, trình độ cán bộ, chuyên môn phận Cán nhân viên làm tố trách nhiệm, đổi phong cách làm việc, thái độ giao tiếp công tác xử lý cơng việc nhanh kịp thời Tích cự đào tạo nâng cao trình độ cán nhằm nâng cao lực toàn hệ thống - Đổi mở rộng hoạt động cho vay, sản phẩm dịch vụ khác -Tăng cường kiểm tra giám sát, khắc phục tồn nâng cao chất lượng cho vay hạn chế nợ hạn gia tăng nh đấu trở thành QTDND đứng đầu huyện Yên Khánh sĩ Ki Một số mục tiêu phát triển cụ thể: - Tổng dư nợ hàng năm tăng 15-20% tế - Tăng cường hoàn thiện đại hố cơng nghệ, tăng cường sở vật chất, phấn ạc - Nguồn vốn tăng hàng năm: 20- 25% n - Nợ xấu 1% th - Chênh lệch thu chi tăng 8% kế hoạch QTDTW giao hàng năm Lu ậ n vă - Tốc độ tăng trưởng Tài sản Nợ, Có bình qn 15% năm 37 Cơ cấu TS Có: Dư nợ cho vay chiếm 90- 95% cấu TS Có - Hiện đại hố cơng nghệ thông tin đến năm 2018 đạt 100% khối lượng giao dịch nghiệp vụ ứng dụng công nghệ kỹ thuật đại Áp dụng khoa học công nghệ sử dụng máy móc phần mềm vi tính đại kết hợp với người để tạo điều kiện phát triển tốt giảm thiểu thời gian công sức làm việc tạo uy tín làm việc với khách hàng - Chấp hành tốt quy chế hoạt động, quy định quản lý ngành nhà nước Hoàn thành nhiệm vụ tiêu kế hoạch 2017 HĐQT NHNN 1.7 Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay quỹ tín dụng nhân dân Khánh Thành Hoạt động cho vay hoạt động nhạy cảm, khơng rập khn, khơng máy móc, cần phải đảm bảo tính ngun tắc cho phù hợp với điều kiện hoàn cảnh cụ thể theo pháp luật chế hành Và hoạt động mang lại hiệu kinh doanh chủ yếu cho tổ chức tín dụng Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay yếu tố quan trọng, định đến tồn phát triển quỹ tín dụng Khánh Thành Việc mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động cho vay nhằm tăng thu nhập, tối ưu hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro mục tiêu cho tổ chức tín dụng kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Tuy nhiên, hoạt động cho vay chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố khác nhau, để hoạt động cho vay đạt hiệu Quỹ cần quan tâm đến hoạt động đưa giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay nhằm giảm thấp nợ hạn, hạn chế rủi ro tăng nhanh đảm bảo an tồn q trình kinh doanh Đối với quỹ tín dụng Khánh Thành để nâng cao chất lượng hoạt động cho vay cần tiến hành đồng nhịp nhàng số giải pháp sau: tế 1.7.1 Xây dựng chiến lược kinh doanh nh Những năm gần đây, với phát triển mạnh mẽ kinh tế thị trường, Ki lĩnh vực tài tiền tệ, hoạt động hệ thống ngân hàng nói chung, hệ thống quỹ sĩ tín dụng nhân dân ngày trở nên sơi động cạnh tranh gay gắt Chính vậy, Quỹ tín ạc dụng nhân dân Khánh Thành xác định rõ mục tiêu phương hướng phát triển bền vững lâu Lu ậ n vă n th dài nguồn lực… để xây dựng chiến lược kinh doanh nhằm phát huy hết mạnh sẵn có 38 chiến lược kinh doanh tập trung chủ yếu phát triển cơng nghiệp hố nơng thơn Giữ vững củng cố phát triển khách hàng truyền thống: Kinh tế nông nghiệp, dịch vụ thị trường khách hàng truyền thống hoạt động cho vay QTDND Khánh Thành nói riêng tồn hệ thống quỹ tín dụng nói chung Vấn đề đặt củng cố điều kiện cá nhân hộ sản xuất làm ăn chưa thực hiệu quả, quy mô kinh doanh nhỏ lẻ, sản xuất nông nghiệp chăn nuôi gặp thiên tai bệnh dịch Quỹ cần có phân loại khách hàng, chủ động lựa chọn khách hàng tốt, dự án tốt để đầu tư đồng thời tích cực xác định lĩnh vực trọng điểm để mở rộng khách hàng, nâng thị phần Thiết lập mối quan hệ quỹ tín dụng với quyền địa phương, nắm bắt dự án phát triển kinh tế quyền mở rộng hoạt động dịch vụ vận chuyển cảng Đị, nhân rộng mơ hình trồng rau sạch, mở rộng sở sản xuất may mặc… để làm chỗ dựa tạo hỗ trợ vững lâu dài cho việc mở rộng khách hàng, quản lý vốn, quản lý tài sản đảm bảo địa bàn xã Quỹ cần đẩy mạnh đa dạng hố hình thức huy động vốn, có giải pháp tăng cường thu hút tiền gửi khách hàng Nắm bắt biến động thị trường để có biện pháp ứng phó thích hợp, đảm bảo khả tốn, đáp ứng vốn cho nhu cầu sản xuất kinh doanh Phát triển hoạt động cho vay theo chế thị trường khuôn khổ quy định pháp luật, đảm bảo cho vay thu nợ, không để tăng nợ hạn 1.7.2 Tập trung đào tạo, xây dựng đội ngũ cán có trình độ chun mơn cao tế Với vai trò quan trọng, nhiệm vụ đặt lên hàng đầu đơn vị phải làm tốt vai trò hỗ trợ nh vốn cho hộ kinh tế, doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo khả khoản cho toàn hệ Ki thống Chính để đáp ứng u cầu đặt ra, quỹ tín dụng cần phải ý đến số sĩ biện pháp nhằm kiện toàn đội ngũ cán bộ, đặc biệt cán tín dụng ạc Hiện nay, số lượng cán tín dụng QTDND Khánh Thành cịn ít, thời th gian tới quỹ cần có chế độ tuyển dụng bổ sung thêm cán để tăng cường công tác thẩm Lu ậ n vă n định cách an toàn, xác Cán tín dụng phải có lĩnh, kinh nghiệm nghề 39 nghiệp Mỗi mặt nghiệp vụ phải có người có kiến thức chun mơn nghiệp vụ cán tín dụng phải người đào tạo kiến thức nghiệp vụ tín dụng cách quy Có thực chọn người có lực - Đơn vị cần thường xuyên hướng dẫn, tổ chức tập huấn bồi dưỡng kiến thức chuyên môn cho cán thẩm định: chế chế độ, thể lệ ngành liên ngành, chủ trương đường lối - mục tiêu phát triển kinh tế Đảng, Nhà nước địa phương Trong trình học tập bồi dưỡng phải gắn lý luận với thực tiễn để cán thẩm định vận dụng cách linh hoạt, sáng tạo có hiệu giải cho vay - Bên cạnh kiến thức chun mơn, cán tín dụng phải thường xuyên trang bị thêm hiểu biết pháp luật, thị trường, kinh tế, ngoại ngữ, tin học .để đội ngũ cán không ngừng nâng cao lực chuyên môn, hiểu biết xã hội nhằm đáp ứng nhu cầu đổi hàng ngày kinh tế - Qũy tín dụng cần qui định nhiệm vụ, trách nhiệm quyền hạn rõ ràng nhân viên cán bộ, thường xuyên kiểm tra giám sát hoạt động họ, tránh tình trạng làm sai làm hỏng không xác định trách nhiệm thuộc - Ngồi cần khuyến khích tính chủ động cán tín dụng hoạt động như: tích cực tìm kiếm dự án khả thi tìm hiểu nắm bắt tâm lý yêu cầu khách hàng có biện pháp thu hút họ, cán hiểu điều chắn tình hình huy động vốn chi nhánh khả quan - Thực chế độ thưởng phạt phân minh cần thiết có chế độ đãi ngộ, lương thưởng khác nhiệm vụ quan trọng khác Cán cố tình vi phạm tế quy định có hành vi vi phạm quy định có hành vi lừa đảo phải cương xử lý Như kích thích cán tín dụng phấn đấu hồn thành tốt cơng việc giao nh - Hàng năm nên tổ chức thi cán tín dụng giỏi để giúp cán có điều kiện Ki học hỏi kinh nghiệm lẫn tự nâng cao trình độ mình, qua đánh giá phân loại sĩ cán tín dụng, cử cán học tập tạo điều kiện cho cán tiếp tục theo học đại ạc học, văn hai Có thể nói nhân tố người yếu tố quan trọng ảnh hưởng trực th tiếp đến cơng tác tín dụng , nâng cao trình độ cán tín dụng để nâng cao chất lượng tín Lu ậ n vă n dụng yêu cầu cấp bách khách quan 40 1.7.3 Phát triển đa dạng hóa hoạt động cho vay Đa dạng hoá hoạt động cho vay hoạt động cần thiết quỹ, hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho quỹ Hiện cấu cho vay tập trung vào cho vay ngắn hạn cho vay lĩnh vực nông nghiệp cá nhân hộ gia đình, thời gian tới cần điều chỉnh cấu cho vay phù hợp với cấu thành phần kinh tế, đặc biệt ngành kinh doanh Tiếp tục đầu tư cho vay hộ sản xuất ngành nơng nghiệp có hoạt động hiệu quả, đem lại giá trị kinh tế cao như: trồng thuốc nam, trồng rau sạch, ăn ( cam, táo, nhãn…), chăn ni ( gà, lợn, trâu, bị, dê…), phát triển ngành nghề truyền thống ( nghề mây tre đan, nghề cói…) Khai thác đầu tư loại hình sản xuất, kinh doanh dịch vụ có tiềm phát triển địa bàn như: tiểu thủ cơng nghiệp, khí, sửa chữa đóng tàu thuyền, dịch vụ vận tải ( đường bộ, đường thủy), may mặc xuất khẩu… Tỷ trọng cho vay trung hạn nhỏ, quỹ đánh lượng khách hàng tiềm Bên cạnh việc đa dạng mở rộng hoạt động cho vay quỹ cần quan tâm đến hiệu hoạt động Trong điều kiện kinh tế tiềm ẩn nhiều rủi ro bất cho hoạt động kinh doanh tất tác nhân kinh tế Việc cho vay tiền áp dụng cho cá nhân hộ sản xuất có tình hình tài vững vàng, dự án sản xuất kinh doanh có khả thi, có tài sản chấp để đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng Ứng dụng Marketing ngân hàng quỹ tín dụng Khánh Thành Việc ứng dụng Marketing quỹ dừng lại bề việc sử dụng công cụ lãi suất mà chưa trọng kết hợp với chức chủ lực, nghiên cứu khách hàng, xác định thị trường mục tiêu, nâng cao chất lượng dịch vụ QTDND Việc ứng tế dụng giúp cho quỹ có thêm hội đầu tư mở rộng hoạt động kinh doanh nh Một số sách Marketing cụ thể sau: Ki - Phối hợp với tổ tiết kiệm, thành lập tổ vay vốn lưu động điểm giao dịch để sĩ tiếp xúc với nhiều khách hàng hơn, đảm bảo giao dịch đặn Thường xuyên tổ chức tập ạc huấn cho tổ chức, đoàn thể nhận ủy thác, gồm: Hội Phụ nữ, Hội Nông dân, Hội Cựu Lu ậ n n vă cho vay quỹ tín dụng th chiến binh Đoàn Thanh niên xóm, tổ dân cư để tuyền truyền, quảng bá dịch vụ 41 - Treo băng rôn, phát tờ rơi hay quảng cáo qua loa phát để thông tin dịch vụ quỹ phủ sóng rộng - Đa dạng hố sản phẩm, tìm kiếm dịch vụ để phục vụ tốt khách hàng, thực nhanh chóng xác biện pháp nghiệp vụ để tạo hình ảnh tốt quỹ tín dụng nhân dân Khánh Thành - Có sách lãi suất hợp lý giúp khách hàng thấy việc vay tiền quỹ có lợi so với ngân hàng khác - Thường xuyên nghiên cứu thị trường, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, biến động thị trưòng để nắm bắt đuợc tâm lý, tìm hiểu khách hàng từ tìm hiểu ứng xử đắn - Thường xuyên phân loại khách hàng xem khách hàng truyền thống, khách hàng mới, áp dụng nguyên tắc ứng xử khác loại khách hàng để có hiệu công việc cao Mở rộng quan hệ khách hàng, nhiệt tình giúp đỡ khách hàng Thực tốt công tác này, ngân hàng biến cán tín dụng thành nhân viên Marketing, thu hút khách hàng cho Đây giải pháp có tầm quan trọng đặc biệt xu phát triển kinh tế đất nước Do phải cạnh trạnh NHTM nên sách Marketing địi hỏi cần phải trọng thu hút lượng khách hàng giữ khách hàng cũ Cũng cần có sách quảng bá tới khách hành tới ban quản lý đội sản xuất xã để người dân biết tới hoạt động sách có lợi tham gia quỹ 1.7.4 Đơn giản thủ tục giấy tờ, điều kiện vay vốn Khi vay quỹ tín dụng, hộ sản xuất có mong muốn: thủ tục khơng q phức tế tạp so với điều kiện sản xuất kinh doanh trình độ họ Vì thực tế thủ tục đáp nh ứng yêu cầu quỹ tín dụng trở thành khó khăn, phức tạp so với điều kiện sản xuất Ki trình độ quản lý hộ sản xuất, chí làm chậm trễ hội đầu tư mở rộng sản xuất sĩ họ Mặc dù ngành Ngân hàng nói chung QTDND Khánh Thành nói riêng có ạc nhiều đổi thủ tục cho vay, sau Quyết định 67/TTG Nhưng trình th thực hiện, hộ sản xuất cịn nhiều băn khoăn, khó khăn tiếp xúc với thủ tục vay vốn Lu ậ n vă n quỹ Các từ ngữ hồ sơ cần phải thông dụng hơn, dễ hiểu hơn, giảm tiếp nội 42 dung không cần thiết, chồng chéo, đặc biệt phải rà soát lại sổ vay vốn để hoàn thiện giảm bớt thủ tục rườm rà Thủ tục cần phải đơn giản tới mức tối đa đảm bảo sở pháp lý Về điều kiện vay vốn : Hộ sản xuất địa bàn nông thơn nên có nhiều hộ nghèo tài sản chấp nợ vay khó khăn Vì quỹ tín dụng cần tiếp tục mở rộng vốn vay khơng cần chấp hộ nơng dân có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, khả thi Kinh nghiệm nhiều nước khu vực Đông Nam Á thành công việc mở rộng cho nông dân vay vốn cách đơn giản hoá thủ tục, giảm nhẹ yêu cầu tài sản chấp nhằm đầu tư vốn tín dụng kịp thời song đảm bảo vốn đầu tư an toàn, hiệu 1.7.5 Hoàn thiện hệ thống thông tin nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Thơng tin xác giúp quỹ tín dụng đánh giá khách hàng cách tồn diện, xác, thấy ưu nhược điểm họ từ quỹ tín dụng có kết luận đắn khách hàng mình, thơng tin đầy đủ nhiều chiều với độ tin cậy cao góp phần nâng cao chất lượng thẩm định dự án Thơng tin thu thập từ nguồn sau: - Thông tin từ khách hàng vay vốn: Trong q trình hồn tất hồ sơ thủ tục xin vay khách hàng vay vốn có trách nhiệm cung cấp thơng tin cần thiết cho quỹ tín dụng, dự án đầu tư, kế hoạch vay vốn,trả nợ thông tin khác Để đánh giá khả trả nợ người vay quỹ tín dụng vấn trực tiếp người xin vay vốn với mục đích để xem khách hàng có trung thực hay khơng, nhiên không cần thiết khách hàng người quen thuộc có tín nhiệm Cuộc vấn tế trao đổi khó khăn vướng mắc thủ tục vay vốn hay khó khăn nh đáp ứng điều kiện vay vốn qua nhận xét tư cách, lực, phẩm chất đạo Ki đức, kinh nghiệm người vay thông tin vấn để làm sáng tỏ điểm sĩ mâu thuẫn chưa rõ ràng hồ sơ vay vốn Qua vấn quỹ tín dụng tìm ạc hiểu nguồn gốc gia tăng thu nhập, hay chi phí lợi nhuận khách hàng, bên th cạnh quỹ tín dụng cần tìm hiểu loại hình sản phẩm mà khách hàng sản xuất hoạt Lu ậ n vă n động thị trường ? 43 Khi đặt câu hỏi vấn cán tín dụng cần tạo bầu khơng khí thoải mái trò chuyện, trao đổi, cho khách hàng cảm thấy bị vấn, gây gượng ép hay trả lời sai thật Đặc biệt cán tín dụng phải ý nắm bắt tâm lý nắm bắt vấn đề thuộc phía thơng tin tín dụng Khả tạo điều kiện cần đủ để tạo thu nhập kết hoạt động sản xuất kinh doanh từ vốn vay quỹ để trả nợ - Thông tin thu nhập từ nguồn khác: Ngồi thơng tin trực tiếp từ khách hàng vay vốn, quỹ khai thác nhiều nguồn thông tin khác như: thông tin từ khách hàng có quan hệ với khách hàng cần vay vốn,thơng tin từ thơng tin tín dụng nguồn thơng tin có nhiều quỹ tín dụng cần biết chọn lọc xử lý thông tin khách hàng vốn vay quỹ để phục vụ cho mục đích thẩm định Sau thu thập thơng tin quỹ cần lưu trữ thông tin liên quan đến khách hàng vay vốn với hồ sơ vay vốn làm sở để phân loại khách hàng Do yêu cầu phải thu thập thơng tin nhanh xác đầy đủ, việc lưu trữ thông tin phân loại khách hàng cần thiết Đối với khách hàng có quan hệ lâu dài thường xuyên với quỹ tín dụng quỹ cần lưu giữ tài liệu thu thập từ lần vay trước để tiến hành thẩm định dễ dàng Công việc lưu trữ thông tin khách hàng cần tiến hành thường xuyên tập trung thành hồ sơ để dễ tìm kiếm, lưu trữ máy vi tính Theo định kỳ quỹ phân loại khách hàng theo tiêu đánh giá chất lượng khoản tiền vay hiệu tế sản xuất kinh doanh qua giúp cán thẩm định có để đánh giá xác khách hàng vay vốn nh 1.7.6 Tăng cường quản lý vay Ki Đối với quỹ tín dụng việc cho vay mắt xích quy trình tín dụng sĩ Một quy trình tín dụng hồn tất khách hàng trả nợ lý hợp đồng Để nâng cao hành biện pháp sau : Lu ậ n vă n - Giám sát vay : th ạc chất lượng tín dụng, hạn chế mức thấp rủi ro phát sinh ,quỹ tín dụng cần tiến 44 Sau giải ngân cho khách hàng, quỹ tín dụng thường ý xem nguồn trả nợ từ đâu Điều nguy hiểm quỹ tín dụng không nắm bắt thời điểm khách hàng vay vốn bắt đầu gặp trục trặc sản xuất kinh doanh đến phát lại muộn.Chính điều làm nảy sinh nợ hạn , nợ khó địi Do vậy, quỹ tín dụng ln phải đảm bảo nắm tình hình hoạt động khách hàng vay vốn nắm khoản cho vay sử dụng Điều có ý nghĩa quan trọng đến an tồn hiệu khoản cho vay Cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi tình hình sản xuất kinh doanh người vay nhằm đánh giá tiến độ thực phương án vay vốn Việc cần thiết giúp cho cán tín dụng sớm phát vấn đề nảy sinh, kịp thời đề biện pháp xử lý thích hợp với tình hình Tuy nhiên cán quỹ tín dụng không người vay cung cấp thông tin nên cán tín dụng phải tranh thủ lúc gặp gỡ người vay để hỏi tình hình sử dụng vốn vay, hỏi thăm qua người biết chuyện người vay lại thăm sở sản xuất người vay để xem tình hình thực tế Tất điều giúp cho cán tín dụng biết được: +Biết tinh thần trách nhiệm người vay vay qua việc họ có lảng tránh gặp gỡ, có nhiệt tình trao đổi với cán tín dụng vấn đề liên quan đến vay, có lãng việc trả nợ hay khơng ? + So sánh mức độ khác biệt phương án vay vốn với thực tế, chiều hướng tốt hay xấu ? + Đánh giá khả toán doanh nghiệp khả luân chuyển tiền tế mặt có đáp ứng cho hoạt động sản xuất kinh doanh trả nợ đến hạn không ? Nợ phải thu nhiều hay ít,dễ thu hay khó thu ,có q phụ thuộc vào nợ không? nh + giá lại giá trị tài sản chấp xem giá trị có đủ thu hồi nợ hay khơng Ki xảy trường hợp khách hàng khả tốn Từ có điều chỉnh kịp thời ạc - Xử lý vay có vấn đề: sĩ việc cung ứng vốn vay cho tương ứng với tài sản chấp th Món vay có vấn đề hiểu bao gồm vay hạn vay chưa Lu ậ n vă n đến hạn khách hàng có nguy khơng trả nợ khả toán hay 45 thua lỗ Xử lý vay có vấn đề áp dụng biện pháp khác để thu hồi nợ Có thể kể số biện pháp sau : + Các biện pháp khai thác: Bản chất biện pháp khai thác tiếp tục trì quan hệ vay vốn với khách hàng với hy vọng thu hồi khoản nợ tương lai Các biện pháp áp dụng bao gồm : Tư vấn cho khách hàng nhằm khơi phục tình hình tài Gia hạn nợ giãn nợ ( điều chỉnh kỳ hạn ) Cho vay thêm Điều kiện để áp dụng biện pháp bao gồm: Nguyên nhân khách quan triển vọng khoản vay ,khách hàng tốt Nguyên nhân chủ quan không mang tính cố ý + Các biện pháp lý: Bản chất biện pháp lý chấm dứt quan hệ tín dụng với khách hàng với mục đích đảm bảo quyền lợi quỹ tín dụng Các biện pháp áp dụng: Tiến hành xử lý tài sản chấp,tài sản hình thành từ vốn vay Yêu cầu quan pháp luật can thiệp, khởi kiện 1.7.7 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng nội Ngồi việc kiểm tra hoạt động tín dụng khách hàng trước, sau tế cho vay, cần quan tâm việc kiểm tra, giám sát nội quỹ với hai hình thức nh cấp kiểm tra cấp tự kiểm tra Ki Kiểm tra cấp cấp phải việc kiểm tra có trọng tâm, trọng điểm theo định kỳ đột xuất Nội dung chủ yếu kiểm tra xem xét việc thực quy chế tín ạc sĩ dụng, quản lý kinh tế tài chấp hành chủ trương cấp tổ chức tự kiểm tra th sở giao dịch nào, cấp thực trách nhiệm hình thức Lu ậ n vă n kiểm soát từ xa kiểm tra chỗ 46 Tự kiểm tra việc làm thường xuyên, toàn diện, rộng khắp cán tín dụng để tự kiểm tra xem xét đánh giá cơng việc làm đối chiếu với quy định điều kiện, thủ tục, quy trình cho vay, thu nợ, xử lý nợ q hạn cán kế tốn phát tồn người vay qua việc theo dõi thực hợp đồng kinh tế với đơn vị khác quản lý tài khoản tiền gửi trả nợ Người làm cơng tác kiểm tra phải có tính độc lập, đánh giá khách quan, trung thực, có kết luận đúng,sai, rõ ràng rút nguyên nhân đề xuất biện pháp khắc phục, xử lý có hiệu nên nghiên cứu áp dụng hình thức “kiểm tra chéo” để việc kiểm tra khách quan trao đổi học tập kinh nghiệm lẫn đồng nghiệp 1.7.8 Đẩy mạnh việc thực sách khách hàng Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt quỹ tín dụng, thực tốt sách khách hàng giúp đơn vị thu hút, chọn lọc khách hàng lớn mở rộng tín dụng theo định hướng nhà nước QTDTW đặt Thực tế cho thấy đơn vị làm tốt sách có tốc độ phát triển cao, có uy tín chiếm thị phần nhiều so với đối thủ cạnh tranh khác hoạt động Nhận thức điều thời gian qua, quỹ tín dụng nhân dân Khánh Thành có số biện pháp thu hút khách hàng kết đem lại chưa cao cần phải tiếp tục đẩy mạnh thời gian tới Qũy tín dụng nhân dân Khánh Thành cần phân loại khách hàng theo tiêu thức định xem xét nên phục vụ tốt Bên cạnh đó, đơn vị thường xuyên hướng dẫn, giúp đỡ khách hàng giải thủ tục vay vốn cách nhanh gọn, đơn giản đảm bảo tốt chất lượng quy trình thẩm định tạo điều kiện thuận lợi cho tế khách hàng vay vốn kịp thời, coi lợi ích khách hàng lợi ích thân nh đơn vị Ki Trong khứ tương lai, khách hàng vay vốn có ảnh sĩ hưởng định đến tồn phát triển quỹ tín dụng Thực tế cho thấy quỹ tín ạc dụng có nhiều khách hàng tốt quỹ tín dụng ngày phát triển Do việc mở th rộng khách hàng phải dựa sở có chọn lọc Trước hết quỹ tín dụng phải trì Lu ậ n vă n khách hàng truyền thống, làm hài lòng khách hàng giữ gìn quan hệ tín dụng có đồng 47 thời tăng cường mở rộng thị trường, tìm hiểu thêm khách hàng mới, vào mức tín nhiệm, khả cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn, lãi suất loại hình doanh nghiệp phạm vi lãi suất nhà nước quy định, chẳng hạn khách hàng có tín nhiệm cao ưu tiên vay vốn trước với số lượng lớn, lãi suất thấp khách hàng chưa đủ độ tín nhiêm cao, hoạt động cịn gặp nhiều khó khăn vào dự án sản xuất kinh doanh mà quỹ tín dụng xem xet mức độ cho vay lãi suất phù hợp nhằm giúp khách hàng thực sản suất kinh doanh đồng thời bảo toàn vốn vay cho quỹ tín dụng 1.8 Một số kiến nghị Với việc phân tích thực tiến hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân Khánh Thành giai đoạn 2014 - 2016 điều kiện Việt Nam chịu ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế toàn cầu Em xin nêu số kiến nghị sau: Kiến nghị với phủ ngân hàng nhà nước Việt Nam - Nhà nước cân tiếp tục củng cố hoàn thiện đồng hệ thống pháp lý tạo hành lang pháp lý thuận lợi cho hoạt động kinh doanh - NHNN cần phải tiêu chuẩn hoá tiêu thức đánh giá chất lượng tín dụng, xây dựng sách lãi suất phù hợp, cân đối lãi suất cho vay hiệu kinh tế - NHNN nên rà soát lại văn bản, xoá bỏ văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, không phù hợp với thực tế, hệ thống văn ngành mang tín pháp lý cao chu không đơn hướng dẫn nghiệp vụ Kiến nghị với hệ thống Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Hệ thống NHHTX cần xây dựng hành lang pháp lý thống nhất, đầy đủ, chặt chẽ, tế ban hành kịp thời văn hướng dẫn nghiệp vụ theo quy định ngân hàng nhà nước nh nhằm tạo môi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng sở Ki - NHHTX phải thường xuyên bám sát biến động thị trường quy luật chu sĩ chuyển vốn toàn hệ thống để có sách lãi suất phù hợp với vùng, thời ạc điểm th - NHHTX cần làm tốt vai trị điều hồ vốn, cung cấp trao đổi thông tin hệ Lu ậ n vă n thống, có sách hỗ trợ QTD sở cơng tác tư vấn chăm sóc khách hàng 48 - NHHTX cần hoàn thiện cấu tổ chức, cải thiện lực quản trị điều hành, nâng cao khả tài tính liên kết hệ thống nhằm mở rộng mạng lưới tạo uy tín sức mạnh tồn hệ thống - NHHTX phải tăng cường kiểm tra giám sát việc chấp hàng quỹ tín dụng sở để sớm phát ngăn chặn kịp thời sai phạm NHHTX cần tập trung chủ trương tra chất lượng tín dụng quỹ tín dụng sở cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội nhằm quản lý tốt chất lượng tín dụng, phát cảnh báo kịp thời rủi ro phát sinh, xử lý quy định pháp luật Kiến nghị với địa phương Đảng ủy, Ủy ban nhân dân, Hội đồng nhân dân, ban ngành cần quan tâm, tạo điều kiện đến Quỹ TDND Khánh Thành như: - Tối giản hóa thủ tục cần xác nhận quyền, địa phương để vay vốn cần nhanh gọn để tạo điều kiện cho khách hàng vay vốn nhanh - Có kế hoạch phát triển kinh tế, mở rộng sở vật chất hạ tầng, phát triển làng nghề cần thơng báo sớm cho quỹ để tạo điều kiện cho Quỹ chuẩn bị, lên phương án tạo lập vay phù hợp với hồn cảnh dự án - Địa phương có chủ trương kết hợp với Quỹ tuyên truyền xuống cớ sở người dân biết chương trình, sách hoạt động QTDND Khánh Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế Thành 49 KẾT LUẬN Đứng trước thách thức kinh tế phát triển mạnh mẽ, với mạnh nghiệp cơng nghiệp hóa – đại hóa nước nhà, tỉnh Ninh Bình nói chung xã Khánh Thành nói riêng tích cực mở rộng sản xuất, tăng suất chất lượng sản phẩm, đầu tư vào máy móc, khoa học công nghệ phục vụ sản suất kinh doanh nhu cầu vốn để phát triển ngày cấp thiết Thực chủ trương Đảng Nhà nước, đạo Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam, quỹ tín dụng nhân dân Khánh Thành nỗ lực hịa nhịp với kinh tế, đầu tư vốn kịp thời tạo cho kinh tế nơng thơn xã Khánh Thành có them sức mạnh mới, hội Qua việc tìm hiểu cho vay quỹ tín dụng nhân dân Khánh Thành cho thấy: quỹ góp phần vào nghệp đổi kinh tế nông nghiệp nông thôn cho địa bàn, vốn quỹ đầu tư kịp thời, sử dụng mục đích, bước đầu tạo cơng ăn việc làm cho người lao động Đời sống người dân khơng ngừng cải thiện, tình trạng phân hóa giàu nghèo giảm Trên sở nghiên cứu lý thuyết thực tiễn tình hình hoạt động cho vay quỹ tín dụng nhân dân Khánh Thành giai đoạn 2014 - 2016, chuyên đề nêu tóm tắt khái quát lý luận có liên quan tới chất lượng hoạt động cho vay quỹ tín dụng nhân dân kinh tế, đồng thời đánh giá thực trang chất lượng tín dụng qua năm rút mặt đựợc chưa quỹ tín dụng nhân dân Khánh Thành Bên cạnh thực trạng đưa giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay quỹ tín dụng nói chung quỹ tín dụng nhân dân Khánh Thành nói riêng tế Đây đề tài nghiên cứu rộng phức tạp, mặt khác thân nhiều hạn nh chế lý luận thực tế nên không tránh khỏi thiếu sót Ki Em mong nhận đóng góp ý kiến, bảo thầy cô giáo Lu ậ n vă n th ạc sĩ cô cán quỹ tín dụng Khánh Thành để chuyên đề thực tốt 50 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật NHNN luật tổ chức tín dụng - Nghị Định 178/1999/NĐ-CP phủ đảm bảo cho vay - Quyết định 284/QĐ/NHNN quy chế cho vay tổ chức tín dụng NHNN Việt Nam, 2007 – Những vấn đề tiền tệ- tín dụng ngân hàng quỹ tín dụng nhân dân, NXB Hà Nội NHNN Việt Nam, 2007 – Nghiệp vụ quỹ tín dụng nhân dân, NXB Hà Nội PGS.TS Phan Thị Thu Hà: Giáo trình ngân hàng thương mại- NXB ĐH KTQD - xuất 2004 Website Hiệp hội quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam ( http:// www.vapcf Org.vn ) Báo cáo tổng kết kinh doanh quỹ tín dụng nhân dân Khánh Thành năm 2014 Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế – 2016 văn có liên quan