Ths rủi ro tín dụng tại ngân hàng việt nam thịnh vượng chi nhánh việt trì phú thọ thực trạng và một số khuyến nghị

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc LỜI CAM ĐOAN Kính gửi : Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Viện Ngân hàng – Tài Tên em là: Lê Quý Nhâm Lớp : Ngân hàng 16A - LTCQ Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng em Mọi thông tin, số liệu chuyên đề hồn tồn có thực có nguồn gốc rõ ràng, thực Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Việt Trì – Phú Thọ Phú Thọ, tháng năm 2017 Sinh viên thực ận Lu Lê Quý Nhâm n vă ạc th sĩ n uả Q lý nh Ki tế LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời biết ơn chân thành tới PGS.TS Lê Thanh Tâm , người cô bảo hướng dẫn tận tình cho em suốt thời gian hồn thành báo cáo Nhờ có giúp đỡ hướng dẫn nhiệt tình em có kiến thức quý báu cách thức nghiên cứu vấn đề nội dung báo cáo, từ em hồn thành tốt chun đề Em xin bày tỏ lịng biết ơn đến thầy cô giáo trường Trường Đại học Kinh tế Quốc dân nói chung,Viện Ngân hàng – Tài trường nói riêng truyền tải kiến thức làm sở cho em hoàn thành báo cáo tốt nghiệp Em xin cảm ơn giúp đỡ ban lãnh đạo Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Việt Trì – Phú Thọ chú, anh chị Ngân hàng tận tình bảo giúp đỡ, tạo điều kiện cho em suốt trình thực tập chi nhánh Em xin chân thành cảm ơn ! Phú Thọ, tháng năm 2017 ận Lu n vă ạc th sĩ n uả Q lý nh Ki tế MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG - BIỂU LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Giới thiệu tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Vai trị hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 12 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 12 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 15 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng .16 1.2.4 Chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng 17 Lu 1.2.4.1 Nợ hạn 17 ận 1.2.4.2 Nợ xấu 17 1.2.4.3 Trích lập dự phịng .18 n vă 1.2.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 19 1.2.5.1 Nguyên nhân khách quan 19 th 1.2.5.2 Nguyên nhân chủ quan .21 ạc 1.2.6 Hậu rủi ro tín dụng 22 sĩ 1.2.6.1 Đối với ngân hàng 22 Q uả 1.2.6.2 Đối với kinh tế .23 1.3 Các biện pháp phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng 23 n lý 1.3.1 Xác định mục tiêu thiết lập sách tín dụng .23 nh Ki tế 1.3.2 Xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 24 1.3.3 Phân tích thẩm định tín dụng 25 1.3.4 Trích lập dự phịng 25 1.3.5 Bảo đảm tín dụng 26 1.3.6 Các biện pháp xử lý nợ xấu xảy 26 1.3.7 Các biện pháp khác .28 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH VIỆT TRÌ - PHÚ THỌ 30 2.1 Tổng quan Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Việt Trì – Phú Thọ 30 2.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành phát triển 30 2.1.1.1 Tên địa .30 2.1.1.2 Quá trình hình thành phát triển .30 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Chi nhánh 31 2.1.2.1 Chức chi nhánh 31 2.1.2.2 Nhiệm vụ chi nhánh .31 2.1.3 Bộ máy quản trị Chi nhánh Ngân hàng 32 2.1.4 Tình hình lao động sở vật chất Chi nhánh 34 Lu 2.1.4.1 Tình hình lao động .34 ận 2.1.4.2 Điều kiện sở vật chất tại Chi nhánh 35 n vă 2.1.5 Mục tiêu chiến lược 36 2.1.6 Các sản phẩm dịch vụ tín dụng cung cấp 37 th 2.1.7 Tổng quan kết kinh doanh Chi nhánh 40 ạc 2.1.7.1 Hoạt động huy động vốn 40 sĩ 2.1.7.2 Hoạt động cho vay .43 Q 2.1.7.3 Kết kinh doanh 45 uả 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh VượngChi n nhánh Phú Thọ 47 lý nh Ki tế 2.2.1 Quy mơ tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- Chi nhánh Phú Thọ giai đoạn 2014-2016 .47 2.2.1.1 Quy mơ tín dụng theo kỳ hạn 47 2.2.1.2 Quy mô tín dụng theo thành phần kinh tế 50 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- Chi nhánh Phú Thọ 51 2.2.2.1 Về nợ hạn 51 2.2.2.2 Về nợ xấu 52 2.2.2.3 Trích lập dự phịng rủi ro 53 2.3 Công tác phịng ngừa xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- Chi nhánh Phú Thọ giai đoạn 2014-2016 .55 2.3.1 Bộ máy quản lý tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- Chi nhánh Phú Thọ 55 2.3.2 Quy trình tín dụng .57 2.4 Đánh giá tình hình phịng ngừa xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh VượngChi nhánh Phú Thọ 61 2.4.1 Những kết đạt 61 2.4.2 Hạn chế tồn 62 Lu 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 63 ận CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN n vă HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH VIỆT TRÌ - PHÚ THỌ 65 th 3.1 Định hướng, mục tiêu nhiệm vụ năm tới ngân hàng Việt Nam Thịnh ạc Vượng–Chi nhánh Việt Trì – Phú Thọ 65 sĩ 3.1.1 Những mục tiêu chung Chi nhánh 65 Q 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng 65 uả 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh n Vượng- Chi nhánh Phú Thọ 66 lý 3.2.1 Khai thác hiệu thơng tin tín dụng từ khách hàng 66 nh Ki tế 3.2.2 Thực chuẩn quy trình tín dụng 67 3.2.3 Nâng cao khả thẩm định tín dụng .68 3.2.4 Mở rộng cho vay có đảm bảo 69 3.2.5 Phân tán rủi ro tín dụng .69 3.2.6 Đào tạo bồi dưỡng trình độ nghiệp vụ, nâng cao phẩm chất cán tín dụng 70 3.2.7 Nâng cao chất lượng hoạt động Marketing truyền thông ngân hàng 71 3.3 Một số khuyến nghị 72 3.3.1 Đối với Hội sở Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng 72 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ 74 3.3.3 Đối với địa phương Bộ, Ban, Ngành có liên quan 74 KẾT LUẬN 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO 77 ận Lu n vă ạc th sĩ n uả Q lý nh Ki tế DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Các từ viết tắt Ý nghĩa CIC Credit Information Center (trung tâm thơng tin tín dụng) DPRR Dự phòng rủi ro NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương Mại NQH Nợ hạn RR Rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng VPBank Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng ận Lu n vă ạc th sĩ n uả Q lý nh Ki tế DANH MỤC BẢNG - BIỂU Bảng: Bảng 2.1: Tình hình lao động Chi nhánh giai đoạn 2014 - 2016 .34 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn Chi nhánh giai đoạn 2014 - 2016 41 Bảng 2.3: Tình hình cho vay Chi nhánh giai đoạn 2014 – 2016 44 Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh giai đoạn 2014 - 2016 46 Bảng 2.5: Quy mơ tín dụng cho vay Ngân hàng Việt Nam Thịnh VượngChi nhánh Phú Thọ giai đoạn 2014-2016 47 Bảng 2.6: Quy mơ tín dụng theo thành phần kinh tế .50 Bảng 2.7: Dư nợ chia theo nhóm Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- Chi nhánh Phú Thọ 51 Bảng 2.8 Tình hình trích lập DPRR theo nhóm nợ cụ thể Chi nhánh 54 Bảng 2.9 Trích lập dự phịng rủi ro .54 Bảng 2.10 Tình hình nợ xấu Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Phú Thọ 52 Sơ đồ: Lu Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh ận Việt Trì, Phú Thọ 32 n vă Hình: th ạc Hình 2.1: Quy mơ cho vay theo thời hạn 48 Hình 2.2: Tỷ trọng cho vay 48 sĩ n uả Q lý nh Ki tế LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trên giới, hệ thống Ngân hàng đóng vai trị vơ quan trọng kinh tế nước Nền kinh tế phát triển có hệ thống Ngân hàng hoạt động lành mạnh, ổn định ngược lại hệ thống Ngân hàng hoạt động yếu kém, trì trệ kéo theo kinh tế phát triển Ngân hàng cầu nối cá nhân tổ chức, thực việc hút vốn từ nơi nhàn rỗi bơm vào nơi khan Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng Ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn tầng lớp dân cư, loại hình doanh nghiệp tổ chức xã hội ận Lu Trong thập kỷ gần đây, xu hướng tự hố, tồn cầu hoá kinh tế quốc tế hoá luồng tài làm thay đổi hệ thống Ngân hàng Thị trường tài quốc tế ngày phát triển làm cho hoạt động kinh doanh trở nên phức tạp hơn, áp lực cạnh tranh ngân hàng gay gắt với mức độ rủi ro tăng lên Trong kinh tế thị trường, kinh doanh rủi ro hai phạm trù cặp đôi Kinh tế thị trường làm đa dạng hoá thành phần kinh tế, bình đẳng hố hoạt động thành phần thúc đẩy cạnh tranh lẫn Rủi ro bất trắc cụ thể liên quan đến biến cố không mong đợi, gây mát thiệt hại, song lại tượng đồng hành với hoạt động kinh doanh chế thị trường trình cạnh tranh Rủi ro xuất điểm yếu, hiệu quả, cân phát triển kinh tế Rủi ro vừa nguyên nhân, vừa hậu hoạt động kinh tế khơng có hiệu Nó tạo tiền đề cho trình đào thải tự nhiên doanh nghiệp yếu kém, thúc đẩy chấn chỉnh, thích nghi doanh nghiệp n vă ạc th Trong hoạt động tổ chức tín dụng, tín dụng nghiệp vụ truyền thống, tảng, chiếm tỷ trọng cao mang lại nhiều lợi nhuận Tuy nhiên, hoạt động phức tạp, tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng loại rủi ro khác xảy có ảnh hưởng trực tiếp đến kinh doanh ngân hàng, ảnh hưởng đến nguồn thu nhập, lợi nhuận ngân hàng Thậm chí, nhiều khoản cấp tín dụng khơng thu hồi mà nguồn dự phịng khơng đủ để bồi đắp, khả khoản tổ chức tín dụng lòng tin khách hàng giảm sút, người gửi tiền ạt rút tiền tổ chức tín dụng để tránh tổn thất Ngân hàng sĩ n uả Q lý nh Ki -1- tế lúc không đối mặt với rủi ro tín dụng mà cịn phải gánh chịu rủi ro khoản nhiều rủi ro tiềm ẩn khác rủi ro có mối liên hệ với Khi rủi ro mức độ nhỏ, ngân hàng bù đắp lợi nhuận kinh doanh chấp nhận bị lỗ Nhưng rui ro mức độ nghiêm trọng, nguồn vốn tự có tổ chức tín dụng khơng đủ để bù đắp thiệt hại, tất yếu dẫn đến bờ vực phá sản Rủi ro tín dụng đem lại hậu khơng lường trước được, chí ảnh hưởng đến vấn đề sống ngân hàng Mặt khác, , hoạt động định chế mang tính hệ thống, có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, sụp đổ tổ chức tạo thành hiệu ứng domino, kéo theo sụp đổ hệ thống, ảnh hưởng đến kinh tế Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Việt Trì – Phú Thọ hoạt động với thời gian dài, liên tục tăng trưởng, phát triển trở thành Chi nhánh ngân hàng thương mại hàng đầu địa bàn tỉnh Phú Thọ Tuy nhiên thời gian qua, bối cảnh kinh tế nước giới có nhiều biến động tiêu cực khủng hoảng tài gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung VPBank – Chi nhánh Phú Thọ nói riêng Hiện chất lượng hiệu hoạt động suy giảm phải thực tái cấu, đặc biệt hoạt động tín dụng bộc lộ nhiều mặt hạn chế đáng lo ngại thực trạng chất lượng tín dụng với tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu tiềm ẩn nguy phát sinh mức cao ận Lu Nhận thấy tính cấp thiết đó, em chọn đề tài “Rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Việt Trì - Phú Thọ: Thực trạng số khuyến nghị” để nghiên cứu Mục đích nghiên cứu n vă - Nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro tín dụng, nghiệp vụ hạn chế rủi ro tín dụng th ạc - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Việt Trì - Phú Thọ sĩ - Đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Việt Trì - Phú Thọ n uả Q Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng NHTM lý nh Ki -2- tế + Quá trình giải ngân giám sát sau cho vay cịn lỏng lẻo, có nhiều khoản giải ngân tiền mặt theo lý giải khách hàng cách bất hợp lý thực trở thành nợ xấu, giám sát kiểm tra sau cho vay thực qua loa Những nguyên nhân cần khắc phục để tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng ận Lu n vă ạc th sĩ n uả Q lý nh Ki - 67 - tế CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH VIỆT TRÌ - PHÚ THỌ 1.8 Định hướng, mục tiêu nhiệm vụ năm tới ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng–Chi nhánh Việt Trì – Phú Thọ 1.8.1 Những mục tiêu chung Chi nhánh Năm 2017 hứa hẹn năm khó khăn Ngân hàng kinh tế giới đường hồi phục chậm Nắm bắt quan điểm định hướng phát triển Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng giai đoạn tới ban lãnh đạo Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- Chi nhánh Phú Thọ đề số phương hướng sau : - Khách hàng hết: trân trọng khách hàng nỗ lực mang đến sản phẩm, dịch vụ đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng - Liên tục cải tiến: cần không ngừng học hỏi cải thiện - Tinh thần phối hợp: tin tưởng vào đồng nghiệp hợp tác để mang lại điều tốt cho ngân hàng - Phát triển nhân lực: tạo điều kiện để cán nhân viên phát huy tối đa lực cá nhân khen thưởng xứng đáng cho người đạt thành tích cao Lu - Cam kết hành động: đảm bảo công việc cam kết phải hoàn thành ận Hệ thống Ngân hàng năm 2017 dự đốn có nhiều diễn biến phức tạp VP Bank phấn đấu để có bước phát triển mạnh mẽ vê qui mô lẫn hiệu hoạt động để góp phần đưa Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng thành Ngân hàng tốt Doanh nghiệp hàng đầu Việt Nam n vă th ạc 1.8.2 Định hướng hoạt động tín dụng sĩ - Điều chỉnh chiến lược kinh doanh phù hợp với xu phát triển kinh tế, đảm bảo tăng trưởng vững Q n uả - Mở rộng quy mô đôi với nâng cao chất lượng, hiệu kinh doanh Đa dạng hóa hình thức huy động vốn, bước nâng cao tỷ trọng nguồn vốn có tính ổn định, có mức lãi suất đầu vào hợp lý lý nh Ki - 68 - tế - Thực cho vay có chọn lọc phạm vi khả kiểm soát, ưu tiên cho vay khách hàng có tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh tài lành mạnh, khách hàng tiềm năng, khách hàng gửi vốn lớn Chi nhánh - Chú trọng công tác đào tạo nâng cao trình độ cán bộ, nhằm tạo ưu cạnh tranh chất lượng nguồn nhân lực, để đảm bảo ổn định việc làm, thu nhập nâng cao đời sống người lao động 1.9 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh VượngChi nhánh Phú Thọ 1.9.1 Khai thác hiệu thơng tin tín dụng từ khách hàng Thơng tin yếu tố có vai trị quan trọng việc đảm bảo chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro Trong trình thẩm định khách hàng, cán tín dụng khơng cần thu thập thơng tin khách hàng mà cịn thu thập thông tin thị trường nhân tố vĩ mơ ảnh hưởng tới lĩnh vực mà khách hàng kinh doanh để đưa định xác ận Lu Cán tín dụng VPBank chi nhánh Phú Thọ cố gắng nỗ lực thu thập thông tin khách hàng từ nhiều nguồn khác dựa sở thông tin thu thập từ nhiều nguồn, cán tín dụng đánh giá thực chất khách hàng Vì thế, bên cạnh việc thu thập thơng tin từ phía khách hàng, cán tín dụng cần thu thập thêm thông tin từ đối tác khách hàng, từ Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC), ngân hàng mà khách hàng có lịch sử giao dịch, từ quan quản lý khách hàng, từ báo chí, truyền hình… Cán tín dụng cịn thu thập thêm thơng tin qua việc tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, thực hình thức tiến hành vấn trực tiếp, tham quan văn phòng làm việc, nhà xưởng, tiếp xúc với giám đốc, kế toán trưởng người lao động, xem xét tài sản đảm bảo… n vă th ạc VPBank chi nhánh Phú Thọ phải quan tâm tới thông tin ngành, thông tin vĩ mô phục vụ cho công tác dự báo lập kế hoạch Trước thực tế hệ thống thơng tin tín dụng chưa đáp ứng đầy đủ, cơng tác tín dụng địi hỏi lượng thơng tin ngày tồn diện việc thu thập thơng tin khách hàng mơi trường đầu tư tín dụng thơng qua báo chí kênh thơng tin cần thiết có ý nghĩa thiết thực Đây nguồn thông tin bổ sung, hồn thiện cho hệ thống thơng tin tín dụng Báo chí thực chức cung cấp thơng tin khách quan cho công sĩ n uả Q lý nh Ki - 69 - tế chúng nên phản ánh đầy đủ kiện, vấn đề diễn đời sống xã hội Như vậy, công tác thu thập thông tin phức tạp, Chi nhánh nên thiết lập phận thơng tin tín dụng cho riêng Việc khơng tốt cho khâu thẩm định mà cịn giúp ích cho q trình cấp tín dụng Chi nhánh việc hạn chế rủi ro tín dụng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Sau giai đoạn thu thập thơng tin, Chi nhánh cần tiến hành tổng hợp phân tích để thiết lập phần mềm quản lý khách hàng, thống kê lưu trữ thơng tin Nếu có điều kiện, Chi nhánh nên thành lập phận chun thu thập xử lý thơng tin tín dụng Một nguyên nhân thông tin khai thác chưa hiệu lợi dụng điểm yếu NHTM, nhiều khách hàng tìm cách lừa đảo để vay vốn Họ lập phương án sản xuất kinh doanh giả, giấy tờ chấp cầm cố giả mạo, vay nhiều ngân hàng với hồ sơ 1.9.2 Thực chuẩn quy trình tín dụng Để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, ngân hàng xây dựng cho chuẩn quy trình tín dụng cán tín dụng phải nắm vững thực theo chuẩn quy trình tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Sau điểm cần ý thực quy trình tín dụng : ận Lu - Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn, cán tín dụng phải thẩm định yếu tố cần đủ khách hàng Theo Điều Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN Quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng, khách hàng phải đảm bảo đủ điều kiện tư cách pháp nhân, mục đích vay vốn, khả trả nợ, có dự án khả thi thực quy định đảm bảo tiền vay ngân hàng phép cho khách hàng vay vốn Đặc biệt, cán tín dụng phải ý đến hồ sơ pháp lý khách hàng để tránh rủi ro đạo đức xảy trường hợp doanh nghiệp ma hay ban quản lý doanh nghiệp cố tình mượn danh nghĩa cổ phần để vay vốn mà chưa có biểu cổ đơng mục đích cá nhân n vă ạc th sĩ Q n uả - Kiểm tra cho vay: Điều nhằm đảm bảo cho vay đối tượng, nhu cầu vay khách hàng Việc kiểm tra phải tiến hành dựa báo cáo tài chính, hợp đồng kinh tế… lý - Sau giải ngân, cán tín dụng phải thường xuyên kiểm tra xem khách nh Ki - 70 - tế hàng có sử dụng vốn mục đích nêu hồ sơ vay vốn khơng.Có kế hoạch kiểm tra, khảo sát khách hàng vay vốn để nắm bắt tình hình sử dụng vốn vay khách hàng Theo đó, khách hàng cá nhân, cán tín dụng thực tế để kiểm tra việc sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản đảm bảo nợ vay sau 15-20 ngày (nhất khoản vay mà tài sản đảm bảo nợ vay hàng hóa) Trường hợp khách hàng doanh nghiệp, tùy theo phương thức hình thức vay vốn mà ngân hàng có biện pháp kiểm tra cụ thể (căn theo hợp đồng vay vốn, hợp đồng kinh tế khách hàng, hóa đơn, chứng từ mua bán hàng hóa, hợp đồng bảo lãnh, cam kết toán,…) nhằm phát kịp thời hành vi gian lận, thiếu minh bạch khách hàng vay vốn để có biện pháp xử lý nợ hiệu quả, hạn chế tối đa việc phát sinh nợ hạn Chi nhánh giám sát khách hàng vay vốn hình thức sau: - Kiểm tra tình hình vay vốn trình trả nợ vay khách hàng tổ chức tín dụng khác, thơng tin từ bạn hàng khách hàng doanh nghiệp - Cán tín dụng tiến hành kiểm tra định kỳ dựa báo cáo kết kinh doanh, bảng cân đối kế toán, báo cáo lưu chuyển tiền tệ doanh nghiệp - Thường xuyên kiểm tra đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo - Theo dõi sát biến động xảy ngành mà doanh nghiệp vay vốn hoạt động ận Lu Bên cạnh việc phổ biến đào tạo cho nhân viên, cán chi nhánh việc thực chuẩn quy trình tín dụng, chi nhánh cần ý đến cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội để phát hiện, ngăn chặn chấn chỉnh kịp thời sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Trong đó, trọng cơng tác kiểm tra chấp hành quy trình nghiệp vụ, quy định Ngân hàng Nhà nước nói chung Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượngnói riêng Phát huy vai trò Tổ hậu kiểm, đảm bảo khâu nghiệp vụ phát sinh kiểm tra kiểm toán trước, sau thực n vă ạc th sĩ 1.9.3 Nâng cao khả thẩm định tín dụng Q n uả Q trình thẩm định tín dụng chất việc xác minh tính trung thực đầy đủ thông tin, sở thông tin này, đánh giá khả trả nợ dự án để đưa định có chấp nhận việc cho vay hay khơng Đây khâu quan trọng có ảnh hưởng lớn đến việc cho vay thu hồi nợ Chi nhánh lý nh Ki - 71 - tế Nếu việc đánh giá thực khơng nghiêm túc, có móc nối, câu kết nhằm tư lợi đơn giản cẩu thả, thiếu thận trọng dẫn đến nguy không thu hồi khoản nợ cho vay Nếu việc đánh giá thực tốt, Chi nhánh ngăn ngừa rủi ro từ đầu cách từ chối cấp tín dụng yêu cầu biện pháp bảo đảm an toàn hiệu Để thực tốt cơng tác địi hỏi cán thẩm định phải phân tích đánh giá khách hàng cách toàn diện khách quan Trong trình thẩm định phải quan tâm tới số vĩ mơ tỷ giá hối đối, tỷ lệ lạm phát, giá vàng, giá dầu biến cố dự đốn kinh tế, trị xã hội có liên quan đến khách hàng lĩnh vực khách hàng kinh doanh Cán thẩm định nên phân tích, đánh giá dự án quan điểm động, đặt tình để so sánh đánh giá cách tồn diện Bên cạnh đó, Chi nhánh cần đại hóa quy trình thẩm định dự án, ứng dụng phần mềm, sản phẩm công nghệ phục vụ cho cơng tác phân tích tài chính, truy cập thơng tin Việc đầu tư trang thiết bị phải trọng chiều sâu, thực bước, tránh đầu tư dàn trải, đồng thời phải tập huấn cho nhân viên sử dụng cơng nghệ cho hiệu 1.9.4 Mở rộng cho vay có đảm bảo ận Lu Trong trường hợp phương án sản xuất kinh doanh người vay khơng khả thi, khách hàng khơng có khả trả nợ ngân hàng tài sản đảm bảo nguồn tả nợ thứ hai cho ngân hàng Nhờ có tài sản đảm bảo mà ngân hàng giảm thiểu tổng thất rủi ro tín dụng xảy Trong tình hình kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp nay, hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro cao, ngân hàng phải tăng cường việc cho vay có tài sản đảm bảo Việc đánh giá tài sản đảm bảo cần tiến hành khách quan, tài sản đảm bảo phải có khả chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp lý Bên cạnh đó, cán tín dụng cần thường xun theo dõi nắm bắt thông tin tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo Cần yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo đánh giá thấy giá trị tài sản đảm bảo bị sụt giảm hay thị trường có biến động xấu Giảm dần dư nợ khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản đảm bảo theo quy định ngân hàng n vă ạc th sĩ n uả Q lý nh Ki - 72 - tế 1.9.5 Phân tán rủi ro tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động chịu tác động nhiều yếu tố có độ rủi ro cao Nguyên tắc “Không bỏ trứng vào giỏ” nguyên tắc không thực tế áp dụng cần luôn quán triệt, xuyên suốt nhằm phân tán rủi ro Để thực nguyên tắc này, cần ý điểm sau : - Đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư: Trong kinh tế thị trường, lĩnh vực kinh doanh tăng trưởng suy thối theo chu kỳ Việc đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư giúp ngân hàng phân tán rủi ro tín dụng, nguồn tiền ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực, vào nhiều ngành nghề khác Việc mở rộng ngành nghề kinh doanh tùy thuộc vào tình hình kinh tế thị trường, trọng vào ngành nghề phát triển nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Chi nhánh - Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ tín dụng: Nhu cầu khách hàng sản phẩm dịch vụ ngày cao đa dạng với phát triển kinh tế đặc biệt điều kiện khoa học - công nghệ phát triển vũ bão Việc đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng sản phẩm tín dụng khơng mang tính cấp thiết để tạo nên lợi cạnh tranh cho ngân hàng mà giúp ngân hàng phân tán bớt rủi ro hoạt động Lu - Đa dạng hóa khách hàng: Chi nhánh cần mở rộng cho vay nhiều thành phần kinh tế, nhiều đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng không trả nợ ận 1.9.6 Đào tạo bồi dưỡng trình độ nghiệp vụ, nâng cao phẩm chất cán tín dụng n vă Để đáp ứng yêu cầu kinh doanh ngân hàng điều kiện hội nhập quốc tế, chi nhánh cần đào tạo cán có khả nghiệp vụ cao, phẩm chất đạo đức tốt cần ý vấn đề đào tạo nghiệp vụ quản lý nợ khả dự báo rủi ro cho cán tín dụng Nền kinh tế ln có nhiều biến động thay đổi, việc cập nhập kiến thức cung cấp cho cán tín dụng giúp nâng cao trình độ việc đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng ạc th sĩ Q n uả Xuất phát từ tình hình thực tế nêu trên, để hạn chế rủi ro cho vay, đến lúc cần phải trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao hơn, có thái độ rõ ràng cán ngân hàng: lý nh Ki - 73 - tế - Thứ nhất, cán cần thường xuyên nghiên cứu, học tập nắm vững thực quy định hành, không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Thứ hai, nhân viên cần tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cương vị cao, phải gương mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng văn có liên quan khác - Thứ ba, để thu hút người tài nâng cao hiệu làm việc nhân viên, Chi nhánh nên đề chế độ lương thưởng đãi ngộ hợp lý, gắn quyền lợi với trách nhiệm Đối với cán có thành tích xuất sắc cần có biểu dương, khen thưởng kịp thời vật chất tinh thần nâng lương, tăng thưởng, đề bạt lên vị trí cao hơn…Ngược lại cán có sai phạm, tùy theo mức độ phê bình, khiển trách hay quy trách nhiệm buộc bồi hoàn, xử lý kỷ luật, sa thải, chí truy tố trước pháp luật - Thứ tư, Chi nhánh cần thường xuyên liên kết, tổ chức khóa đào tạo chun mơn nghiệp vụ, khóa chun đề nâng cao trình độ Chọn cán có lực làm cán nguồn, tập trung đào tạo có sách đãi ngộ thích hợp để đảm bảo khung nhân ổn định bên cạnh nhân 1.9.7 Nâng cao chất lượng hoạt động Marketing truyền thông ngân hàng Lu ận Hoạt động Marketing hoạt động có vai trò quan trọng ngân hàng Marketing tham gia vào việc giải vấn đề kinh tế hoạt động kinh doanh, trở thành cầu nối gắn kết hoạt động ngân hàng với thị trường góp phần tạo vị cạnh tranh cho ngân hàng Hoạt động maketing phát triển tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động huy động vốn, hoạt động tín dụng dịch vụ ngân hàng phát triển Để nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế cách tốt rủi ro tín dụng phát triển hoạt động Maketing hành động cần thiết Do đó, thời gian tới chi nhánh cần đẩy mạnh hoạt động Marketing: n vă ạc th sĩ n uả Q - Cần trọng nhiều đến chất lượng giao dịch trực tiếp với khách hàng: Chi nhánh cần trọng nhiều đến chất lượng hoạt động giao dịch trực tiếp với khách hàng, nâng cao uy tín ngân hàng mắt khách hàng, đảm bảo khách hàng ln cảm thấy hài lịng sử dụng dịch vụ ngân hàng khơng lý nh Ki - 74 - tế chất lượng sản phẩm mà cịn chất lượng phục vụ Điều này, phụ thuộc trước hết vào tác phong cách làm việc văn hóa giao dịch đội ngũ cán chi nhánh Chi nhánh cần chủ động đề văn hóa riêng cho đội ngũ nhân viên mình, xây dựng văn hóa kinh doanh như: ln niềm nở, thân thiện tiếp đón khách hàng, tư vấn giải đáp thắc mắc cho khách hàng phải tận tình, chu đáo - Chủ động tìm đến với khách hàng: Trong điều kiện cạnh tranh, thụ động chờ khách hàng tìm tới ngân hàng mà ngược lại, việc chủ động tìm đến với khách hàng coi vấn đề trọng tâm Khi chủ động tìm đến khách hàng để chào mời khách hàng vay vốn ngân hàng cần phải có thơng tin trước, hay nói cách khác, ngân hàng chủ động thẩm định trước khách hàng để lựa chọn Điều giúp ngân hàng tránh rủi ro việc dựa vào thông tin khách hàng cung cấp, thông tin thường điều chỉnh theo hướng có lợi cho khách hàng Việc chủ động tìm đến với khách hàng mặt giúp chi nhánh mở rộng tín dụng, đồng thời nâng cao chất lượng khoản vay ận Lu - Thực sách giá hợp lý: Chi nhánh nên tiến hành phân loại khách hàng, từ đưa sách hợp lý cho đối tượng Đối với khách hàng truyền thống, khách hàng uy tín chi nhánh nên có sách lãi suất ưu tiên, nên áp dụng với mức lãi cho vay thấp nhóm khách hàng khác, điều hiệu việc giữ chân khách hàng Ngoài ra, tùy theo đặc điểm ngành nghề kinh doanh (thương mại dịch vụ, vận tải thủy, sản xuất, xây lắp,…) mà chi nhánh áp dụng mức lãi suất phù hợp n vă - Phân tích đánh giá đối thủ cạnh tranh địa bàn: Chi nhánh cần nghiên cứu kĩ lưỡng để hiểu rõ đối thủ cạnh tranh địa bàn, từ xây dựng chiến lược cạnh tranh có hiệu cho Hơn nữa, Chi nhánh cần có biện pháp phát triển hoạt động tài trợ ngoại thương, toán quốc tế nhằm đa dạng hóa hoạt động, hỗ trợ cho khách hàng, giữ chân khách hàng lớn tạo uy tín với khách hàng truyền thống ạc th sĩ uả Q 1.10 Một số khuyến nghị 1.10.1 Đối với Hội sở Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng n - Cần phát triển hệ thống thơng tin đồng xác lý + Tiếp tục hợp tác với Ngân hàng Nhà nước việc thực kết nối kho nh Ki - 75 - tế thông tin liệu nhằm thu thập thơng tin tình trạng hoạt động tín dụng khách hàng tổ chức tín dụng khác + Dựa thông tin khách hàng, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, Trung tâm phịng ngừa xử lý rủi ro Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng cần tổng hợp, đưa đánh giá, phân tích, lưu trữ cung cấp thơng tin hữu ích cho toàn hệ thống sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở nhằm tạo khả tích hợp với kho liệu tổ chức tín dụng khác, đáp ứng nhu cầu hợp tác đặt bối cảnh hội nhập + Cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thơng tin ngồi nước để khai thác, mua thơng tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu từ chi nhánh, đặc biệt thơng tin tình hình tài chính, hoạt động doanh nghiệp, xu hướng phát triển ngành,… Lu - Cần cập nhật, bổ sung thường xuyên cẩm nang tín dụng: Đặc thù hoạt động tín dụng dựa vào quy định pháp luật, văn pháp lý, phát triển sản phẩm tín dụng, sở thường xuyên biến động nên cần phải cập nhật kịp thời Cẩm nang tín dụng tổng hợp vấn đề hoạt động tín dụng dành cho cán thao tác nghiệp vụ nghiên cứu chuyên mơn nên địi hỏi phải phù hợp với tình hình thực tế Do vậy, Ngân hàng cần thực rà sốt, tái có điều chỉnh cẩm nang tín dụng, khoảng 1-2 năm lần, cập nhật văn pháp lý, quy định, quy trình, mẫu biểu để đáp ứng yêu cầu đào tạo nghiên cứu chuyên môn ận - Sử dụng công cụ phái sinh để hạn chế rủi ro: Các cơng cụ tín dụng phái sinh để phịng ngừa hiệu rủi ro tín dụng là: chứng khốn hóa khoản vay, hợp đồng trao đổi tín dụng (Credit Swap), hợp đồng quyền chọn tín dụng, trái phiếu ràng buộc Đây công cụ đại sử dụng rộng rãi giới đạt hiệu việc phòng ngừa hạn chế rủi ro n vă ạc th - Tăng cường mối quan hệ với hiệp hội, ban ngành sĩ + Xây dựng mối liên kết với hiệp hội làng nghề, ngành nghề, hiệp hội doanh nghiệp vừa nhỏ… nắm bắt thơng tin khách hàng tình hình sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn, dịch vụ, đồng thời truyền tải thông tin hoạt động Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng tới khách hàng, tạo mối liên hệ qua lại thường xuyên, xâm nhập lẫn Ngân hàng khách hàng Thông qua n uả Q lý nh Ki - 76 - tế hiệp hội, Ngân hàng tham gia cung cấp dịch vụ tư vấn, đào tạo đến khách hàng, tạo đa dạng nguồn lực, nâng cao hiệu thực dự án khách hàng + Mở rộng hợp tác với tổ chức tín dụng khu vực giới, tạo hội nhận tài trợ đào tạo, học hỏi kinh nghiệm, góp phần nâng cao kỹ đầu tư cho ngân hàng + Kết hợp với quan quyền, hiệp hội, hội doanh nghiệp, quan quản lý kinh doanh, thuế cấp tập huấn nâng cao quy trình quản lý cho khách hàng 1.10.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ - Cải cách toàn diện hệ thống tra, giám sát ngân hàng: + Đổi mơ hình tổ chức máy Thanh tra, đổi hoạt động quy trình tra - giám sát theo hướng nâng cao lực chất lượng tra - giám sát; + Đảm bảo tơn trọng tính tự chủ, tính tự chịu trách nhiệm tổ chức tín dụng, kiểm sốt chất lượng hoạt động nhằm mục đích an tồn tổ chức tín dụng an toàn hệ thống - Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC): ận Lu + Điều kiện để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đảm bảo tính đầy đủ, cập nhật, xác Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết, CIC cần trọng tới đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng đảm bảo thông suốt, kịp thời n vă ạc th + Ngồi ra, Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích dần tiến đến quy định bắt buộc ngân hàng thương mại hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Hiện nay, ngân hàng thương mại chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu lý giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nên kiểm tra việc báo cáo khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời cần có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng sĩ n uả Q lý nh Ki - 77 - tế 1.10.3 Đối với địa phương Bộ, Ban, Ngành có liên quan + Để nâng cao tính trung thực thơng tin tài cần có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài doanh nghiệp: có xác minh kiểm toán, cần quy định chặt chẽ điều kiện thành lập cơng ty kiểm tốn quy định trách nhiệm cụ thể cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực + Hồn thiện quy định pháp luật có liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng tài sản đảm bảo tiền vay nhằm giúp ngân hàng thuận lợi trường hợp phải thực biện pháp xử lý tài sản thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng + Hồn thiện quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch đảm bảo, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh + Uỷ ban Nhân dân Sở Địa Phú Thọ sớm xem xét cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho tổ chức, cá nhân có vay vốn chấp nhà đất tổ chức tín dụng, để đảm bảo nguồn thu nợ thứ hai cho ngân hàng ận Lu + Các quan tư pháp cần đẩy nhanh tiến độ xét xử khiếu kiện có liên quan đến hoạt động ngân hàng, tránh tình trạng kéo dài gây đọng vốn cho ngân hàng Cơ quan thi hành án cần thực nghiêm túc quy định cưỡng chế buộc người vay vốn thi hành án n vă ạc th sĩ n uả Q lý nh Ki - 78 - tế KẾT LUẬN ận Lu Rủi ro tín dụng song hành với hoạt động ngân hàng Hậu rủi ro tín dụng thưởng nặng nề, khơng làm giảm thu nhập, thất vốn vay mà cịn tác động tới uy tín vị ngân hàng Vì tìm kiếm áp dụng phù hợp biện pháp phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại rủi ro xảy công tác trọng hang đầu không riêng với Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- Chi nhánh Phú Thọ mà với hệ thống NHTM Với nỗ lực thân chi nhánh với díu dắt Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng, phối hợp, hỗ trợ cấp ngành liên quan, mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn, hiệu tăng trưởng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- Chi nhánh Phú Thọ bước đầu có kết đáng khích lệ Đề tài “Rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Việt Trì - Phú Thọ: Thực trạng số khuyến nghị’’ hệ thống lý thuyết tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Đồng thời chuyên đề cố gắng sâu vào tìm hiểu thực trạng rủi ro, tín dụng chi nhánh, nguyên nhân gây rủi ro tín dụng từ đưa số giải pháp góp phần phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Trong q trình nghiên cứu thu thập tài liệu, em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn bảo tận tình cán công tác Ngân hàng Việt Nam Thịnh VượngChi nhánh Phú Thọ Tuy nhiên điều kiện thời gian nghiên cứu hạn hẹp, em có nhiều cố gắng song chun đề khơng tránh khỏi sai sót định Em mong muốn nhận ý kiến góp ý, bổ sung PGS.TS.Lê Thanh Tâm, thầy cô giáo quý ngân hàng để viết hoàn thiện Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn! n vă ạc th sĩ n uả Q lý nh Ki - 79 - tế TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm (2013), Phương hướng nhiệm vụ kinh doanh năm 2014 VPbank Chi nhánh Việt Trì - Phú Thọ Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm (2014), Phương hướng nhiệm vụ kinh doanh năm 2015 VPbank Chi nhánh Việt Trì - Phú Thọ Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm (2015), Phương hướng nhiệm vụ kinh doanh năm 2016 VPbank Chi nhánh Việt Trì - Phú Thọ Báo cáo thường niên VPbank Chi nhánh Việt Trì - Phú Thọ năm 2014, 2015, 2016 Phan Thị Thu Hà (2013), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2016), Giáo trình Quản trị rủi ro, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro Kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Peter S Rose (2014), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội, Bản dịch Phạm Long, Nguyễn Huy Hoàng, Nguyễn Đức Hiển, Mai Công Quyền ận Lu Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Hà Nội, ban hành ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nước (2014), Thông tư 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội, ban hành ngày 18/03/2014 n vă 10 ạc th sĩ Ngân hàng Nhà nước (2014), Thông tư 36/2014/TT-NHNN việc quy định giới hạn , tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD , chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ban hành ngày 20/11/2014 n uả Q 11 lý nh Ki - 80 - tế 12 Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư 06/2016/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD , chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ban hành ngày 27/05/2016.T 13 Luật tổ chức tín dụng nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam 14 Các quy định Basel I, II, III rủi ro lãi suất www.bis.org 15 Ths Nguyễn Hữu Nghĩa, Thực trạng nợ xấu tổ chức tín dụng, Ngân hàng nhà nước Việt Nam http://www.sbv.gov.vn 16 Tỷ lệ nợ xấu VPBank mức 2,2 % http://infomoney.vn/tyle-no-xau-tai-vpbank-o-muc-22-d49620.html 17 Những xoay chuyển VPBank năm 2016 http://vneconomy.vn/tai-chinh/nhung-xoay-chuyen-cua-vpbanknam-2016-20170217113258109.htm 18 Cuộc đua MBBank, Techcombank VPbank http://news.zing.vn/cuoc-dua-cua-mbbank-techcombank-vavpbank-post701996.html ận Lu n vă ạc th sĩ n uả Q lý nh Ki - 81 - tế