Giải pháp hạn chế rủi ro trong cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh bắc hà nội

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - ĐÀO DUY TÂN ên uy Ch GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY đề TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ p iệ gh tn tố PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI Ki nh LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ tế HÀ NỘI - 2015 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - ĐÀO DUY TÂN ên uy Ch đề GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY tố TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ gh tn PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI Mã số p iệ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng : 60340201 Ki nh tế LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHAN VĂN TÍNH HÀ NỘI - 2015 ên uy Ch đề p iệ gh tn tố Ki nh tế LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các thông tin kết nghiên cứu luận văn tơi tự tìm hiểu, đúc kết phân tích cách trung thực, phù hợp với tình hình thực tế Học viên uy Ch ên Đào Duy Tân đề p iệ gh tn tố Ki nh tế MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 Ch 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG uy THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm cho vay ên 1.1.2 Phân loại cho vay Ngân hàng thương mại .4 đề 1.2 RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI tố 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại tn 1.2.2 Phân loại rủi ro 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro gh 1.2.4 Tiêu chí đánh giá rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại 11 iệ 1.3 HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG p THƯƠNG MẠI 14 Ki 1.3.1 Sự cần thiết quan điểm hạn chế rủi ro cho vay Ngân nh hàng thương mại 14 tế 1.3.2 Nội dung hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại .17 1.3.3 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro cho vay số Ngân hàng 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI .32 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .32 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh năm gần 35 2.2 THỰC TRẠNG VỀ CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI .41 2.2.1 Thực trạng cho vay Chi nhánh năm gần 41 2.2.2 Thực trạng rủi ro cho vay Chi nhánh 47 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 50 Ch 2.3.1 Thành tựu 50 uy 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế 53 KẾT LUẬN CHƯƠNG 60 ên CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN đề HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI tố NHÁNH BẮC HÀ NỘI .61 tn 3.1 CHÍNH SÁCH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ gh NỘI VÀ KẾ HOẠCH KINH DOANH TRONG THỜI GIAN TỚI 61 iệ 3.1.1 Điều kiện kinh tế - xã hội pháp lý cho hoạt động cho vay Ngân p Ki hàng địa bàn Hà Nội .61 nh 3.1.2 Chính sách cho vay kế hoạch hoạt động chi nhánh 62 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI tế NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI .64 3.2.1 Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro 64 3.2.2 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu 75 KẾT LUẬN CHƯƠNG 78 KẾT LUẬN .79 TÀI LIỆU THAM KHẢO .80 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV BIDV Bắc Hà Nội Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro Ch ĐT&PT NH NHTM Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước đề NHNN Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ên uy HTXHTDNB Đầu tư Phát triển Ngân hàng thương mại tố Phòng Giao dịch QHKH Quan hệ Khách hàng QLRR Quản lý rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo p iệ gh tn PGD Ki nh tế DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG: Bảng 2.1 Huy động vốn BIDV Bắc Hà Nội 35 Bảng 2.2 Kết kinh doanh BIDV Bắc Hà Nội giai đoạn 2012 – 2014 40 Bảng 2.3 Kết hoạt động cho vay BIDV - Chi nhánh Bắc Hà Nội 41 Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng theo loại tiền, kỳ hạn giai đoạn 2012-2014 42 Bảng 2.5: Dư nợ vay theo ngành nghề BIDV Bắc Hà Nội giai đoạn 20122014 45 Dư nợ xấu BIDV Bắc Hà Nội từ 2012 - 2014 48 Ch Biểu 2.2: tố Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 44 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển iệt Nam – Ki Sơ đồ 2.1: p SƠ ĐỒ: iệ gh tn Biểu 2.1: đề BIỂU: Nợ hạn cho vay BIDV Bắc Hà Nội giai đoạn 2012-2014 50 ên Bảng 2.8: uy Bảng 2.7: Phân loại nợ xấu theo ngành nghề giai đoạn 2012-2014 .49 nh Chi nhánh Bắc Hà Nội 34 tế MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Ngân hàng ngành kinh tế đặc biệt, nhạy cảm với biến động thị trường, nên điều kiện hoạt động kinh doanh ngân hàng dễ gặp phải rủi ro Ngày nay, nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, cải tiến công nghệ, tiêu dùng cá nhân nhu cầu phục vụ đời sống tăng lên Để đáp ứng nhu cầu này, NHTM phải mở rộng quy mô cho vay, điều có nghĩa rủi ro cho vay phát sinh nhiều Rủi ro cho vay Ch loại rủi ro phức tạp nhất, việc quản lý phịng ngừa khó khăn, xảy uy đâu, lúc ên Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội chi đề nhánh hàng đầu hệ thống Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam (BIDV), vấn đề tăng trưởng bền vững chi nhánh quan tâm Hoạt động cho vay chiếm tố nửa thu nhập Chi nhánh có tác động lớn tới nguồn thu hoạt động tn khác như: hoạt động toán, tài trợ thương mại Với tầm quan trọng vậy, gh việc nghiên cứu, đo lường đưa giải pháp hạn chế rủi ro cho vay đối p iệ với Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội cần thiết Thực tế hoạt Ki động Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Bắc Hà Nội nh năm gần đây, rủi ro cho vay vấn đề ban lãnh đạo cán tín dụng ngân hàng xem xét bước hạn chế Tuy nhiên, nhiều tế nguyên nhân khác nhau, rủi ro cho vay xảy ra, ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong môi trường cạnh tranh khốc liệt với tình hình kinh tế nước giới đầy biến động, hành lang pháp lý chưa đầy đủ, việc đưa giải pháp để hạn chế rủi ro cho vay yêu cầu cần thiết Do với mong muốn đóng góp cơng sức việc hạn chế rủi ro cho vay BIDV chi nhánh Bắc Hà Nội, em chọn đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội ” để nghiên cứu 2 Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hoá vấn đề lý luận hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam chi nhánh Bắc Hà Nội, đánh giá thực trạng rủi ro cho vay để rút kết đạt hạn chế tồn - Đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bắc Hà Nội Ch Đối tượng phạm vi nghiên cứu Bắc Hà Nội ên uy Đối tượng nghiên cứu: nghiên cứu rủi ro cho vay BIDV Chi nhánh Phạm vi nghiên cứu: đề + Về thời gian: tập trung giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2014 Phương pháp nghiên cứu tn tố + Về không gian: nghiên cứu rủi ro cho vay cấp chi nhánh gh Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu sau: phương pháp thống kê, Ki Kết cấu luận văn p đề cập nội dung viết iệ kết hợp với phương pháp phân tích tổng hợp, tư logic… để luận giải vấn đề nh Ngoài phần Mở đầu, Kết luận, Lời cam đoan, Các danh mục, nội dung tế Luận văn trình bày chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cho vay rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội 66 Đối với khách hàng hoạt động không hiệu quả, phát sinh nợ xấu tiềm ẩn nợ xấu (nợ từ nhóm đến nhóm 5); Ngân hàng cần xây dựng lộ trình giảm dần dư nợ thực biện pháp kiên quyết, khéo léo để thu hồi nợ, việc cho vay nhằm mục đích tạo điều kiện cho doanh nghiệp có thời gian thực lộ trình giảm dư nợ vay sở phương án kinh doanh hiệu quả, khả thi Ngân hàng kiểm soát nguồn thu Đồng thời, tăng cường tài sản bảo đảm cho khoản vay nhằm hạn chế rủi ro Chính sách khách hàng phải có gắn kết sách tín dụng với Ch cam kết việc sử dụng dịch vụ bán chéo nhằm gia tăng tiện ích cho khách hàng uy tăng nguồn thu cho ngân hàng từ hoạt động phi lãi suất như: dịch vụ quản lý dòng ên tiền tập trung, chuyển tiền, toán, thẻ, thu hộ - chi hộ, tài trợ thương mại, bảo lãnh, mua bán ngoại tệ… đề Thường xuyên coi trọng công tác tổ chức hội thảo, hội nghị với khách hàng, tố tăng cường giao lưu hiểu biết ngân hàng khách hàng, xây dựng mối quan tn hệ gắn bó chặt chẽ khách hàng ngân hàng, trao đổi thường xuyên rút kinh gh nghiệm làm cho mối quan hệ hai bên bền vững Trang bị kiến thức marketing iệ cho cán bộ, đẩy mạnh hình thức quảng cáo thơng qua khách hàng p có, qua phương tiện thơng tin đại chúng, báo chí… Ki Nghiên cứu, đề xuất xây dựng số quy trình cho vay ngành nghề đặc thù nh Hiện nay, BIDV ban hành quy định cụ thể cho vay lĩnh vực cụ tế thể như: Quy định số 2556/QĐ-TD3 cho vay đầu tư dự án bất động sản, Quy định số 6480/QĐ-PTSP cho vay phục vụ thi công xây lắp, Quy định 3649/QĐPTSP tài trợ nhập đảm bảo lô hàng nhập, Quy định chiết khấu miễn truy đòi hối phiều địi nợ theo hình thức L/C, Quy định cho vay dự án thuỷ điện, nhiên qua thực trạng hoạt động cho vay nhận thấy Chi nhánh thiếu văn bản/quy trình đặc thù 02 lĩnh vực vận tải biển, thép với dư nợ lớn phát sinh nhiều, cụ thể: chưa có hướng dẫn/quy định cụ thể cho vay đóng tàu, cho vay mua bán tàu; chưa có hướng dẫn/quy định cụ thể cho vay trình từ mua sắt phế liệu – nấu thành phôi – cán thép thành phẩm 67 Do vậy, lĩnh vực đặc thù Chi nhánh cần có chủ động nghiên cứu, xây dựng văn hướng dẫn tạm thời 02 lĩnh vực áp dụng chi nhánh, sau đề xuất lên Hội sở BIDV nghiên cứu, chỉnh sửa bổ sung để áp dụng thống toàn hệ thống BIDV Nhiệm vụ cần thiết, việc xây dựng quy trình đặc thù nhằm mục tiêu: hướng dẫn thực thẩm định, cho vay từ khâu tiếp nhận hồ sơ khách hàng, thẩm định, giải ngân quản lý khoản vay; giảm thiểu thời gian thủ tục khơng cần thiết, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua việc tập hợp Ch kinh nghiệm có cán lâu năm triển khai hoạt động uy Đồng thời, có văn thống để đào tạo cán thực nhiệm ên vụ quy trình, giảm thiểu rủi ro, khơng phải áp dụng cách thức đào tạo truyền miệng đề 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay tố Rủi ro cho vay phân tích thẩm định tín dụng khơng tn cẩn thận thiếu xác dẫn đến định cho vay sai lầm Đây bước gh quan trọng đảm bảo hạn chế rủi ro cho vay với hiệu cao nhất, iệ tổn thất Trong thời gian qua, chất lượng thẩm định phướng án sản xuất kinh p doanh, dự án đầu tư BIDV Bắc Hà Nội tương đối tốt, song tồn Ki số hạn chế định chất lượng phân tích, thời gian định, Để nâng nh cao chất lượng quản lý rủi ro cơng tác thẩm định tín dụng cần trọng, tế nâng cao cụ thể sau: Thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thơng qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm Công việc giúp cho ngân hàng có nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh đánh giá triển vọng phát triển doanh nghiệp để từ nhận thấy rủi ro doanh nghiệp, định giới hạn tín dụng hợp lý Tuy nhiên khách hàng không vay ngân hàng mà vay nhiều ngân hàng khác đổ vỡ khoản vay ngân hàng gây rủi ro ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Do đó, thẩm định tín dụng 68 cần xem xét tổng dư nợ vay cấu tài khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn kinh doanh Để thực tốt yêu cầu này, cần trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua đánh giá số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trường vĩ mơ, vi mơ, môi trường nội doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng ) để nhận rủi ro tiềm tàng khả hạn chế, kiểm sốt rủi ro ngân hàng Nỗ lực xác định giới hạn tín dụng hợp lý giúp ngân hàng chủ động có Ch giải pháp kiểm sốt rủi ro cho vay cách hiệu uy Trong thẩm định phương án, dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế ên phương án, dự án để vay nhiều phổ biến Điều dẫn đến rủi ro vốn tự có tham gia thực khách hàng chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu đề trách nhiệm khách hàng khơng cao, đồng thời xảy rủi ro khả thu tố hồi nợ giảm sút Để đảm bảo xác định khách quan xác giá trị tài tn sản bảo đảm, cần thuê tổ chức định giá kiểm tốn độc lập có uy tín để gh thực việc định giá tài sản, kiểm tốn tồn việc tốn giá trị đối p tham gia, giải ngân đối ứng theo tiến độ iệ với dự án Ngoài ra, đề nghị khách hàng có chứng minh nguồn vốn tự có Ki Nâng cao đạo đức nghề nghiệp cán thẩm định gắn với ý thức trách nh nhiệm để từ cán thẩm định phát huy hết khả năng, tránh trường hợp làm tế cho xong việc Song song với cần có quy định rõ ràng việc xử phạt cán thẩm định cố tình làm sai quy chế cần có hình thức khen thưởng cán thực tốt 3.2.1.3 Tăng cường công tác thu thập thông tin Với môi trường kinh tế động, biến động phức tạp môi trường kinh doanh nay, tổ chức muốn thành cơng kinh doanh cần có thơng tin hữu ích, đặc biệt tính minh bạch hoạt động kinh doanh Việt Nam phổ biến Kinh doanh lĩnh vực ngân hàng – tài tiềm ẩn nhiều rủi ro, rủi ro hoạt động cho 69 vay, vấn đề thông tin đặt yếu tố hàng đầu cần phải quan tâm Nếu ngân hàng thiếu thơng tin có thơng tin thơng tin bị nhiễu trình thẩm định khách hàng vay, dự án/phương án kinh doanh, phục vụ quản lý khoản vay… ngân hàng gặp phải rủi ro dẫn đến tổn thất hoạt động thiếu thông tin khiến ngân hàng từ chối khách hàng, dự án tốt, thiếu thông tin ngân hàng không đưa biện pháp xử lý tình tốt trình quan hệ với khách hàng vay Ch Mặc dù năm gần Trung tâm Thơng tin tín dụng Ngân uy hàng Nhà nước có nhiều nỗ lực tạo lập kho liệu doanh nghiệp ên vay vốn Tổ chức tín dụng, xây dựng đánh giá ngành sản xuất kinh doanh, làm sở phân tích tín dụng khả đáp ứng đề yêu cầu nhiều hạn chế Do khả sử dụng thơng tin cho cơng tố tác thẩm định tín dụng chưa cao chưa đáp ứng yêu cầu phịng ngừa rủi ro gh ích cao theo hướng: tn Do đó, Chi nhánh phải bước thiết lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu iệ - Từng bước thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông p tin giới, nước (hiện Chính phủ cho phép triển khai kênh thơng Ki tin tín dụng tư nhân, có nhiều tổ chức triển khai dịch vụ) để khai nh thác, mua thông tin để đáp ứng yêu cầu công việc Gắn với việc Chi nhánh qua trung gian tế phải bước xây dựng chế chi phí dành riêng để mua thơng tin hữu ích - Bên cạnh đó, cán làm việc khối tín dụng cần phát huy tính chủ động việc thu thập thông tin ngành nghề kinh doanh khách hàng, thông tin khách hàng qua báo chí, Internet, thơng tin qua bạn bè, đối tác trung gian… để có nhìn rộng khách hàng, tránh tình trạng đơn thẩm định khoản vay sở thông tin khách hàng cung cấp (báo cáo tài chính, đăng ký kinh doanh, lịch sử hoạt động, cấu tổ chức, mạng lưới kênh phân phối…) 70 3.2.1.4 Tăng cường mơ hình nhận diện rủi ro nội Chi nhánh Hiện tại, nhằm hạn chế rủi ro cho vay, hệ thống BIDV có Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội triển khai Hệ thống xếp hạng tín dụng nội từ năm 2006 (đánh giá tiêu tài chính, phi tài chính) để thực xếp loại khách hàng cách nghiêm túc theo quy định định hạng tín dụng nội bộ, phân loại nợ theo Điều 7-Quyết định 493 làm sở xác định trích dự phịng rủi ro đưa sách khách hàng áp dụng, định cho vay, mức lãi suất… cho phù hợp Ch Nhìn chung giai đoạn vừa qua Chi nhánh trọng công tác này, uy thực đánh giá định kỳ đầy đủ theo quy định điểm hạn chế ên kết phân loại nợ chi nhánh hàng năm sau đánh giá lại điều đề chỉnh phận kiểm tra nội BIDV, kiểm toán độc lập số dư nợ nhóm 2, nợ xấu Chi nhánh tăng so với số liệu đánh giá ban đầu Chi nhánh Chính tố vậy, thời gian tới, Chi nhánh cần thực số giải pháp sau: tn - Yêu cầu cán quản lý doanh nghiệp phải hiểu bám sát tình hình hoạt gh động sản xuất kinh doanh, lực tài chính, khả quản lý, triển vọng ngành iệ nghề hoạt động, mối quan hệ khách hàng với đối tác… để xếp loại doanh p Ki nghiệp xác Trong trường hợp có chuyển giao khách hàng cán nh bộ, phòng, cán tiếp nhận lại khách hàng cán quản lý doanh nghiệp, chưa có thơng tin nhìn nhận khái quát khách hàng phải quán tế triệt yêu cầu - Cần phải tạo dựng mối quan hệ chặt chẽ chiều với khách hàng, tăng cường hiểu biết khách hàng để thu thập thơng tin tồn diện có đánh giá xác khách hàng - Giao trách nhiệm cho 01 phận Chi nhánh định kỳ rà soát lại kết xếp loại khách hàng Phịng Quan hệ khách hàng (có thể rà sốt tồn rà sốt thí điểm, chọn mẫu) để có kiểm tra chéo, kiểm sốt sau, rà sốt đối chiếu phịng, đảm bảo tính xác xếp loại khách hàng 71 - Chế tài vi phạm hoạt động cho vay Chi nhánh cần quy định cụ thể hơn, áp dụng mức xử phạt gắn với giảm trừ lương thưởng, mức phạt cao tuỳ theo lỗi vi phạm tác nghiệp cán đánh giá, phân loại khách hàng 3.2.1.5 Thực phân tán rủi ro cho vay cách hợp lý Thực trạng tín dụng chi nhánh tồn việc tập trung vào số ngành nghề, nên rủi ro xảy nguy hiểm đến tính khoản Ngân hàng Do sách tín dụng theo xu phân tán rủi ro, không chạy theo Ch lợi trước mắt mà cần xây dựng cấu tín dụng hợp lý uy - Về cho vay theo ngành nghề: Chi nhánh cần trọng sách ên thời gian tới, cần xác định rõ nhóm ngành ưu tiên thời kỳ để xác định giới hạn tín dụng, định hướng trình tiếp thị, cho vay khách đề hàng thuộc ngành kinh tế cách phù hợp Trước mắt tập trung ngành tố có triển vọng phát triển công nghiệp hàng không, sản xuất sợi, sản xuất điện…, tn giảm dư nợ tỷ lệ cho vay xây lắp, vận tải biển đóng tàu, kinh doanh sắt thép gh theo lộ trình Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Nếu Chi nhánh không thực iệ tốt cơng tác dẫn đến việc tập trung dư nợ lớn vào ngành nghề tiềm p ẩn rủi ro cao, dẫn đến có khả xảy rủi ro tín dụng tương lai Ki - Về xác định số giới hạn an tồn hoạt động tín dụng Chi nhánh: nh sở tiêu kế hoạch hàng năm Hội sở BIDV giao, Chi nhánh cần tế xác định số tiêu giới hạn tín dụng giai đoạn cho phù hợp đảm bảo tăng trưởng tín dụng định hướng, gắn với chuyển dịch cấu tín dụng, quản lý rủi ro hoạt động: - Xác định giới hạn tín dụng, tỷ lệ nợ xấu, cấu cho vay trung dài hạn… tháng, quý đảm bảo kế hoạch năm giao - Bám sát định hướng ngành nghề Hội sở chính, xác định mức tăng trưởng tín dụng cho ngành nghề phù hợp giai đoạn sở phân tích, báo cáo xu hướng phát triển, nhu cầu vốn, mức độ rủi ro ngành nghề, lĩnh vực, sản phẩm thị trường 72 - Rà sốt nhóm khách hàng liên quan chi nhánh, phối hợp chặt chẽ với Hội sở BIDV chi nhánh khác hệ thống để xác định giới hạn dư nợ cho 01 khách hàng, nhóm khách hàng liên quan Chi nhánh đảm bảo giới hạn khách hàng, nhóm khách hàng toàn hệ thống BIDV tuân thủ quy định NHNN tỷ lệ an toàn hoạt động - Giới hạn tăng trưởng tín dụng mức độ phù hợp số sản phẩm cho vay triển khai, đảm bảo hài hòa 02 mục tiêu phát triển sản phẩm phòng ngừa rủi ro từ sản phẩm Ch 3.2.1.6 Tăng cường công tác kiểm tốn nội Trong năm qua cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng thực uy tương đối tốt góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Để ên nâng cao vai trị cơng tác kiểm tra, kiểm soát, chi nhánh cần triển khai số đề biện pháp sau: tố Do mơ hình hệ thống khơng cịn phận kiểm tra, kiểm sốt chi nhánh, tn nhiên cần thiết có 01 Tổ cơng tác kiêm nhiệm thực nhiệm vụ phận kiểm tra kiểm sốt Hội sở khơng thể trì giám sát thường xuyên với chi gh nhánh (thơng thường kiểm tra trung bình lần/năm) Tổ công tác gồm iệ thành viên là: cán phòng Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro, Kế hoạch tổng hợp p Ki phân định 01 cán làm đầu mối để xây dựng chương trình, kế hoạch nh kiểm tra; đồng thời đề nghị Ban Giám đốc chi nhánh tạo điều kiện giảm khối lượng công việc chuyên môn để cán đầu mối tập trung vào công tác kiểm tra, kiểm tế soát Nhiệm vụ quyền hạn máy kiểm tra nội là: Thực kiểm tra kiểm sốt theo chương trình kế hoạch đạo trực tiếp Giám đốc Báo cáo kết kiểm tra kiến nghị với giám đốc chi nhánh vấn đề cần sửa đổi, bổ sung chủ trương sách chế độ xử lý cá nhân, tổ chức sai phạm phát trình kiểm tra; Giám sát việc kiểm tra tổ chức thực quy trình nghiệp vụ, thể lệ, chế độ quy định quản lý kinh doanh, quản trị điều hành Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh; Phối hợp với phịng nghiệp vụ để kiểm tra kiểm sốt kế hoạch thực kiểm tra theo yêu cầu giám đốc đơn vị 73 Tăng cường kiểm tra đột xuất, thường xuyên phúc tra việc khắc phục chỉnh sửa sai sót nghiệp vụ sau kiểm tra Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, ngồi thực kiểm tra theo định kỳ cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi Cơng tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phòng ngừa rủi ro cho vay Ch 3.2.1.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đạo đức nghề nghiệp uy Con người yếu tố quan trọng định thành bại lĩnh vực ên hoạt động nào, hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trị đề quan trọng Yếu tố người định đến chất lượng tín dụng, chất lượng sản phẩm dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu hoạt động tố ngân hàng Do vậy, để hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề cốt lõi phải không tn ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng, cán có đủ iệ gh tài đức Theo mơ hình tổ chức hệ thống BIDV, đội ngũ cán làm cơng tác tín p Ki dụng bao gồm: cán quan hệ khách hàng (đội ngũ trực tiếp làm đầu mối giao dịch nh với khách hàng, chịu trách nhiệm từ khâu tiếp thị khách hàng, đề xuất khoản vay đến theo dõi thu hồi nợ); cán quản lý rủi ro tín dụng (là cán hỗ trợ việc tái tế thẩm định khoản vay); cán quản trị tín dụng (là cán quản lý hồ sơ khách hàng, thực nghiệp vụ mang tính chất tác nghiệp giải ngân, thu nợ, phát hành bảo lãnh…) Để đáp ứng yêu cầu, chi nhánh cần tập trung vào số nội dung định hướng sau: Trước hết cần phải tiêu chuẩn hóa yêu cầu cán tín dụng để đáp ứng yêu cầu có nhiều nghiệp vụ phức tạp, mơi trường cạnh tranh gay gắt ngân hàng Theo đó, bên cạnh trình độ chun mơn cán cần phải có phẩm chất ðạo ðức tốt: 74 Về trình độ chun mơn: phải nắm chun mơn nghiệp vụ phải có hiểu biết tương đối rộng chủ trương, sách Chính phủ NHNN, tình hình kinh tế, xã hội, thị trường, pháp luật Đồng thời có khả phân tích đánh giá, nắm bắt vấn đề, nhanh nhạy xử lý tình phát sinh, sáng tạo giải vấn đề, có kỹ giao tiếp, sử dụng thành thạo tin học văn phòng, số phần mềm ứng dụng nghiệp vụ Về phẩm chất đạo đức, đạo đức nghề nghiệp: yếu tố quan trọng, hoạt động tín dụng có nhiều cám dỗ dễ dẫn đến sai phạm, cho dù cán Ch có trình ðộ chun mơn cao mà ðạo ðức có vấn ðề, có biểu tiêu cực dứt uy khốt khơng thể ðể ðội ngũ cán tín dụng Cán tín dụng phải có phẩm ên chất đạo đức tốt, trung thực, lĩnh vững vàng trước tình huống, có ý thức tự rèn luyện, tận tụy có tinh thần trách nhiệm cao công việc đề Trong công tác tuyển dụng cán mới, ngân hàng cần tổ chức thi tuyển khách tố quan để lựa chọn ðược nhân viên khơng có kiến thức tn chun mơn nghiệp vụ mà cịn có hiểu biết rộng lĩnh vực liên gh quan, có kỹ phân tích xử lý vấn đề, có tinh thần trách nhiệm công việc… iệ Không nên tuyển dụng cán không chuyên ngành làm cán tín dụng p Liên tục cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ki Liên kết tổ chức đào tạo từ đến chuyên sâu cho đội ngũ cán tín dụng nh Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo để trao đổi học kinh tế nghiệm công tác Không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Thực bố trí luân chuyển cán cho phù hợp, bố trí ðúng người ðúng việc ðể cán phát huy tối ða nãng lực Luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng Căn khối lượng cơng việc, quy mơ phát triển hoạt động tín dụng để đảm bảo đủ số lượng cán làm công tác tín dụng, đảm bảo cán có đủ thời gian 75 thẩm định khoản vay, thời gian kiểm soát, quản lý khoản vay cách đầy đủ, chặt chẽ Tránh tình trạng cán tín dụng phải ơm đồm khối lượng công việc lớn dẫn đến việc nhãng số bước nghiệp vụ, dẫn đến rủi ro tín dụng tương lai Ngân hàng cần phải xây dựng sách nhân tích cực, đảm bảo nguồn thu nhập ổn ðịnh cho sống cán để từ tạo tâm lý tin tưởng họ cống hiến cho cơng việc, có chế độ đãi ngộ khen thưởng hợp lý xử phạt nghiêm minh nhằm nâng cao kỷ cương hoạt động tín dụng Ch 3.2.2 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu uy 3.2.2.1 Nghiêm túc thực cơng tác trích lập DPRR ên Trong bối cảnh khủng hoảng tài tồn cầu, suy thoái kinh tế giới đề diễn biến phức tạp, ảnh hưởng đến môi trường kinh doanh nhiều ngành, lĩnh vực kinh tế doanh nghiệp Việt Nam tác động bất lợi đến khả trả nợ tố khách hàng, tính khoản giá trị thu hồi tài sản đảm bảo tn TCTD Việc nghiêm túc thực cơng tác trích lập DPRR giúp NHTM kiểm gh sốt tốt chất lượng tín dụng, đảm bảo khả bù đắp tổn thất thực tế Trên thực iệ tế, trích lập dự phịng khơng đầy đủ chặt chẽ, NHTM ghi nhận lợi p Ki nhuận cao, điều tiềm ẩn nhiều rủi ro cho NHTM Việc trích lập dự nh phịng đầy đủ, chia sẻ đồng thuận, khơng cấp HĐQT mà cịn cổ đơng việc làm đắn cần thiết để xây dựng NHTM an toàn, tăng trưởng bền tế vững, gia tăng lợi cạnh tranh tiến nhanh theo chuẩn quốc tế 3.2.3.2 Áp dụng biện pháp để xử lý khách hàng có nợ xấu, chây ỳ trả nợ Nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, bên cạnh việc phòng ngừa, hạn chế phát sinh nợ hạn, nợ xấu việc quan tâm tới khoản nợ hạn, nợ xấu hữu đề giải pháp, biện pháp để nhanh chóng thu hồi nợ nội dung quan trọng Để thực cơng tác thiết cần phải tiến hành rà soát lại khoản nợ xấu để xác định rõ nguyên nhân phát sinh đánh giá khả thu hồi: 76 - Về khoản nợ xấu đánh giá khả thu hồi: phân tích chi tiết khách hàng để có sách phù hợp: + Đối với khách hàng truyền thống Chi nhánh có uy tín quan hệ tín dụng, có triển vọng phát triển phát sinh nợ xấu nguyên nhân khách quan (ví dụ khách hàng Chi nhánh bị tác động khủng hoảng phân tích trên) ngân hàng cần có xem xét kỹ lưỡng, đánh giá lại hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng này, tìm hiểu khó khăn doanh nghiệp để chung tay tìm biện pháp hỗ trợ tối đa cho doanh nghiệp, Ch số biện pháp nghiên cứu áp dụng như: uy  Tiếp tục cấp vốn cho doanh nghiệp với phương án sản xuất kinh ên doanh hiệu quả, tạo điều kiện khơi phục kinh doanh có nguồn thu trả nợ ngân hàng Tuy nhiên, cần có giám sát chặt chẽ với khoản vay đề  Giám sát chặt chẽ dòng tiền doanh nghiệp, doanh nghiệp tố khơng trả nợ bạn hàng chậm trả Khi điều kiện kinh doanh thuận lợi tn khách hàng có nguồn tiền từ bạn hàng kinh doanh iệ điều kiện thu hồi nợ gốc gh  Đề xuất miễn giãm lãi, cấu lại kỳ hạn trả nợ để hỗ trợ doanh nghiệp, tạo p  Tư vấn cho khách hàng phương án kinh doanh doanh nghiệp Ki thời gian tới nh + Đối với khách hàng phát sinh nợ xấu, nợ hạn nguyên nhân chủ tế quan khách hàng như: (i) lực quản trị kinh doanh dẫn đến doanh thu không ổn định, chi phí phát sinh lớn khơng thể kiểm sốt; (ii) dự án đầu tư/phương án kinh doanh hiệu công tác nghiên cứu điều tra thị trường không tốt dẫn đến sản phẩm hàng hoá sản xuất tiêu thụ chậm, phát sinh nhiều khoản chi phí đột biến không lường trước… Đối với trường hợp cần áp dụng giải pháp sau:  Đôn đốc doanh nghiệp xúc tiến tìm kiếm thị trường đầu cho sản phẩm hàng hóa bị ứ đọng, chí phải chấp nhận lỗ hạ giá sản phẩm để đẩy nhanh tiến độ thu hồi vốn Ngân hàng hỗ trợ cho doanh nghiệp giới thiệu khách hàng ngân hàng sử dụng loại hàng hóa nguyên liệu đầu vào 77  Đối với doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến quản lý hiệu quả, phát sinh nợ xấu phải yêu cầu doanh nghiệp sử dụng nguồn khác để bù đắp trả nợ ngân hàng  Giám sát chặt chẽ dòng tiền khách hàng  Đối với trường hợp sau thu hồi nợ cần xem xét tồn diện lại khách hàng, yếu doanh nghiệp khắc phục chưa để có sách tín dụng hợp lý với khách hàng - Đối với khoản nợ xấu, nợ hạn đánh giá khó có khả thu hồi, Ch cụ thể với số trường hợp Chi nhánh: + Nợ xấu cơng ty thành viên Tập đồn lớn đảm bảo bảo uy lãnh Tập đoàn/Tổng cơng ty (khơng có tài sản chấp), chi nhánh cần bám ên sát yêu cầu Tập đồn/Tổng cơng ty lớn thực theo cam kết đề + Các khoản nợ xấu mà có tài sản đảm bảo: nay, Nhà nước ban hành văn tạo thuận lợi cho ngân hàng việc xử lý tài sản chấp, cầm tố cố, ngân hàng xem xét áp dụng biện pháp xử lý với tài sản như: tn  Thực phát mại tài sản để thu hồi nợ Tuy nhiên việc phát mại thực gh tế gặp nhiều khó khăn do: tài sản phát mại có tính khoản dẫn đến khó iệ tìm người mua tài sản, thời gian phát mại bị kéo dài nợ doanh p nghiệp hữu, chi phí liên quan đến phát mại tài sản, số tài sản có Ki nhiều vướng mắc tài sản, cơng trình đất giá trị quyền sử dụng nh đất thuộc Nhà nước… tế  Sử dụng linh hoạt biện pháp tài sản chấp/cầm cố như: (i) phối hợp với Công ty cho thuê tài BIDV để tìm khách hàng th lại tài sản trực tiếp thu tiền; (ii) bán nợ cho công ty mua bán nợ; (iii) tài sản nhà đất: địa điểm có thuận lợi chi nhánh nghiên cứu đề xuất với Hội sở để thu hồi chuyển đổi việc sử dụng thành trụ sở, điểm giao dịch, quỹ tiết kiệm, văn phịng cho th hệ thống BIDV - Ngồi để đẩy nhanh tiến độ xử lý khoản nợ xấu: chi nhánh cần thực giao kế hoạch thu hồi nợ xấu đến Phòng/từng cán bộ, gắn với việc đánh giá xếp loại, chế thưởng phạt cán nhằm tăng tính chủ động cán để hoàn thành nhiệm vụ giao 78 KẾT LUẬN CHƯƠNG Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội chi nhánh có quy mơ hoạt động lớn hệ thống BIDV, đồng thời TCTD có tổng dư nợ tín dụng lớn địa bàn quận Long Biên – Hà Nội Trong năm qua, song song với việc tăng trưởng tín dụng, Chi nhánh ln quan tâm đến công tác quản lý, hạn chế rủi ro cho vay để nâng cao chất lượng tín dụng, hướng tới xây dựng ngân hàng hoạt động an toàn hiệu Ch Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt được, công tác hạn chế rủi ro cho vay uy Chi nhánh tồn vướng mắc, hạn chế cần tháo gỡ, khắc phục ên thời gian tới Việc triển khai, áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cần thiết Vấn đề không thuộc trách nhiệm đề riêng đối tượng nào, mà để giải địi hỏi phải có phối hợp chặt chẽ cấp ủy quyền địa phương p iệ gh tn tố đồng Chính phủ Bộ ngành liên quan, NHNN, NHTM Ki nh tế 79 KẾT LUẬN Qua nghiên cứu sở lý luận rủi ro cho vay quản trị rủi ro cho vay, kết hợp với khảo sát thực tế hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội, luận văn giải số vấn đề sau: - Một là, luận văn hệ thống hoá vấn đề lý luận rủi ro cho vay NHTM: khái niệm, phân loại cho vay; tiêu chí đánh giá rủi ro cho vay; biện pháp quản lý hạn chế rủi ro cho vay Ch - Hai là, luận văn nghiên cứu thực trạng rủi ro cho vay Ngân hàng uy TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội giai đoạn 2012 – 2014, đánh giá đề tồn ên thực trạng rủi ro cho vay: kết đạt hạn chế - Ba là, sở lý luận rủi ro cho vay thực trạng rủi ro cho tố vay Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội, luận văn đưa tn số giải pháp quản lý, phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay Chi nhánh gh Luận văn xây dựng sở kết hợp lý thuyết hoạt động ngân hàng, p iệ hoạt động cho vay rủi ro cho vay giảng dạy nhà trường với thời gian thực tiễn làm cơng tác tín dụng Chi nhánh Do hạn chế Ki nh định, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, mong đóng góp ý kiến thầy, Qua tơi xin chân thành cảm ơn PGS.TS Phan Văn Tính – tế giảng viên hướng dẫn tận tình giúp đỡ, hướng dẫn tơi q trình thực đề tài Tôi xin gửi lời cám ơn đến ban lãnh đạo, cán làm cơng tác tín dụng Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội cung cấp số liệu giúp đỡ tơi hồn thành luận văn 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội (2012 - 2014), Báo cáo thường niên từ năm 2012 - 2014, Hà Nội Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội (2012 - 2014), Báo cáo tín dụng từ năm 2012- 2014, Hà Nội Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam (2009), Quy định số 3999/QĐQLTD1 ngày 14/7/2009 Tổng Giám đốc BIDV trình tự thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp, Hà Nội Ch Ngân hàng Nhà nước (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 ban hành kèm theo quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách uy hàng; Quyết định số 127/2005 ngày 03/02/2005 sửa đổi bổ sung số điều ên Quyết định số 1627, Hà Nội đề Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, tố mức trích, phương pháp trích lập rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tn hoạt động Ngân hàng TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Thơng gh tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 việc sửa đổi, bổ sung số điều iệ thơng tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ki chức tín dụng, Hà Nội p Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ nh Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 NHNN quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng tế Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội NGƯT., TS.Tô Ngọc Hưng (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại , Nhà Xuất Thống kê, Hà Nội 10 PGS, TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 11 Peter S.Rose (2002), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 12 Frederic S.Mishkin (2003), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chinh, Nhà xuất khoa học kỹ thuật