cơ sở lý luận về thanh toán quốc tế và rủi
Tổng quan về thanh toán quốc tế
Bất cứ quốc gia nào muốn phát triển kinh tế thì không chỉ dựa vào sản xuất trong nớc mà còn giao dịch, quan hệ kinh tế với các nớc khác Mối quan hệ kinh tế lẫn nhau giữa các nớc chính là tổng thể các mối quan hệ kinh tế đối
4 ngoại giữa các quốc gia Cùng với quá trình hội nhập, quan hệ kinh tế đối ngoại giữa các quốc gia ngày càng mở rộng; dẫn đến những nhu cầu chi trả, thanh toán giữa các chủ thể ở các quốc gia đó, hình thành và phát triển hoạt động thanh toán quốc tế mà ngân hàng là cầu nối trung gian giữa các bên.
Nh vậy, thanh toán quốc tế là việc thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền hởng lợi về tiền tệ phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức, cá nhân nớc này với tổ chức cá nhân nớc khác, hay giữa một quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ giữa các ngân hàng của các nớc liên quan.
Dới giác độ kinh tế, thanh toán quốc tế bao gồm hai lĩnh vực: thanh toán mậu dịch và thanh toán phi mậu dịch.
Thanh toán mậu dịch là việc thực hiện thanh toán trên cơ sở hàng hoá XNK và các dịch vụ thơng mại cung ứng cho nớc ngoài theo giá cả thị trờng quốc tế Cơ sở để các bên tiến hành mua bán và thanh toán cho nhau là hợp đồng ngoại thơng, quy định rõ vai trò, trách nhiệm của mỗi bên, phơng thức thanh toán, đồng tiền thanh toán, điều kiện thơng mại Các bên có liên quan sẽ bị ràng buộc với nhau theo các hợp đồng đã ký kết hoặc cam kết thơng mại
Thanh toán phi mậu dịch là việc thực hiện thanh toán các hoạt động không mang tính chất thơng mại - không liên quan đến hàng hoá xuất nhập khẩu cũng nh cung ứng lao vụ cho nớc ngoài Đó là việc chi trả các chi phí của các cơ quan ngoại giao ở nớc ngoài, các chi phí đi lại, ăn ở của các đoàn khách nhà nớc, tổ chức và cá nhân; các nguồn tiền quà biếu, trợ cấp của cá nhân ngời nớc ngoài cho cá nhân ngời trong nớc, các nguồn trợ cấp của một tổ chức từ thiện nớc ngoài cho tổ chức, đoàn thể trong nớc…
Các phơng tiện thanh toán thông dụng: Hối phiếu, lệnh phiếu, séc, thẻ thanh toán…
1.1.2 Các văn bản pháp lý điều chỉnh hoạt động thanh toán quèc tÕ
Hệ thống pháp luật, tập quán và thể chế chính trị của mỗi quốc gia khác nhau là khác nhau Để thực hiện đợc quan hệ kinh tế thông qua hoạt động thanh toán quốc tế đòi hỏi phải có một hệ thống luật pháp thống nhất mang tính quốc tế để điều chỉnh, làm cơ sở giải quyết khi nảy sinh các vấn đề mâu thuẫn giữa các quốc gia, giảm thiểu các tranh chấp, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế Sau đây là những văn bản chủ yếu điều chỉnh hoạt động thanh toán quốc tế theo tính chất pháp lý giảm dần:
Trần Thị Thu Hiền a Luật và công ớc quốc tế
- Công ớc Liên hợp quốc về Hợp đồng mua bán quốc tế (1980)
- Công ớc Geneve 1930 về Luật thống nhất về hối phiếu (Uniform Law for Bill of Exchange - ULB 1930)
- Công ớc Liên hợp quốc về hối phiếu và lệnh phiếu quốc tế (1980)
- Công ớc Geneve 1931 về Séc quốc tế (Geneve conventions for Check 1931)
- Các nguồn luật về Công ớc quốc tế về vận tải và bảo hiểm
- Các hiệp định song phơng và đa phơng… b Các nguồn luật quốc gia
- Luật các công cụ chuyển nhợng
- Luật Thanh toán quốc tế… c Thông lệ và tập quán quốc tế
- Quy tắc và thực hành thống nhất về Tín dụng chứng từ (Uniform Customs and Practice for Documentary credit - UCP)
UCP là văn bản tập hợp toàn bộ những quy tắc và định nghĩa thống nhất quốc tế, là tập quán quốc tế áp dụng toàn cầu, trong đó phân định rõ ràng, cụ thể quyền lợi, nghĩa vụ và trách nhiệm các bên tham gia giao dịch theo phơng thức Tín dụng chứng từ.
Bản UCP đầu tiên đợc soạn thảo và công bố năm 1933, đợc Hội nghị ICC lần thứ 7 tại Wiene thông qua, ấn phẩm và có hiệu lực cùng năm với mục đích nhằm khắc phục các xung đột về luật điều chỉnh tín dụng chứng từ giữa các quốc gia Nhằm theo kịp sự phát triển của ngoại thơng, khoa học kỹ thuật, đặc biệt là công nghệ thông tin, bản quy tắc đã đợc ICC sửa đổi bổ sung 6 lần vào các năm 1951, 1962 (UCP222), 1974 (UCP290), 1983 (UCP400), 1993 (UCP500) và 2007 (UCP600).
UCP600 có hiệu lực từ 1/7/2007, bao gồm 39 điều khoản thể hiện những bổ sung và sửa đổi nhằm đáp ứng sự phát triển không ngừng của thực tiễn; thể hiện sự thay đổi tích cực phù hợp xu hớng phát triển mạnh mẽ của thơng mại quốc tế, tạo cơ sở pháp lý hoàn chỉnh hơn cho thanh toán tín dụng chứng từ. Đây là văn bản hiện hành đang đợc hầu hết các quốc gia trên thế giới áp dụng.
- Quy tắc thống nhất về nhờ thu (Uniform Rules for Collection - URC)
Nhằm thống nhất trên phạm vi quốc tế về nghiệp vụ nhờ thu trong thơng mại quốc tế, ICC đã soạn thảo và ấn hành văn bản [Quy tắc thống nhất về nhờ thu” Cho đến nay, bản quy tắc này đã đợc hơn 60 quốc gia tuân thủ thực hiện trong nghiệp vụ nhờ thu.
Bản URC đầu tiên ra đời từ năm 1956, sai đó đợc chỉnh sửa vào các năm
1967, 1978 (URC 322) và 1995 (URC 522) URC 522 là bản sửa đổi gần nhất có hiệu lực từ ngày 01/01/1996, quy định những vấn đề có tính nguyên tắc về khái niệm, hình thức, cơ cấu của Nhờ thu, về quyền lợi, nghĩa vụ và trách nhiệm của Ngân hàng cũng nh các bên có liên quan, về các chi phí, các chứng tõ trong nhê thu.
- Quy tắc thống nhất về hoàn trả liên hàng (The Uniform Rule for Bank-to- Bank Reimbursement under Documentary credit - URR)
- Điều kiện thơng mại quốc tế (Inrenational Commercial Terms - INCOTERMS)
Thơng mại quốc tế thờng đợc sử dụng ngôn ngữ khác nhau, chịu sự điều tiết về tập quán, luật lệ, địa phơng khác nhau nên dẫn đến sự hiểu lầm, tranh chấp, kiện tụng giữa các bên tham gia Để hạn chế những bất đồng và thúc đẩy thơng mại quốc tế phát triển, ICC đã soạn thảo các Điều kiện thơng mại quốc tế và ban hành lần đầu tiên vào năm 1936 Do Incoterms hội tụ đợc các tập quán phổ biến trong thơng mại quốc tế, nên đợc toàn thế giới công nhận và áp dông. Điểm đặc biệt cần lu ý rằng, Incoterms đợc sửa đổi bổ sung nhiều lần, lần sau hoàn thiện và phù hợp với thực tiễn hơn, bản mới nhất là Incoterms
2000, các bản sau không phủ nhận tính hiệu lực của các bản trớc đó Điều này có nghĩa là, tất cả các Incoterms do ICC phát hành đều còn nguyên hiệu lực thi hành Do đó, trong hợp đồng thơng mại, các bên tham gia có quyền chọn bất kỳ Incoterms nào và phải dẫn chiếu rõ ràng Incoterms mà các bên sử dụng. Incoterms không phải là bộ phận cấu thành luật pháp quốc gia hay quốc tế, nh- ng nếu có dẫn chiếu áp dụng rõ ràng trong hợp đồng mua bán thì nó sẽ ràng buộc trách nhiệm pháp lý đối với ngời mua và ngời bán.
Các phơng thức thanh toán quốc tế
Phơng thức thanh toán là bộ phận không thể thiếu cấu thành nên hợp đồng ngoại thơng trong thơng mại quốc tế Phơng thức thanh toán thể hiện việc ngời mua thực hiện chi trả tiền cho ngời bán bằng cách nào Trong buôn bán quốc tế, ngời ta có thể lựa chọn phơng thức thanh toán khác nhau phù hợp với
Trần Thị Thu Hiền từng thơng vụ, phù hợp với từng mối quan hệ giữa các bên hợp đồng Đây là một trong những yếu tố góp phần hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế.
Các phơng thức thanh toán chủ yếu hiện nay bao gồm:
1.2.1 Phơng thức thanh toán chuyển tiền
Chuyển tiền là phơng thức thanh toán, trong đó khách hàng (ngời chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho một ngời khác (ngời hởng lợi) theo một địa chỉ nhất định trong một thời gian nhất định.
Phơng thức thanh toán chuyển tiền đơn giản, trong đó, ngời chuyển tiền và ngời nhận tiền tiến hành thanh toán trực tiếp với nhau Ngân hàng thực hiện chuyển tiền chỉ đóng vai trò trung gian thanh toán theo uỷ nhiệm chi để hởng hoa hồng mà không bị ràng buộc bất cứ trách nhiệm gì đối với ngời chuyển tiền và ngời thụ hởng Thời điểm thanh toán trong phơng thức chuyển tiền có thể trớc, trùng hoặc sau ngày giao hàng
Có hai hình thức chuyển tiền là chuyển tiền bằng th và chuyển tiền bằng điện:
Chuyển tiền bằng th (Mail transfer – M/T) là hình thức chuyển tiền trong đó lệnh thanh toán của ngân hàng chuyển tiền đợc chuyển bằng th cho ngân hàng thanh toán qua bu điện.
Chuyển tiền bằng điện (Telegraphic transfer – T/T) là hình thức chuyển tiền trong đó lệnh thanh toán của ngân hàng chuyển tiền đợc thể hiện trong nội dung một bức điện gửi cho ngân hàng trả tiền bằng Telex, mạng Swift hay E- bank.
Hình thức chuyển tiền bằng điện nhanh nên có lợi cho nhà xuất khẩu, nhng chi phí lại cao; còn hình thức chuyển tiền bằng th thì chậm song chi phí thÊp.
Các bên liên quan phơng thức thanh toán chuyển tiền bao gồm: Ngời yêu cầu chuyển tiền (Remitter), ngời thụ hởng (Beneficiary), ngân hàng chuyển tiền (Remitting bank), ngân hàng trả tiền (Paying bank)
Sơ đồ 1.1 Quy trình nghiệp vụ thanh toán chuyển tiền
Ngân hàng chuyển tiền (Remitting Bank) (3)
(2) Viết lệnh chuyển tiền (bằng M/T hay T/T) gửi NH phục vụ mình
(3) Chuyển tiền ra nớc ngoài qua NH đại lý (NH trả tiền)
(4) NH đại lý thanh toán tiền cho ngời thụ hởng
1.2.2 Phơng thức thanh toán Nhờ thu
Nhờ thu là phơng thức thanh toán, theo đó, bên bán (nhà xuất khẩu) sau khi giao hàng hay cung ứng dịch vụ, uỷ thác cho ngân hàng phục vụ mình xuất trình bộ chứng từ thông qua ngân hàng đại lý cho bên mua (nhà nhập khẩu) để đợc thanh toán, chấp nhận hối phiếu hay chấp nhận các điều kiện và điều khoản khác.
Căn cứ vào tính chất chứng từ yêu cầu, nhờ thu bao gồm hai loại là nhờ thu phiếu trơn và nhờ thu kèm chứng từ:
Nhờ thu phiếu trơn (Clean Collection) là phơng thức thanh toán, trong đó chứng từ nhờ thu chỉ bao gồm chứng từ tài chính, còn các chứng từ thơng mại đợc gửi trực tiếp cho ngời nhập khẩu không thông qua ngân hàng.
Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection) là phơng thức thanh toán, trong đó chứng từ gửi đi nhờ thu gồm hoặc chứng từ thơng mại cùng chứng từ tài chính; hoặc chỉ chứng từ thơng mại (không có chứng từ tài chính gửi cùng) Ngân hàng thu hộ chỉ trao bộ chứng từ cho ngời trả tiền khi ngời này đã trả tiền, chấp nhận thanh toán hoặc thực hiện các điều kiện khác quy định trong Lệnh nhờ thu.
Các bên liên quan nghiệp vụ nhờ thu: Nhà xuất khẩu (Drawer), NH chuyển chứng từ (Remitting bank), NH thu hộ (Collecting bank), NH xuất trình (Presenting bank), nhà nhập khẩu (Drawee).
Sơ đồ 1.2 Quy trình nghiệp vụ nhờ thu tổng quát
(Remitting banhk) NH xuÊt tr×nh
(1) Nhà xuất khẩu giao hàng cho nhà nhập khẩu.
(2) Nhà xuất khẩu nộp hối phiếu (đối với nhờ thu trơn) hoặc bộ chứng từ (đối với nhờ thu kèm chứng từ) tới NH phục vụ mình nhờ chuyển đến
NH phục vụ nhà nhập khẩu nhờ thu hộ tiền hàng.
(3) NH chuyển chứng từ gửi hối phiếu (đối với nhờ thu trơn) hoặc bộ chứng từ (đối với nhờ thu kèm chứng từ) đến NH phục vụ nhà nhập khẩu.
(4) NH thu hộ nhận đợc hối phiếu (đối với nhờ thu trơn) hoặc bộ chứng từ nhờ thu (đối với nhờ thu kèm chứng từ) tiến hành thông báo cho nhà nhËp khÈu.
(5) Nếu nhà nhập khẩu thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán thì giao chứng từ cho nhà nhập khẩu.
thực trạng rủi ro thanh toán quốc tế tại ngân hàng ngoại thơng hà nội
Những nguyên nhân cơ bản của các rủi ro TTQT tại NHNT Hà Nội
Trong nền kinh tế thị trờng, hoạt động kinh tế nói chung và hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng luôn diễn ra trong một môi trờng đầy biến động Sự biến động của môi trờng kinh doanh tất yếu tác động theo hai chiều hớng khác nhau đối với hoạt động của doanh nghiệp, hoặc là tạo cơ hội hoặc là gây rủi ro. Nhìn chung hoạt động xuất nhập khẩu trong hoạt động kinh tế đối ngoại là một hoạt động phức tạp, do tính chất đặc thù của nó (các bên liên quan thuộc các quốc gia, quốc tịch khác nhau, khoảng cách địa lý, trình độ chuyên môn, kỹ thuật nghiệp vụ có sự chênh lệch, sự khác biệt về tiềm lực tài chính, quy mô hoạt động, kinh nghiệm cũng nh th ơng hiệu trên th ơng tr ờng của các bên ) cùng với sự không đồng nhất về lợi ích của các bên liên quan và đặc biệt là những thay đổi bất thờng của môi trờng kinh doanh là những nguyên nhân gây ra rủi ro trong hoạt động xuất nhập khẩu nói chung và thanh toán quốc tế nói riêng.
Trớc hết, các văn bản pháp lý phục vụ cho hoạt động TTQT còn thiếu và nhiều bất cập Hiện tại ở Việt Nam, từ đầu năm 1998 luật ngân hàng đã ra đời nhng còn quá nhiều điểm chung chung Mặt khác, hệ thống văn bản hớng dẫn thực hiện nghiệp vụ liên quan đến thanh toán tín dụng chứng từ còn thiếu, thậm chí cha có một văn bản nào điều chỉnh mối quan hệ giữa các chủ thể tham gia Các bên tham gia đều vận dụng UCP làm căn cứ quy định trách nhiệm quyền hạn, nhng UCP chỉ là thông lệ quốc tế, trong đó không quy định rõ mức xử lý nh thế nào nếu có vi phạm Việc thiếu các văn bản quy định chung mang tính quốc gia là một trong những nguyên nhân dẫn đến tranh chấp, kiện tụng và làm hạn chế đến quyết định của trọng tài quốc tế đối với việc xử kiện tranh chấp ngoại thơng giữa các doanh nghiệp và việc thanh toán giữa các ngân hàng có liên quan.
Thứ hai, các văn bản pháp luật quy định về công tác xuất nhập khẩu, thuế quan, hảI quan của Việt Nam còn cha ổn định, gián tiếp làm ảnh hởng đến hoạt động TTQT Chẳng hạn nh khi doanh nghiệp mở L/C nhập và đã xây dựng phơng án kinh doanh, đồng thời đã đợc ngân hàng thẩm định trên cơ sở biểu thuế hiện hành, khả năng tiêu thụ theo mức thuế đó Nhng do chính sách thuế nhập khẩu thay đổi, nếu thuế tăng thì rõ ràng khi doanh nghiệp nhập hàng về bán theo mức giá đã định thì bị lỗ mà bán giá cao thì sẽ khó có thể tiêu thụ
4 6 sản phẩm Kết quả là phơng án kinh doanh lỗ, đến kỳ hạn thanh toán cho nớc ngoài, doanh nghiệp không đủ tiền và ngân hàng phảI cho vay bắt buộc để thanh toán cho nớc ngoài.
Thứ ba, những thay đổi về pháp lý và chính trị ở các nớc nh lệnh cấm vận cũng là nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho hoạt động thanh toán XNK.
2.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng
Hoạt động TTQT chỉ diễn ra thuận lợi khi có sự phối hợp đồng bộ giữa ngân hàng và khách hàng Bản thân ngân hàng có thực hiện các nghiệp vụ giỏi đến đâu mà bản thân khách hàng mắc phải các sai lầm thì quy trình thanh toán cũng bị ảnh hởng
Trớc hết là do trình độ nghiệp vụ ngoại thơng, nghiệp vụ TTQT còn thấp nên khách hàng đã thực hiện không đúng Nh đã nói ở trên, rất nhiều bộ chứng từ hàng xuất đợc lập bởi nhà xuất khẩu của VCB Hà Nội lập bị sai sót, từ lỗi chính tả, đến thiếu chứng từ hay sai khác với L/C… Do đó, việc thanh toán không thể thực hiện đợc, kéo dài thời gian thanh toán do chứng từ phải sửa ch÷a nhiÒu lÇn.
Sự yếu kém còn thể hiện trong việc chọn đối tác không đáng tin cậy, dẫn tới những tranh chấp có liên quan đến hợp đồng thơng mại, ảnh hởng không nhỏ tới hoạt động thanh toán của ngân hàng, cá biệt có doanh nghiệp còn ký kết hợp đồng với công ty lừa đảo Hoặc chấp nhận những điều khoản bất lợi cho mình trong giao hàng và thanh toán quốc tế Một khi hoạt động thanh toán diễn ra không suôn sẻ sẽ ít nhiều ảnh hởng tới ngân hàng phục vụ họ.
Hiện nay, trình độ TTQT của các đơn vị thanh toán xuất nhập khẩu đã đợc cải thiện đáng kể song vẫn còn nhiều tồn tại cần khắc phục
Tuy nhiên, nhiều trờng hợp chính các doanh nghiệp Việt Nam lại là những ngời cố tình gây khó khăn, cố tình vi phạm các cam kết thanh toán tiền hàng cho ngân hàng nh: cố tìm cách bắt lỗi bộ chứng từ để từ chối hoặc trì hoãn thanh toán cho ngân hàng Có trờng hợp khách hàng yêu cầu ngân hàng phát hành th bảo lãnh cho nhận hàng trớc khi nhận chứng từ qua ngân hàng và cam kết thanh toán tiền hàng; nhng trên thực tế do những biến động của thị tr- ờng tiêu thụ, hàng nhập về không bán đợc hoặc bán đợc nhng doanh nghiệp bị thua lỗ và không có khả năng thanh toán với ngân hàng, vi phạm các cam kết với ngân hàng Đó chỉ là những rủi ro điển hình trong rất nhiều rủi ro gây ra bởi chính các đối tác Việt Nam
Trần Thị Thu Hiền Điều này đặt ra vấn đề cấp thiết là phải nâng cao năng lực, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ ngoại thơng cũng nh tính tôn trọng pháp luật của các đơn vị xuất nhập khẩu, hạn chế tối đa các rủi ro xảy ra từ đơn vị thanh toán.
2.3.3 Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng
Bên cạnh các nhân tố khách quan, rủi ro trong thanh toán quốc tế còn xuất phát từ những nguyên nhân tồn tại ở chính bản thân Ngân hàng.
Công nghệ ngân hàng cũng là yếu tố quan trọng ảnh hởng đến chất lợng thanh toán Công nghệ của VCB Hà Nội tuy hiện đại so với các ngân hàng lớn trong khu vực và thế giới Trong những năm gần đây, VCB Hà Nội đã đổi mới nhiều nhng trang thiết bị vi tính chủ yếu vẫn còn lạc hậu Trình độ trang thiết bị của bộ phận thanh toán quốc tế của ngân hàng hạn chế, phần mềm thanh toán còn đơn giản, thiếu đồng bộ, mức tự động hoá cha cao do vậy việc truyền tin, nhận tin cũng nh hạch toán vẫn còn nhiều trục trặc gây nên sự chậm trễ cho khách hàng và giảm uy tín quốc tế của ngân hàng Ngoài ra, Ngân hàng cha có chơng trình phần mềm quản lý rủi ro trong thanh toán quốc tế đợc thiết kế và vận hành nên hạn chế rất các hoạt động quản lý rủi ro, cha có một cơ chế và hệ thống quản trị hữu hiệu đạt tiêu chuẩn quốc tế.
Sản phẩm dịch vụ cha đa dạng, cha đáp ứng hết đòi hỏi của khách hàng và đòi hỏi của thơng mại quốc tế trong tình hình hiện nay Trong điều kiện th- ơng mại quốc tế ngày càng phát triển cùng với sự bùng nổ công nghệ thông tin thì việc đa dạng hoá, mở rộng cung cấp các sản phẩm dịch vụ TTQT là cần thiết Nhng hiện tại VCB Hà Nội mới chỉ triển khai các dịch vụ truyền thống phục vụ những giao dịch thơng mại và dịch vụ thông thờng đơn giản.
Trình độ nghiệp vụ của cán bộ thanh toán quốc tế cũng ảnh hởng không nhỏ tới rủi ro trong TTQT - phản ánh chất lợng TTQT của Ngân hàng Kể từ khi nền kinh tế [mở cửa” , TTQT mở rộng và phát triển, các cán bộ TTQT còn non trẻ, thiếu kinh nghiệm, cha nắm bắt đợc kịp thời nên có trờng hợp sơ suất rủi ro cho khách hàng cũng nh ngân hàng Ngoài ra, sự sai sót hoặc tắc trách của cán bộ ngân hàng và khách hàng không trung thực nên cũng là nguyên nhân gây rủi ro trong thanh toán.
Việc thẩm định khách hàng để tiến hành cho vay trong thanh toán xuất nhập khẩu không phải khi nào cũng đợc tiến hành một cách chính xác, mà khi có sự kết hợp giữa hoạt động cho vay và thanh toán xuất nhập khẩu thì rủi ro của hoạt động này cũng là rủi ro của hoạt động TTQT.
Bên cạnh đó, ngân hàng phải đối mặt với sự lừa đảo ngày càng tinh vi trong các giao dịch cũng là một khó khăn không nhỏ Nhìn chung loại rủi ro này sẽ ngày càng đợc hạn chế cùng với sự tăng cờng trình độ chuyên môn cán bộ ngân hàng và tính hữu hiệu của hệ thống quản lý nội bộ của nó.
Định hớng phát triển kinh tế đối ngoại của Việt Nam đến 2010
Dới sự lãnh đạo của Đảng, những năm qua đất nớc ta đã đạt đợc những thành tựu to lớn và quan trọng Phần lớn các mục tiêu chủ yếu đề ra trong chiến lợc ổn định và phát triển kinh tế xã hội đã thực hiện đợc Trên cơ sở đánh giá những thành tựu, khó khăn, tổng hợp các nguyên nhân, đúc kết bài học kinh nghiệm trong quá trình lãnh đạo đất nớc thực hiện công cuộc đổi mới, Đại hội X của Đảng đã lại một lần nữa khẳng định [Tạo bớc ngoặt về hội nhập kinh tế quốc tế và hoạt động kinh tế đối ngoại Thực hiện tốt đờng lối, chính sách đối ngoại của Đảng và Nhà nớc; chủ động, tích cực hội nhập kinh tế sâu hơn, đầy đủ hơn với khu vực và thế giới Thực hiện có hiệu quả các cam kết với các nớc, các tổ chức quốc tế về thơng mại, đầu t, dịch vụ và các lĩnh vực khác Thực hiện các cam kết của khu vực mậu dịch tự do ASEAN và tích cực tham gia quá trình xây dựng Cộng đồng kinh tế ASEAN Chuẩn bị dác điều kiện để thực hiện các cam kết sau khi nớc ta gia nhập WTO” , trong đó Đảng và Nhà nớc ta chủ trơng thực hiện chính sách đối ngoại hoà bình, hợp tác và hữu nghị với các nớc trên thế giới: [Tiếp tục tạo môi trờng hoà bình và điều kiện quốc tế thuận lợi để đẩy mạnh phát triển kinh tế – xã hội, công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc, xây dựng và bảo vệ Tổ quốc, đồng thời góp phần tích cực vào cuộc đấu tranh chung của nhân dân thế giới vì hoà bình, độc lập dân tộc, dân chủ và tiến bộ xã hội” Để thực hiện nhiệm vụ trên, chúng ta cần quán triệt đờng lối đối ngoại độc lập tự chủ, mở rộng, đa phơng hoá, đa dạng hoá các quan hệ đối ngoại với tinh thần: [Việt Nam muốn là bạn và là đối tác tin cậy của các n ớc trong cộng đồng quốc tế, phấn đấu vì hoà bình độc lập và phát triển”
T tởng chỉ đạo của chính sách đối ngoại là phải giữ vững nguyên tắc vì độc lập dân tộc và chủ nghĩa xã hội Phải linh hoạt, sáng tạo và năng động trong xử lý các tình huống phù hợp hoàn cảnh, vị trí và điều kiện nớc ta với diễn biến của tình hình thế giới và các đối tác quan hệ với ta.
Việc mở rộng quan hệ nhiều mặt, song phơng và đa phơng với các nớc,các tổ chức quốc tế và khu vực phải dựa trên nguyên tắc bình đẳng, đôi bên cùng có lợi, phải tôn trọng độc lập, chủ quyền và toàn vẹn lãnh thổ của nhau,
5 0 không can thiệp vào công việc nội bộ của nhau Mở rộng quan hệ đối ngoại phải xuất phát từ lợi ích quốc gia, lợi ích dân tộc, bao gồm cả lợi ích chính trị và kinh tế, mọi quan hệ kinh tế, đối ngoại làm tổn hại đến lợi ích quốc gia đều trái với quan điểm mở rộng quan hệ đối ngoại của Đảng ta.
Mở rộng quan hệ đối ngoại theo đờng lối mở cửa kinh tế phải định hớng tới mục tiêu xoá bỏ tình trạng chia cắt thị trờng trong nớc và tính chất tự cung, tự cấp của nền kinh tế tiểu nông, mở rộng thị trờng trong nớc, từng bớc hội nhập vào kinh tế thế giới và khu vực Để làm đợc điều này phải mở rộng sự tham gia của các thành phần kinh tế vào hoạt động ngoại thơng dới sự quản lý thống nhất của nhà nớc, thực hiện đa dạng hoá mặt hàng, đa phơng hoá quan hệ thơng mại, tiến tới tự do hoá ngoại thơng Đây chính là xu hớng phát triển khách quan của thời đại và có ý nghĩa đặc biệt cần thiết đối với những nớc có nền kinh tế cha phát triển muốn nhanh chóng đẩy lùi nguy cơ tụt hậu về kinh tế so với các nớc trên thế giới, mà trớc hết là các nớc trong khu vực Tuy nhiên, mở rộng quan hệ đối ngoại là một vấn đề phức tạp không chỉ có mặt lợi mà có cả những bất lợi, nhất là trong lĩnh vực bảo vệ an ninh chính trị, xã hội, bảo vệ môi trờng, giữ gìn bản sắc dân tộc Do đó, càng mở rộng quan hệ đối ngoại lại càng phải tăng cờng quản lý nhà nớc nhằm ngăn chặn những hậu quả tiêu cực về mặt chính trị, kinh tế, văn hoá, xã hội, kiên quyết giữ vững định hớng xã hội chủ nghĩa.
Trên cơ sở thực hiện nhất quán đờng lối đối ngoại của Đảng, nớc ta cần ra sức thực hiện thắng lợi định hớng phát triển kinh tế đối ngoại của đất nớc, chung sức thực hiện thắng lợi chiến lợc phát triển kinh tế xã hội Việt Nam đến năm 2010: Phải tăng nhanh tổng kim ngạch xuất khẩu, đảm bảo nhập khẩu những vật t, thiết bị chủ yếu, có tác động tích cực đến sản xuất kinh doanh; tạo thị trờng ổn định cho một số loại mặt hàng nông sản thực phẩm và hàng công nghiệp có khả năng cạnh tranh; tìm kiếm thị trờng cho mặt hàng xuất khẩu mới; nâng cao chất lợng các mặt hàng xuất khẩu, tăng thêm thị phần ở các thị trờng truyền thống, tiếp cận và mở mạnh các thị trờng mới Tiếp tục đầu t, nâng cấp chất lợng để tăng nhanh kim ngạch xuất khẩu các mặt hàng chủ lực nh dầu thô, gạo, cà phê, cao su, hàng thuỷ sản, dệt may, da giầy, hàng thủ công mỹ nghệ, điện tử và linh kiện điện tử, phần mềm máy tính…; đẩy mạnh xuất khẩu lao động
Hoạt động đối ngoại cần đợc đẩy mạnh nhằm khai thác tốt nhất nhân tố quốc tế, tạo điều kiện thuận lợi cho công cuộc xây dựng đất nớc theo định h- ớng xã hội chủ nghĩa.
Định hớng phát triển hoạt động đối ngoại của NHNT Hà Nội
3.2.1 Cơ hội và thách thức đối với các NHTM Việt Nam nói chung và NHNT Hà Nội nói riêng trong quá trình hội nhập kinh tÕ quèc tÕ
Toàn cầu hoá đã trở thành một xu thế tất yếu trong tiến trình phát triển của kinh tế thế giới Để tiếp thu những thành tựu về khoa học kỹ thuật của các nớc phát triển và không bị gạt ra ngoài lề của sự phát triển của kinh tế thế giới nói chung, các nớc đang phát triển, trong đó có Việt Nam, đều phải nỗ lực hội nhập vào xu thế chung đó Hội nhập kinh tế là một hớng đi đúng đắn và quan trọng góp phần tạo dựng vị thế của nớc ta trên trờng quốc tế Bên cạnh đó, hội nhập kinh tế quốc tế cũng đặt Việt Nam trớc những cơ hội và thách thức lớn, đặc biệt là trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng.
Hội nhập quốc tế tạo động lực thúc đẩy công cuộc đổi mới và cải cách hệ thống ngân hàng Việt Nam, đặc biệt là nâng cao năng lực quản lý, cải thiện môi trờng pháp lý trong lĩnh vực ngân hàng, đáp ứng yêu cầu hội nhập và thực hiện cam kết với các tổ chức quốc tế.
Hội nhập quốc tế mở ra cơ hội trao đổi, hợp tác quốc tế giữa các NHTM trong hoạt động kinh doanh tiền tệ, đề ra biện pháp tăng cờng giám sát và phòng ngừa rủi ro, từ đó nâng cao uy tín và vị thế của hệ thống ngân hàng Việt Nam trong các giao dịch tài chính quốc tế NHTM thuận lợi trong việc thiết lập các quan hệ song phơng và đa phơng với các ngân hàng Nớc ngoài, từ đó sử dụng tốt hơn nguồn tiền gửi ngoại tệ đang có ở nớc ngoài cũng nh hỗ trợ một cách có hiệu quả hơn nữa cho các doanh nghiệp Việt Nam xâm nhập vào các thị trờng mới.
Cùng với hội nhập kinh tế quốc tế là sự tham gia tích cực hơn của các ngân hàng Nớc ngoài tại Việt Nam Đây cũng là một trong những nguyên nhân thúc đẩy các NHTM Việt Nam phải chuyên môn hoá sâu hơn các nghiệp vụ
NH, quản trị NH, quản lý tài sản nợ, tài sản có, quản lý rủi ro, cảI thiện chất l - ợng tín dụng, nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn và phát triển các dịch vụ
Có điều kiện chia sẻ thông tin, trao đổi nghiệp vụ, tiếp cận thị trờng mới cũng nh tranh thủ đợc công nghệ NH, trình độ quản lý tiên tiến từ các quốc gia có nền kinh tế phát triển.
Thông qua việc hợp tác có thể dành đợc những u đãi trong tín dụng, trong mức phí dịch vụ NH, trong đào tạo nguồn nhân lực.
Có điều kiện thuận lợi trong việc tiếp cận các nguồn vốn quốc tê, nhất là các nguồn vốn dài hạn, mở ra nhiều biện pháp tăng vốn tự có của NHTM.
Hội nhập quốc tế còn là động lực thúc đẩy công cuộc đổi mới và cải cách hệ thống NHTM phải tiến hành nhanh hơn, quyết liệt hơn, từ đó nâng coa đợc sức cạnh tranh và hiệu quả hoạt động, nâng cao đợc năng lực quản trị điều hành tơng xứng với chuẩn mực của hệ thống ngân hàng quốc tế.
3.2.1.2 Thách thức a Thách thức trực tiếp
* Năng lực cạnh tranh của NHTM Việt Nam
Mặc dù trong những năm qua ngành NH đã có nhiều đổi mới song đến nay hệ thống ngân hàng Việt Nam vẫn ở giai đoạn phát triển ban đầu, năng lực
Trần Thị Thu Hiền tài chính của nhiều NHTMVN còn yếu, nợ quá hạn cao, nhiều rủi ro Nhóm chi nhánh các NH nớc ngoài và liên doanh có tiềm lực khá mạnh với khoảng 30% vốn chủ sở hữu trong hệ thống NHTM đang hoạt động tại Việt Nam. Nhìn chung họ có u thế hơn các NHTMVN về công nghệ, loại hình dịch vụ, chiến lợc khách hàng, hiệu quả hoạt động và chất lợng tài sản.
Dịch vụ của các NHTMVN còn đơn điệu, nghèo nàn, tính tiện ích cha cao, cha tạo thuận lợi và cơ hội bình đẳng cho khách hàng thuộc các thành phần kinh tế trong việc tiếp cận và sử dụng dịch vụ khách hàng Tín dụng vẫn là hoạt động kinh doanh tạo thu nhập chủ yếu cho các NH Các nghiệp vụ mới nh thanh toán qua NH, môi giới kinh doanh, t vấn dự án cha phát triển.
Phần lớn các NHTM thiếu chiến lợc kinh doanh hiệu quả và bền vững. Hoạt động kinh doanh kiểm tra, kiểm toán nội bộ còn yếu, thiếu tính độc lập, hệ thống thông tin báo cáo tài chính, kế toán và thông tin quả lý còn cha đạt tới chuẩn mực và thông lệ quốc tế. Đội ngũ lao động của các NHTM khá đông nhng trình độ chuyên môn nghiệp vụ cha đáp ứng đợc các yêu cầu trong quá trình hội nhập khônhg có hệ thông khuyến khich hợp lý để thu hút nhân tài và áp dụng công nghệ hiện đại. Cơ cấu tổ chức trong nhiều NHTM còn lạc hậu, không phù hợp với các chuẩn mực quản lý hiện đại.
Tỉ lệ chi phí nghiệp vụ và khả năng sinh lời của phần lớn các NHTMVN đều thua kém các NHTM trong khu vực.
* Xu thế cạnh tranh giữa các NH nớc ngoài và NHTM Việt Nam
Cạnh tranh sẽ quyết liệt hơn khi các NH nớc ngoài ngày càng mở rộng quy mô và phạm vi hoạt động trên thị trờng Việt Nam Các NHTM Việt Nam sẽ gặp khó khăn lớn do đồng thời phải hớng các hoạt động ra thị trờng bên ngoài và cạnh tranh với các NH nớc ngoài tham gia vào thị trờng Việt Nam:
- Về thị trờng tín dụng, cạnh tranh về cho vay sẽ trở nên gay gắt khi các
NH nớc ngoài đã hiểu rõ thị trờng Việt Nam và môi trờng pháp lý đảm bảo cho xử lý để thu hồi nợ trong trờng hợp cần thiết.
- Giao dịch thanh toán và chuyển tiền là lĩnh vực có u thế của NH nớc ngoài cả về loại hình và chất lợng dịch vụ
- Dịch vụ t vấn, môi giới, phát triển doanh nghiệp là lĩnh vực hoạt động thu hút đợc sự quan tâm của khách hàng Việt Nam, đặc biệt là dịch vụ liên quan đến chiến lợc hoạt động của doanh nghiệp. b Thách thức gián tiếp
Trình độ công nghệ ngân hàng còn thấp Công nghệ hiện đại và trình độ quản lý tiên tiến cũng nh nguồn tài chính dồi dào của các NH nơc ngoài sẽ là những u thế cơ bản tạo ra những sức ép cạnh tranh trong ngành NH và buộc các NHVN phải tăng thêm vốn và đầu t kĩ thuật, cải tiến phơng thức quản trị, hiện đại hoá các hệ thống thanh toán để nâng cao hiệu quả hoạt động và năng lực cạnh tranh.
Giải pháp
3.3.1 Giải pháp nội bộ từ Ngân hàng
3.3.1.1 Xây dựng chính sách khách hàng phù hợp
Chính sách khách hàng phù hợp là cơ sở để thực hiện các quan hệ TTQT tốt, từ đó hạn chế rủi ro trong thanh toán Đây là một trong những giải pháp hàng đầu để ngăn ngừa rủi ro trong hoạt động TTQT Việc thực hiện chính sách khách hàng dựa trên cơ sở việc duy trì quan hệ với khách hàng truyền thống và thu hút thêm khách hàng mới cho ngân hàng:
Ngân hàng cần tăng cờng chính sách u tiên với các khách hàng truyền thống có tín nhiệm với NH, các khách hàng có uy tín về lãi suất cho vay, phí thanh toán…
Chủ động tìm đến khách hàng, mở rộng việc thu hút đông đảo số lợng khách hàng.
Lập hồ sơ khách hàng thờng xuyên có quan hệ làm ăn với ngân hàng, phân đoạn khách hàng theo nguyên tắc phân đoạn thị trờng.
Tăng cờng công tác t vấn cho khách hàng để khách hàng có lòng tin ở ngân hàng, từ đó làm tăng uy tín của ngân hàng.
Nhân viên ngân hàng luôn phải thể hiện phong cách văn minh lịch sự khi giao dịch với khách hàng Đẩy mạnh công tác marketing linh hoạt, sáng tạo.
Khi có quan hệ tốt với khách hàng, từ việc lựa chọn các phơng thức đến thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế… đợc bàn bạc thống nhất với khách hàng nên trong quá trình thực hiện các hoạt động TTQT, yếu tố gây nên rủi ro từ phía chủ quan đợc hạn chế đến mức tối đa.
3.3.1.2 Hoàn thiện quy trình thanh toán quốc tế
Một trong những nguyên nhân gây ra rủi ro trong thanh toán quốc tế là sự thiếu khoa học hay không hoàn hảo của quy trình nghiệp vụ thanh toán quốc tế, nên có sự chuyên môn hoá trong nghiệp vụ thanh toán quốc tế Ngân
Trần Thị Thu Hiền hàng có thể phân công công việc thanh toán quốc tế theo cách thức; có những cán bộ chuyên trách nghiệp vụ chuyển tiền quốc tế, có những cán bộ chuyên trách nghiệp vụ thanh toán nhờ thu, và có bộ phận các cán bộ chuyên trách công việc thanh toán Tín dụng chứng từ Đồng thời, nên thiết kế một quy trình hợp lý có sự chặt chẽ và thông suốt, gắn kết quyền hạn và trách nhiệm của các cán bộ lãnh đạo hoạt động thanh toán quốc tế, thì những rủi ro nh bắt lỗi sai bộ chứng từ (trong thanh toán L/C) , hay ghi nhầm số tiền trong thanh toán chuyển tiền khó có thể xảy ra đợc Đối với phơng thức thanh toán gặp nhiều rủi ro nhất là phơng thức thanh toán Tín dụng chứng từ, cần hết sức thận trọng khi tiến hành thông báo L/C, đặc biệt là các L/C th vì việc kiểm tra mẫu chữ kí trên lá th là rất khó khăn, nếu gặp phải L/C giả mạo thì khả năng xảy ra là khá lớn, nên giảm dần việc sử dụng L/C bằng th, còn nếu nhận đợc L/C điện tín mà không có mã khoá, ngân hàng phải hết sức thận trọng, yêu cầu ngân hàng phát hành xác nhận lại mã khoá hay phát hành lại L/C (mở một L/C khác).
Trong trờng hợp ngân hàng đóng vai trò ngân hàng thanh toán, cần hết sức cẩn thận trong việc kiểm tra bổ chứng từ để có thể phát hiện ra những điểm không phù hợp thậm chí lừa đảo của bổ chứng từ đợc xuất trình tới ngân hàng. Nếu thực hiện nghiệp vụ chiết khấu miễn truy đòi thì càng phải cẩn thận hơn.
Nếu ngân hàng đóng vai trò ngân hàng phát hành L/C, khi tiến hành mở L/C theo yêu cầu của nhà nhập khẩu, ngân hàng cần tiến hành thẩm định cẩn thận, kỹ lỡng khách hàng và xác định mức kí quỹ hợp lí khi tiến hành mở L/C theo yêu cầu của nhà nhập khẩu.
Nhìn chung khả năng tài chính của nhà nhập khẩu càng cao thì sự an toàn khi mở L/C của ngân hàng càng lớn, vấn đề là làm sao biết chính xác (kể cả tơng đối) tình hình tài chính của doanh nghiệp khi mà có rất nhiều khách hàng của ngân hàng không phải là bạn hành truyền thống thậm chí là những doanh nghiệp mới thành lập, ngay cả nhng bạn hàng truyền thống của ngân hàng, trừ các doanh nghiêp lớn, thì không phải khi nào tình hình tài chính của họ cũng là lành mạnh Không thể chỉ dựa vào những tính toán về hiệu quả kinh tế của lô hàng nhập Điều này đòi hỏi cán bộ tín dụng phải hết sức thận trọng trong việc đánh giá khách hàng, có thể sử dụng các biện pháp truyền thống để đánh giá khách hàng, cho điểm tín dụng và cả các biện pháp nh mua thông tin từ các ngân hàng khác
5 8 Đối với biện pháp đảm bảo của ngân hàng là yêu cầu khách quan kí quỹ cÇn chó ý nh÷ng ®iÓm sau:
+ Đối với các khách hàng là doanh nghiệp nhỏ, lần đầu tiên giao dịch với ngân hàng tuỳ tính chất của lô hàng, có thể xác định mức kí quỹ 90, thậm chí 100% Khách hàng càng lớn và có thâm niên giao dịch với ngân hàng thì mức kí quỹ có thể thấp hơn Trong thực tế, hầu hết các ngân hàng phát hành chỉ yêu cầu khách hàng ký quỹ một phần giá trị của L/C mở theo yêu cầu của họ.
+ Tính chất của lô hàng nhập: nếu hàng hoá đang đợc a chuộng, có thể bán đợc dễ dàng ở thị trờng trong nớc thì có thể xác định mức kí quỹ thấp hơn.
Việc mở L/C trả chậm có mức rủi ro cao hơn so với L/C trả ngay, nên ngân hàng cần cân nhắc chỉ mở L/C trả chậm cho những mặt hàng nào, cho những doanh nghiệp nhập khẩu nào, nên chỉ mở L/C trả chậm cho việc nhập khẩu các t liệu sản xuất phục vụ cho việc làm ra những sản phẩm xuất khẩu chủ lực của Việt Nam, hay những mặt hàng có triển vọng rõ ràng ở thị trờng trong nớc, tức là phải có sự lựa chọn và phân loại cao hơn.
Hiện nay trong xu hớng t do hoá thơng mại, các rào cản sẽ dần đợc xoá bỏ hoàn toàn nhng việc giải quyết tranh chấp theo pháp luật giữa các doanh nghiệp trong nớc và việc thi hành phán quyết của toà án không phải bao giờ cũng đợc tiến hành suôn sẻ.
3.3.1.3 Đa dạng hoá các hình thức thanh toán quốc tế Đa dạng hoá các hình thức TTQT là một đòi hỏi mở rộng đồng thời là giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong TTQT có hiệu quả Trong điều kiện của nền kinh tế đất nớc hiện nay, với khả năng của mình, ngân hàng nên mở rộng một số hình thức thanh toán quốc tế nh: Đẩy mạnh hoạt động mở L/C, chiết khấu L/C
Mở rộng dịch vụ bảo lãnh XNK
Phát triển nghiệp vụ bao thanh toán
Mở L/C trong nớc nhằm tạo điều kiện thuận lợi để nhà sản xuất gián tiếp tiếp cận với XK qua các đầu mối là các doanh nghiệp lớn chuyên kinh doanh XNK - các doanh nghiệp này sẽ thu mua hàng từ các doanh nghiệp sản xuất sau đó xuất ra nớc ngoài Hiện nay số nhà xuất khẩu gián tiếp ở Việt Nam là rất lớn nhng họ cha đợc hởng các nguồn tín dụng u đãi dành cho xuất khẩu. Bởi vậy, việc đa dịch vụ mở L/C trong nớc vốn không quá phức tạp và rất phù
Trần Thị Thu Hiền hợp với khả năng của các NH hiện nay là cần thiết nhằm cấp tín dụng nhiều hơn nữa tới các doanh nghiệp, giúp họ khắc phục những khó khăn trong quá trình sản xuất hàng xuất khẩu
Một số kiến nghị
Với chủ trơng phát triển kinh tế thị trờng có hiệu quả nên trong định h- ớng phát triển kinh tế của đất nớc, Chính phủ rất quan tâm đến xây dựng nền kinh tế hớng đến hội nhập ngày càng sâu, rộng hơn Hoạt động thơng mại quốc tế sẽ ngày càng phát triển theo đó là các hoạt động TTQT Vì vậy chúng rất cần đến những chính sách phù hợp của Nhà nớc để hoạt động đợc mở rộng và ngày càng phát triển hơn Cụ thể:
Thứ nhất, Nhà nớc cần ban hành các văn bản hớng dẫn cụ thể hơn nữa, phù hợp hơn với thông lệ quốc tế và tình hình cụ thể của Việt Nam để điều chỉnh hoạt động thanh toán L/C tại các ngân hàng hiện nay, tạo hành lang pháp lý cần thiết để cho các giao dịch giữa ngân hàng và khách hàng đợc thuận lợi.
Thứ hai, Nhà nớc phải tăng cờng hiệu lực của các văn bản đã ban hành liên quan đến các hoạt động XNK Các quy định, điều kiện với các doanh nghiệp tham gia XNK phảI thông thoáng, đơn giản hơn.
Thứ ba, các văn bản luật pháp, các quy định về thuế, hảI quan phảI phù hợp hơn với thực tế và có tính ổn định Trên thực tế, các quy định của Nhà n ớc thờng xuyên thay đổi đã gây ra không ít khó khăn, thậm chí cả thiệt hại cho các doanh nghiệp XNK và hoạt động của ngân hàng.
Thứ t, Nhà nớc cần đứng ra cung cấp giá cả kịp thời về tình hình thế giới, những biến động kinh tế, chính trị, những phân tích, nhận định của các cơ quan chuyên ngành của Nhà nớc - là những thông tin bổ ích, để doanh nghiệp và ngân hàng kịp thời có những biện pháp điều chỉnh và phòng ngừa rủi ro trong thanh toán.
3.4.2 Đối với Ngân hàng nhà nớc
Một là, NHNN cần tăng cờng công tác thanh tra, kiểm soát các hoạt động nghiệp vụ của các NHTM, trong đó có hoạt động TTQT, từ đó có thể
6 6 phát hiện và ngăn chặn kịp thời những nguy cơ rủi ro trong hoạt động này của NHTM.
Hai là, NHNN cần ban hành thêm một số văn bản pháp luật nhằm hớng dẫn cụ thể, đồng bộ về thực hiện nghiệp vụ thanh toán L/C trong toàn hệ thống ngân hàng, về chiết khấu chứng từ hàng hóa… hiện đang còn thiếu hay còn ch- a hoàn thiện.
Ba là, tăng cờng công tác quản lý ngoại hối Để thực hiện tốt công tác này, NHNN cần tăng cờng các văn bản quy định trách nhiệm kiểm tra, kiểm soát chứng từ đối với các hoạt động chuyển ngoại tệ ra nớc ngoài; xem xét lại việc phân quyền, phân cấp quản lý ngoại hối sao cho đơn giản, không chồng chéo nhng vẫn thực hiện đợc tốt, hiệu quả công tác quản lý của một cơ quan nhà nớc Các văn bản quản lý ngoại hối cần tránh đa ra quá chi tiết, cụ thể vì có những giao dịch phát sinh không đợc liệt kê hết trong quy định gây không ít khó khăn cho các NHTM.
Bốn là, hoàn thiện và phát triển thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng.
NHNN cần thể hiện tốt hơn nữa vai trò của ngời đứng ra tổ chức, điều hành thị trờng bằng cách xây dựng cơ cấu dự trữ ngoại tệ phù hợp, đảm bảo một tỷ lệ giữa dự trữ vàng và những ngoại tệ mạnh sao cho an toàn và có lợi nhất, đa dạng hoá các loại ngoại tệ giảm bớt sự lệ thuộc vào USD và EUR Trong từng thời kỳ cần xác định tỷ lệ dự trữ hợp lý, linh hoạt, đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế trong từng thời kỳ Khi xảy ra sự mất cân đối ngoại tệ thì NHNN cần tham gia để điều tiết thị trờng, với vai trò là ngời mua bán cuối cùng giúp các ngân hàng duy trì trạng thái ngoại tệ an toàn, tránh xảy ra đầu cơ ngoại tệ sẽ ảnh hởng đến XNK, nền kinh tế và sự đổ vỡ của cả hệ thống ngân hàng.
Năm là, có chính sách tỷ giá linh hoạt, thận trọng Tỷ giá là một nhân tố rất nhạy cảm đối với hoạt động XNK từ đó ảnh hởng đến công tác TTQT Khi tỷ giá thấp sẽ khuyến khích NK, hạn chế XK, ngợc lại khi tỷ giá cao thì XK sẽ đem lại nội tệ nhiều hơn, XK hàng hoá tăng mạnh còn NK hàng hoá sẽ có giá đắt hơn nên không đợc khuyến khích Hiện nay, NHNN đang áp dụng chế độ tỷ giá thả nổi có điều tiết của Nhà nớc, đòi hỏi NHNN linh hoạt, can thiệp vào thị trờng đúng thời điểm và đúng mức, tránh gây biến động mạnh lên tỷ giá ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, các doanh nghiệp XNK và dân chúng.
3.4.3 Đối với các cơ quan hữu quan
Hoạt động TTQT có mối liên hệ chặt chẽ với các ban ngành nh Bộ Th- ơng mại, phòng Thơng mại và công nghiệp Việt Nam, tổng cục hải quan, tổng cục thuế… Những cơ quan này nắm trọng trách trong các lĩnh vực có liên quan trực tiếp đến công tác TTQT của ngành ngân hàng Chính vì vậy cần thiết lập cơ chế phối hợp chặt chẽ giữa hoạt động của các cơ quan này với các ngân hàng Trong quá trình ban hành các nghị quyết, nghị định… đề nghị các cơ quan này cần nghiên cứu cụ thể tính chất, đặc điểm riêng của ngành ngân hàng đảm bảo sự phù hợp, tính khả thi để bổ sung, hỗ trợ cho hoạt động TTQT của các NHTM đợc dễ dàng, thuận lợi hơn, tránh tình trạng mẫu thuẫn, chồng chéo nh hiện nay Các cơ quan cần phải thực hiện đầy đủ, nghiêm túc, nhanh chóng các văn bản pháp luật mà Nhà nớc đã ban hành, tạo điều kiện cho quá trình thanh toán của NH thuận lợi hơn.
Năm 2007 đánh dấu mốc hội nhập sâu rộng của Việt Nam vào nền kinh tế thế giới với việc Việt Nam chính thức trở thành thành viên thứ 150 của Tổ chức thơng mại thế giới (WTO) và việc Quốc hội Mỹ thông qua Quy chế th- ơng mại bình thờng vĩnh viễn (PRTR) với Việt Nam Đây là cơ hội để các doanh nghiệp Việt Nam tiến tới một thị trờng không biên giới, hoạt động dịch vụ ngân hàng mở rộng và phát triển song cũng lại là thách thức đối với nền kinh tế Việt Nam còn non trẻ, xuất phát điểm ở mức thấp, khả năng cạnh tranh yÕu
Trên cơ sở những lý luận về rủi ro TTQT trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế và những phân tích đánh giá thực trạng tại NHNT Hà Nội, chơng 3 của khoá luận đã đa ra một số giải pháp và kiến nghị tới các chủ thể liên quan,trên cơ sở đó NHNT Hà Nội có thể hạn chế đợc những rủi ro và tránh đợc những thiệt hại về tài chính cũng nh uy tín của ngân hàng.
Có thể nói, sau một năm hội nhập, hệ thống NHTM Việt Nam nói chung và NHNT Hà Nội nói riêng đang có bớc chuyển mình rõ rệt mức độ cạnh tranh về quy mô, chất lợng dịch vụ, các sản phẩm dịch vụ và công nghệ ngân hàng. Điều này cho thấy định hớng phát triển nền kinh tế và hệ thống ngân hàng đang đi đúng hớng, phù hợp với quy luật phát triển của nền kinh tế thị trờng. Tuy nhiên sự phát triển nhanh cũng tiềm ẩn những rủi ro mà hệ thống ngân hàng cần có những biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn Chính vì vậy cần thiết phải có những giải pháp hữu hiệu để phòng ngừa hạn chế rủi ro, đảm bảo cho hoạt động TTQT nói riêng và hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung đợc tiến hành trong điều kiện an toàn nhất Vì vậy, khoá luận xác định đề tài nêu trên làm mục tiêu nghiên cứu và đã hoàn thành các nhiệm vụ chủ yếu sau:
Một là , hệ thống hoá những vấn đề lý luận cơ bản về TTQT và rủi ro trong TTQT trong điều kiện nền kinh tế phát triển theo hớng mở cửa hội nhập kinh tế quốc tế Từ đó nêu ra sự cần thiết phải hạn chế rủi ro trong TTQT tại các NHTM Việt Nam.
Hai là , khoá luận đã đánh giá đợc toàn diện thực trạng rủi ro TTQT tại
