Giải pháp hạn chế rủi ro trong cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh bắc hà nội1

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - ĐÀO DUY TÂN ên uy Ch GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY đề TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ p iệ gh tn tố PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI Ki nh LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ tế HÀ NỘI - 2015 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - ĐÀO DUY TÂN ên uy Ch đề GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY tố TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ gh tn PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI Mã số p iệ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng : 60340201 Ki nh tế LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHAN VĂN TÍNH HÀ NỘI - 2015 ên uy Ch đề p iệ gh tn tố Ki nh tế LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các thông tin kết nghiên cứu luận văn tơi tự tìm hiểu, đúc kết phân tích cách trung thực, phù hợp với tình hình thực tế Học viên uy Ch ên Đào Duy Tân đề p iệ gh tn tố Ki nh tế MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm cho vay .3 Ch 1.1.2 Phân loại cho vay Ngân hàng thương mại 1.2 RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI uy 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại ên 1.2.2 Phân loại rủi ro .6 đề 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro 1.2.4 Tiêu chí đánh giá rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại 11 tố 1.3 HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 tn 1.3.1 Sự cần thiết quan điểm hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng gh thương mại .14 iệ 1.3.2 Nội dung hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại .18 p 1.3.3 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro cho vay số Ngân hàng 27 Ki KẾT LUẬN CHƯƠNG 31 nh CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ tế PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI .32 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 32 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh năm gần 35 2.2 THỰC TRẠNG VỀ CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 41 2.2.1 Thực trạng cho vay Chi nhánh năm gần 41 2.2.2 Thực trạng rủi ro cho vay Chi nhánh .47 ên uy Ch 2.3 THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 51 2.3.1 Công tác thẩm định cho vay 51 2.3.2 Xếp hạng rủi ro khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội 53 2.3.3 Công tác giám sát cho vay 53 2.3.4 Áp dụng biện pháp đảm bảo cho vay 56 2.3.5 Phân loại, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro 57 2.3.6 Biện pháp xử lý khoản vay hạn, nợ khó thu hồi 58 2.4 ĐÁNH GIÁ VỀ CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 60 2.4.1 Thành tựu .60 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế 63 KẾT LUẬN CHƯƠNG 69 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 70 3.1 CHÍNH SÁCH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI VÀ KẾ HOẠCH KINH DOANH TRONG THỜI GIAN TỚI 70 3.1.1 Điều kiện kinh tế - xã hội pháp lý cho hoạt động cho vay Ngân hàng địa bàn Hà Nội 70 3.1.2 Chính sách cho vay kế hoạch hoạt động chi nhánh 71 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 73 3.2.1 Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro .73 3.2.2 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu .83 3.3 KIẾN NGHỊ 86 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ quan Nhà nước, NHNN 86 3.3.2.Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 88 KẾT LUẬN CHƯƠNG 90 KẾT LUẬN 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO .92 đề p iệ gh tn tố Ki nh tế ên uy Ch đề p iệ gh tn tố Ki nh tế DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV BIDV Bắc Hà Nội Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro Ch ĐT&PT NH NHTM Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước đề NHNN Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ên uy HTXHTDNB Đầu tư Phát triển Ngân hàng thương mại tố Phòng Giao dịch QHKH Quan hệ Khách hàng QLRR Quản lý rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo p iệ gh tn PGD Ki nh tế DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Huy động vốn BIDV Bắc Hà Nội 35 Bảng 2.2 Kết kinh doanh BIDV Bắc Hà Nội giai đoạn 2012 – 2014 40 Bảng 2.3 Kết hoạt động cho vay BIDV - Chi nhánh Bắc Hà Nội .42 Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng theo loại tiền, kỳ hạn giai đoạn 2012-2014 43 Bảng 2.5: Dư nợ vay theo ngành nghề BIDV Bắc Hà Nội giai đoạn Ch Bảng 2.1 Bảng 2.6: uy 2012-2014 .45 Phân nhóm nợ cho vay giai đoạn 2012-2014 47 ên Phân loại nợ xấu theo ngành nghề giai đoạn 2012-2014 49 Bảng 2.8: Nợ hạn cho vay BIDV Bắc Hà Nội giai đoạn 2012-2014 50 tn tố BIỂU ĐỒ đề Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 44 Biểu 2.2: Dư nợ xấu BIDV Bắc Hà Nội từ 2012 - 2014 48 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nh Sơ đồ 2.1: Ki SƠ ĐỒ p iệ gh Biểu 2.1: – Chi nhánh Bắc Hà Nội 34 tế MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Ngân hàng ngành kinh tế đặc biệt, nhạy cảm với biến động thị trường, nên điều kiện hoạt động kinh doanh ngân hàng dễ gặp phải rủi ro Ngày nay, nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, cải tiến công nghệ, tiêu dùng cá nhân nhu cầu phục vụ đời sống tăng lên Để đáp ứng nhu cầu này, NHTM phải mở rộng quy mô cho vay, Ch điều có nghĩa rủi ro cho vay phát sinh nhiều Rủi ro cho vay uy loại rủi ro phức tạp nhất, việc quản lý phịng ngừa khó khăn, xảy ên đâu, lúc đề Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội chi nhánh hàng đầu hệ thống Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam (BIDV), vấn đề tố tăng trưởng bền vững chi nhánh quan tâm Hoạt động cho vay chiếm tn nửa thu nhập Chi nhánh có tác động lớn tới nguồn thu hoạt động gh khác như: hoạt động toán, tài trợ thương mại Với tầm quan trọng vậy, p iệ việc nghiên cứu, đo lường đưa giải pháp hạn chế rủi ro cho vay Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội cần thiết Thực tế hoạt Ki nh động Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Bắc Hà Nội năm gần đây, rủi ro cho vay vấn đề ban lãnh đạo tế cán tín dụng ngân hàng xem xét bước hạn chế Tuy nhiên, nhiều nguyên nhân khác nhau, rủi ro cho vay xảy ra, ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong môi trường cạnh tranh khốc liệt với tình hình kinh tế nước giới đầy biến động, hành lang pháp lý chưa đầy đủ, việc đưa giải pháp để hạn chế rủi ro cho vay yêu cầu cần thiết Do với mong muốn đóng góp cơng sức việc hạn chế rủi ro cho vay BIDV chi nhánh Bắc Hà Nội, em chọn đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội ” để nghiên cứu 79 hoạt động cho vay, vấn đề thông tin đặt yếu tố hàng đầu cần phải quan tâm Nếu ngân hàng thiếu thơng tin có thơng tin thơng tin bị nhiễu q trình thẩm định khách hàng vay, dự án/phương án kinh doanh, phục vụ quản lý khoản vay… ngân hàng gặp phải rủi ro dẫn đến tổn thất hoạt động thiếu thông tin khiến ngân hàng từ chối khách hàng, dự án tốt, thiếu thông tin ngân hàng không đưa biện pháp xử lý tình tốt trình quan hệ với khách hàng vay Ch Mặc dù năm gần Trung tâm Thơng tin tín dụng Ngân uy hàng Nhà nước có nhiều nỗ lực tạo lập kho liệu doanh nghiệp ên vay vốn Tổ chức tín dụng, xây dựng đánh giá ngành sản xuất kinh doanh, làm sở phân tích tín dụng khả đáp ứng đề yêu cầu cịn nhiều hạn chế Do khả sử dụng thông tin cho công tố tác thẩm định tín dụng chưa cao chưa đáp ứng yêu cầu phịng ngừa rủi ro gh ích cao theo hướng: tn Do đó, Chi nhánh phải bước thiết lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu iệ - Từng bước thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông p tin giới, nước (hiện Chính phủ cho phép triển khai kênh thơng Ki tin tín dụng tư nhân, có nhiều tổ chức triển khai dịch vụ) để khai nh thác, mua thông tin để đáp ứng yêu cầu công việc Gắn với việc Chi nhánh qua trung gian tế phải bước xây dựng chế chi phí dành riêng để mua thơng tin hữu ích - Bên cạnh đó, cán làm việc khối tín dụng cần phát huy tính chủ động việc thu thập thông tin ngành nghề kinh doanh khách hàng, thông tin khách hàng qua báo chí, Internet, thơng tin qua bạn bè, đối tác trung gian… để có nhìn rộng khách hàng, tránh tình trạng đơn thẩm định khoản vay sở thông tin khách hàng cung cấp (báo cáo tài chính, đăng ký kinh doanh, lịch sử hoạt động, cấu tổ chức, mạng lưới kênh phân phối…) 80 3.2.1.4 Tăng cường mơ hình nhận diện rủi ro nội Chi nhánh Hiện tại, nhằm hạn chế rủi ro cho vay, hệ thống BIDV có Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội triển khai Hệ thống xếp hạng tín dụng nội từ năm 2006 (đánh giá tiêu tài chính, phi tài chính) để thực xếp loại khách hàng cách nghiêm túc theo quy định định hạng tín dụng nội bộ, phân loại nợ theo Điều 7-Quyết định 493 làm sở xác định trích dự phịng rủi ro đưa sách khách hàng áp dụng, định cho vay, mức lãi suất… cho phù hợp Ch Nhìn chung giai đoạn vừa qua Chi nhánh trọng công tác này, uy thực đánh giá định kỳ đầy đủ theo quy định điểm hạn chế ên kết phân loại nợ chi nhánh hàng năm sau đánh giá lại điều đề chỉnh phận kiểm tra nội BIDV, kiểm toán độc lập số dư nợ nhóm 2, nợ xấu Chi nhánh tăng so với số liệu đánh giá ban đầu Chi nhánh Chính tố vậy, thời gian tới, Chi nhánh cần thực số giải pháp sau: tn - Yêu cầu cán quản lý doanh nghiệp phải hiểu bám sát tình hình hoạt gh động sản xuất kinh doanh, lực tài chính, khả quản lý, triển vọng ngành iệ nghề hoạt động, mối quan hệ khách hàng với đối tác… để xếp loại doanh p Ki nghiệp xác Trong trường hợp có chuyển giao khách hàng cán nh bộ, phòng, cán tiếp nhận lại khách hàng cán quản lý doanh nghiệp, chưa có thơng tin nhìn nhận khái quát khách hàng phải quán tế triệt yêu cầu - Cần phải tạo dựng mối quan hệ chặt chẽ chiều với khách hàng, tăng cường hiểu biết khách hàng để thu thập thơng tin tồn diện có đánh giá xác khách hàng - Giao trách nhiệm cho 01 phận Chi nhánh định kỳ rà soát lại kết xếp loại khách hàng Phịng Quan hệ khách hàng (có thể rà sốt tồn rà sốt thí điểm, chọn mẫu) để có kiểm tra chéo, kiểm sốt sau, rà sốt đối chiếu phịng, đảm bảo tính xác xếp loại khách hàng 81 - Chế tài vi phạm hoạt động cho vay Chi nhánh cần quy định cụ thể hơn, áp dụng mức xử phạt gắn với giảm trừ lương thưởng, mức phạt cao tuỳ theo lỗi vi phạm tác nghiệp cán đánh giá, phân loại khách hàng 3.2.1.5 Tăng cường cơng tác kiểm tốn nội Trong năm qua công tác kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng thực tương đối tốt góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Để nâng cao vai trò cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, chi nhánh cần triển khai số Ch biện pháp sau: uy Do mơ hình hệ thống khơng cịn phận kiểm tra, kiểm soát chi nhánh, nhiên cần thiết có 01 Tổ cơng tác kiêm nhiệm thực nhiệm vụ ên phận kiểm tra kiểm sốt Hội sở khơng thể trì giám sát thường xuyên đề với chi nhánh (thông thường kiểm tra trung bình lần/năm) Tổ cơng tác tố gồm thành viên là: cán phòng Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro, Kế hoạch tn tổng hợp phân định 01 cán làm đầu mối để xây dựng chương trình, gh kế hoạch kiểm tra; đồng thời đề nghị Ban Giám đốc chi nhánh tạo điều kiện giảm khối lượng công việc chuyên môn để cán đầu mối tập trung vào cơng tác iệ p kiểm tra, kiểm sốt Nhiệm vụ quyền hạn máy kiểm tra nội là: Thực Ki kiểm tra kiểm sốt theo chương trình kế hoạch đạo trực tiếp Giám đốc nh Báo cáo kết kiểm tra kiến nghị với giám đốc chi nhánh vấn đề cần sửa đổi, bổ sung chủ trương sách chế độ xử lý cá nhân, tổ chức sai phạm tế phát trình kiểm tra; Giám sát việc kiểm tra tổ chức thực quy trình nghiệp vụ, thể lệ, chế độ quy định quản lý kinh doanh, quản trị điều hành Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh; Phối hợp với phòng nghiệp vụ để kiểm tra kiểm soát kế hoạch thực kiểm tra theo yêu cầu giám đốc đơn vị Tăng cường kiểm tra đột xuất, thường xuyên phúc tra việc khắc phục chỉnh sửa sai sót nghiệp vụ sau kiểm tra Trong công tác kiểm tra nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi 82 biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phòng ngừa rủi ro cho vay 3.2.1.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đạo đức nghề nghiệp Con người yếu tố quan trọng định thành bại lĩnh vực hoạt động nào, hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng Yếu tố người định đến chất lượng tín dụng, chất lượng Ch sản phẩm dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu hoạt uy động ngân hàng Do vậy, để hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề cốt lõi phải đề có đủ tài đức ên khơng ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng, cán Theo mơ hình tổ chức hệ thống BIDV, đội ngũ cán làm công tác tố tín dụng bao gồm: cán quan hệ khách hàng (đội ngũ trực tiếp làm đầu mối giao tn dịch với khách hàng, chịu trách nhiệm từ khâu tiếp thị khách hàng, đề xuất khoản gh vay đến theo dõi thu hồi nợ); cán quản lý rủi ro tín dụng (là cán hỗ trợ iệ việc tái thẩm định khoản vay); cán quản trị tín dụng (là cán quản lý hồ p Ki sơ khách hàng, thực nghiệp vụ mang tính chất tác nghiệp giải ngân, vào số nội dung định hướng sau: nh thu nợ, phát hành bảo lãnh…) Để đáp ứng yêu cầu, chi nhánh cần tập trung tế Trước hết cần phải tiêu chuẩn hóa u cầu cán tín dụng để đáp ứng yêu cầu có nhiều nghiệp vụ phức tạp, môi trường cạnh tranh gay gắt ngân hàng Theo đó, bên cạnh trình độ chun mơn cán cần phải có phẩm chất đạo đức tốt: Về trình độ chuyên môn: phải nắm chuyên môn nghiệp vụ phải có hiểu biết tương đối rộng chủ trương, sách Chính phủ NHNN, tình hình kinh tế, xã hội, thị trường, pháp luật Đồng thời có khả phân tích đánh giá, nắm bắt vấn đề, nhanh nhạy xử lý tình phát sinh, sáng tạo 83 giải vấn đề, có kỹ giao tiếp, sử dụng thành thạo tin học văn phòng, số phần mềm ứng dụng nghiệp vụ Về phẩm chất đạo đức, đạo đức nghề nghiệp: yếu tố quan trọng, hoạt động tín dụng có nhiều cám dỗ dễ dẫn đến sai phạm, cho dù cán có trình độ chun mơn cao mà đạo đức có vấn đề, có biểu tiêu cực dứt khốt khơng thể để đội ngũ cán tín dụng Cán tín dụng phải có phẩm chất đạo đức tốt, trung thực, lĩnh vững vàng trước tình huống, có ý thức tự rèn luyện, tận tụy có tinh thần trách nhiệm cao công việc Ch Trong công tác tuyển dụng cán mới, ngân hàng cần tổ chức thi tuyển khách uy quan để lựa chọn nhân viên khơng có kiến thức ên chun mơn nghiệp vụ mà cịn có hiểu biết rộng lĩnh vực liên quan, có kỹ phân tích xử lý vấn đề, có tinh thần trách nhiệm cơng việc… đề Khơng nên tuyển dụng cán không chuyên ngành làm cán tín dụng tố Liên tục cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật tn Liên kết tổ chức đào tạo từ đến chuyên sâu cho đội ngũ cán tín dụng gh Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo để trao đổi học kinh iệ nghiệm công tác Không ngừng nâng cao lực công tác, khả p phát ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Ki Thực bố trí luân chuyển cán cho phù hợp, bố trí người nh việc để cán phát huy tối đa nãng lực Luân chuyển cán tế quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng Căn khối lượng cơng việc, quy mơ phát triển hoạt động tín dụng để đảm bảo đủ số lượng cán làm cơng tác tín dụng, đảm bảo cán có đủ thời gian thẩm định khoản vay, thời gian kiểm soát, quản lý khoản vay cách đầy đủ, chặt chẽ Tránh tình trạng cán tín dụng phải ơm đồm khối lượng cơng việc lớn dẫn đến việc nhãng số bước nghiệp vụ, dẫn đến rủi ro tín dụng tương lai 84 Ngân hàng cần phải xây dựng sách nhân tích cực, đảm bảo nguồn thu nhập ổn định cho sống cán để từ tạo tâm lý tin tưởng họ cống hiến cho cơng việc, có chế độ đãi ngộ khen thưởng hợp lý xử phạt nghiêm minh nhằm nâng cao kỷ cương hoạt động tín dụng 3.2.2 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu 3.2.2.1 Nghiêm túc thực cơng tác trích lập DPRR Trong bối cảnh khủng hoảng tài tồn cầu, suy thối kinh tế giới diễn biến phức tạp, ảnh hưởng đến môi trường kinh doanh nhiều ngành, Ch lĩnh vực kinh tế doanh nghiệp Việt Nam tác động bất lợi đến khả uy trả nợ khách hàng, tính khoản giá trị thu hồi tài sản đảm bảo ên TCTD Việc nghiêm túc thực cơng tác trích lập DPRR giúp NHTM kiểm sốt tốt chất lượng tín dụng, đảm bảo khả bù đắp tổn thất đề thực tế Trên thực tế, trích lập dự phịng khơng đầy đủ chặt chẽ, NHTM có tố thể ghi nhận lợi nhuận cao, điều tiềm ẩn nhiều rủi ro cho NHTM Việc tn trích lập dự phịng đầy đủ, chia sẻ đồng thuận, khơng cấp HĐQT mà cịn gh cổ đông việc làm đắn cần thiết để xây dựng NHTM an toàn, tăng trưởng bền iệ vững, gia tăng lợi cạnh tranh tiến nhanh theo chuẩn quốc tế p 3.2.3.2 Áp dụng biện pháp để xử lý khách hàng có nợ xấu, chây ỳ trả nợ Ki Nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, bên cạnh việc phịng ngừa, hạn nh chế phát sinh nợ hạn, nợ xấu việc quan tâm tới khoản nợ hạn, tế nợ xấu hữu đề giải pháp, biện pháp để nhanh chóng thu hồi nợ nội dung quan trọng Để thực cơng tác thiết cần phải tiến hành rà soát lại khoản nợ xấu để xác định rõ nguyên nhân phát sinh đánh giá khả thu hồi: - Về khoản nợ xấu đánh giá khả thu hồi: phân tích chi tiết khách hàng để có sách phù hợp: + Đối với khách hàng truyền thống Chi nhánh có uy tín quan hệ tín dụng, có triển vọng phát triển phát sinh nợ xấu nguyên nhân khách quan (ví dụ khách hàng Chi nhánh bị tác động khủng hoảng 85 phân tích trên) ngân hàng cần có xem xét kỹ lưỡng, đánh giá lại hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng này, tìm hiểu khó khăn doanh nghiệp để chung tay tìm biện pháp hỗ trợ tối đa cho doanh nghiệp, số biện pháp nghiên cứu áp dụng như:  Tiếp tục cấp vốn cho doanh nghiệp với phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, tạo điều kiện khơi phục kinh doanh có nguồn thu trả nợ ngân hàng Tuy nhiên, cần có giám sát chặt chẽ với khoản vay  Giám sát chặt chẽ dòng tiền doanh nghiệp, doanh nghiệp Ch không trả nợ bạn hàng chậm trả Khi điều kiện kinh doanh thuận lợi uy khách hàng có nguồn tiền từ bạn hàng kinh doanh ên  Đề xuất miễn giãm lãi, cấu lại kỳ hạn trả nợ để hỗ trợ doanh nghiệp, tạo đề điều kiện thu hồi nợ gốc  Tư vấn cho khách hàng phương án kinh doanh doanh nghiệp tn tố thời gian tới + Đối với khách hàng phát sinh nợ xấu, nợ hạn nguyên nhân chủ gh quan khách hàng như: (i) lực quản trị kinh doanh dẫn đến doanh thu iệ khơng ổn định, chi phí phát sinh lớn khơng thể kiểm soát; (ii) dự án đầu tư/phương p Ki án kinh doanh hiệu công tác nghiên cứu điều tra thị trường không tốt dẫn nh đến sản phẩm hàng hoá sản xuất tiêu thụ chậm, phát sinh nhiều khoản chi phí đột biến khơng lường trước… Đối với trường hợp cần áp dụng giải pháp sau: tế  Đôn đốc doanh nghiệp xúc tiến tìm kiếm thị trường đầu cho sản phẩm hàng hóa bị ứ đọng, chí phải chấp nhận lỗ hạ giá sản phẩm để đẩy nhanh tiến độ thu hồi vốn Ngân hàng hỗ trợ cho doanh nghiệp giới thiệu khách hàng ngân hàng sử dụng loại hàng hóa nguyên liệu đầu vào  Đối với doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến quản lý hiệu quả, phát sinh nợ xấu phải yêu cầu doanh nghiệp sử dụng nguồn khác để bù đắp trả nợ ngân hàng  Giám sát chặt chẽ dòng tiền khách hàng 86  Đối với trường hợp sau thu hồi nợ cần xem xét tồn diện lại khách hàng, yếu doanh nghiệp khắc phục chưa để có sách tín dụng hợp lý với khách hàng - Đối với khoản nợ xấu, nợ hạn đánh giá khó có khả thu hồi, cụ thể với số trường hợp Chi nhánh: + Nợ xấu công ty thành viên Tập đoàn lớn đảm bảo bảo lãnh Tập đồn/Tổng cơng ty (khơng có tài sản chấp), chi nhánh cần bám sát u cầu Tập đồn/Tổng cơng ty lớn thực theo Ch cam kết uy + Các khoản nợ xấu mà có tài sản đảm bảo: nay, Nhà nước ban hành ên văn tạo thuận lợi cho ngân hàng việc xử lý tài sản chấp, cầm đề cố, ngân hàng xem xét áp dụng biện pháp xử lý với tài sản như:  Thực phát mại tài sản để thu hồi nợ Tuy nhiên việc phát mại thực tố tế gặp nhiều khó khăn do: tài sản phát mại có tính khoản dẫn đến khó tn tìm người mua tài sản, thời gian phát mại bị kéo dài nợ doanh gh nghiệp hữu, chi phí liên quan đến phát mại tài sản, số tài sản có iệ nhiều vướng mắc tài sản, cơng trình đất giá trị quyền sử dụng p Ki đất thuộc Nhà nước… nh  Sử dụng linh hoạt biện pháp tài sản chấp/cầm cố như: (i) phối hợp với Cơng ty cho th tài BIDV để tìm khách hàng thuê lại tài sản tế trực tiếp thu tiền; (ii) bán nợ cho công ty mua bán nợ; (iii) tài sản nhà đất: địa điểm có thuận lợi chi nhánh nghiên cứu đề xuất với Hội sở để thu hồi chuyển đổi việc sử dụng thành trụ sở, điểm giao dịch, quỹ tiết kiệm, văn phòng cho thuê hệ thống BIDV - Ngoài để đẩy nhanh tiến độ xử lý khoản nợ xấu: chi nhánh cần thực giao kế hoạch thu hồi nợ xấu đến Phòng/từng cán bộ, gắn với việc đánh giá xếp loại, chế thưởng phạt cán nhằm tăng tính chủ động cán để hoàn thành nhiệm vụ giao 87 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ quan Nhà nước, NHNN Trong thời gian vừa qua, Chính phủ quan Nhà nước, NHNN ban hành quy định, văn hướng dẫn, cung cấp thơng tin cảnh báo… để NHTM quản lý rủi ro tín dụng hoạt động Dưới đây, đưa số kiến nghị, đề xuất để nhằm góp phần cho quan Nhà nước thực quản lý, hỗ trợ tốt cho NHTM: - Trong q trình hoạch định sách phát triển Chính phủ, cần có Ch cân đối phát triển ngành cách hợp lý, tránh tình trạng tập trung uy nhiều vào ngành dẫn đến cung vượt cầu, gây khó khăn cho doanh ên nghiệp hoạt động thị trường, gián tiếp ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng với ngân hàng Nhà nước cần có quản lý với biến số kinh đề tế vĩ mô tỷ giá, lạm phát, lãi suất ðể hạn chế ðến mức thấp biến tố ðộng bất thường kinh tế tn - Tiếp tục hoàn thiện quy định pháp lý, văn pháp luật liên quan đến gh hoạt động tín dụng ngân hàng để đáp ứng điều kiện mới, tạo hành lang an toàn cho hoạt động, đồng thời trước ban hành cần trì việc lấy ý kiếm tham gia iệ Ki phù hợp với điều kiện thực tế p NHTM để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, cơng nh - Phát triển thị trường tài chính, cơng cụ phái sinh để NHTM sử dụng để phân tán, hạn chế rủi ro tín dụng, tạo tính linh hoạt quản lý danh mục tế tín dụng ngân hàng: bán nợ, hoán đổi khoản nợ… - Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế tốn theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng thương mại nói riêng phát triển an toàn, bền vững hội nhập quốc tế Tãng cường kiểm tra giám sát thành phần kinh tế nhằm hạn chế đến mức thấp hoạt động gây tiêu cực xã hội để tạo môi trường kinh doanh lành mạnh cho doanh nghiệp, ổn định sản xuất kinh doanh doanh nghiệp: nạn buôn lậu, làm hàng giả, hàng nhái, trốn thuế… 88 - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, ban hành sách cụ thể để ngân hàng hạn chế khó khăn việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay - Cần có phối kết hợp chặt chẽ, có hiệu Ngân hàng quan chức Toà án, Viện Kiểm sát, Bộ Tư pháp, Bộ công an, quan thi hành án, tra Chính phủ, kiểm tốn Nhà nước… việc tra, phát xử Ch lý nghiêm khách hàng nợ ngân hàng có hành vi lừa đảo, chiếm uy đoạt vốn ngân hàng Cần có văn đạo, hướng dẫn có tính chất liên ên ngành để phối hợp, thống hoạt động quan hệ thống ngân hàng trình xử lý hoạt động tín dụng ngân hàng đề Đối với NHNN: tố - NHNN cần hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC: cải tn thiện luồng thông tin đầu vào cung cấp thơng tin tồn diện, đầy đủ, cập nhật gh phục vụ nhu cầu NHTM Nghiên cứu, xem xét việc áp dụng mô hình cơng iệ ty xếp hạng tín nhiệm độc lập doanh nghiệp Việt Nam để có thêm kênh p thơng tin cho q trình đánh giá doanh nghiệp NHTM Ki - NHNN cần áp dụng biện pháp để hạn chế cạnh tranh không lành nh mạnh ngân hàng, tránh tình trạng ngân hàng nhằm phát triển giữ ro tín dụng tăng cao tế chân khách hàng hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn, dẫn đến nguy rủi - Nghiên cứu xây dựng hệ thống số mang tính chuẩn mực để thống đánh giá chất lượng tín dụng NHTM, số dự báo trước nguy rủi ro cho NHTM để cảnh báo kịp thời cho NHTM hoạt động - Tăng cường công tác tra kiểm sốt từ phía Ngân hàng Nhà nước, xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lượng chất lượng, đảm bảo thực có hiệu cao hoạt động kiểm soát độ an toàn hệ thống ngân hàng 89 Nâng cao trình độ quản trị kinh doanh ngân hàng thương mại, đảm bảo cho toàn ngành hoạt động theo pháp luật Thường xuyên kiểm tra giám sát, bắt buộc Ngân hàng phải thực đầy đủ quy định pháp luật hoạt động tín dụng Giải tồn nhằm nâng cao lực tính ổn định Ngân hàng - Tiếp tục đổi công nghệ Ngân hàng tạo tiền đề cho ngân hàng thương mại chiến lược huy động vốn sử dụng vốn Từng bước quốc tế hoá hoạt động ngân hàng, hội nhập với cộng đồng tài tiền tệ quốc tế để tạo điều kiện quốc tế uy Ch thuận lợi cho ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng toán ên - NHNN hỗ trợ cho NHTM việc nâng cao trình độ cho đội ngũ cán tín dụng, thẩm định Định kỳ tổ chức tập huấn, bồi dưỡng cho cán đề 3.3.2.Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam tố Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bắc Hà Nội 01 chi tn nhánh hệ thống chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam, gh hoạt động tín dụng chi nhánh khơng thể tách rời hoạt động tín dụng tồn iệ hệ thống BIDV Để góp phần hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp p chi nhánh, có số kiến nghị Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam sau: Ki - Xây dựng sách tín dụng, sách khách hàng, sách quản lý rủi nh ro tín dụng chung tồn hệ thống phù hợp thời kỳ có tính ổn định; đồng tế thời phận nghiên cứu Hội sở BIDV cần hỗ trợ đắc lực chi nhánh cung cấp thông tin tổng hợp kinh tế vĩ mô, kinh tế ngành, biến động số ngành hàng chủ chốt… để Chi nhánh hoạch định chiến lược hoạt động giai đoạn - Hoàn thiện Hệ thống Xếp hạng tín dụng nội (cơng cụ để quản lý chất lượng tín dụng, chất lượng tín dụng) nghiên cứu quản lý theo hướng: quản lý chất lượng tín dụng theo chuẩn mực quốc tế vào năm 2015 theo hướng tập trung Hội sở BIDV người cuối định hạng khách hàng; xây dựng chế tài xử lý cá nhân, tập thể cố tình gây che dấu nợ 90 xấu; xây dựng tiêu doanh nghiệp vừa nhỏ, hồn thiện tiêu chí chấm điểm khách hàng cá nhân - Cập nhật văn quy định NHNN hướng dẫn kịp thời chi nhánh triển khai, chỉnh sửa bổ sung quy trình, quy định BIDV để đáp ứng yêu cầu hoạt động, ví dụ hướng dẫn Chi nhánh cụ thể phương thức nhận cầm cố/thế chấp số tài sản có nhiều đặc điểm mới: cổ phiếu, giá trị vốn góp vào cơng ty cổ phần, tài sản hình thành tương lai - Hồn thiện mơ hình tổ chức, vận hành tốt chức năng, nhiệm vụ theo Ch mơ hình tổ chức mới, đảm bảo có phận chuyên trách đủ mạnh từ Hội sở ên chất lượng uy phối hợp chi nhánh hoạt động tín dụng: tăng trưởng gắn liền kiểm sốt - Xây dựng hệ thống thơng tin quản lý đại, đồng bộ, đảm bảo tính chủ đề động tiện ích việc khai thác thơng tin, liệu hệ thống, trọng xây dựng tố phần mềm tiện ích phục vụ cho hoạt ðộng tín dụng như: hệ thống tiêu chí, gh khách hàng cá nhân… tn chấm điểm thẩm định dự án/khoản vay, phần mềm xác định giới hạn tín dụng iệ - Hỗ trợ chi nhánh việc đáp ứng nhu cầu sản phẩm dịch vụ cho p khách hàng truyền thống có uy tín chi nhánh, có chế ưu đãi lãi suất, phí, Ki chế tỷ giá linh hoạt… nhằm trì khách hàng tốt, đảm bảo chất lượng nh tín dụng tế - Hiện tại, hầu hết sản phẩm tín dụng đặc thù BIDV triển khai ổn định Tuy nhiên, thời kỳ, để tăng khả cạnh tranh khả kiểm soát rủi ro sản phẩm, việc chỉnh sửa quy định sản phẩm cần thiết Đồng thời tiếp tục đa dạng hoá sản phẩm nhằm hạn chế rủi ro tập trung cho số sản phẩm - Con người luôn yếu tố trung tâm ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh Để đảm bảo động viên, khuyến khích nguồn lao động bối cảnh cạnh tranh găy gắt nguồn nhân lực, BIDV nên có sách cải tiến chế độ tiền lương, có tính đến đặc thù đơn vị địa bàn Hà Nội 91 số Chi nhánh có nợ xấu xếp loại để lại, đảm bảo nguồn thu nhập tốt cho người lao động năm 2015 năm - Rút ngắn thời gian xét duyệt khoản vay vượt mức phán Chi nhánh, đảm bảo hội kinh doanh cho khách hàng Đồng thời, hỗ trợ Chi nhánh việc xử lý nợ xấu loạt giải pháp cụ thể đề xuất như: khai thác tài sản, sử dụng DPRR - Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo trao đổi kinh nghiệm hoạt động tín dụng chi nhánh, tổ chức lớp đào tạo bồi dưỡng chun mơn uy Ch nghiệp vụ nâng cao trình độ cho cán KẾT LUẬN CHƯƠNG ên đề Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội tố chi nhánh có quy mô hoạt động lớn hệ thống BIDV, đồng thời tn TCTD có tổng dư nợ tín dụng lớn địa bàn quận Long Biên – Hà Nội Trong năm qua, song song với việc tăng trưởng tín dụng, Chi nhánh gh ln quan tâm đến công tác quản lý, hạn chế rủi ro cho vay để nâng cao chất iệ p lượng tín dụng, hướng tới xây dựng ngân hàng hoạt động an toàn hiệu Ki Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt được, công tác hạn chế rủi ro cho vay nh Chi nhánh tồn vướng mắc, hạn chế cần tháo gỡ, khắc phục thời gian tới Việc triển khai, áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa hạn tế chế rủi ro tín dụng cần thiết Vấn đề không thuộc trách nhiệm riêng đối tượng nào, mà để giải địi hỏi phải có phối hợp chặt chẽ đồng Chính phủ Bộ ngành liên quan, NHNN, NHTM cấp ủy quyền địa phương 92 KẾT LUẬN Qua nghiên cứu sở lý luận rủi ro cho vay quản trị rủi ro cho vay, kết hợp với khảo sát thực tế hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội, luận văn giải số vấn đề sau: - Một là, luận văn hệ thống hoá vấn đề lý luận rủi ro cho vay NHTM: khái niệm, phân loại cho vay; tiêu chí đánh giá rủi ro Ch cho vay; biện pháp quản lý hạn chế rủi ro cho vay uy - Hai là, luận văn nghiên cứu thực trạng rủi ro cho vay Ngân hàng ên TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội giai đoạn 2012 – 2014, đánh giá tồn đề thực trạng rủi ro cho vay: kết đạt hạn chế tố - Ba là, sở lý luận rủi ro cho vay thực trạng rủi ro cho tn vay Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội, luận văn đưa gh số giải pháp quản lý, phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay Chi nhánh, p iệ đề xuất, kiến nghị với Chính phủ, quan Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước BIDV việc hạn chế rủi ro tín dụng nói chung Ki nh Luận văn xây dựng sở kết hợp lý thuyết hoạt động ngân hàng, hoạt động cho vay rủi ro cho vay giảng dạy nhà trường tế với thời gian thực tiễn làm công tác tín dụng Chi nhánh Do cịn hạn chế định, luận văn không tránh khỏi thiếu sót, mong đóng góp ý kiến thầy, cô Qua xin chân thành cảm ơn PGS.TS Phan Văn Tính – giảng viên hướng dẫn tận tình giúp đỡ, hướng dẫn tơi q trình thực đề tài Tôi xin gửi lời cám ơn đến ban lãnh đạo, cán làm công tác tín dụng Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội cung cấp số liệu giúp đỡ tơi hồn thành luận văn 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO ên uy Ch Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội (2012 - 2014), Báo cáo thường niên từ năm 2012 - 2014, Hà Nội Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội (2012 - 2014), Báo cáo tín dụng từ năm 2012- 2014, Hà Nội Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam (2009), Quy định số 3999/QĐ-QLTD1 ngày 14/7/2009 Tổng Giám đốc BIDV trình tự thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 ban hành kèm theo quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng; Quyết định số 127/2005 ngày 03/02/2005 sửa đổi bổ sung số điều Quyết định số 1627, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Thơng tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 việc sửa đổi, bổ sung số điều thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội Thơng tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 NHNN quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội NGƯT., TS.Tơ Ngọc Hưng (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại , Nhà Xuất Thống kê, Hà Nội 10 PGS, TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 11 Peter S.Rose (2002), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 12 Frederic S.Mishkin (2003), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chinh, Nhà xuất khoa học kỹ thuật đề p iệ gh tn tố Ki nh tế