Đánh giá hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty 6

MỤC LỤC PHẦN I: QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH CÔNG TY CỔ PHẦN TAM KIM 1 Khái quát chung công ty Quá trình phát triển Chi nhánh Cơng ty cổ phần Tam Kim .1 Chức năng, nhiệm vụ, quy mô Chi nhánh Công ty cổ phần Tam Kim .2 3.1 Chức Chi nhánh Công ty cổ phần Tam Kim 3.2 Nhiệm vụ Chi nhánh Công ty cổ phần Tam Kim Hà Nội 3.2.1 Đặc điểm hoạt động kinh doanh Chi nhánh Công ty cổ phần Tam Kim .4 3.2.2 Đặc điểm quy trình tổ chức kinh doanh cơng ty 3.2.3.Quy mô chi nhánh công ty cổ phần Tam Kim PHẦN II: ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH CÔNG TY CỔ PHẦN TAM KIM GIAI ĐOẠN 2009-2012 1.Đánh giá hoạt động sản xuất, kinh doanh công ty Đánh giá hoạt động công ty .9 PHẦN III: ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH CÔNG TY CỔ PHẦN TAM KIM 10 Đánh giá hoạt động quản trị công ty 10 Hoạt động quản trị phát triển nguồn nhân lực 12 3.Quản trị tài 16 PHẦN IV: ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ CỦA CHI NHÁNH CÔNG TY CỒ PHẦN TAM KIM TẠI HÀ NỘI 22 Về ưu điểm 22 Về nhược điểm .23 PHẦN V: ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH CÔNG TY CỔ PHẦN TAM KIM ĐẾN NĂM 2017 24 DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ Bảng 1: Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh giai đoạn 2009 - 2012 Bảng 2: Tình hình nhân lực chi nhánh cơng ty CP Tam Kim giai đoạn 2009-2012 12 Bảng 3: Nhu cầu nhân lực giai đoạn 2009-2012 13 Bảng 4: Bảng cân đối ké tốn chi nhánh cơng ty cổ phần Tam Kim năm 20092011 20 Sơ đồ1: Bộ máy quản lý công ty 10 PHẦN I: QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH CÔNG TY CỔ PHẦN TAM KIM Khái quát chung công ty Tên công ty: Chi nhánh Công ty Cổ phần Tam Kim Giám đốc : Ông Nguyễn Vi Quyền Địa : Số 19 lô 1C, khu thị Trung n, Phường Trung Hịa, Quận Cầu Giấy, Hà Nội.Mã số thuế 0700220794-001 Chi nhánh Công ty cổ phần Tam Kim công ty thành viên thuộc công ty cổ phần Tam Kim Giấy phép đăng ký kinh doanh số 0104003535, tháng năm 2005, cơng ty thức vào hoạt động lấy tên Công ty TNHH Thương mại Tam Kim, sau đến tháng 8/2008 với mong muốn xây dựng Tam Kim phát triển tăng quy mô , Công ty TNHH Thương mại Tam Kim sát nhập với phòng dự án thuộc Công ty Cổ phần Thiết bị điện Tam Kim đổi tên thành chi nhánh công ty cổ phần Tam Kim Tel: (84-4)3 783 3070 Fax: (84-4) 7833072 Website: www.tamkim.com.vn Ngành nghề kinh doanh: Kinh doanh phân phối sản phẩm, thiết bị ngành điện, nước, lợp hợp kim… nhà máy công ty cổ phần Tam Kim sản xuất thị trường miền Bắc Q trình phát triển Chi nhánh Cơng ty cổ phần Tam Kim Chi nhánh Công ty cổ phần Tam Kim công ty thành viên thuộc Tam Kim Group Tiền thân, Cơng ty phịng dự án thuộc Công ty Cổ phần Thiết bị điện Tam Kim Trải qua thời gian dài hoạt động, Hội đồng quản trị, Ban lãnh đạo TAM KIM nhận thấy, phòng dự án đạt số thành tựu có đóng góp vượt bậc Hơn cấu tổ chức hoạt động công ty ngày chuyên nghiệp với hệ thống khách hàng liên tục tăng Nhằm đáp ứng nhu cầu hiểu nhu cầu đối tác, khách hàng, Công ty Cổ phần TAM KIM định thành lập công ty chuyên tư vấn cho đối tác, khách hàng, nhà thầu… để hiểu rõ TAM KIM hơn, nhằm tạo gần gũi thân thiết TAM KIM với khách hàng nước Tháng 06/2008 có định sát nhập cơng ty thành viên.Và tháng năm 2008,cơng ty thức vào hoạt động lấy tên Chi nhánh Công ty cổ phần Tam Kim Ngay từ ngày đầu thành lập thành viên công ty hiểu chất lượng dịch vụ tạo nên uy tín thương hiệu Doanh nghiệp Vì vậy, vào hoạt động Ban lãnh đạo Công ty có phương hướng, chiến lược khả thi, đem lại kết cao Bên cạnh việc dựa tảng thành cơng mà trước phịng dự án làm được, Công ty lĩnh hội tiếp thu để học hỏi kinh nghiệm, nâng cao kiến thức với mong muốn đem lại lợi ích tốt khơng cho doanh nghiệp mà cịn khách hàng Tam Kim * Các thành tựu Chi nhánh Công ty cổ phần Tam Kim Trong suốt chặng đường năm tồn phát triển, TAMKIM gặp khơng khó khăn, gian nan thử thách để có thành cơng ngày hôm Nâng cao gái trị thương hiệu Việtnhư: Roman, Sunmax, Malloca phát triển lớn mạnh Tam Kim Group có đóng góp khơng nhỏ Chi nhánh Công ty cổ phần Tam Kim Hà Nội việc xây dựng phát triển hệ thống tiêu thụ sản phẩm Tam Kim toàn miền Bắc Với đóng góp đó: Tháng 11/2007: Cơng ty vinh dự đón nhận chứng nhận hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 tổ chức TuvNord chứng nhận Tháng 09/2008 Công ty vinh dự nhận Giải thưởng Sao Vàng đất Việt UBTW hội nhà doanh nghiệp trẻ Việt Nam trao tặng Trung tâm Hội nghị Quốc gia, Sao Vàng đất Việt giải thưởng Hội Doanh nghiệp Trẻ Việt Nam dành cho 200 thương hiệu tiêu biểu hàng đầu Việt Nam, sản phẩm có khả cạnh tranh quốc tế tốt nhận giải thưởng TAM KIM doanh nghiệp tiêu biểu vinh dự nhận danh hiệu TOP 200 thương hiệu Việt Nam Việc đạt giải thưởng có ý nghĩa để khẳng định uy tín sản phẩm, thương hiệu doanh nghiệp thị trường nước có khả chiếm lĩnh thị trường nước ngồi Tháng 12/2009 Đón nhận giải thưởng Chất lượng Quốc Gia Đây năm chứng kiến nhiều thay đổi lượng chất Tam Kim Tháng 12/2012 đón nhận Giải thưởng CSR 2012 - Đồng thuận DN hướng tới phát triển bền vữngcủa Hội đồng Doanh nghiệp Việt Nam dành cho doanh nghiệp có phát triển ổn định, điểu khẳng định lĩnh, lực cạnh tranh uy tín thương hiệu tình hình kinh tế nhiều biến động Những thành tựu lớn lao thành lao động tập thể Tam Kim nỗ lực phấn đấu hết mình; định hướng đắn tâm huyết HĐQT, tâm xây dựng TAMKIM phát triển sở mơi trường bền vững, chất lượng sống có trách nhiệm với cộng đồng xã hội Chức năng, nhiệm vụ, quy mô Chi nhánh Công ty cổ phần Tam Kim 3.1 Chức Chi nhánh Công ty cổ phần Tam Kim Là công ty thành viên công ty cổ phần Tam Kim, công ty thực việc nắm bắt khả kinh doanh nhu cầu thị trường có kế hoạch cạnh tranh lành mạnh với sản phẩm ngành với phương châm: “ Kinh doanh đáp ứng đủ nhu cầu khách hàng lấy chữ tín làm đầu Khách hàng trung tâm phải tạo điều kiện thuận lợi để đáp ứng nhu cầu họ” cơng ty có chỗ đứng tốt thị trường có đóng góp khơng nhỏ Tam Kim Group trở thành công ty hàng đầu cung cấp thiết bị, vật tư cho xây dựng sở hạ tầng nước nhà * Lĩnh vực kinh doanh cơng ty kinh doanh loại +Thiết bị ngành điện, : Roman + Tấm lợp, két bạc +Thiết bị ngành nước: Sunmax, ống nhựa PP- R kháng khuẩn + Thiết bị nhà bếp: Elextra Bên cạnh cơng ty cịn đảm nhận thêm việc + Tư vấn đầu tư xây dựng + Thi công lắp đặt cơng trình điện, nước cơng nghiệp dân dụng + Dịch vụ vận tải giao nhận hàng hóa + Dịch vụ sửa chữa , bảo hành bảo trì thiết bị liên quan đến thiết bị điện nước 3.2 Nhiệm vụ Chi nhánh Công ty cổ phần Tam Kim Hà Nội Công ty kinh doanh sản phẩm phục vu lĩnh vực xây dựng thi cơng lắp đặt cơng trình điện, nước cơng nghiệp dân dụng sảm phẩm cung cấp công ty thành viên cua Tam Kim Group Được giúp đỡ ban lãnh đạo công ty mẹ Chi nhánh Công ty cổ phần Tam Kim Hà Nội có nhiệm vụ Tổ chức tốt cơng tác mua bán hàng hoá sản phẩm từ sở sản xuất phân xưởng sản xuất công ty thành viên tập đồn Tam Kim Tổ chức bán bơn bán lẻ cho sở sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp, tổ chức cá nhân có nhu cầu,nhận hàng hóa từ nhà máy sau bảo quản hàng hố lưu thơng hàng hố thường xun liên tục ổn định thị trường Quản lý khai thác sử dụng hiệu nguồn vốn, đầu tư mở rộng kinh doanh, làm tròn nghĩa vụ với nhà nước Nắm bắt hội kinh doanh nhu cầu thị trường miền Bắc để kịp thời đưa kế hoạch kinh doanh Từ thực tế thị trường mà có kế hoạch xây dựng chăm sóc khách hàng tiềm nhằm kinh doanh ngày phát triển đem lại lợi nhuận tối đa Chấp hành đầy đủ sách, chế độ pháp luật nhà nước hoạt động sản xuất kinh doanh Đảm bảo quyền lợi cho người lao động khách hàng 3.2.1 Đặc điểm hoạt động kinh doanh Chi nhánh Công ty cổ phần Tam Kim Để đáp ứng nhu cầu ngày cao thị trường Tam Kim không ngùng mở rộng sản xuất tiêu thụ sản phẩm, cơng ty chi nhánh lớn đảm nhân vai trò tiêu thụ sản phẩm công ty thành viên công ty Cổ phần Tam Kim sản xuất.Với nỗ lực cán công nhân viên công ty Chi nhánh Công ty cổ phần Tam Kim Hà Nội không ngừng học hỏi áp dụng biện pháp kinh doanh phù hợp với chế thị trường để vươn lên củng cố vị trí với đối tác đối thủ cạnh tranh Hiện sản phẩm công ty đa dạng mẫu mã đẹp chất lượng cao đảm bảo yêu cầu raatnhiều tổ chức cá nhân tin dùng Do đặc điểm doanh nghiệp thương mại chủ yếu bán hàng nên trì bạn hàng truyền thống tạo thêm nhiều khách hàng tiềm biện pháp khuyến mại chiết khấu toán, mua hàng với khối lượng nhiều hưởng chiết khấu thương mại sở bù đắp chi phí mà đảm bảo lợi nhuận cao với phương thức toán: bán hàng trả chậm, toán tiền mặt tiền gửi ngân hàng, ngoại tệ phục vụ cho đối tượng khách hàng 3.2.2 Đặc điểm quy trình tổ chức kinh doanh cơng ty Vì sản phẩm cơng ty cung cấp có tính đặc thù cần thiết cho sinh hoạt nhân dân thiết bị điện nước, nhà bếp nên việc phân phối sản phẩm diễn quy mô lớn với lượng hàng hoá đa dạng phong phú việc tiêu thụ hàng nhanh hay chậm phụ thuộc lớn vào đội ngũ nhân viên, đặc biệt phận marketing mở rộng thi trường thành phố lớn nước mà mở rộng tỉnh thành khác hướng đến xuất nhằm tăng doanh số đảm bảo kênh phân hối lớn cho công ty mẹ Doanh nghiệp kinh doanh với hình thức kinh doanh sau + Hình thức kinh doanh tập chung: chủ yếu thực kế hoạch giao tiêu thụ giới thiệu, quảng bá sản phẩm cho cơng ty mẹ + Hình thức kinh doanh quản lý từ xa: thiết lập nhiều đại lý bán sỉ bán lẻ toàn quốc + Cung cấp trực tiếp mặt hàng cho công trình xây dựng lớn thơng qua hợp đồng kinh tế Ngồi cịn tận dụng tiến ngành thông tin, internet để giới thiệu trực tiếp đến tận tay người tiêu dùng thông qua việc thường xuyên cập nhật thông tin sản phẩm tiêu chuẩn chất lượng, nơi sản xuất, thông số kĩ thuật, điều kiện sử dụng … để khách hàng trực tiếp xem hình ảnh sản phẩm Bên cạnh cịn báo giá xác để khách hàng tham khảo lựa chọn Nhờ có động phân marketing mà hoạt động kinh doanh doanh nghiệp không ngừng nâng cao 3.2.3.Quy mô chi nhánh công ty cổ phần Tam Kim -Quy mô vốn: Vốn chủ sở hữu khoảng 55.000.000.000 VND -Quy mô nhân lực: khoảng 120 người tính đến thời điểm tháng 9/2013 - Trong hệ thống phân phối miền Bắc có khoảng 300 đại lý thức bán lẻ sản phẩm -Trang thiết bị: có tơ đưa đón giám đốc,1 tơ 28 chỗ để đưa đón cán nhân viên xuống nhà máy sản xuất, phục vụ cho hoạt động tập thể công ty,3 xe tải dùng để chuyển hàng hóa từ nhà máy sản xuất kho hàng chi nhánh phân phối đến nơi tiêu thụ PHẦN II: ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH CÔNG TY CỔ PHẦN TAM KIM GIAI ĐOẠN 2009-2012 1.Đánh giá hoạt động sản xuất, kinh doanh công ty BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Đơn vị tính:VNĐ Chỉ tiêu (2) Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) Thuyế Mã t minh (3) 01 (4) VI.25 02 10 Giá vốn hàng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10 - 11) 20 VI.27 2009 2010 (5) (6) Tăng trưở ng 2011 Tăng trưởn g (7) 414,709,540,09 304,823,503,138 0.74 316,970,941,391 741,201,987 5,829,364,420 7.86 489,956,294 2012 Tăng trưởn g (8) 1.04 296,560,892,510 0.94 0.08 378,107,462 0.77 431,968,338,11 298,994,138,718 0.69 312,161,286,097 1.04 295,182,785,048 0.95 326,731,606,60 229,698,967,266 0.70 230,920,603,224 1.01 200,716,834,118 0.87 87,236,731,504 69,295,171,452 0.79 81,240,682,273 1.17 94,465,950,930 1.16 Doanh thu hoạt động tài 21 VI.26 4,439,577,259 6,243,247,242 1.41 5,031,277,744 0.81 7,772,850,638 1.54 Chi phí tài 22 VI.28 20,992,677,125 8,543,600,553 0.41 11,423,276,588 1.34 14,909,629,091 1.31 23 13,795,104,900 5,748,748,114 0.42 7,119,724,565 1.24 10,485,803,977 1.47 24 19,636,856,587 15,995,317,705 0.81 15,821,569,824 0.99 14,338,026,313 0.91 - Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (30 = 20 + (21 - 22) - (24 + 25)) 25 Thu nhập khác 50,076,429,221 44,457,849,975 0.89 45,965,057,214 1.03 61,134,804,028 1.33 970,345,830 6,550,650,461 6.75 13,062,056,991 1.99 11,856,262,136 0.91 31 7,344,660,669 3,909,844,438 0.53 709,478,604 0.18 2,561,231,122 3.61 Chi phí khác 32 1,272,791,162 939,328,705 0.74 2,733,090,821 2.91 3,576,619,703 1.31 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 30 + 40) Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60 = 50 - 51 - 52) 40 6,071,869,507 2,970,515,733 0.49 (2,023,612,217) 0.68 (1,015,388,581) 0.50 7,042,215,337 9,521,166,194 1.35 11,038,444,774 1.16 10,840,873,555 0.98 VI.30 700,956,747 971,662,209 1.39 2,685,698,020 2.76 2,496,135,700 0.93 VI.30 9,000,000 206,335,392 22.93 6,332,258,590 8,343,168,593 1.32 8,352,546,754 0.99 8,344,737,855 0.99 30 50 51 52 60 Bảng 1: Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh giai đoạn 2009 - 2012 (Nguồn: Phịng Tài - Kế toán) Từ liệu ta thấy kết kinh doanh công ty giảm đần Năm 2010 0.74 lần năm 2009 mức giảm lớn, 1.098.860.369 đ Đây năm chịu ảnh hưởng mạnh suy thoái kinh tế, sức tiêu thụ giảm mạnh, năm 2011 doanh thu có tăng lên 1,04 năm 2010, năm 2012 năm 0,94 năm 2011, năm 2012 năm có mức doanh thu thấp năm Trong giao đoạn từ cuối năm 2009 kinh tế Việt Nam giới bắt đầu bị ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giới nên sức mua tiêu thụ sản phẩm công ty bị ảnh hưởng, hợp đồng cung cấp thiết bị điện cho ngành xây dựng giảm nhiều nhất, khiến phần lớn doanh số bán giảm sút, làm doanh thu giảm theo Tuy nhiên phân phối cho đại lý bán lẻ tình hình có khả quan Sản phẩm cơng ty mẹ sản xuất có thương hiệu tạo uy tín người tiêu dùng, bên cạnh đóng góp đội ngũ nhân viên kinh doanh động, góp phần xây dựng hệ thống gần 200 đại lý cửa hàng đóng góp lớn vào doanh thu công ty, nhờ năm 2011 doanh thu tăng nên 121.474.382đ Doanh thu bán hàng giảm lợi nhuận sau thuế công ty không giảm sút nhiều, năm 2010 gấp 1.32 lần năm 2009, năm 2011,2012 đạt 0.99 lần năm trước đó, ngun nhân cơng ty cắt giảm chi phí khơng cần thiết, giảm bớt chi phí bán hàng có thêm nguồn thu nhập từ hoạt động đầu tư tài chính.Chi phí bán hàng năm 2009 19.636.856.587đ, năm 2010 15.995.317.705đ,năm2011 15.821.569.824đ năm 2012 14.338.206.313đ Tại Chi nhánh cắt giảm khoản chi không cần thiết, đơn hàng đặt thông qua trao đổi email, nhân viên kinh doanh phụ trách đại lý khu vực, đơn hàng khu vực gần nhuađược thu thập phòng vận tải vận chuyển cách nhanh tiết kiệm chi phí vận chuyển Năm 2009 sau năm sát nhập, có nhiều lợi nhuận từ phận kinh doanh cũ công ty TNHH Tam Kim chuyển sang đóng góp vào tổng lợi nhuận trước thuế.Nhưng công ty phải chịu nhiều chi phí từ hoạt động cơng ty cũ bao gồm chi phí lãi vay, dù doanh thu bán hàng cao lợi nhuận sau thuế chưa cao năm 2010 Sau năm tiến hành hoạt động quản trị, cắt giảm chi phí khơng cần thiết nhiều chi phí, lợi nhuận sau thuế ổn định, năm lợi nhuận sau thuế tỷ VNĐ PHẦN III: ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH CÔNG TY CỔ PHẦN TAM KIM Đánh giá hoạt động quản trị công ty Bộ máy quản lý công ty tổ chức theo hướng điều hành chặt chẽ, có hiệu lực, cách thức tổ chức quản lý theo cấp bao gồm phịng ban sau GIÁM ĐỐC PHỊNG KINH DOANH BỘ PHẬN PHÁT TRIỂN THỊ TRƯỜNG PHÒNG KẾ TỐN TÀI CHÍNH PHỊNG TỔ CHỨC HÀNH CHÍNH PHỊNG KỸ THUẬT VÀ VẬN TẢI BỘ PHẬN QL DỰ ÁN KD Sơ đồ1: Bộ máy quản lý công ty (nguồn: phịng tổ chức hành chính) * Chức năng, nhiệm vụ phòng ban, phận mối quan hệ phịng ban, phận cơng ty Giám đôc chi nhánh Là người phụ trách quản lý giám sát chung hoạt động sản xuất kinh doanh công ty, chịu trách nhiệm trước tổng công ty kết kinh doanh đại diện cho quyền lợi trách nhiệm công ty trước pháp luật quan hữu quan 10 Phòng kinh doanh Tham gia hoạch định chiến lược kinh doanh cho chi nhánh báo cáo lên tổng công ty , chia làm hai phận + Bộ phận kinh doanh gồm có nhân viên kinh doanh nhân viên phát triển thị trường dựng chiến lược phát thị trường tiêu thụ sản phẩm cho công ty kế hoạch tiếp thị, quảng cáo.Tạo mối quan hệ với khách hàng mở rộng mạng lưới tiêu thụ sản phẩm khắp miền đất nước Bộ phận kinh doanh có nhiệm vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng, tư vấn thỏa thuận để đến ký kết hợp đồng kinh tế, đồng thời tìm kiếm lựu chọn nguồn hàng Hàng ngày nhân viên phát triển thị trường khảo sát biến động thị trường để đưa mức giá phù hợp cho cửa hàng, đại lý phân phối, khách hàng lớn khách hàng truyền thống công ty + Bộ phận quản lý dự án có nhiệm vụ làm dự án đấu thầu, theo dõi hợp đồng thủ tục cần thiết cho bảo lãnh ngân hàng, mở dự án… Theo dõi tình hình thực hiên dự án, cơng trình xây dựng có sử dụng sản phẩm thiết bị cơng ty Ngồi cịn tham mưu cho giám đốc thực dự án phát triển, hợp tác với đối tác nước Giám sát hợp đồng kinh tế xuất nhập khẩu, theo dõi việc giao dịch va nhận đặt hàng khách hàng Phịng tài kế tốn Giúp giám đốc đạo tổ chức thực công tác kế toán, thống kê doanh nghiệp nhiệm vụ quyền hạn theo quy định pháp luật cụ thể sau: +Quản lý, theo dõi chặt chẽ xác nguồn vốn sử dụng tốt nguồn vốn cơng ty ngun tắc bảo tồn phát triển, tham mưu giúp giám đốc phịng ban kí kết hợp đồng kinh tế + Tổ chức mở sổ sách phù hợp với mơ hình kinh doanh doanh nghiệp, làm tốt công tác ghi chép ban đầu định khoản xác hạch tốn tho quy định nhà nước + Lập kế hoạch thu chi tài hàng tháng, q, năm, tốn tài hợp đồng + Phân tích hoạt động kinh tế năm lần sauu toán xong + Có trách nhiệm kiểm tra chứng từ giả mạo, chi phí khơng chế độ từ chối tốn chi phí khơng hợp lệ + Lập báo cáo kế toán kiểm tra nghiệp vụ kế tốn định kỳ Phịng tổ chức hành + Tham mưu giúp giám đốc quản lý tốt công tác nhân 11 + Xây dựng nội quy, quy chế, kiện toàn máy quản lý, tuyển dụng lao động, đào tạo đề bạt điều động nhân viên + Quản lý tốt tài liệu văn băn, hồ sơ cán công nhân viên, tài sản công ty, bảo vệ an ninh phịng cháy cho cơng ty + Tham mưu chế độ tiền lương, toán chế độ nghỉ hưởng bảo hiểm xã hội , công tác y tế chăm sóc sức khỏe cho cán cơng nhân viên tồn cơng ty + Nghiên cứu xem xét làm thủ tục cần thiết định tiếp nhận hợp đồng lao động, sổ bảo hiểm y tế, chế độ khen thưởng trình giám đốc phê duyệt báo cáo quan có thẩm quyền Phịng kĩ thuật vận tải + Kiểm tra chất lượng hàng hóa, sản phẩm trước tiêu thụ, lắp đặt thiết bị phục vụ nhu cầu khách hàng + Có nhiệm vụ bảo hành, giao nhân hàng hóa đến tận tay người tiêu dùng, sửa chữa cung cấp thông tin hướng dẫn sử dụng thực dịch vụ sau bán hàng với khách hàng đối tác + Trực tiếp quản lý xe điều động xe phục vụ lãnh đạo công ty + Quản lý phương tiện cho nhân viên giao nhận bơc dỡ hàng hóa kho giao hàng cho khách Hoạt động quản trị phát triển nguồn nhân lực Chức danh /năm Giám đốc Trưởng phịng Phó phịng Nhân viên kinh doanh Kế tốn Thủ quỹ Lễ tân hành nhân viên kỹ thuật lắp đặt Lái xe 2009 80 2010 77 6 2011 75 6 2012 81 6 10 11 10 10 6 Tổng Nhân viên 124 118 115 121 Bảng 2: Tình hình nhân lực chi nhánh công ty CP Tam Kim giai đoạn 2009-2012 ( nguồn: phịng tổ chức hành chính) Với nhu cầu mở rộng phát triển công ty nguồn nhân lực công ty trọng tuyển dụng đào tạo, nguồn nhân lực công ty có khoảng 120 người, phận kinh doanh có thay đổi nhiều có số lượng người đơng nhất, ngồi cịn có nhiều cộng tác viên kinh doanh cho công ty, họ khơng thức nhân viên cơng ty đóng góp nhiều vào doanh thu cơng ty 12 Năm 2009 nhu cầu tuyển dụng công ty nhiều nhất, công ty bắt đầu hoạt động Chỉ tiêu/ Năm Trưởng phịng Phó phịng Nhân viên kinh doanh Kế tốn Lễ tân hành nhân viên kỹ thuật lắp đặt Lái xe 2009 20 3 2010 17 2011 14 2012 12 0 1 0 Bảng 3: Nhu cầu nhân lực giai đoạn 2009-2012 ( nguồn: phịng tổ chức hành chính) Hiện chi nhánh cơng ty cổ phần Tam Kim nhân viên làm việc văn phòng tất phòng ban Hầu hết nhân viên có trình độ từ cấp trở lên, trình độ cao đẳng, đại học 75% Với chi nhánh số lượng nhân viên nhỏ nhiên so với quy mơ tổng cơng ty chiếm 17% tổng lao động làm việc cho Tam Kim Group Q trình tuyển dụng cơng ty Sau kỳ kế toán, phận tổ chức hành có trách nhiệm thu thập thơng tin nhân lực thiếu phận lập kế hoạch tuyển dụng cho kỳ kinh doanh mới, gồm bước sau: a Thông báo tuyển dụng Đưa thông tin tuyển dụng nên webside Công ty cổ phần Tam Kim, lên webside tuyển dụng khác, giới thiệu sơ lược chi nhánh công ty cổ phần Tam Kim, quy mơ vị trí tuyển dụng, mức lương thời hạn nộp hồ sơ 13 b Sàng lọc ứng viên: Bộ phận tuyển dụng tìm kiếm ứng viên dựa mô tả công việc thông qua trình học vấn, kinh nghiệm làm việc hồ sơ ứng viên để chọn danh sách ứng viên thích hợp cho vị trí tuyển dụng gửi đến phận tuyển dụng c Tuyển chọn ứng viên: Trưởng phận tuyển dụng chọn ứng viên phù hợp để vấn gửi lại phòng tổ chức hành Nhân tiến hành xếp vấn d Ứng viên điền mẫu đơn xin việc: Phòng tổ chức hành gửi mẫu đơn xin việc ứng viên điền đầy đủ thông tin theo mẫu website trước vấn Nếu ứng viên khơng có thư điện tử đến cơng ty trước nửa để điền đơn Ứng viên mang theo hồ sơ cần thiết theo yêu cầu gửi phòng tổ chức hành trước vịng vấn e Phỏng vấn chọn ứng viên:  Phỏng vấn vòng 1: Bộ phận yêu cầu tuyển dụng  Phỏng vấn vòng 2: Dành cho cấp quản trị cấp cao giám đốc trưởng phòng  Phỏng vấn vòng 3: Thỏa thuận lương, phúc lợi khoản khác với ứng viên nhận việc  Khoảng thời gian lần vấn cách không tuần  Kết vấn ghi chép mẫu đánh vấn giữ bí mật - Thư thử việc duyệt Trưởng phòng tổ chức hành giám đốc cơng ty với trưởng phịng nơi có nhu cầu tuyển dụng - Những ứng viên không đạt yêu cầu trả lời sau vấn kết thúc - Nhân viên tuyển dụng giữ copy thư thử việc lưu trữ với hồ sơ cá nhân phịng Nhân - Thơng tin ứng viên đạt yêu cầu cập nhật/lưu trữ vào hệ thống Phịng tổ chức hành sau nhận việc * Vấn đề tiền lương công ty Hiện công ty áp dụng mức trả lương theo thời gian giám đốc, trưởng phịng, phó phịng, phận tài kế tốn, phận lễ tân phận kỹ thuật vận tải Áp dụng hình thức trả lương theo sản phẩm nhân viên phận kinh doanh 14 Cơng thức tính lương theo hình thức trả lương theo sản phẩm Tiền lương = (lương bản/26 ngày ) x ngày công + phụ cấp+ BHYT+ BHXH+ ( Doanh số cá nhân x mức thưởng) Cơng thức tính lương theo hình thức trả lương theo sản phẩm Tiền lương = ( lương bản/26 ngày) x ngày công x hệ số chức danh + BHYT + BHXH+ Phụ cấp Ngoài luơng, tháng cơng ty cịn có thuởng cho đóng gốp cá nhân, tập thể dự án kinh doanh, sáng kiến, giải pháp markeing giúp cho việc tiêu thụ sản phẩm tốt hơn.Thuởng vào cuối tháng cuối kỳ kinh doanh Phạt trừ vào luơng vi phạm nội quy, quy định công ty 15 3.Quản trị tài BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Đơn vị tính: VNĐ CHỈ TIÊU Mã Thuyết minh (2) (3) (4) 2009 2010 2011 2012 (5) (6) (7) (8) 151,916,974,752 106,112,899,743 124,464,247,370 85,892,613,413 5,437,555,999 5,437,555,999 11,941,858,220 11,941,858,200 3,461,774,518 3,461,774,518 2,623,011,574 2,623,011,574 5,111,640,000 5,111,640,000 TÀI SẢN A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 I Tiền khoản tương đương tiền (110=111+112) 110 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn (120=121+129) 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) (2) 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn (130 = 131 + 132 + 133 + 134 + 135 + 139) 131 Trả trước cho người bán 132 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi (*) 139 Hàng tồn kho V.03 140 141 9,048,577,661 9,048,577,661 V.02 130 Phải thu khách hàng IV Hàng tồn kho (140 = 141 + 149) V.01 V.04 16 68,682,152,180 41,438,122,912 52,421,273,374 43,532,924,045 62,690,351,317 5,722,001,728 36,528,310,020 7,198,743,400 52,481,690,071 2,239,051,848 44,484,745,252 667,198,432 2,288,140,055 362,545,443 352,012,406 979,391,073 (2,018,353,920) (2,651,475,951) 12,651,472,061 66,887,559,815 54,819,774,520 53,562,901,826 56,024,590,356 (2,798,411,712) 37,305,930,515 37,305,930,515 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) V Tài sản ngắn hạn khác (150 = 151 + 152 + 154 + 158) 149 150 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) 200 I- Các khoản phải thu dài hạn 210 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 V.06 Phải thu dài hạn khác 218 V.07 Dự phòng phải thu dài hạn khó địi (*) 219 220 221 - Ngun giá 222 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 Tài sản cố định thuê tài (224 = 225 + 226) 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 226 Tài sản cố định vơ hình (227 = 228 + 229) 227 - Nguyên giá 228 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 (3,524,622,669) (2,150,640,756) 3,361,670,530 1,794,434,738 805,924,408 988,510,330 1,426,573,950 976,586,525 449,967,425 1,581,984,335 1,217,800,759 356,683,576 8,800,000 3,000,000 7,500,000 V.05 211 Tài sản cố định hữu hình (221 = 222 + 223) 56,970,415,276 7,298,685,096 799,189,190 6,510,695,906 Phải thu dài hạn khách hàng II Tài sản cố định (220 = 221 + 224 + 227 + 230) 70,412,182,484 V.08 89,064,016,334 70,513,873,746 74,069,072,386 130,531,923,113 70,083,705,117 55,179,027,804 59,209,381,595 107,949,375,647 58,642,931,324 52,493,163,013 47,054,072,301 106,033,485,874 147,908,270,388 150,278,452,464 149,147,361,574 214,701,336,071 (89,265,339,064) (97,785,289,451) (102,093,309,273) (108,567,949,197) 1,862,044,202 3,409,298,597 2,685,864,791 4,595,847,597 (1,909,982,806 ) 2,122,948,988 4,595,847,597 1,700,889,773 4,595,647,597 V.09 V.10 17 Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư (240 = 241 + 242) 230 V.11 240 V.12 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn (250 = 251 + 252 + 258 + 259) 250 Đầu tư vào công ty 251 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) 259 V Tài sản dài hạn khác (260 = 261 + 262 + 268) V.13 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21 Tài sản dài hạn khác 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 (1,547,254,395) 9,578,729,591 (2,472,898,609) 10,032,360,305 (2,694,857,824) 215,000,000 16,477,605,01 14,277,605,01 13,477,605,013 13,957,605,013 11,472,492,000 7,323,600,000 9,272,492,000 7,323,600,000 8,472,492,000 7,323,600,000 6,472,492,000 7,803,600,000 (23,318,486,987) 2,505,706,204 1,465,909,065 229,552,253 807,244,886 (2,318,486,987) 1,057,240,929 412,651,378 23,216,861 621,372,690 (3,219,486,987) 1,382,085,778 483,065,149 23,216,861 875,903,769 (3,219,486,987) 8,524,947,453 8,451,142,453 240,980,991,086 176,626,773,489 198,533,319,756 194,727,969,760 124,210,281,386 143,072,114,444 159,520,253,694 100,261,479,501 119,506,083,044 117,108,106,936 119,439,586,329 67,629,223,123 75,268,655,710 61,869,759,178 17,388,187,910 3,807,998,966 480,895,815 13,358,344,645 1,727,897,421 1,276,916,785 18,740,419,683 266,372,536 2,328,904,733 27,260,120,587 674,244,508 351,216,720 15,587,355,692 14,429,363,907 18,737,286,710 21,054,891,437 173,805,000 216,414,541,526 NGUỒN VỐN A - NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) 300 I Nợ ngắn hạn (310 = 311 + 312 + + 319 + 320 + 323) 310 Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả người bán 312 Người mua trả tiền trước 313 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 Phải trả người lao động 315 V.15 V.16 18 162,408,862,933