Nâng cao hiệu quả quản lý nợ xấu của các dự án vay vốn tại quỹ bảo vệ môi trường việt nam

LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài nghiên cứu thực Các kết luận nghiên cứu trình bày luận văn chưa cơng bố nghiên cứu khác Tôi xin chịu trách nhiệm nghiên cứu Học viên ận Lu n vă Nguyễn Quốc Lâm ạc th sĩ nh Ki tế MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC SƠ ĐỒ DANH MỤC BIỂU ĐỒ MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CĂN CỨ PHÁP LÝ VÀ CƠ SỞ KHOA HỌC CỦA LĨNH VỰC QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC DỰ ÁN VAY VỐN TẠI QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG VIỆT NAM Lu 1.1 CÁC CĂN CỨ PHÁP LÝ .4 ận 1.2 CƠ SỞ KHOA HỌC .5 n vă 1.2.1 Khái niệm nợ 1.2.2 Khái niệm nợ xấu 1.2.3 Khái niệm quản lý nợ xấu 12 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu hoạt động cho vay 20 KẾT LUẬN CHƯƠNG 25 ạc th sĩ CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA Ki nh CÁC DỰ ÁN VAY VỐN TẠI QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG VIỆT NAM 26 tế 2.1 KHÁI QUÁT QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG VIỆT NAM .26 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 26 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 30 2.1.3 Các hoạt động Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam 31 2.1.4 Kết hoạt động cho vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam giai đoạn 2010 - 2014 .41 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2011 – 2014 48 2.2.1 Quy trình thu hồi nợ theo dõi trả nợ 48 2.2.2 Thực trạng nợ xấu 48 2.2.3 Thực trạng quản lý nợ xấu 54 2.2.4 Thực trạng xử lý nợ xấu .55 2.3 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC, HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN .59 2.3.1 Đánh giá kết đạt 59 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân .63 CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI CÁC DỰ ÁN CHO VAY TẠI QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG VIỆT NAM 69 Lu 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN QUỸ BẢO VỆ MÔI ận TRƯỜNG VIỆT NAM 69 n vă 3.1.1 Định hướng phát triển 69 3.1.2 Tầm nhìn đến năm 2030 .70 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ NỢ th ạc XẤU 70 sĩ 3.2.1 Giải pháp mơ hình quản lý 70 3.2.2 Về quy chế tác nghiệp và quản lý tín dụng theo định hướng quản lý rủi ro .80 3.2.3 Về đào tạo, bồi dưỡng nhân lực cho phòng ban nghiệp vụ Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 82 3.2.4 Xây dựng hệ thống thơng tín cảnh báo, thơng tin nợ xấu cơng khai xây dựng hệ tiêu chí ưu tiên cho đối tượng vay vốn lĩnh vực đầu tư 83 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 85 nh Ki tế 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ ngành liên quan 86 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 90 KẾT LUẬN CHƯƠNG 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BVMT Bảo vệ môi trường NHNN Ngân hàng Nhà nước QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng Quỹ BVMTVN Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam RR Rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo ận Lu n vă ạc th sĩ nh Ki tế DANH MỤC BẢNG Bảng 1: Phân loại khách hàng, phân loại nợ 17 Bảng 2: Tổng hợp tình hình cho vay vốn với lãi suất ưu đãi 2011-2014 .45 Bảng 3: Bảng tổng hợp dự án cho vay vốn với lãi suất ưu đãi theo lĩnh vực ưu tiên giai đoạn 2011 – 2014 .46 Bảng 4: Bảng Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2011 - 2014 .49 Bảng 5: Bảng tình hình nợ xấu giai đoạn 2011 – 2014 theo nhóm nợ 49 Bảng 6: Tình hình nợ xấu theo lĩnh vực ưu tiên giai đoạn 2011–2014 51 Bảng 7: Bảng tính hình nợ xấu phân theo đối tượng 52 Bảng 8: Các tiêu phản ánh RRTD Quỹ BVMTVN giai đoạn 2011-2014 52 Bảng 9: Bảng tình hình trích lập sử dụng quỹ DPRR .53 ận Lu Bảng 10: Bảng kết xử nợ xấu tính đến 30/9/2014 60 vă DANH MỤC SƠ ĐỒ n Sơ đồ 1: Sơ đồ cấu tổ chức Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 30 ạc th Sơ đồ 2: Quy trình thẩm định tín dụng 44 Sơ đồ 3: Quy trình thu hồi nợ theo dõi trả nợ 48 sĩ Sơ đồ 4: Mơ hình tổ chức xử lý nợ 56 nh Ki Sơ đồ 5: Quy trình tiếp cận và thu thập thông tin khách hàng 75 Sơ đồ : Quy trình thẩm định định cho vay 76 tế Sơ đồ 7: Quy trình giám sát khách hàng giải ngân 77 Sơ đồ 8: Quy trình giám sát khách hàng sau giải ngân 78 Sơ đồ 9: Quy trình quản lý xử lý nợ có vấn đề 79 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1: Biểu đồ tổng hợp hoạt động tín dụng giai đoạn 2011-2014 45 Biểu đồ 2: Tỷ trọng hoạt động sử dụng vốn Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam giai đoạn 2011 – 2014 46 Biểu đồ 3: Biểu đồ Diễn biến tình hình nợ xấu giai đoạn 2011-2014 61 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam ngày hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới, mở nhiều hội theo có khơng thách thức kinh tế nói chung thị trường Tài nói riêng Thực tế thời gian vừa qua cho thấy, việc suy yếu sụp đổ hàng loạt tổ chức tín dụng khắp giới ảnh hưởng khơng nhỏ đến tổ chức tín dụng Việt Nam Một nguyên nhân dẫn đến sụp đổ xuất phát từ hậu hoạt động tín dụng mang lại Việc quản lý kiểm sốt hoạt động tín dụng khơng tốt làm cho nợ xấu gia tăng, với gánh nặng từ khoản nợ xấu tồn đọng Lu thời gian dài chưa xử lý đặt tổ chức tín dụng trước nguy ận phá sản, chất lượng khoản vay giảm sút, ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu vă sử dụng vốn Việc quản lý kiểm sốt nợ xấu ln cần nhìn nhận thực th tổ chức tín dụng n cách nghiêm túc để đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng ạc Khi khối lượng nợ xấu tăng đến mức định gây ảnh hưởng sĩ xấu tới phát triển hoạt động tổ chức tín dụng Vì vậy, vấn Ki đề quản lý nợ xấu đặt hầu hết tổ chức tín dụng Tuy nhiên, khơng nh tồn mơ hình hay cách thức chung quản lý nợ xấu cho tổ cho cách thức quản lý nợ xấu tốt tế chức tín dụng Tùy đặc điểm riêng tổ chức tín dụng mà họ đưa Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Quỹ Bảo vệ môi trường quốc gia, tổ chức tài nhà nước trực thuộc Bộ Tài nguyên Môi trường thành lập theo Quyết định số 82/2002/QĐ-TTg ngày 26/6/2002 có chức cho vay lãi suất ưu đãi, tài trợ, hỗ trợ lãi suất cho chương trình, dự án, hoạt động, nhiệm vụ bảo vệ mơi trường ứng phó với biến đổi khí hậu khơng nằm kế hoạch ngân sách phạm vi tồn quốc Chính vậy, Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam khơng nằm ngồi quy luật chung tổ chức tín dụng Hoạt động cho vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam không tránh khỏi phát sinh khoản nợ xấu quản lý nợ xấu bộc lộ hạn chế định thiếu định hướng chung thống chiến lược quản lý nợ xấu, thiếu cán chun trách, cơng tác kiểm sốt tín dụng, kiểm sốt nội cịn yếu,… Nhận thức tầm quan trọng tơi định lựa chọn đề tài “Nâng cao hiệu quản lý nợ xấu dự án vay vốn Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam” Mục đích nghiên cứu Trên sở nghiên cứu lý thuyết quản lý nợ xấu tổ chức tín dụng mà chủ yếu ngân hàng thương mại, đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam để đề xuất giải pháp tăng cường quản Lu lý nợ xấu Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam thời gian tới ận Đối tượng phạm vi nghiên cứu vă Đối tượng nghiên cứu: Quản lý nợ xấu tổ chức tín dụng n Phạm vi nghiên cứu: Quản lý nợ xấu hoạt động cho vay Quỹ th Bảo vệ môi trường Việt Nam ạc Thời gian nghiên cứu: Giai đoạn 2011 – 2014, vấn đề nghiên cứu góc Ki Phương pháp nghiên cứu sĩ độ Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam nh Trong q trình nghiên cứu, tác giả sử dụng tổng hợp phương pháp tế nghiên cứu khoa học: - Phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử - Phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp, so sánh, nghiên cứu tình - Phương pháp lịch sử, logic Kết nghiên cứu Qua nghiên cứu thực trạng quản lý nợ xấu Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, luận văn mặt hạn chế nguyên nhân từ đề xuất giải pháp để tăng cường quản lý nợ xấu, nhằm nâng cao hiệu tính bền vững hoạt động cho vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam điều kiện số năm Kết cấu luận văn Ngoài Phần mở đầu, mục lục, danh mục bảng biểu, Kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương Chương 1: Căn pháp lý sở khoa học lĩnh vực nghiên cứu Chương 2: Thực trạng quản lý nợ xấu dự án vay vốn Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Chương 3: Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quản lý nợ xấu Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam ận Lu n vă ạc th sĩ nh Ki tế CHƯƠNG CĂN CỨ PHÁP LÝ VÀ CƠ SỞ KHOA HỌC CỦA LĨNH VỰC QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC DỰ ÁN VAY VỐN TẠI QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG VIỆT NAM 1.1 CÁC CĂN CỨ PHÁP LÝ Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 23/06/2014; Quy định hoạt động bảo vệ môi trường; sách, biện pháp nguồn lực để bảo vệ môi trường; quyền nghĩa vụ tổ chức, hộ gia đình, cá nhân bảo vệ mơi trường Luật Các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010; Lu Quy định việc thành lập, tổ chức, hoạt động, kiểm soát đặc biệt, tổ chức ận lại, giải thể tổ chức tín dụng; việc thành lập, tổ chức, hoạt động chi nhánh vă ngân hàng nước ngoài, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ n chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng th Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước việc sửa ạc đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự sĩ phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Ki ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống nh đốc Ngân hàng Nhà nước; tế Quyết định số 82/2002/QĐ-TTg ngày 26/6/2002 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập, tổ chức hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam; Quyết định số 02/2014/QĐ-TTg ngày 13/01/2014 Thủ tướng Chính phủ việc tổ chức hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam; Quyết định số 2031/QĐ-BTNMT ngày 13/10/2008 Bộ Tài nguyên Môi trường việc ban hành Điều lệ Tổ chức Hoạt động Quỹ BVMT Việt Nam; Thông tư 93/2003/TT-BTC ngày 06/10/2003 Bộ Tài hướng dẫn thực hiện chế đợ quản lý tài chính đối với Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam; Quyết định số 24/QĐ-HĐQL ngày 12/01/2004 Hội đồng quản lý Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam việc ban hành quy chế cho vay với lãi suất ưu đãi, hỗ trợ lãi suất vay, tài trợ đồng tài trợ Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam; Quyết định số 65/QĐ-QBVMT ngày 21/5/2010 Giám đốc Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam việc Ban hành Quy định cho vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam; Các văn mức lãi suất cho vay ưu đãi ban hành Lĩnh vực ưu tiên, tiêu chí lựa chọn cho vay ưu đãi bảo vệ môi trường Quỹ BVMT Việt Nam Hội đồng quản lý Quỹ ban hành hàng năm 1.2 CƠ SỞ KHOA HỌC 1.2.1 Khái niệm nợ ận Nợ bao gồm: Lu Quan niệm nợ theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN (giai đoạn nay): vă a) Các khoản cho vay, ứng trước, thấu chi cho thuê tài chính; c) Các khoản bao tốn; ạc th khác; n b) Các khoản chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá Ki 1.2.2 Khái niệm nợ xấu sĩ d) Các hình thức tín dụng khác nh 1.2.2.1 Khái niệm nợ xấu tế Tùy theo quan điểm mức độ đánh giá rủi ro khác mà có khái niệm nợ xấu khác Tuy nhiên, xét chất nợ xấu khoản nợ bị suy giảm khả thu hồi khơng có khả thu hồi */ Quan niệm Ngân hàng Trung ương Châu Âu Nợ xấu nợ khơng tốn đầy đủ cho Ngân hàng, bao gồm: Những khoản nợ mà người vay khó trả nợ yêu cầu điều chỉnh lại lịch trả nợ khơng tốn khoảng thời gian điều chỉnh Những khoản nợ mà giá trị tài sản bảo đảm không đủ để trả nợ tài sản bảo đảm không chấp thuận mặt pháp lý dẫn đến người vay trả nợ Ngân hàng đầy đủ Hoàn thiện hệ thống thu thập thơng tin cho hoạt động quản lý tín dụng Quỹ BVMTVN lập phịng ban riêng trang bị đầy đủ thiết bị phương tiện để chuyên thu thập, nghiên cứu, phân tích dự báo thơng tin nhằm đảm bảo u cầu: xác, nhanh chóng, khách quan hiệu kinh tế Các cán làm việc phịng có nhiệm vụ chuyên thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, sau thực xử lý lưu giữ Hệ thống thông tin quản lý hệ thống hỗ trợ định phạm vi toàn quỹ, giúp lãnh đạo cấp cao phân tích, so sánh nêu bật xu biến động biến số quan trọng, để từ họ giám sát chất lượng hoạt động xác định hội vấn đề cần giải quyết: Lu - Thông tin về việc đạt các mục tiêu tổng quát của chiến lược/ kế hoạch tín ận dụng tại mỗi thời điểm vă - Thông về mức độ rủi ro danh mục (chất lượng tín dụng của từng n nhóm theo cấu, nguy rủi ro tập trung tín dụng, chuyển dịch cấu danh th mục tín dụng, phân loại nợ theo từng nhóm…) ạc - Thông tin về thực trạng thực hiện các cam kết về nghĩa vụ của khách hàng sĩ theo hợp đờng: tình hình tài chính, bảo đảm tín dụng, nguy tiềm ẩn rủi ro Ki Quỹ BVMTVN có thể áp dụng nguồn thông tin chủ yếu: nh - Thông tin sơ cấp: thông tin nội bộ hoặc Quỹ BVMTVN tổng hợp, tế phân tích; - Thông tin thứ cấp: qua các quan Nhà nước hoặc qua các quan nghiên cứu, phân tích, các tổ chức độc lập về thị trường… 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Quỹ hoạt động khuôn khổ pháp luật Nhà nước ban hành chịu giám sát, quản lý trực tiếp Bộ Tài nguyên Môi trường chịu quản lý mặt tài Bộ Tài chính, hoạt động cho vay khơng nằm quy định pháp luật Tuy nhiên, thời gian qua việc đạo, điều hành từ phía Bộ Tài ngun Mơi trường, Bộ Tài Chính chế, sách nhà nước cịn chưa đầy đủ, đồng bộ, chưa tạo môi trường 85 pháp lý chặt chẽ nên hoạt động cho vay Quỹ gặp rủi ro Để hạn chế rủi ro tăng cường hiệu hoạt động tín dụng Quỹ, phối hợp từ phía bộ, ngành liên quan có ý nghĩa quan trọng có ảnh hưởng chi phối 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ ngành liên quan 3.3.1.1 Hồn thiện chế sách Cơ chế, sách cịn chồng chéo, chưa ổn định đồng dẫn đến bị động triển khai thực nhiệm vụ Chính phủ giao, hạn chế khả đóng góp lớn Quỹ vào trình hỗ trợ, nâng cao hiệu dự án, hoạt động môi trường Cụ thể đề xuất sau: Lu Quyết định số 82/2002/QĐ-TTg ngày 26/6/2002 Thủ tướng Chính phủ ận việc thành lập, tổ chức hoạt động Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam, vă có quy định cụ thể nguồn vốn hoạt động, chế huy động Quỹ n BVMT Việt Nam Tuy nhiên, thực tế triển khai Quyết định cịn nhiều khó th khăn, khơng thống với quy định có liên quan Luật Ngân sách Nhà ạc nước, Luật Bảo vệ mơi trường, Nghị định số 60/2003/NĐ-CP Chính phủ sĩ việc thực Pháp lệnh Phí lệ phí, Nghị định số 67/2003/TTLT-BTC- nh Ki TNMT Bộ Tài Bộ Tài ngun mơi trường thu phí nước thải Cụ thể, mục b, khoản 2, Điều Quyết định 82 quy định hàng năm Quỹ tế BVMT Việt Nam bổ sung vốn từ nguồn trích 50% tiền thu phí bảo vệ mơi trường Nghị định 67 quy định việc ngân sách Nhà nước trích 50% tiền thu phí chuyển Quỹ BVMT Việt Nam Tuy nhiên, Điều 22 Nghị định số 60/2003/NĐ-CP lại quy định tất khoản thu từ loại phí lệ phí đơn vị đóng địa bàn để lại Ngân sách địa phương 100% Đây đầu mối mâu thuẫn, vướng mắc mà nguồn vốn bổ sung chưa Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Tại mục c, khoản 2, điều Quyết định số 82/2002/QĐ-TTg có quy định trích 10% kinh phí dành cho hoạt động quản lý Nhà nước bảo vệ môi trường hàng năm Tuy nhiên, quy định lại trái với quy định Luật Ngân 86 sách Nhà nước theo quy định, ngân sách khơng phép trích lại Vì vậy, điểm làm cho việc triển khai thực hoạt động Quỹ BVMT Việt Nam bị ảnh hưởng lớn Hơn nữa, việc quản lý Nhà nước bảo vệ môi trường rộng, liên quan đến nhiều lĩnh vực, không xác định số vốn cụ thể Do vậy, quy định mức trích gây nhiều khó khăn cho Bộ Tài Bộ Tài nguyên Môi trường việc lấy số lượng xác để đưa vào kế hoạch bổ sung kinh phí hoạt động hàng năm cho Quỹ BVMT Việt Nam Đã đến lúc cần phải tính tốn có giải pháp tháo gỡ vướng mắc, khơi thơng nguồn tài cho Quỹ BVMT Việt Nam Cơ sở pháp lý cho đầu vào Quỹ BVMT Việt Nam có cần phải xác định rõ: 10% Lu mà năm qua khơng thực Mặt khác, từ triển khai Nghị định 67 ận thu phí nước thải, năm 2004 nước thu 700 tỷ đồng năm 2005 vă 113 tỷ đồng, 50% 700 tỷ đồng 113 tỷ đồng nằm đâu mà không n Quỹ BVMT Việt Nam Đây nguồn lực Quỹ BVMT Việt th Nam để hoạt động lâu dài, hiệu bền vững tương lai ạc Tại Điều Nghị định 137/2005/NĐ-CP ngày 09 tháng 11 năm 2005 sĩ Chính phủ phí bảo vệ mơi trường khai thác khống sản quy định: “Phí Ki bảo vệ mơi trường khai thác khoáng sản khoản thu ngân sách địa nh phương hưởng 100% (một trăm phần trăm) để hỗ trợ cho công tác bảo vệ môi tế trường địa phương nơi có hoạt động khai thác khống sản…” Như vậy, tồn khoản thu phí bảo vệ mơi trường khai thác khoáng sản để lại cho ngân sách địa phương mà không điều tiết 50% Quỹ Bảo vệ môi trường quy định Quyết định 82/2002/QĐ-TTg 3.3.1.2 Hồn thiện quy trình xử lý tài sản bảo đảm Mặc dù luật văn có liên quan Việt Nam có quy định tổ chức tín dụng có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay khách hàng không trả nợ, nhiên chế pháp lý chưa rõ ràng, đặc biệt quyền sử dụng đất Trong thực tế, việc xử lý thu hồi nợ nhiều thời gian qua nhiều khâu đoạn, do: 87 - Tổ chức tín dụng chuyển hồ sơ tài sản bảo đảm sang trung tâm bán đấu giá chuyên trách thuộc sở tư pháp để xử lý, nhiên tiến độ xử lý chậm, nhiều thời gian, chí có nhiều trường hợp tồn đọng khơng xử lý Việc nhiều nguyên nhân, có ngun nhân khơng thể khơng nhắc đến hoạt động trung tâm bán đấu giá hiệu Khi đó, khơng trường hợp tổ chức tín dụng phối hợp với người có tài sản đảm bảo xử lý tự xử lý được, tiến hành chuyển quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất người mua, quan chức từ chối việc thực công chứng … với lý quyền sử dụng đất trường hợp phải thông qua trung tâm bán đấu giá chuyên trách theo quy định Lu - Khi xử lý tài sản bảo đàm quyền sử dụng đất, theo Khoản – Mục III, ận phần B Thơng tư Liên tịch 03, tổ chức tín dụng phải xin phép Ủy ban vă nhân dân cấp có thẩm quyền cho pháp bán đấu giá, làm cho quy trình bán đấu n giá nhiều thời gian thủ tục: th + 15 ngày xin quan có thẩm quyền cho phép bán đấu giá tài sản ạc + 15 ngày thực việc đăng ký bán đấu giá tài sản sĩ + 30 ngày niêm yết tài sản bán đấu giá Ki + 60 ngày cho thời gian cấp giấy chứng nhận cho người mua tài sản nh - Công tác thi hành án cịn chậm Trong thực tế có nhiều án, định tế tịa án có hiệu lực thi hành có đơn yêu cầu thi hành án tổ chức tín dụng quan thi hành án chưa thi hành án với nhiều lý án chưa rõ ràng, lý khác Những trường hợp đó, tổ chức tín dụng phải chờ quan thi hành án làm việc lại với tòa án Thời gian chờ đợi thường kéo dài hàng tháng chí nửa năm tổ chức tín dụng nhận văn trả lời quan thi hành án Như vậy, để việc xử lý thu hồi nợ nhanh giảm thiểu chi phí giao dịch cho tổ chức tín dụng, Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý tài sản bảo đảm từ khâu đấu giá đến khâu thi hành án, rút ngắn thời gian giải hồ sơ khuyến khích giao dịch thỏa thuận luật nhằm giúp tổ chức tín 88 dụng nhanh chóng thu hồi nợ từ tài sản bảo đảm 3.3.1.3 Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai Hiện nay, nước phát triển có hệ thống thông tin quốc gia công khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phương đến trung ương, dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thơng tin Có loại thơng tin tra cứu tự do, có loại thơng tin phải mua tổ chức định khai thác Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho tổ chức tín dụng việc khai thác thơng tin khác hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm Ở Việt Nam nay, thơng tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định việc phối Lu hợp cung cấp thông tin quan Mặt khác, thơng tin chưa tin học ận hóa mà chủ yếu lưu trữ dạng văn giấy tờ, việc tra cứu thơng tin vă khó khăn, nhiều thời gian, thơng tin cũ có bị thất lạc mờ, n hư hỏng, rách nát Vì vây, hầu hết tổ chức tín dụng thường khơng có đầy th đủ thơng tin lịch sử khách hàng ạc Ví dụ, để tìm hiểu thơng tin cá nhân, tổ chức tín dụng phải liên hệ với sĩ địa phương nơi cá nhân cư trú thu thập thông tin sơ Ki sài tình trạng nhân, có tiền án tiền hay khơng, người có tên nh sổ hộ khẩu, cịn thơng tin sở hữu tài sản, giao dịch tài tế sản khứ hay mối quan hệ họ hàng cá nhân đó, khơng quan lưu giữ Đặc biệt việc tìm hiểu thơng tin từ quan nhà nước nhu thuế, công an, khó khăn, chủ yếu quan hệ Vì vây, xảy trường hợp phổ biến báo cáo tài doanh nghiệp gửi quan thuế lỗ, nợ đọng thuế báo cáo tài gửi tổ chức tín dụng có lãi mà tổ chức tín dụng khơng biết khơng thể biết Do đó, việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản lý nhà nước gián tiếp giúp tổ chức tín dụng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng 89 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Công tác dự báo Nâng cao chất lượng công tác dự báo, nhận định thị trường để đưa sách điều hành phù hợp, tránh trường hợp sách ban hành sửa đổi nhanh, chủ yếu tập trung giải vấn đề xảy ra, gây khó khăn để lại hậu định cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động cho vay nói riêng 3.3.2.2 Xây dựng tiêu chuẩn, khái niệm nợ xấu NHNN cần xây dựng hệ thống tiêu chuẩn khái niệm, phân loại nợ xấu TCTC theo hướng phù hợp với chuẩn mực quốc tế, thống lại tên gọi Lu khoản vay tính chất (khơng có khả tốn ận hạn, đầy đủ), tránh trường hợp tồn hai khái niệm chồng chéo vă (theo điều QĐ 493 nợ hạn bao gồm nợ xấu, theo điều QĐ 493 nợ n xấu khơng phải nợ hạn) th 3.3.2.3 Tăng cường công tác quản lý NHNN cấp tỉnh ạc Tăng cường vai trò quản lý nhà nước NHNN cấp tỉnh, kịp thời hỗ trợ sĩ TCTC việc phối hợp với quan, quyền địa phương việc 3.3.2.4 Đổi công tác thanh, kiểm tra nh Ki văn tháo gỡ mặt pháp lý xử lý nợ xấu tế Đổi quản lý Nhà nước lĩnh vực Ngân hàng, lấy việc tra, kiểm tra với mục đích phịng ngừa thực bắt lỗi Nâng cao lực cán tra, tạo điều kiện phát sớm rủi ro xảy hoạt động TCTD phát huy vai trò tư vấn pháp lý kiểm tra 3.3.2.5 Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Nâng cao hiệu chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Nội dung trả lời tình hình quan hệ khách hàng với tổ chức tín dụng cần nêu cụ thể, đảm bảo tính cập nhật xác 90 Quy định cụ thể trách nhiệm thời gian xử lý vướng mắc từ phía đơn vị thông tin CIC đưa Bên cạnh đó, CIC cần có chế tài để kiểm sốt xử phạt thơng tin TCTD cung cấp thiếu tính xác KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở đánh giá thực trạng cơng tác quản lý nợ xấu hoạt động tín dụng Quỹ BVMTVN, Chương Luận văn đề số giải pháp kiến nghị có tính khả thi nhằm quản lý tốt nợ xấu Quỹ BVMTVN thời gian tới ận Lu n vă ạc th sĩ nh Ki tế 91 KẾT LUẬN Sau 10 năm hoạt động, kết hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam đem lại nhiều đóng góp tích cực vào cơng tác bảo vệ mơi trường tồn quốc Qua khẳng định sách bảo vệ mơi trường cơng cụ quan trọng Chính phủ đạo, điều hành triển khai dự án bảo vệ môi trường nhằm thực mục tiêu phát triển bền vững tăng trưởng kinh tế đôi với bảo vệ môi trường Tuy nhiên, q trình triển khai thực sách bảo vệ môi trường thông qua việc tài trợ nguồn vốn ưu đãi cho dự án bảo vệ môi trường bộc lộ tồn tại, vướng mắc chế nguồn vốn cho vay nên nguồn vốn hoạt động chưa thật ổn định mang tính bền Lu vững, chưa đầu tư nhiều vốn ưu đãi cho dự án bảo vệ môi trường, việc ận quản lý bảo đảm an toàn vốn gặp khó khăn, cơng tác cho vay cịn gặp rủi ro vă Từ việc đánh giá thực tế hoạt động, với thực trạng quản lý nợ xấu Quỹ n số năm qua Luận văn với đề tài: “Nâng cao hiệu quản lý nợ xấu cho th dự án vay vốn Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam” nghiên cứu, hệ ạc thống hóa lý luận quản lý nợ xấu, tiêu chí xác định nợ xấu, sĩ biện pháp xử lý nợ xấu hệ thống nhân tố ảnh hưởng đến quản lý nợ xấu, nh Ki tình hình nợ xấu, kết xử lý nợ xấu Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2014, tác giả đề xuất số giải pháp mang tính tế thực tiễn, phù hợp với điều kiện, hoàn cảnh thực trạng quản lý nợ xấu Quỹ Đồng thời, tác giả đưa số kiến nghị có tính khả thi Chính phủ, quan chức nhằm tạo hành lang pháp lý điều kiện cần thiết khác giúp tăng cường quản lý nợ xấu Quỹ Do thời gian hạn chế, nên trình nghiên cứu đề tài tác giả đưa giải pháp kiến nghị nêu luận văn chưa đầy đủ, tác giả hy vọng đóng góp phần nhỏ vào việc nâng cao hiệu quản lý nợ xấu cho dự án vay vốn Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam thời gian tới 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS TS Phan Thị Cúc, Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê, năm 2010 TS Đặng Ngọc Đức, Tăng cường khả phát triển bền vũng ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện hội nhập, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp bộ, năm 2011 GS TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê, năm 2012 GS TS Nguyễn Văn Tiến, Quản lý rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê, năm 2010 Lu Nghị định số 137/2005/NĐ-CP ngày 09/11/2005 Chính phủ Về phí bảo ận vệ mơi trường khai thác khống sản vă Quốc hội nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam, Luật tổ chức tín n th dụng, Số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 ạc Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, Luật Ngân hàng Nhà sĩ nước, Số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010 Ki Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam – Báo cáo tổng kết công tác cho vay dự nh án bảo vệ môi trường 2011 – 2014, Hà Nội tế Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 NHNN Việt Nam việc sửa đổi bổ sung số điều ban hành theo định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005 10 Quyết định số 2031/QĐ-QBVMT ngày 13/10/2008 Bộ TN&MT Về việc ban hành Điều lệ Tổ chức Hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 11 Quyết định số 24/QĐ-HĐQL ngày 12/01/2004 Hộ đồng quản lý Quỹ BVMTVN việc Ban hành Quy chế cho vay với lãi suất ưu đãi, hỗ trợ lãi suất vay, tài trợ đồng tài trợ Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 93 12 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định Phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng; 13 Quyết định số 82/2002/QĐ-TTg ngày 26/6/2002 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập, tổ chức hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 14 Thông tư 15/2010/TT-NHNN ngày 16/06/2010 NHNN Việt Nam quy định Phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro cho vay hoạt động tổ chức tài quy mơ nhỏ ận Lu n vă ạc th sĩ nh Ki tế 94 Sơ đồ 7: Quy trình Giám sát khách hàng giải ngân Phòng Tài chínhKế toán Phòng Tín dụng Bước Nội dung Cán bộ Kiểm tra việc nhập dữ liệu vào hệ thống kết quả kiểm tra Đề nghị và Phê duyệt đề thực hiện xuất giải giải ngân ngân Phê duyệt đề liệu Phát hiện, Phê duyệt đề liệu Phát hiện, Phê duyệt đề Phê duyệt đề sĩ đề xuất xử xuất xử lý xuất xử lý lý phát sinh phát sinh phát sinh ạc xuất xử lý đề xuất xử lý phát sinh phát sinh lý phát sinh Xử lý các phát sinh Xử lý phát sinh Lưu hồ sơ Giám sát xuất xử lý phát sinh Xử lý phát Giám sát sinh Lưu hồ sơ Xử lý phát tế đề xuất xử nh Ki liệu Phát hiện, Kiểm tra phát hiện các phát sinh vay Quyết định các vấn đề cần xử lý sau kiểm tra (nếu có) Kiểm tra dữ Nhập dữ th Lãnh đạo Quỹ kiểm tra n Kiểm tra dữ Cán bộ Lãnh đạo phòng/ tổ Thực hiện vă Giải ngân kiểm tra Phê duyệt Lãnh đạo ận Thực hiện Cán bộ Lu Kiểm tra điều kiện, nội dung giải ngân Lãnh đạo Phòng/ tổ quản lý rủi ro sinh Lưu hồ sơ 95 Giám sát Đề xuất vấn Xem xét và đề cần xử lý quyết định Phụ lục Sơ đồ 8: Quy trình Giám sát khách hàng sau giải ngân Phòng Tài chínhKế toán Phòng Tín dụng- Đầu tư Bước Nội dung Cán bộ kiểm tra kết quả kiểm tra Thực hiện Kiểm tra dữ Nhập dữ Phê duyệt đề liệu Phát hiện, đề xuất xử xuất xử lý đề xuất xử lý phát sinh phát sinh lý phát sinh Lưu hồ sơ Phê duyệt kết quả kết quả kiểm tra liệu Phát hiện, Phê duyệt đề Phê duyệt đề xuất xử lý đề xuất xử xuất xử lý xuất xử lý phát sinh lý phát sinh phát sinh phát sinh Phê duyệt đề tế sinh Giám sát Phê duyệt Kiểm tra dữ nh Ki liệu Phát hiện, Xử lý phát kiểm tra sĩ Quyết định các vấn đề cần xử lý sau kiểm tra (nếu có) Thực hiện Phê duyệt ạc Xử lý các phát sinh nợ gốc và lãi th Lãnh đạo Quỹ Đôn đốc trả n Kiểm tra phát hiện các phát sinh Cán bộ vă Kiểm tra việc nhập dữ liệu vào hệ thống Lãnh đạo ận Kiểm tra định kỳ đáp ứng điều kiện vay vốn sau giải ngân kiểm tra Cán bộ Lãnh đạo phòng/ tổ Lu Kiểm tra Phê duyệt giám Thực hiệnsát quá trình sử dụng kết quả kiểm khoản tra vay Lãnh đạo Phòng/ tổ quản lý rủi ro Xử lý phát Giám sát sinh Lưu hồ sơ Xử lý phát sinh Lưu hồ sơ 96 Giám sát Đề xuất vấn Xem xét và đề cần xử lý quyết định Phụ lục Sơ đồ 9: Quy trình Quản lý và Xử lý nợ có vấn đề Phòng Tín dụng- Đầu tư Bước Thông tin Cán bộ tín dụng Lãnh đạo phòng Tổng hợp, phân - Kiểm tra Xem xét quyết định Gặp khách Gặp khách hàng hàng Xây dựng phương - Kiểm tra án xử lý nợ - Đề xuất Gặp khách Gặp khách Gặp khách hàng hàng hàng - Thẩm định Xây dựng phương - Kiểm tra án xử lý nợ rủi ro - Đề xuất tế Lưu giữ TSBĐ định nh Ki Triển khai phương án xử lý nợ Định giá lại Định giá lại TSBĐ Xem xét quyết sĩ Kiểm tra hồ sơ ạc Xây dựng và thông qua phương án xử lý - Kiểm tra th Gặp và thảo luận với khách hàng định; Phê duyệt n Đánh giá đảm bảo tiền vay Xem xét quyết loại nợ - Đề xuất vă Kiểm tra hồ sơ khoản vay Phát hiện dấu hiệu - Phối hợp, Thực hiện biện pháp xử lý nợ Phê duyệt - Phối hợp, Thực hiện biện pháp đôn đốc xử lý nợ cụ thể - Đề xuất Lưu hồ sơ Lãnh đạo Quỹ Kiểm tra ận Phát hiện và phân loại nợ Phát hiện dấu hiệu Lu Phòng/ tổ xử lý nợ có vấn đề Cán bộ quản lý nợ Lãnh đạo có vấn đề phòng/ tổ Phòng liên quan đôn đốc - Đề xuất Lưu hồ sơ 97 Lưu hồ sơ Xem xét quyết định Phụ lục hồ sơ ận Lu n vă ạc th sĩ nh Ki tế 98 ận Lu n vă ạc th sĩ nh Ki tế 99