THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO DỰ ÁN KHI THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN ĐÔNG ĐÔ
Giới thiệu chung về ngân hàng đầu tư và phát triển Đông Đô
1.1.1 Sự hình thành và phát triển chi nhánh Đông Đô.
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam được thành lập theo quyết định 177/TTg ngày 26/04/1957 của Thủ tướng Chính phủ Trong quá trình hoạt động và trưởng thành, Ngân hàng được mang các tên gọi khác nhau phù hợp với từng thời kỳ xây dựng và phát triển của đất nước:
Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/4/1957
Ngân hàng Đầu tư và xây dựng Việt Nam từ ngày 24/6/1981
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam từ ngày 14/11/1990
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam là một trong bốn ngân hàng thương mại nhà nước lớn nhất ở Việt Nam được hình thành sớm nhất và lâu đời nhất, là doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt, được tổ chức hoạt động theo mô hình Tổng công ty nhà nước Tính đến 31/12/2005, tổng tài sản của BIDV đạt 131.731 tỷ VNĐ Hệ thống tổ chức được hình thành và hoàn thiện dần theo mô hình của một tập đoàn trong tương lai Hiện nay, mô hình tổ chức của BIDV gồm 5 khối lớn: Khối ngân hàng thương mại quốc doanh (bao gồm 3 sở giao dịch và các chi nhánh trên toàn quốc); Khối Công ty; Khối các đơn vị sự nghiệp; Khối liên doanh; Khối đầu tư Tổng số cán bộ công nhân viên của toàn hệ thống đạt trên 9.300 người vừa có kinh nghiệm, vừa am hiểu công nghệ ngân hàng hiện đại
Bên cạnh việc hoạt động đầy đủ các chức năng của một ngân hàng thương mại được phép kinh doanh đa năng tổng hợp về tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng và phi ngân hàng, làm ngân hàng đại lý, phục vụ các dự án từ các nguồn vốn, các tổ chức kinh tế, tài chính, tiền tệ trong và ngoài nước, BIDV luôn khẳng định là ngân hàng chủ lực phục vụ đầu tư phát triển, huy động vốn cho vay dài hạn, trung hạn, ngắn hạn cho các thành phần kinh tế; là ngân hàng có nhiều kinh nghiệm về đầu tư các dự án trọng điểm
Chi nhánh NHĐT&PT Đông Đô được thành lập trên cơ sở nâng cấp phòng
Giao dịch số 2 (14 Láng Hạ), đi vào hoạt động từ ngày 31/07/2004 theo QĐ số 191/ QĐ-HĐQT ngày 05/07/2004 của Hội đồng quản trị Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, là một trong những cơ sở tiên phong đi đầu trong hệ thống NHĐT&PT Việt Nam chú trong triển khai nghiệp vụ Ngân hàng bán lẻ, lấy phát triển dịch vụ và đem lại tiện ích cho khách hàng làm nền tảng; hoạt động theo mô hình giao dịch một cửa với quy trình nghịêp vụ Ngân hàng hiện đại và công nghệ tiên tiến; theo đúng dự án hiện đại hoá Ngân hàng Việt Nam hiện nay.
Việc thành lập chi nhánh NHĐT&PT Đông Đô phù hợp với tiến trình thực hiện chương trình cơ cấu lại, gắn liền với đổi mới toàn diện và phát triển vững chắc với nhịp độ tăng trưởng cao, phát huy truyền thống phục vụ đầu tư phát triển; đa dạng hoá khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế, phát triển và nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ Ngân hàng, nâng cao hiệu quả an toàn hệ thống theo đòi hỏi của cơ chế thị trường và lộ trình hội nhập, làm nòng cốt cho việc xây dựng tập đoàn tài chính đa năng, vững mạnh, hội nhập quốc tế.
Phòng giao dịch số II với mục tiêu ban đầu là huy động vốn được thành lập năm 2002, các dịch vụ hầu như chưa hề tiếp cận Sau hơn một năm thành lập đến nay Chi nhánh đã bắt kịp với sự phát triển của thị trường Trụ sở chính đặt trên đường Láng Hạ vắt đường Láng và Đê La Thành, tiếp giáp với đường Giảng Võ cùng với 08 điểm giao dịch đặt trên toàn thành phố rất thuận tiện để cung cấp các sản phẩm Ngân hàng tới từng người dân.
Về cơ sở vật chất kỹ thuật trang thiết bị, ngay từ khi còn là PGDII đã được
TW chọn là một trong những điểm giao dịch triển khai chương trình HĐH đầu tiên, đây là chương trình có nhiều tiện ích online trên cả nước rất thuận tiện cho công tác thanh toán trên toàn quốc, chuyển tiền trong nước và quốc tế. Được sự thành công như hiện nay phải kể đến sự lãnh đạo của Ban Giám Đốc, đội ngũ cán bộ, nhân viên trong Chi nhánh, với tuổi đời trung bình không quá
27 kinh nghiệm còn thiếu, vừa làm vừa học hỏi bước đầu gặp không ít khó khăn nhưng cả thầy và trò đều cùng nhau nỗ lực vượt qua.
Phòng dịch vụ khách hàngPhòng quan hệ khách hàng 1, 2 Phòng thanh toán quốc tếTổ Ngân quỹ
Phòng Kế hoạch tổng hợp Phòng quản lý rủi ro Tổ điện toán
Phòng Tài chính - Kế toán Phòng Tổ chức hành chính Tổ kiểm tra kiểm toán nội bộ
Khối trực tiếp kinh doanh
Khối hỗ trợ kinh doanh
Khối Quản lý nội bộ
Phòng quản trị tín dụng
Sơ đồ 1.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của chi nhánh
1.1.2 Hoạt động kinh doanh và kết quả đạt được giai đoạn 2004-2009.
Thành tựu nổi bật trong 5 năm hoạt động của Chi nhánh
Tăng trưởng nhanh về quy mô hoạt động cả về số lượng và chất lượng, tổng tài sản của Chi nhánh đến 31/12/2008 đạt 3.132 tỷ VNĐ, tăng gấp gần 5 lần so với thời điểm thành lập, số lượng khách hàng có giao dịch với chi nhánh tăng gấp 10 lần so với thời điểm thành lập.
Tạo dựng được vai trò, thương hiệu của một NHTMQD trên thị trường tài chính Việt Nam, mở rộng thị phần hoạt động trên tất cả các lĩnh vực: huy động, tín dụng, bảo lãnh, dịch vụ… được nhiều Tổng công ty, Tập đoàn lớn chọn làm đối tác cung cấp dịch vụ.
Mô hình tổ chức dần hoàn thiện, tính chuyên môn hoá sâu, cao trong hoạt động tác nghiệp, gồm 10 phòng, 1 tổ, 4 Phòng GD và 4 QTK, mạng lưới hoạt động mở rộng, … đội ngũ cán bộ không ngừng lớn mạnh và phát triển về mọi mặt, tận tâm với nghề…
Sau 5 năm hoạt động tổng số tiền nộp ngân sách 44 tỷ đồng, năm 2007 được nhận bằng khen của Thủ tướng Chính phủ vì có thành tích xuất sắc liên tục trong 3 năm 2005 – 2007, tham gia tích cực các phong trào thi đua góp phần thực hiện thắng lợi các nhiệm vụ kinh tế - xã hội ngành ngân hàng. Đảm bảo đời sống cho 150 cán bộ nhân viên, với mức thu nhập bình quân ở mức cao của các Chi nhánh trên địa bàn Hà nội
Bảng 1.1: Bảng tổng kết một số chỉ tiêu chính giai đoạn 2004 – 2009
1.Tổng tài sản (tỷ đồng) 992 1.586 2.444 2.935 3.132 3.718 2.Chênh lệch thu chi (tỷ đồng) 0.73 16.68 41.19 77.16 89.53 35,3
3.Huy động vốn cuối kỳ tỷđồng) 818 1,421 2,341 2,789 2,924 3.566 4.Dư nợ tín dụng(tỷ đồng) 330 795 1,460 2,257 2,355 2.644
6 Thu dịch vụ ròng (tỷ đồng) 1.0 4.6 9.0 17.9 30.0 12,93 7.Quỹ Dự phòng rủi ro (tỷđồng) - 6,5 17,5 49,5 70.0 70
8.Số lao động cuối kỳ (người) 89 113 130 143 146 146
Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động 5 năm 2004-2009
Chênh lệch thu chi tăng dần qua các năm, đến năm 2008 chi nhánh xếp thứ
19 trong toàn khối các chi nhánh, hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ được giao.
Lợi nhuận bình quân đầu người sau thuế năm sau cao hơn năm trước, đến năm 2008 đạt 340 triệu đồng đứng nhóm II theo quy định phân phối lợi nhuận kinh doanh của BIDV.
Tỷ lệ lợi nhuận sau thuế/tổng tài sản bình quân (ROA) cũng tăng dần hàng năm, đến cuối năm 2008 đạt 1,64% cao hơn của toàn ngành.
* Công tác huy động vốn
Ngay từ khi thành lập, chi nhánh luôn xác định công tác huy động vốn là một trong các mục tiêu trọng yếu quyết định đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh, là nền móng để xây dựng một Ngân hàng vững chắc không chỉ tại chi nhánh mà còn chung cho cả BIDV Trong 5 năm qua chi nhánh luôn là 1 trong 10 chi nhánh có tốc độ tăng trưởng huy động vốn cao, và nằm trong tốp các chi nhánh dẫn đầu có số dư huy động lớn khi TW triển khai các sản phẩm huy động mới Đến 30/6/2009 tổng nguồn huy động đạt 3.566 tỷ đồng tăng gần gấp 5 lần so với thời điểm thành lập Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn trung bình qua các năm đạt khoảng 36%
Tổng nguồn vốn / tổng dư nợ qua các năm luôn lớn hơn 1, hoạt động huy động vốn của Chi nhánh không những đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn tại Chi nhánh mà còn góp phần cân đối vốn cho toàn hệ thống.
Hoạt động tín dụng luôn tăng trưởng trong phạm vi kiểm soát, chủ động linh hoạt và kịp thời theo những chỉ đạo của Hội sở chính về công tác tín dụng, gắn tăng trưởng với kiểm soát chất lượng, đảm bảo an toàn và phát triển các dịch vụ; xác định rõ được ngành nghề, lĩnh vực đầu tư, cho vay tạo ra cơ cấu hợp lý, vững chắc trong hoạt động.
Thực trạng công tác phân tích và đánh giá rủi ro dự án khi thẩm định dự án
1.2.1 Khái quát về các dự án vay vốn tại chi nhánh và các rủi ro liên quan.
Trong thời gian hơn 5 năm kể từ khi bắt đầu thành lập đến nay hoạt động cho vay tại chi nhánh luôn tăng trưởng, tổng quy mô vốn cho vay của chi nhánh tăng qua các năm, như bảng dưới đây :
Bảng 1.3: Số lượng và quy mô dự án vay vốn tại chi nhánh 2004-2009 Đơn vị : dự án, tỷ đồng.
Năm Dự án thẩm định
Số lượng dự án Quy mô vốn Dự áncho vay
Số dự án Quy mô vốn
Nguồn : Báo cáo hoạt động 5 năm 2004-2009 – Phòng tín dụng.
Năm 2004 chi nhánh mới thành lập nên số lượng dự án và quy mô vốn cho vay còn hạn chế là 3 dự án với tổng quy mô vốn 70 tỷ đồng, số lượng dự án cho vay tăng lên 7, 8 dự án trong các năm sau, đồng thời quy mô vốn vay cũng tăng lên. Trong năm 2008, do ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế, đầu tư giảm nên số lượng dự án vay vốn là 5 dự án, quy mô vốn vay là 900 tỷ đồng; năm 2009 có 7 dự án; tuy nhiên đó lại là những dự án lớn nên tổng quy mô vốn cấp tín dụng của chi nhánh tăng cao 1980 tỷ đồng.
Có thể thấy số lượng dự án xin vay bằng số lượng dự án được xét duyệt cho vay qua các năm Hầu hết các dự án xin vay vốn đều được xét duyệt bởi vì ngân hàng có hệ thống sàng lọc khách hàng trước khi xét duyệt hồ sơ vay vốn và quyết định có quan hệ tín dụng với các chủ dự án này Tuy nhiên quy mô vốn xét duyệt cho vay không phải luôn bằng đề nghị vay của khách hàng Năm 2006 tổng vốn xin vay là 1300 tỷ đồng nhưng được xét duyệt là 1100 tỷ đồng; năm 2009 tổng vốn đề nghị vay là 2080 tỷ đồng nhưng được xét duyệt chỉ là 1980 tỷ đồng Quy mô vốn cho vay nhỏ hơn nhu cầu vay của khách hàng cho thấy ngân hàng rất thận trọng trong hoạt động của mình Đồng thời chất lượng công tác cho vay cũng được cải thiện rõ rệt bởi vì ngân hàng luôn kiểm soát, chủ động linh hoạt và kịp thời theo những biến động của nền kinh tế, hạn chế tối đa những rủi ro có thể xảy ra Chi nhánh luôn theo những chỉ đạo của Hội sở chính về công tác tín dụng, gắn tăng trưởng với kiểm soát chất lượng, đảm bảo an toàn và phát triển các dịch vụ; xác định rõ được ngành nghề, lĩnh vực đầu tư, cho vay tạo ra cơ cấu hợp lý, vững chắc trong hoạt động.
Các dự án trung và dài hạn xin vay vốn ngân hàng có thể xếp vào 2 loại chủ yếu là: dự án đầu tư mở rộng quy mô, nâng cao năng lực sản xuất và dự án đầu tư xây dựng mới các cơ sở sản xuất kinh doanh Đối với mỗi loại dự án này có thể xảy ra các loại rủi ro khác nhau.
Dự án vay vốn chi nhánh chủ yếu là đầu tư mở rộng tăng năng lực sản xuất.
Số lượng các dự án đầu tư xây dựng cơ sở sản xuất kinh doanh mới ít hơn số lượng các dự án đầu tư mở rộng tăng năng lực sản xuất kinh doanh Điều này cũng tác động nhiều đến công tác quản lý rủi ro dự án của ngân hàng bởi vì dự án đầu tư xây dựng cơ sở sản xuất kinh doanh mới đối diện nhiều rủi ro hơn Với các dự án mở rộng tăng năng lực sản xuất, ngân hàng có thể chấm điểm tín dụng khách hàng dựa trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng Nếu xem xét lịch sử hoạt động của khách hàng, tình hình tài chính của khách hàng, hoạt động sản xuất kinh doanh hiện tại là tốt, ngành nghề kinh doanh của khách hàng có triển vọng thì khi ra quyết định cho vay dự án đó, ngân hàng sẽ giảm thiểu được các rủi ro về phía khách hàng, tức là khả năng doanh nghiệp không có khả năng trả nợ được hạn chế.
Dự án mở rộng tăng năng lực sản xuất kinh doanh chủ yếu là về ngành cung cấp dịch vụ ví dụ như 2 dự án mở rộng tăng năng lực vận chuyển của công tyTNHH Sao Sài Gòn hay dự án thay thế phương tiện kinh doanh dịch vụ vận tải MaiLinh, … Đặc điểm của ngành dịch vụ là chỉ đầu tư vào phương tiện, máy móc là chính, quay vòng vốn nhanh, không phải đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng vì vậy các kết quả đầu tư phát huy tác dụng nhanh
Dự án đầu tư xây dựng cơ sở sản xuất kinh doanh mới gặp nhiều rủi ro hơn, cả rủi ro từ phía khách hàng và rủi ro phát sinh từ dự án Hầu hết các dự án xây dựng mới xin vay vốn của chi nhánh đều là dự án đầu tiên nên ngân hàng chưa đánh giá được các rủi ro về tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Ngân hàng chỉ có thể dựa vào lịch sử hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính của các công ty thành viên tham gia vào dự án đó khi ra quyết định cho vay Trong đó các thành viên của những dự án này đều là những công ty lớn, đã kinh doanh những ngành nghề hợp pháp và được khuyến khích, ngành nghề có triển vọng nên rủi ro về năng lực điều hành tổ chức quản lý cũng có thể không đáng lo ngại Tuy nhiên trong nhiều trường hợp có thể các thành viên sáng lập là các công ty lớn nhưng khi họ tham gia cùng một dự án lại có nhiều vấn đề, việc phân tích định tính về mô hình tổ chức bố trí lao động không lường trước được hết tình huống có thể dễ dẫn đến các rủi ro về thi công xây dựng.
Các dự án xây dựng mới xin vay vốn tại chi nhánh hầu hết thuộc lĩnh vực thủy điện, xi măng, hay các dự án đầu tư sản xuất vật liệu xây dựng Đặc điểm của các dự án này là có quy mô vốn đầu tư lớn Điều đó gây khó khăn cho cả ngân hàng và chủ đầu tư trong việc kiểm soát, quản lý sử dụng vốn đúng tiến độ Về phía chủ đầu tư sẽ khó khăn trong phân bổ vốn cho các hạng mục để đảm bảo tránh lãng phí thất thoát vốn Về phía ngân hàng phải giải ngân vốn sao cho phục vụ đúng tiến độ dự án Nếu có bất kỳ một rủi ro nào như vốn giải ngân chậm, không kiểm soát được tiến độ và mục đích sử dụng vốn thì trước hết ảnh hưởng hiệu quả dự án, ảnh hưởng lợi nhuận cho chủ đầu tư, sau đó ngân hàng là người tiếp theo chịu hậu quả
Các dự án xin vay vốn trên có thời gian vay vốn dài (hầu hết các dự án có thời hạn vay vốn dài: dự án thủy điện Hương Điền và Hùng Lợi là 10 năm, dự án sản xuất cọc bê tông dự ứng lực cường độ cao Fecon là 7 năm, nhà máy xi măng Thái Nguyên 10 năm, …) Các dự án lại diễn ra trong các điều kiện các yếu tố về tài chính, thị trường giá cả, điều kiện tự nhiên biến đổi khó lường, thời gian càng dài thì độ sai lệch của các yếu tố đó so với tính toán càng cao Lạm phát, tỷ giá hay nhiều yếu tố khác sẽ tác động mạnh đến dự án Tất cả những rủi ro đó đều một cách trực tiếp hay gián tiếp tác động đến các chỉ tiêu tính toán hiệu quả dự án, từ dó ảnh hưởng đến khả năng trả nợ ngân hàng.
Trong năm gần đây chi nhánh đầu tư vào hai dự án lớn nhất đã xét duyệt cho vay là dự án thủy điện Hương Điền và dự án thủy điện Hùng Lợi với tổng vốn đầu tư lên đến 1348 tỷ đồng, vốn vay ngân hàng là 324,35 tỷ đồng Công suất của nhà máy phụ thuộc vào lượng nước mưa, tức là phụ thuộc hoàn toàn vào điều kiện khí hậu thời tiết Như chúng ta thấy trong những năm gần đây khí hậu biến đổi, tình hình hạn hán càng phổ biến hơn, như vậy cho vay dự án thủy điện cũng gặp rủi ro khó lường
Một đặc điểm nữa của các dự án vay vốn của chi nhánh là những dự án sử dụng công nghệ kỹ thuật trình độ cao, quy trình vận hành phức tạp như dự án thủy điện, dự án xây dựng nhà máy xi măng, dự án xây dựng nhà máy sản xuất vang nho Ninh Thuận, … Các dự án này đều yêu cầu công nghệ cao, xử lý và vận hành hệ thống đặc biệt theo một quy trình nhất định Các dự án hầu hết là phải nhập công nghệ nước ngoài, tuy nhiên trình độ chung của lao động nước ta là thấp không có kiến thức để vận hành và gặp khó khăn khi máy móc thiết bị có sự cố, … hoặc quy trình sản xuất không đúng chất lượng sản phẩm sẽ không cao, kết quả là các sản phẩm như vật liệu xây dựng, hay sản phẩm vang nho … sẽ khó cạnh tranh được với hàng nhập khẩu nước ngoài Vậy các dự án này dễ gặp các rủi ro về vận hành bảo trì, rủi ro về chất lượng sản phẩm dịch vụ … các rủi ro này sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến sản lượng sản xuất của dự án và sản lượng tiêu thụ sau này và như vậy ảnh hưởng đến chỉ tiêu hiệu quả dự án.
Ngoài ra các dự án được thực hiện trong giai đoạn 2004 - 2009 còn gặp những rủi ro khác về kinh tế vĩ mô Giai đoạn những năm 2004 - 2009, tốc độ tăng trưởng GDP hàng năm luôn đạt ở mức cao (bình quân trên 7%) Tuy nhiên những năm qua, tình hình kinh tế Việt nam có nhiều biến động lớn trên tất cả các lĩnh vực, ngành nghề, luôn phải đối mặt với những khó khăn, cản trở: Hàng năm thiên tai hạn hán xảy ra đầu năm, lũ lụt cuối năm, dịch bệnh liên tiếp, chỉ số lạm phát tăng cao (năm 2007 là 12,5%; năm 2008 19,89), thị trường tài chính quốc tế diễn biến phức tạp, tỷ giá các đồng tiền mạnh biến động với biên độ cao … Lạm phát và sự tăng giá của nguyên vật liệu xây dựng tác động mạnh đến tiến độ thực hiện các dự án đầu tư xây dựng Đặc biệt từ cuối năm 2007, đầu năm 2008, những bất ổn về tài chính - tiền tệ đã xuất hiện ảnh hưởng toàn diện tới mọi mặt đời sống kinh tế - xã hội, các hoạt động xuất khẩu, đầu tư nước ngoài và kiều hối đều suy giảm, lãi suất tăng cao, sản xuất kinh doanh đình trệ, thị trường chứng khoán và bất động sản suy giảm mạnh,đời sống nhân dân gặp khó khăn … Chính phủ đã phải thực hiện các chính sách tài chính - tiền tệ thắt chặt nhằm kiềm chế lạm phát, ngăn chặn đà suy thoái và duy trì tăng trưởng kinh tế Tất cả các yếu tố đó đều là những rủi ro tác động đến quá trình thực hiện xây dựng dự án và tiêu thụ sản phẩm dự án sau này.
1.2.2 Rủi ro và sự cần thiết đánh giá rủi ro khi thẩm định dự án cho vay của ngân hàng.
Rủi ro gắn với một biến cố không lường trước, biến cố mà ta hoàn toàn không biết chắc Thường thì rủi ro được quan niệm là mất mát, thiệt hại Rủi ro có thể xảy ra hoặc không xảy ra và tất cả các rủi ro đều có xác suất Đối với một dự án, rủi ro là những bất lợi xảy ra làm ảnh hưởng đến hiệu quả của dự án Có rất nhiều loại rủi ro xảy ra với dự án Các rủi ro đó có thể xảy ra trong giai đoạn chuẩn bị đầu tư, thực hiện đầu tư hay cũng có thể xảy ra trong quá trình vận hành các kết quả đầu tư Giả sử trong giai đoạn thực hiện dự án có thể rủi ro thời gian thực hiện dự án lâu hơn dự kiến do một số nguyên nhân như chậm giải phóng mặt bằng, không huy động đủ vốn, tiến độ đấu thầu bị kéo dài,… điều này khiến tiến độ dự án bị chậm lại, tiếp đó là tăng chi phí do các yếu tố trượt giá nguyên vật liệu và chi phí khác Nếu dự án ra đời chậm hơn dự kiến có thể gặp rủi ro trong giai đoạn vận hành kết quả: rủi ro về thị trường tiêu thụ, rủi ro giá bán sản phẩm,… tất cả các rủi ro đó đều tác động xấu đến hiệu quả của dự án.
Vòng đời của dự án là rất dài, có khi hàng chục năm Khi đưa ra các quyết định đầu tư, chủ đầu tư thường dựa trên các số liệu giả định, những số liệu này đôi khi chưa lường hết được những tình huống bất trắc xảy ra đối với dự án trong tương lai dẫn đến khi lập dự án thì khả thi, nhưng khi thực hiện lại gặp phải nhiều khó khăn Có những dự án không thể thực hiện do gặp rủi ro về giải phóng mặt bằng hay khó khăn về nguồn vốn, cũng có những dự án tiến hành thực hiện nhưng đi vào hoạt động lại bị thua lỗ phải chấm dứt hoạt động trước thời hạn (có thể do sản phẩm không thể tiêu thụ được hay chi phí đầu vào quá lớn không thể tiếp tục sản xuất…), trong khi chưa thu hồi đủ vốn đầu tư Vậy các dự án thất bại đó ngoài chủ đầu tư phải gánh chịu hậu quả thì ngân hàng cũng bị thiệt hại: không chỉ không thu được lãi đúng hạn mà cả gốc cũng có thể không thu hồi được
Trong nền kinh tế thị trường, rủi ro trong kinh doanh là điều không thể tránh khỏi, đặc biệt trong ngân hàng rủi ro có phản ứng dây chuyền phức tạp Khi một khâu trong ngân hàng bị rủi ro, nó sẽ lan truyền, nếu rủi ro lớn có thể làm sụp đổ ngân hàng đó Một ngân hàng sụp đổ sẽ gây ảnh hưởng đến cả hệ thống ngân hàng
Đánh giá công tác quản lý rủi ro dự án tại chi nhánh
1.3.1 Những kết quả đạt được.
Kể từ khi thành lập năm 2004 đến nay, NHĐT&PT Đông Đô ngày càng phát triển lớn mạnh trên tất cả các lĩnh vực hoạt động của mình Để nuôi sống hệ thống và phát triển được như vậy ngân hàng đã luôn đề ra mục tiêu cho từng hoạt động của mình và nỗ lực một cách tốt nhất để đạt được các mục tiêu đó Hoạt động cho vay là hoạt động xương sống của ngân hàng đã đạt được kết quả đáng kể Có thể thấy kết quả đó qua biểu đồ sau:
Biểu đồ 1: Biểu đồ tổng vốn cho vay dự án trung và dài hạn Đơn vị: tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động 2004-2009.
Kết quả cho vay của ngân hàng tăng lên đi kèm với chất lượng cho vay Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu trong những năm đầu 2004 - 2007 rất thấp, chỉ đến năm 2008
- đầu 2009 tỷ lệ này mới tăng do ảnh hưởng tình trạng suy thoái kinh tế toàn cầu nói chung, kinh tế Việt Nam nói riêng. Đóng góp vào thành công của hoạt động cho vay phải kể đến sự thận trọng trong công tác quản lý rủi ro của ngân hàng trong suốt thời gian qua
Trước hết, ta thấy quy trình quản lý rủi ro của ngân hàng là khá rõ ràng:
Phòng quản lý rủi ro tiếp nhận hồ sơ từ phòng quan hệ khách hàng Cán bộ rủi ro
Series1 tiến hành phân tích các rủi ro có thể xảy ra dựa trên kết quả thu thập và phân tích thẩm định các khía cạnh khách hàng và dự án của phòng quan hệ khách hàng Việc này sẽ tạo thuận lợi cho hoạt động phân tích và đảm bảo cho cán bộ rủi ro xem xét đầy đủ các rủi ro hơn bởi vì thông tin được cung cấp từ phòng quan hệ khách hàng không chỉ bao gồm thông tin trong hồ sơ mà còn là thông tin thu thập thực tế xuống cơ sở
Quy trình này có thể làm cơ sở tốt cho cán bộ làm theo, hơn nữa cán bộ ngân hàng cũng luôn tuân theo quy trình mà hội sở chính đặt ra Quá trình đánh giá rủi ro được thực hiện bắt đầu từ việc kiểm tra rủi ro từ phía khách hàng, khi khách hàng đó được xem là tín nhiệm có nghĩa rằng có khả năng trả nợ và có ý thức trả nợ thì ngân hàng sẽ chuyển sang xét đến rủi ro phát sinh từ bản thân dự án đó, sau là kiểm tra các biện pháp đảm bảo tiền vay của dự án Sau đó, ngân hàng tiến hành tổng hợp các loại rủi ro, đồng thời từ đó đề ra biện pháp phòng ngừa cho từng loại rủi ro trước khi trình duyệt dự án Một quy trình chặt chẽ như vậy sẽ giúp cho cán bộ theo sát, hạn chế sai sót, đây là cơ sở đầu tiên cho hoạt động quản lý rủi ro của ngân hàng.
Thứ hai, nội dung quản lý rủi ro của ngân hàng đã xem xét tương đối toàn diện các khía cạnh Từ phía khách hàng phát sinh các rủi ro trong tư cách năng lực, trong ngành nghề hoạt động kinh doanh, cũng như trong chính hệ thống quản trị điều hành, tổ chức bố trí lao động của khách hàng đó… Đánh giá các nội dung trên là cần thiết vì trong nhiều trường hợp mặc dù dự án hoạt động có lãi nhưng khách hàng không muốn trả nợ Kết quả đánh giá khách hàng cho thấy mức độ tín nhiệm của khách hàng và dự đoán các rủi ro nếu có quan hệ giao dịch với khách hàng đó.
Trong nội dung rủi ro dự án, ngân hàng đã phân tích các khía cạnh tác động đến dự án một cách trực tiếp hay gián tiếp, đảm bảo đánh giá hầu hết các rủi ro thông qua việc thẩm định điều kiện kinh tế vĩ mô, thị trường, kỹ thuật, tổ chức quản lý, thẩm định tài chính, kinh tế- xã hội Mỗi khía cạnh của dự án đều có thể phát sinh rủi ro Việc đánh giá tổng hợp các loại rủi ro cho thấy một cách khách quan, toàn diện các yếu tố làm ảnh hưởng đến hiệu quả dự án.
Thứ ba, phương pháp đánh giá rủi ro của ngân hàng hiện nay là tổng hợp nhiều phương pháp: phương pháp trình tự, định tính, dự báo và phương pháp định lượng Mỗi phương pháp có ưu điểm và nhược điểm riêng, ngân hàng đã sử dụng linh hoạt các phương pháp đó trong các nội dung đánh giá Các phương pháp này chưa thực sự là hiện đại so với thế giới, tuy nhiên so với hệ thống ngân hàng của
Việt Nam thì các phương pháp đó dễ áp dụng để phân tích rủi ro và phù hợp với điều kiện trình độ của Việt nam
Thứ tư, yếu tố quan trọng phục vụ cho việc đánh giá rủi ro của ngân hàng là hệ thống thông tin Ngân hàng đã xây dựng được hệ thống tiêu chuẩn các yêu cầu đối với hồ sơ khách hàng tạo thuận lợi cho việc cung cấp thông tin khách hàng cho cán bộ làm công tác quản lý rủi ro Nếu hồ sơ khách hàng không có đủ sẽ bị yêu cầu bổ sung trước khi tiến hành xem xét Để đánh giá rủi ro từ dự án cần hệ thống thông tin phong phú đa dạng, không chỉ là những thông tin trong hồ sơ dự án mà còn cần thông tin về quá khứ của khách hàng nhờ vào hồ sơ lưu trữ Trong thời gian qua việc tổ chức tốt hệ thống lưu trữ thông tin của ngân hàng đã giúp cán bộ rủi ro trong việc này Ngoài ra nhằm đánh giá toàn diện các rủi ro khách quan như các yếu tố tự nhiên hay rủi ro do điều kiện kinh tế xã hội, ngân hàng còn trang bị hệ thống thu thập thông tin kinh tế xã hội bởi các kênh thông tin phong phú: sách báo tạp chí được phân phối đến các phòng ban theo từng kỳ, hệ thống máy vi tính nối mạng Internet 1 máy/người nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu thông tin phục vụ cho thẩm định và đánh giá rủi ro Vậy có thể nói rằng hệ thống lưu trữ, thu thập, xử lý, lưu truyền thông tin của ngân hàng được chú trọng, quan tâm và đã đóng góp vào thành công của công tác quản lý rủi ro phục vụ cho hoạt động cho vay của ngân hàng trong những năm qua.
Thứ năm, ngân hàng đã đạt được kết quả nhất định trong công tác tuyển dụng và đào tạo cán bộ Đây là nhân tố mang tính quyết định cho thành công của công tác thẩm định nói chung, công tác quản lý rủi ro nói riêng của ngân hàng Hiện nay cán bộ của chi nhánh hầu hết là trẻ, song trình độ chuyên môn tương đối tốt và có đạo đức nghề nghiệp, nhiệt tình với công việc, có trách nhiệm với phần việc của mình. Chi nhánh luôn coi con người là nhân tố quyết định mọi thành công và xác định phương châm mỗi cán bộ là một lợi thế cạnh tranh Việc đào tạo bồi dưỡng cán bộ là công tác thường xuyên của Chi nhánh, luôn khuyến khích mỗi cán bộ tự học, tự trau dồi kiến thức chuyên môn, phẩm chất đạo đức để đứng vững trong sự biến đổi của cơ chế thị trường Để kịp thời bổ sung nhu cầu cán bộ đáp ứng yêu cầu phát triển hoạt động kinh doanh, hàng năm Chi nhánh đã tiến hành xây dựng các kế hoạch tuyển dụng, đào tạo, điều chuyển, quy hoạch và bổ nhiệm cán bộ chi tiết và chấp hành đúng các quy trình của ngành.
Hơn nữa các cán bộ lại được chuyên môn hóa trong từng lĩnh vực như thị trường, kỹ thuật, kinh tế xã hội… đã giúp ngân hàng nhận diện dễ dàng và sát thực hơn các rủi ro có thể xảy với từng khía cạnh của dự án, đồng thời có những giải pháp phù hợp.
1.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân.
Qua những phân tích trên ta thấy được rằng công tác quản lý rủi ro của chi nhánh NHĐT&PT Đông Đô đã đạt được những thành tựu đáng kể Tuy nhiên bên cạnh đó phải xét đến những mặt còn tồn tại, chính do những hạn chế, rủi ro chưa được nhận diện và phòng ngừa một cách triệt để dẫn đến tình trạng nợ xấu, nợ khó đòi trong những năm 2008 - 2009 vừa qua
Thứ nhất, quy trình đánh giá rủi ro của ngân hàng tuy đã rõ ràng nhưng chưa thực sự chi tiết Như vậy cán bộ ngân hàng chỉ làm theo quy trình lớn đó, ngoài ra các bước phân tích nhỏ bên trong một quy trình chưa được quy định Ví dụ, trong nội dung phân tích rủi ro dự án cần phân tích các nội dung nào, theo trình tự như thế nào để đảm bảo việc đánh giá rủi ro là khoa học và toàn diện Ngân hàng cũng chưa có quy trình kèm theo các hướng dẫn về nội dung phân tích rủi ro với từng loại dự án Ví dụ đối với dự án công nghiệp nặng hay dự án về công nghiệp thực phẩm,… thì cần tiến hành theo quy trình kết hợp với nội dung gì Cán bộ rủi ro sẽ áp dụng quy trình và nội dung chung đó cho tất cả các loại dự án xin vay Điều này sẽ dẫn đến sự thiếu sót trong quá trình đánh giá rủi ro Kết quả là đánh giá rủi ro không sát, không toàn diện các khía cạnh của dự án Vì mỗi loại dự án lại xảy ra một loại rủi ro nhất định đặc trưng theo từng ngành, từng lĩnh vực thực hiện Đặc biệt điều này gây khó khăn cho các cán bộ trẻ còn thiếu kinh nghiệm làm việc, mà thực tế hiện nay cán bộ tại chi nhánh hầu hết là trẻ.
Thứ hai, hiện nay các phương pháp, mô hình áp dụng trong đánh giá rủi ro dự án tại chi nhánh NHĐT&PT Đông Đô còn ở mức khiêm tốn, thiếu đa dạng, vì vậy kết quả phân tích chưa cho thấy tất cả các khả năng, các khía cạnh tác động Cụ thể, trong phân tích định tính rủi ro từ phía khách hàng, ngân hàng mới chỉ áp dụng một phương pháp là mô hình SWOT, nhìn chung phương pháp này cũng cho phép phân tích khá kỹ về thế mạnh điểm yếu, cơ hội thách thức của khách hàng và lĩnh vực mà dự án hoạt động Tuy nhiên nếu có thể áp dụng nhiều phương pháp khác sẽ đánh giá được một cách sâu sắc hơn nữa; không chỉ đánh giá về thị trường, sản phẩm dịch vụ, kênh phân phối mà còn có thể đánh giá thêm về đối thủ cạnh tranh, về nguy cơ ra nhập thi trường và thị phần bị chiếm lĩnh,… Mô hình chấm điểm tín dụng khách hàng tuy đã đưa vào hệ thống nhưng việc áp dụng nó còn chưa thường xuyên Hơn nữa, trong mô hình này, việc cho điểm các chỉ tiêu hầu như phụ thuộc vào kinh nghiệm và chủ quan của cán bộ, làm cho công tác chấm điểm không hoàn toàn đáng tin cậy.
Một dự án có rất nhiều yếu tố liên quan thay đổi và tác động đến hiệu quả tính toán Trong phân tích định lượng rủi ro dự án (phân tích độ nhạy), ngân hàng mới chỉ đánh giá sự thay đổi của các yếu tố có liên quan một cách riêng rẽ, đơn lẻ mà chưa tổng hợp tác động đồng thời của nhiều yếu tố đến các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án Trong khi đó thực tế dự án, các yếu tố thay đổi không ngừng theo nhiều chiều hướng khác nhau Chính vì thế, phân tích độ nhạy của ngân hàng chưa cho kết quả khách quan Khắc phục hạn chế của phương pháp phân tích độ nhạy, ứng dụng phần mềm Crysball để phân tích mô phỏng được coi là công cụ mạnh nhất thì việc áp dụng nó mới chỉ trên lý thuyết, và hầu hết được sử dụng đối với những dự án lớn, chưa được áp dụng phổ biến… Cụ thể là đối với dự án có Hùng Lợi ngân hàng chưa tiến hành phân tích mô phỏng.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO DỰ ÁN KHI THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CHO VAY TẠI NHĐT&PT ĐÔNG ĐÔ
Định hướng của NHĐT&PT Đông Đô trong thời gian tới
2.1.1 Định hướng chung đến năm 2015
- Cùng với BIDV H.O thực hiện tốt các yêu cầu về công tác cổ phần hoá, xây dựng chi nhánh trở thành 1 trong các Chi nhánh đứng đầu về phát triển dịch vụ bán lẻ trong hệ thống, đa dạng hoá nguồn thu từ dịch vụ.
- Phấn đấu nâng hạng Chi nhánh lên doanh nghiệp hạng I
- Mở rộng mạng lưới hoạt động: nâng cấp Quỹ tiết kiệm 17 thành Phòng Giao dịch, mở mới 02 điểm giao dịch
- Đáp ứng đầy đủ đồng bộ các tiêu chuẩn thông lệ quốc tế trong hoạt động Ngân hàng đến năm 2015.
- Nâng cao sức cạnh tranh trên các bình diện: Thị trường, thị phần, sản phẩm, dịch vụ, hiệu quả kinh doanh gắn với cơ cấu tín dụng, khách hàng, nguồn thu.
- Tuân thủ pháp luật, đảm bảo an toàn hệ thống, tuân thủ các hệ thống quản lý, các quy trình nghiệp vụ, tăng cường kiểm tra giám sát, quản trị điều hành, hoàn thiện mô hình tổ chức theo hướng chuyên môn hoá.
Bảng 2.1: Kế hoạch một số chỉ tiêu đến năm 2015
1 Tổng tài sản 3,650 4,100 4,510 4,871 5,203 5,710 6,215 2.Huy động vốn cuối kỳ 3,600 4,200 4,788 5,267 5,785 6,310 6,950
3 Dư nợ tín dụng CK 2,650 3,500 4,375 5,250 6,110 6,955 7,845
Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động 5 năm 2004- 2009
2.1.2 Định hướng hoạt động cho vay của chi nhánh.
Mỗi hoạt động của chi nhánh NHĐT&PT Đông Đô đều được ngân hàng định hướng rõ ràng, nhằm đảm bảo thực hiện được định hướng chung đã đề ra Dưới đây là những định hướng của công tác cho vay tại chi nhánh trong thời gian tới.
- Nâng cao chất lượng công tác tín dụng, thẩm định dự án và tư vấn khách hàng nhằm tăng trưởng dư nợ cho vay.
- Chú trọng kiểm tra, giám sát sau giải ngân, đảm bảo sử dụng vốn đúng mục đích vay, hạn chế tối đa rủi ro có thể xảy ra với các khoản vay.
- Tiếp tục đẩy mạnh xử lý dứt điểm nợ xấu, nợ tồn đọng, cơ cấu lại dư nợ cho vay.
- Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo đúng thực tế hoạt động tín dụng, quy định của ngân hàng và hướng dẫn của Hội sở chính.
- Tăng cường công tác tiếp thị để mở rộng và đa dạng hóa khách hàng tập trung vào đối tượng là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh hoạt động có hiệu quả. Sản phẩm có thương hiệu và sức cạnh tranh hơn, có tài sản đảm bảo, các doanh nghiệp thuộc khối sản xuất kinh doanh có hiệu quả.
- Tăng cường thu nợ trung dài hạn, giảm bớt cho vay trung dài hạn đối với các dự án mới, cho vay dự án thu hồi vốn nhanh Tăng cường cho vay bổ sung vốn lưu động bằng cách cho vay vốn lưu động đối với các doanh nghiệp mới tiếp thị, khai thác nhu cầu vay vốn lưu động đối với khách hàng tốt đang có quan hệ tín dụng với sở giao dịch.
- Nâng cao vai trò công tác thẩm định, đảm bảo an toàn cho công tác tín dụng và bảo lãnh.
- Tăng trưởng tín dụng trên cơ sở an toàn, chắc chắn Thường xuyên rà soát, đôn đốc, theo dõi khoản vay, đảm bảo sử dụng vốn đúng mục đích.
- Tiếp tục đối chiếu phân loại kế hoạch theo định kỳ để có chính sách kế hoạch hợp lý cho từng thời điểm.
- Giữ vững và tăng trưởng tín dụng trung và dài hạn, tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn, mở rộng phục vụ cho vay đối tượng ngoài quốc doanh.
- Mở rộng đa dạng hóa danh mục kế hoạch, ngành nghề kinh doanh.
- Tăng cường công tác rà soát hồ sơ tín dụng, đảm bảo thực hiện, tuân thủ đầy đủ quy trình, quy định của NHNN và Hội sở chính.
- Tiếp tục theo dõi các doanh nghiệp có nợ xấu, nợ tồn đọng, bám sát và tích cực xử lý, tận thu các khoản nợ khó đòi, nợ tồn đọng, tạo điều kiện cơ cấu lại nợ.
- Mở rộng các hình thức cho vay như đồng tài trợ, cho vay nhà ở, vay trả góp, vay tín dụng và có chính sách cho vay ngoại lệ hợp lý đối với các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài.
- Hoàn thiện và thống nhất cơ chế quản lý vốn tập trung trong toàn hệ thống chi nhánh để có thể xây dựng được các tiêu chí hoạt động hướng tới hiệu quả cao nhất nhằm nâng cao chất lượng tín dụng và công tác thẩm định.
Giải pháp nhằm tăng cường chất lượng công tác đánh giá rủi ro dự án khi thẩm định dự án cho vay tại NHĐT&PT Đông Đô
án khi thẩm định dự án cho vay tại NHĐT&PT Đông Đô.
Hoạt động cho vay của ngân hàng là hoạt động chính nhằm nuôi sống và phát triển cả hệ thống ngân hàng nhưng đồng thời cũng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Trong quá trình xét duyệt dự án phải thẩm đinh kỹ các khía cạnh của dự án, đồng thời đánh giá được các rủi ro trên từng khía cạnh đó, bởi vì rủi ro liên quan trực tiếp đến các chỉ tiêu hiệu quả của dự án từ đó trực tiếp dẫn đến rủi ro trong khả năng trả nợ ngân hàng Nếu khả năng trả nợ là thấp thì sẽ ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng, ngân hàng không những không thu được lãi mà còn không thu hồi được vốn đầu tư cho dự án đó Chính vì thế mà việc nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro khi thẩm định dự án cho vay là thực sự cần thiết Trong thời gian ngắn thực tập tại chi nhánh NHĐT&PT em đã nhận thấy một số hạn chế trong công tác đánh giá rủi ro của chi nhánh Em mong rằng những giải pháp em đưa ra sau đây sẽ đóng góp phần nào, cải thiện công tác đánh giá rủi ro dự án để giảm thiểu tình trạng nợ xấu, ảnh hưởng đến hoạt động chung của ngân hàng
2.2.1 Giải pháp về quy trình, nội dung đánh giá rủi ro.
Hiện tại quy trình đánh giá rủi ro của ngân hàng tuy đã rõ ràng nhưng thiếu chi tiết các khía cạnh đánh giá rủi ro, như vậy cán bộ chỉ làm theo kinh nghiệm và hiểu biết của mình Ngân hàng cần thêm các bước đánh giá cho đầy đủ hơn nữa, chi tiết hơn nữa, để cán bộ ngân hàng cứ thế tiến hành theo, tránh tình trạng chung chung, không nhận diện được hết các loại rủi ro.
Hơn nữa như trên đã đề cập, các nội dung đánh giá rủi ro cần thực hiện chi tiết, nhưng còn phải chi tiết cụ thể với từng loại dự án xin vay vốn Mỗi dự án thuộc ngành nghề, lĩnh vực khác nhau sẽ phát sinh rủi ro khác nhau và ở các giai đoạn khác nhau Ví dụ, dự án nông nghiệp thì việc đánh giá rủi ro về thời tiết, khí hậu, giống cây trồng, vật nuôi…, dự án nuôi trồng thủy sản thì các điều kiện về nguồn nước, điều kiện sống, kỹ thuật chăn nuôi, thức ăn và nguồn nhập thức ăn… phải được chú trọng nhất Vì vậy cần phân loại dự án và nội dung phân tích tương ứng với mỗi loại dự án, cần có các bước xem xét những rủi ro đó kỹ càng, phù hợp với đặc điểm ngành nghề dự án vay vốn Tương ứng với mỗi loại dự án đó cần theo một quy trình nhất định để đảm bảo cho các nội dung cần đánh giá rủi ro không bị thiếu sót.
Trong hệ thống quản trị rủi ro thì hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là cấu phần quan trọng Hiện tại ngân hàng đã áp dụng cách chấm điểm khách hàng bằng xếp hạng tín dụng khách hàng Tuy nhiên áp dụng phương pháp này còn ở mức độ khiêm tốn, vậy ngân hàng cần tiếp tục nghiên cứu và xây dựng hoàn thiện và đưa vào áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng với sự tham gia của các chuyên gia giàu kinh nghiệm để đáp ứng yêu cầu quản trị trong tình hình mới và tiếp cận tối đa với các chuẩn mực quốc tế Với hệ thống xếp hạng tín dụng này việc đo lường và định dạng các rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHĐT&PT Đông Đô được thực hiện thống nhất, tập trung trong suốt quá trình cho vay và quản lý khoản vay từ Hội sở chính tới tất cả các điểm giao dịch Từ đó giúp ngân hàng hoạch định chính sách tín dụng và chính sách quản trị rủi ro phù hợp, thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng theo quy định của NHNN Đối với các khách hàng, việc NHĐT&PT áp dụng thành công chương trình này sẽ mang lại nhiều lợi ích hơn cho họ Thời gian xử lý các giao dịch của ngân hàng sẽ nhanh chóng hơn thông qua việc chấm điểm tự động Các khách hàng được xếp hạng tốt sẽ nhận được các chính sách ưu đãi về giá, phí, chương trình khách hàng thân thiết hay có nhiều cơ hội hợp tác cùng NHĐT&PT. Ngoài ra các ngân hàng sẽ có cơ hội thường xuyên được cán bộ ngân hàng tư vấn để đảm bảo hoạt động tài chính, kinh doanh lành mạnh.
2.2.2 Giải pháp về phương pháp đánh giá rủi ro.
* Đối với phương pháp định tính: Đối với rủi ro từ phía khách hàng, ngân hàng hiện nay đã áp dụng mô hìnhSWOT để phân tích đánh giá rủi ro, tuy nhiên nó chỉ được đặc biệt áp dụng trong phân tích triển vọng khách hàng là chủ yếu (phân tích về thị trường, về sản phẩm dịch vụ và về kênh phân phối), còn lại các khía cạnh khác như môi trường kinh doanh, ngành nghề kinh doanh, quy mô hoạt động hay vấn đề quản lý điều hành,… mới chỉ trên lý thuyết, thực tế các dự án ngân hàng ít xem xét phân tích SWOT,điều này là chưa đủ; bởi vì thế mạnh, điểm yếu, cơ hội thách thức cần phải được xem xét trên nhiều lĩnh vực khác như nêu ở trên mới có thể thấy rõ được toàn diện các rủi ro khách hàng
Ngoài ra ngân hàng cần áp dụng thêm một số mô hình định tính khác nữa như mô hình 5 lực lượng của Porter, ma trận BCG,… để đi từ nhiều góc độ giúp phân tích sâu hơn và nhiều khía cạnh hơn nữa đối với khách hàng.
Mô hình 5 lực lượng cạnh tranh của Porter:
Sơ đồ 2:Mô hình 5 lực lượng cạnh tranh Đe đọa của các đối thủ cạnh tranh
Quyền Quyền lực đàm lực phán đàm phán
Thách thức của sản phẩm, dịch vụ thay thế
Mô hình này nhấn mạnh 5 lực lượng cạnh tranh chính quyết định những mối đe dọa đối với sản phẩm của dự án, cần áp dụng mô hình này với những dự án mà khía cạnh sản phẩm là quan trọng hay các dự án mà rủi ro về cung cầu thị trường được quan tâm hàng đầu.
+ Áp lực cạnh tranh của nhà cung cấp:
Số lượng và quy mô nhà cung cấp: Số lượng nhà cung cấp sẽ quyết định đến áp lực cạnh tranh, quyền lực đàm phán của họ đối với ngành, doanh nghiệp Nếu Đối thủ tiềm ẩn
Cạnh tranh nội bộ ngành
Cạnh tranh giữa các doanh nghiệp đang có mặt trên thị trường trên thị trường chỉ có một vài nhà cung cấp có quy mô lớn sẽ tạo ra áp lực cạnh tranh, ảnh hưởng tới toàn bộ hoạt động kinh doanh của ngành
Khả năng thay thế sản phẩm của nhà cung cấp: Trong vấn đề này cán bộ ngân hàng sẽ nghiên cứu khả năng thay thế những nguyên vật liệu đầu vào do các nhà cung cấp và chi phí chuyển đổi nhà cung cấp.
Thông tin về nhà cung cấp cũng là nhân tố thúc đẩy sự phát triển của thương mại, ảnh hưởng lớn tới việc lựa chọn nhà cung cấp đầu vào cho doanh nghiệp.
Với tất cả các ngành nhà cung cấp luôn gây áp lực nhất định nếu họ có quy mô, sự tập hợp và việc sở hữu các nguồn lực quý hiếm Những nhà cung cấp lẻ ít quyền đàm phán với các doanh nghiệp mặc dù có số lượng lớn nhưng thiếu tổ chức.
+ Áp lực cạnh tranh từ khách hàng:
Khách hàng là một áp lực cạnh tranh có thể ảnh hưởng trực tiếp tới toàn bộ hoạt động sản xuất lẻ và nhà kinh doanh của ngành Khách hàng được phân làm 2 nhóm: khách hàng lẻ và nhà phân phối Cả hai nhóm đều gây áp lực với doanh nghiệp về giấ cả, chất lượng sản phẩm, dịch vụ đi kèm và chính họ là người điều khiển cạnh tranh trong ngành thông qua quyết định mua hàng
Tương tự như áp lực từ phía nhà cung cấp cán bộ thẩm định xem xét các tác động đến áp lực cạnh tranh từ khách hàng đối với ngành: quy mô, tầm quan trọng, chi phí chuyển đổi thông tin khách hàng.
+ Áp lực cạnh tranh từ đối thủ tiềm ẩn:
Theo M-Porter, đối thủ tiềm ẩn là các doanh nghiệp hiện chưa có mặt bên trong ngành nhưng có thể ảnh hưởng tới ngành trong tương lai Đối thủ tiềm ẩn nhiều hay ít, áp lực của họ tới ngành mạnh hay yếu sẽ phụ thuộc vào các yếu tố sau