Rủi ro và đánh giá rủi ro dự án đầu tư xin vay vôn tại chi nhánh ngân hàng đtpt nam hà nội

Chuyên đề tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Trong năm vừa qua kinh tế Việt Nam phát triển cách mạnh mẽ, đồng thời với kiện gia nhập WTO doanh nghiệp Việt Nam hình thành ngày nhiều để đáp ứng hội nhập kinh tế Nhưng khủng hoảng tài năm 2008 gây khơng hậu đến hoạt động Ngân hàng nói riêng tồn kinh tế nói chung Sang đến năm 2009, với nỗ lực Nhà nước, DN dần phục hồi tiếp tục tìm hội đầu tư Đứng trước tình hình ngân hàng đời ngày nhiều nhằm đáp ứng nhu cầu vốn để phục vụ kinh doanh doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam phía Nam Hà Nội hệ thống chi nhánh ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam.Chi nhánh thành lập vào năm 2005 Tuy thành lập điều hành ban lãnh đạo chi nhánh đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp Doanh thu chi nhánh tăng dần theo năm đồng thời số lãi theo mà tăng lên Nhận thức vai trò quan trọng TDNH doanh nghiệp khảo sát tình hình cho vay dự án đầu tư Chi nhánh ngân hàng ĐT&PT Nam Hà Nội thời gian thực tập chi nhánh em chọn đề tài" Rủi ro đánh giá rủi ro dự án đầu tư xin vay vôn Chi nhánh ngân hàng ĐT&PT Nam Hà Nội " làm chuyên đề tốt nghiệp với hy vọng góp phần kiến thức nhỏ bé vào việc khắc phục kiềm chế nợ hạn, xây dựng giải pháp tín dụng cho phát triển doanh nghiệp địa bàn khu vực phía Nam Hà Nội Nội dung nghiên cứu gồm hai phần Chương 1: Thực trạng công tác đánh giá rủi ro dự án đầu tư xin vay vốn Chi nhánh NH ĐT& PT Nam Hà Nội Chương 2: Một số giải pháp nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro dự án đầu tư Chi nhánh NH ĐT& PT Nam Hà Nội Sinh viên thực Nguyễn Thị Mai Quyên Nguyễn Mai Quyên Lớp: Đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO ĐỐI VỚI DỰ ÁN XIN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐT&PT NAM HÀ NỘI 1.1 Giới thiệu chung Chi nhánh Ngân hàng ĐT& PT Nam Hà Nội 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh Quá trình hình thành phát triển chi nhánh NH ĐT&PT Nam Hà Nội Trong trình hình thành phát triển, chi nhánh trải qua thời kì với tên gọi nhiệm vụ khác nhau: - Chi nhánh Tương Mai - Chi nhánh kiến thiết Hà Nội ( từ 31/10/1963): thời kì chiến tranh (1963-1975) Chỉ điểm vừa tổ chức lực lượng chiến đấu vừa đảm bảo cung ứng vốn phục vụ cơng trình thuộc quận Hai Bà Trưng, Đống Đa huyện Thanh Trì Thời kì phát triển kinh tế, thống đất nước (1975-1985) Chi nhánh tiếp tục nhiệm vụ cung ứng vốn, phục hồi phát triển kinh tế thủ đô Nhiệm vụ chủ yếu chi nhánh cấp phát vốn đầu tư xây dựng cho cơng trình xây dựng khu vực, cho vay đầu tư xây dựng theo kế hoạch Nhà nước cho đơn vị thuộc ngành địa bàn - Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư xây dựng huyện Thanh Trì ( từ 12/1986): Đây thời kì Đảng Nhà Nước ta thực xóa bỏ chế hành tập trung quan liêu bao cấp sang chế thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng XHCN Tháng 12/1986, chi nhánh đổi tên thành chi nhánh Ngân hàng đầu tư xây dựng huyện Thanh Trì trực thuộc Ngân hàng ĐT& XD Hà Nội Chi nhánh giao nhiệm vụ tiếp tục cấp phát vốn cho vay đầu tư cho cơng trình thuộc quận Hai Bà Trưng, Đống Đa huyện Thanh trì - Chi nhánh Ngân hàng ĐT& PT huyện Thanh Trì( từ 12/1991): Chi nhánh tiếp tục cấp phát cho vay vốn theo kế hoạch Nhà nước cơng trình thủy lợi, xây dựng cải tạo mơi trường, cơng trình nơng lâm nghiệp, cho vay vốn lưu động phục vụ đơn vị thi cơng xây lắp Thời kì 1995-2005 : hệ thống BIDV chuyển từ Ngân hàng cấp phát sang Ngân hàng thương mại với nhiệm vụ kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ Ngân hang Tháng 7/2004, chi nhánh triển khai dự án đại Nguyễn Mai Quyên Lớp: Đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp hóa ngân hàng, kiện toàn máy lãnh đạo, trưởng phó phịng ban Các cơng nhân viên tăng 52 ngưịi, máy móc trang thiết bị đại tạo cho chi nhánh phát triển mạnh hoạt động ngân hàng - Chi nhánh Ngân hàng ĐT& PT Nam Hà Nội: Ngày 1/11/2005, Chi nhánh cấp Ngân hàng ĐT&PT chi nhánh Thanh trì nâng cấp lên thành chi nhánh cấp Ngân hàng ĐT&PT chi nhánh Nam Hà Nội Sau năm vào hoạt động, hệ thống sở vật chất nâng cấp, công nghệ áp dụng mở rộng nhân lực( có 100 nhân viên) nhằm giúp đẩy mạnh hoạt động kinh doanh Ngân hàng ĐT& PT Việt Nam 1.1.2.Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ phòng ban 1.1.2.1 Chức nhiệm vụ Chi nhánh Chi nhánh BIDV Nam Hà Nội đơn vị trực thuộc BIDV, hạch toán kế tốn phụ thuộc, có dấu cân đối kế toán riêng, chi nhánh phép thực tất hoạt động NHTM, với đối tượng khách hàng nước, thuộc thành phần kinh tế, tầng lớp dân cư theo Luật tổ chức tín dụng theo phân cấp BIDV Trụ sở chi nhánh đặt Số 1281, đường Giải phóng quận Hồng Mai, thành phố Hà Nội Chi nhánh Ngân hàng ĐT& PT Nam Hà Nội cấu thành khối: Khối quan hệ khách hàng, Khối quản lý rủi ro, Khối tác nghiệp, Khối quản lý nội khối trực thuộc Các khối điều hành phó giám đốc Cách cấu thực trình tiến hành cổ phần hóa Ngân hàng ĐT& PT Việt Nam Hiện tại, chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Nam Hà Nội thành lập thêm phòng giao dịch để mở rộng mạng lưới giao dịch, tăng thuận tiện khả đáp ứng nhu cầu đối tượng khách hàng địa bàn Nguyễn Mai Quyên Lớp: Đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp Sơ đồ 1.1 Sơ đồ máy tổ chức Chi nhánh BAN GIÁM ĐỐC Phịng Thanh tốn QT Phịng Quản lý rủi ro Phòng thẩm định QLTD Phòng Giao dịch Phòng Kế hoạch tổng hợp Phòng Dịch vụ QHKH Phịng Giao dịch Phịng Điện tốn Phịng Giao dịch Phòng Kiểm tra nội Phòng tổ chức hành Phịng Kho quỹ 1.1.2.2.Chức năng, nhiệm vụ Phòng, Ban * Ban Giám Đốc Ban Giám đốc gồm giám đốc phó giám đốc Ngân hàng đầu tư phát triển Nam Hà Nội đặt lãnh đạo ban giám đốc điều hành theo chế độ Thủ trưởng đảm bảo nguyên tắc tập trung dân chủ Quản lý định vấn đề cán thuộc máy phân công, uỷ quyền tổng giám đốc ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Ngoài trách nhiệm phụ trách chung, giám đốc trực tiếp chi đạo hoạt động số chuyên đề theo phân công văn Ban giám đốc Phó giám đốc chi nhánh ngân hàng ĐT&PT Nam Hà Nội có nhiệm vụ giúp giám đốc chủ đạo, điều hành só mặt hoạt đọng theo phân công giám đốc ,chịu trách nhiệm trước ban giám đốc nhiệm vụ giao theo chế độ quy định Bàn bạc tham gia ý kiến với giám đốc việc thực mặt công tác chi nhánh theo nguyên tắc tập trung dân chủ Mỗi phòng nghiệp vụ chi nhánh ngân hàng ĐT&PT Nam Hà Nội trưởng phịng, có phó phòng Nguyễn Mai Quyên Lớp: Đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp giúp việc Trưởng phong chịu trách nhiệm trước ban giám đốc tồn mặt cơng tác phòng sở chức nhiệm vụ giao * Phòng Dịch vụ Quan hệ khách hàng - Phòng dịch vụ khách hàng cá nhân: Trực tiếp quản lý tài khoản thực giao dịch với KHCN, thực cơng tác phịng chống rửa tiền giao dịch phát sinh theo quy định Nhà nước BIDV, phát hiện, báo cáo, xử lý kịp thời giao dịch có dấu hiệu đáng ngờ tình khẩn cấp Chịu trách nhiệm kiểm tra tính pháp lý đầy đủ, đắn chứng từ giao dịch - Phòng dịch vụ khách hàng doanh nghiệp: Trực tiếp quản lý tài khoản giao dịch với KHDN Thực cơng tác phịng chống rửa tiền giao dịch phát sinh theo quy định Nhà nước BIDV, phát hiện, báo cáo xủ lý kịp thời giao dịch có dấu hiệu đáng ngờ tình khẩn cấp Chịu trách nhiệm kiểm tra tính pháp lý, đầy đủ, đắn chứng từ giao dịch * Phòng Quản lý rủi ro - Cơng tác quản lý tín dụng: + Tham mưu đề xuất sách, biện pháp phát triển nâng cao chất lượng hoạt động + Quản lý giám sát, phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn danh mục tín dụng chi nhánh, trì áp dụng hệ thống đánh giá, xếp hạng tín dụng vào việc quản lý danh mục + Đầu mối đề xuất trình giám đốc kế hoạch giảm nợ xấu chi nhánh, khách hàng phương án cấu lại khoản nợ vay khách hàng theo quy định + Đầu mối nghiên cứu, đề xuất trình lãnh đạo phê duyệt hạn mức, điều chỉnh hạn mức, cấu, giới hạn tín dụng cho ngành, nhóm khách hàng phù hợp với đạo tình hình thực tế chi nhánh + Giám sát việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro, tổng hợp kết phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro, tổng hợp kết phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro gửi phịng tài kế toán để lập cân đối kế toán theo quy định Nguyễn Mai Quyên Lớp: Đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp + Đầu mối phối hợp với phận liên quan thực đánh giá tài sản đảm bảo theo quy định BIDV + Thu thập thơng tin tín dụng, thực báo cáo cơng tác tín dụng chất lượng tín dụng chi nhánh Lập báo cáo phân tích thực trạng tài sản đảm bảo nợ vay chi nhánh - Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng: + Tham mưu đề xuất xây dựng quy định, biện pháp quản lý rủi ro tín dụng + Trình lãnh đạo cấp tín dụng/ bảo lãnh cho khách hàng + Chịu trách nhiệm hoàn toàn việc thiết lập, vận hành, thực kiểm tra giám sát hệ thống quản lý rủi ro chi nhánh Chịu trách nhiệm an toàn, chất lượng giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng theo phạm vi nhiệm vụ giao Đảm bảo khoản tín dụng cấp tuân thủ quy định quản lý rủi ro hạn mức chấp nhận rủi ro BIDV chi nhánh - Công tác quản lý rủi ro tác nghiệp - Cơng tác phịng chống rửa tiền - Công tác quản lý hệ thống chất lượng ISO - Cơng tác kiểm tra nội * Phịng Thẩm định quản lý tín dụng - Tiếp nhận từ phịng Quan hệ khách hàng hồ sơ giải ngân/ cấp bảo lãnh kiểm tra tính đầy đủ hợp lệ, hợp pháp điều kiện giải ngân so với hợp đồng tín dụng cấp quy định tín dụng Ngân hàng Nhà nước Chịu trách nhiệm kiểm tra, rà sốt tính đầy đủ, xác hồ sơ tín dụng theo quy định - Quản lý kế hoạch giải ngân, theo dõi thu nợ - Thực tính tốn trích lập dự phịng rủi ro theo kết phân loại nợ, gửi kết cho phòng quản lý rủi ro để rà sốt trình cấp thẩm quyền có định - Chịu trách nhiệm hồn tồn an tồn tác nghiệp phịng, giám sát khách hàng tuân thủ điều kiện hợp đồng tín dụng - Đầu mối lưu giữ chứng từ giao dịch, hồ sơ nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh tài sản đảm bảo nợ Nguyễn Mai Quyên Lớp: Đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.3 Một số hoạt động chủ yếu Chi nhánh 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng huy động vốn hình thức sau: - Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi khơng kì hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác - Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn cac tổ chức, nhân nước - Vay vốn tổ chức tín dụng khác họat động Việt Nam tổ chức tín dụng nước - Vay vốn ngắn hạn Ngân hàng Nhà nước - Các hình thức huy động vốn khác theo quy định Ngân hàng Nhà Nước 1.1.3.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho th tài hình thức khác theo quy định Ngân hàng Nhà Nước Trong hoạt động cấp tín dụng, cho vay hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn - Cho vay: Ngân hàng cho tổ chức, cá nhân vay vốn dưói hình thức: + Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống + Cho vay trung hạn, dài hạn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống - Bảo lãnh: Ngân hàng thực nghiệp vụ bảo lãnh vay, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu hình thức bảo lãnh ngân hàng khác uy tín khả tài người nhận bảo lãnh - Chiết khấu: Ngân hàng thực chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tổ chức, cá nhân tái chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tổ chức tín dụng khác - Cho thuê tài Nguyễn Mai Quyên Lớp: Đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.3.3 Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ - Cung cấp phương tiện toán - Thực dịch vụ toán nước cho khách hàng - Thực dịch vụ thu hộ, chi hộ - Thực dịch vụ toán khác theo quy định Ngân hàng Nhà Nước - Thực dịch vụ toán quốc tế Ngân hàng Nhà Nước cho phép - Thực dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng - Tổ chức hệ thống toán nội tham gia hệ thống toán liên ngân hàng nước - Tham gia hệ thống toán quốc tế Ngân hàng Nhà nước cho phép 1.1.3.4 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh giai đoạn 2005-2009 • Hoạt động huy động vốn Bảng1.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh NH ĐT&PT Nam Hà Nội Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 %tt2007 %tt2008 %tt2009 -Theo kì hạn 12tháng 346,8 454,4 582,4 652,1 - Theo nguồn vốn huy động Tiền gửi từ dân cư 572,0 833,6 1092,0 1382,0 Tiền gửi tổ 457.0 585,0 chức kinh tế Tiền gửi 87,0 98,8 KBNN 38,2% 31,0% 45,3% 28,2% 51,2% 25,2% 45,7% 31,0% 29% 889,2 1188,0 28,0% 52,0% 33,6% 145,6 13,6% 47,4% -43,6% 40,0% 18,5% 44,5% 18,6% 25% 18,8% 35,9% 40,2% 35,2% 82,0 - Theo loại tiền VND 905,0 1267,4 1831,4 2570 Ngoại tệ 211,0 250,0 296,4 350.3 Tổng nguồn vốn 1116, 1517,4 2126,8 2570 huy động Nguồn: BC tài chi nhánh BIDV Nam Hà Nội 2006-2009 Nguyễn Mai Quyên Lớp: Đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp Tính đến 31/12/2009, nguồn vốn huy động đạt 2.570 tỷ đồng, đạt 103% kế hoạch (KH: 2.500 tỷ đồng), tăng 25% so với năm 2008, cụm động lực phía bắc tăng 5,1%, khối chi nhánh tăng 14,8% Trong đó: - Nguồn vốn huy động (khơng kể tiền gửi TCTD, kho bạc tiền vay tổ chức khác) 2.488 tỷ đồng, tăng 30,6% so với năm 2008 - Nguồn vốn huy động bình quân là: 2.376 tỷ đồng, tăng 46% so với năm 2008, đạt 102% kế hoạch (KH 2.320 tỷ đồng) * Về cấu nguồn vốn tính đến 31/12/2009: - Tiền gửi ĐCTC 433 tỷ đồng, đạt 103% kế hoạch (KH: 420 tỷ đồng), tăng 12% so với năm 2008 - Tiền gửi Doanh nghiệp 755 tỷ đồng, đạt 108% kế hoạch (KH: 700 tỷ đồng), tăng 28% so với năm 2008 - Tiền gửi tư nhân, cá thể 1.382 tỷ đồng, đạt 100% kế hoạch (KH: 1.380 tỷ đồng), tăng 29% so với năm 2008 - Tiền gửi KBNN: 82 tỷ đồng, giảm 57 tỷ đồng so với năm 2008 Ngay từ vào hoạt động, Chi nhánh nỗ lực triển khai sản phẩm dịch vụ huy động vốn tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi toán, kỳ phiếu, trái phiếu Qua biểu đồ số liệu năm qua ta thấy quy mô hoạt động huy động vốn Chi nhánh tăng trưởng qua năm, khoảng 30% so với năm trước • Cơng tác tín dụng: Tổng dư nợ tín dụng (khơng kể ODA, nợ khoanh, chờ xử lý) đến 31/12/2009 kể cho vay UTĐT Cty tài CN tàu thủy là: 1.444 tỷ đồng cho vay UTĐT với Cty tài CN tàu thủy 34 tỷ đồng (khơng tính vào tổng dư nợ chi nhánh đánh giá giới hạn dư nợ tín dụng cuối kỳ) Tổng dư nợ không kể UTĐT 1.410 tỷ đồng (do biến động tỷ giá USD EUR ngày cuối năm nên dư nợ ngoại tệ quy đổi VND chi nhánh tăng 14 tỷ đồng, phần dư nợ gia tăng biến động tỷ giá tính ngồi giới hạn giao cho chi nhánh, dư nợ đến 31/12/2009 sau trừ tỷ giá 1.396 tỷ đồng ) – nằm mức giới hạn tín dụng Ngân hàng ĐT&PT TW giao, tăng 25% so với năm 2008, đạt 100% kế Nguyễn Mai Quyên Lớp: Đầu tư 48B Chuyên đề tốt nghiệp hoạch, tốc độ tăng trưởng tín dụng cụm động lực phía bắc 27,7%, khối chi nhánh 25% * Chi nhánh nghiêm túc thực đạo Tổng giám đốc việc thực giới hạn dư nợ tín dụng * Đến 31/12/2009, tổng dư nợ hỗ trợ lãi suất chi nhánh 572 tỷ đ (trong dư nợ ngắn hạn hỗ trợ 432 tỷ đ, dư nợ trung dài hạn hỗ trợ 140 tỷ đ) * Dư nợ tín dụng bình qn đến 31/12/2009 là: 1.386 tỷ đồng, tăng 48% so với năm 2008 * Về cấu tín dụng đến 31/12/2009: Bảng1.2: Cơ cấu tín dụng Chi nhánh NH ĐT&PT Nam Hà Nội Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Doanh số Theo thời gian tín dụng + Ngắn hạn +Trung dài hạn Theo thành phần kinh tế +Quốc doanh +Ngoài quốc doanh Dư nợ có Tài sản đảm bảo 2006 496,1 2007 757,4 2008 1204,3 2009 1512,3 350,8 145,3 495,6 261,8 781,6 485,7 910,6 561,5 186,8 309,3 405,6 255,4 502,0 571,9 301,1 903,2 825,0 958,3 1012,3 Nguồn: BC tài BIDV Nam Hà Nội 2006-2009 - Dư nợ tín dụng ngắn hạn là: 640 tỷ đồng, giảm 8% so với năm 2008, chiếm tỷ trọng 45% tổng dư nợ - Dư nợ tín dụng trung dài hạn thương mại là: 804 tỷ đồng, tăng 65% so với 2008, chiếm tỷ trọng 53% tổng dư nợ cho vay trung dài hạn thương mại 404 tỷ đồng, cho vay đồng tài trợ dài hạn 366 tỷ đồng, cho vay TCTD (Cty Tài CN tàu thủy) 34 tỷ đồng - Tỷ trọng dư nợ có TSĐB: 66,9% tổng dư nợ, giảm 1,6% so với năm 2008, đạt kế hoạch Ngân hàng ĐT&PT TW giao (KH: 65%) Nguyễn Mai Quyên Lớp: Đầu tư 48B