BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI - - NGUYỄN ĐỨC TỒN u iệ il Tà GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA VIỄN, TỈNH NINH BÌNH ận lu vă : 60.34.02.01 t ub H Mã số n Chuyên ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS MAI VĂN BẠN HÀ NỘI, 2016 u iệ il Tà ận lu n vă t ub H LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng Các kết nghiên cứu trình bày luận văn trình lao động hăng say, sâu tìm hiểu thực tơi Mọi số liệu, tài liệu sử dụng luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn u iệ il Tà Nguyễn Đức Toàn ận lu n vă t ub H MỤC LỤC u iệ il Tà LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI NIỆM VÀ CÁC HÌNH THỨC CHO VAY CỦA NHTM .3 1.1.1 Khái niệm nguyên tắc cho vay NHTM 1.1.2 Các hình thức cho vay NHTM 1.2 RỦI RO CHO VAY CỦA NHTM 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay 10 1.2.2 Phân loại rủi ro cho vay 14 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro cho vay 16 1.2.4 Tác động rủi ro cho vay 17 1.2.5 Biểu rủi ro cho vay ngân hàng thương mại 19 1.2.6 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro cho vay 21 1.2.7 Các tiêu chí đánh giá rủi ro cho vay .24 1.3 KINH NGHIỆM VỀ PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI MỘT SỐ NHTM TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC RÚT RA CHO CÁC NHTM VIỆT NAM .29 1.3.1 Kinh nghiệm số NHTM giới 29 1.3.2 Bài học rút cho NHTM Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA VIỄN, TỈNH NINH BÌNH .37 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA VIỄN, TỈNH NINH BÌNH .37 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 37 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình 39 ận lu n vă t ub H u iệ il Tà 2.1.3 Cơ cấu máy tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình 41 2.1.4 Khái quát hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình 42 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA VIỄN, TỈNH NINH BÌNH 46 2.2.1 Quy trình cho vay Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình 46 2.2.2 Tình hình cho vay theo cấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình 51 2.2.3 Thực trạng rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình 57 2.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA VIỄN, TỈNH NINH BÌNH 62 2.4.1 Những kết đạt 62 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 63 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA VIỄN, TỈNH NINH BÌNH 70 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA VIỄN, TỈNH NINH BÌNH .70 3.1.1 Định hướng chung 70 3.1.2 Mục tiêu cụ thể nhằm hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình giai đoạn 2020 – 2025 71 3.2 CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY 72 3.2.1 Nâng cao hiệu công tác thẩm định .72 3.2.2 Ngăn ngừa nguy cho vay theo phong trào 74 3.2.3 Các biện pháp quản lý sau giải ngân 75 3.2.4 Thực tốt phương thức san sẻ rủi ro cho vay .76 3.2.5 Nâng cao trình độ lực cán tín dụng .77 3.2.6 Hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng 79 ận lu n vă t ub H 3.2.7 Tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát, giám sát cho vay 81 3.2.8 Nâng cao hiệu phận xử lý nợ xử lý tài sản đảm bảo 83 3.2.9 Thực tốt việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro cho vay 86 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 86 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng Nhà Nước 86 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ 88 3.3.3 Kiến nghị khách hàng ngân hàng 89 3.3.4 Kiến nghị với Bộ ngành liên quan 90 3.3.5 Kiến nghị NHNo & PTNT Việt Nam 90 KẾT LUẬN 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 u iệ il Tà ận lu n vă t ub H DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBCNV Cán công nhân viên CHXHCNVN Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam CIC Trung t âm thơng tin tín dụng DPRR Dự phịng rủi ro HĐQT Hội đồng quản trị HMTD Hạn mức tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo & PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông Tà Nợ hạn lu Risk - Adjusted Return on Capital ận ROA u RAROC Ngân hàng thương mại iệ NQH il NHTM thơn Thu nhập tổng tài sản Thu nhập rịng tổng số vốn TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo n vă ROE t ub H DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH Bảng 1.1 Chất lượng phịng ngừa rủi ro cho vay ING Group 29 Bảng 2.1: Kết huy động vốn từ 2013 - 2015 .42 Bảng 2.2 Kết cho vay từ 2013 - 2015 43 Bảng 2.3: Dư nợ theo đối tượng khách hàng 2013 - 2015 52 Bảng 2.4: Dư nợ theo kỳ hạn từ 2013 - 2015 .53 Bảng 2.5: Dư nợ theo tài sản đảm bảo 2013 - 2015 56 Bảng 2.5: Chi tiết khoản nợ có vấn đề năm 2013 - 2015 58 Bảng 2.6: Tỷ trọng nợ hạn theo kỳ hạn so với tổng nợ hạn .59 Bảng 2.7: Chi tiết nợ hạn theo đối tượng vay năm 2013 - 2015 .60 Tà Bảng 2.8: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro chi nhánh NHNo & PTNT Gia Viễn – u iệ il Ninh Bình 61 lu Biểu đồ 2.1: Dư nợ theo kỳ hạn từ 2013 - 2015 54 ận Biểu đồ 2.2: Dư nợ theo loại tiền .55 Biểu đồ 2.3: Dư nợ cho vay năm 2013 - 2015 57 vă Biểu đồ 2.4: Nợ hạn năm 2013 - 2015 57 n H ub Hình 1.1 Phân loại rủi ro cho vay .15 t Hình 1.2 Biểu rủi ro cho vay 19 Hình 1.3 Quy trình phát sinh rủi ro cho vay NHTM 20 Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT Gia Viễn .41 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Là thực thể kinh tế, ngân hàng thương mại, tương tự thực thể kinh tế khác, hoạt động nhằm mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận Mục tiêu địi hỏi, bên cạnh việc khơng ngừng tìm kiếm giải pháp tăng cường lợi nhuận kinh doanh gia tăng thị phần, đa dạng hóa sản phẩm, cải thiện chất lượng loại hình dịch vụ…, ngân hàng thương mại phải tập trung nghiên cứu, ứng dụng biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro để tạo hành lang bảo vệ cho tồn phát triển ngân hàng Rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng phức tạp, tiềm ẩn Tà nghiệp vụ từ thẻ, tiền gửi, tài trợ thương mại đến đầu tư, kinh il doanh ngoại hối… với nhiều mức độ khác nhau, có ảnh hưởng sâu u iệ rộng trầm trọng rủi ro cho vay, hoạt động chủ yếu tạo lu khối lượng lợi nhuận lớn nhất, song dẫn đến tổn thất lớn cho ận ngân hàng Điều không phương diện lý thuyết, mà minh vă chứng rõ ràng thực tiễn kinh doanh ngân hàng Để đảm bảo an toàn n cho hoạt động ngân hàng trước gia tăng ngày lớn độ rộng ub H tính phức tạp rủi ro cho vay, ngân hàng trọng đến phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay t Thời gian qua, NHNo & PTNT Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình quan tâm đến việc phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay; mà thu kết đáng khích lệ Tuy nhiên, thực tế, rủi ro hoạt động cho vay thường xuyên phát sinh lúc kinh tế gặp khó khăn, doanh nghiệp, hộ sản xuất… gặp nhiều trở ngại sản xuất kinh doanh Chính lẽ đó, tác giả vừa người trực tiếp làm việc lĩnh vực ngân hàng nên lựa chọn đề tài nghiên cứu "Giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình " làm luận văn thạc sĩ Mục đích nghiên cứu - Luận văn hệ thống hóa, làm sáng tỏ lý luận rủi ro cho vay NHTM điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế gia tăng áp lực cạnh tranh hoạt động kinh doanh NHTM - Trên sở phân tích thực trạng rủi ro hoạt động cho vay NHNo & PTNT Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình, luận văn đề xuất số giải pháp thích hợp mà ngân hành cần áp dụng để phòng ngừa, hạn chế rủi ro cho vay nhằm bảo đảm an tồn vốn cho Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu: nghiên cứu lý luận liên quan đến rủi ro Tà cho vay Ngân hàng thương mại iệ il 3.2 Phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu thực trạng rủi ro cho vay NHNo & PTNT Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình giai đoạn 2013 - u Phương pháp nghiên cứu ận lu 2015 vă Xuất phát từ nguyên lý chung chủ nghĩa Mác – Lênin, luận văn sử n dụng phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử, kết hợp chặt chẽ ub H phương pháp khái quát hóa cụ thể hóa, phân tích tổng hợp, thống kê so sánh, phương pháp tiếp cận kinh tế thị trường giải luận… t Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu làm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro cho vay NHNo & PTNT Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay NHNo & PTNT Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình 3.2.9 Thực tốt việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro cho vay Thực tốt việc phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng trờng hợp có rủi ro xảy Bên cạnh đó, Ngân hàng cần trọng việc nâng cao hiệu giải pháp việc tăng cờng trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng cách hợp lý kịp thời Nguồn dự phòng dồi giúp cho ngân hàng có nguồn bù đắp kịp thời có rủi ro tín dụng xảy không làm ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng T Nhất bối cảnh kinh tÕ hiƯn cã rÊt nhiỊu biÕn iệ il động bất lợi nh ảnh hởng tiêu cực thời tiết u gây ảnh hởng không nhỏ đến hoạt động sản xuất kinh doanh lu khách hµng cđa chi nhánh NHNo & PTNT Gia Viễn Sư dụng n hợp lý nguồn dự phòng tức dùng quỹ dự phòng để bù đắp v cho khoản nợ hạn khó đòi theo thứ tự u tiên: trớc hết n cho khoản nợ khả thu hồi, tiếp đến ub H khoản nợ có khả thu hồi thấp sau đến khoản nợ có khả thu hồi cao Với khoản t nợ có khả thu hồi hạn chế tối đa việc sử dụng quỹ dự phòng Ngoài ra, tuỳ theo nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng mà ngân hàng có biện pháp thích hợp tháo gỡ khó khăn cho khách hàng, nhằm giúp cho ngân hàng thu hồi đợc vốn vay cách nhanh mà không cần dùng đến quỹ dự phòng 3.3 MT S KIN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng Nhà Nước Hoàn thiện hệ thống cung cấp thông tin tín dụng nhằm 89 đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật xác khách hàng vay, cụ thể: Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) cần nâng cao chất lợng cung cấp thông tin cho ngân hàng CIC cần đẩy mạnh việc phối hợp, thu thập thông tin từ TCTD, từ trung tâm thông tin bộ, ngành, quan quản lý doanh nghiệp, doanh nghiệp nh tiếp cận với nguồn thông tin nớc Các ngân hàng cần đợc cung cấp thông tin dự báo vĩ mô định hớng phát triển kinh tế ngành Để nâng cao hiệu hoạt động CIC, ngân hàng cần thực vai trò trách nhiệm tham gia cung T cấp khai thác thông tin từ CIC Ngân hàng phải cung cấp th- i il ờng xuyên cập nhật liên tục cho CIC sè liƯu vỊ sè d tiỊn u gưi, tiỊn vay, biến động tài khoản khách hàng, hồ sơ kinh n lu tế khách hàng sở CIC thiết lập đợc lịch sử cho khách hàng vay vốn Bên cạnh cần đẩy mạnh việc cung v cấp thông tin ngân hàng với Chính phủ n quan quản lý cần phải cung cấp thông tin thị trờng H ub nớc, sách chế ®é lt ph¸p cho c¸c doanh t nghiƯp Khi ®ã, doanh nghiệp có đợc thông tin đối tác mình, thuận lợi quan hệ hợp tác phát triển kinh tế Hoàn thiện mô hình tổ chức máy tra ngân hàng, có độc lập tơng đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy ngân hàng nhà nớc Tiếp tục ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động ngân hàng Uỷ ban Basel Nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục ngân hàng thơng mại 90 hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Tiếp tục xếp lại hệ thống ngân hàng, đẩy nhanh trình cổ phần hoá ngân hàng quốc doanh, tiến hành việc niêm yết cổ phiếu thị trờng chứng khoán để phân tán rủi ro Nâng cao chất lợng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động tỉ chøc tÝn dơng X©y dùng hƯ thèng ph©n tích, xếp loại doanh nghiệp thống toàn ngành để bộ, ngành liên quan trao T đổi thông tin, tham khảo kết giám sát, phân tích i il Ngân hàng nhà nớc nghiên cứu xây dựng hệ u thống số mang tính chuẩn mực để thống nhất, đánh n lu giá, so sánh chất lợng tín dụng ngân hàng thơng mại Định kỳ hàng năm ngân hàng nhà nớc thu thập thông tin, tính v toán thông báo số trung bình toàn ngành chất l- n ợng tín dụng để tổ chức tín dụng tham khảo so sánh Ví H ub dụ nh số số : tỷ lệ nợ hạn/tổng d nợ, nợ xấu, t trích lập dự phòng rủi ro/d nợ bình quân 3.3.2 Kin ngh vi Chớnh ph - Chính phủ cần tạo môi trờng pháp lý đầy đủ, đồng cho hoạt động Ngân hàng Một hệ thống văn pháp lý đầy đủ, đồng lĩnh vực hoạt động ngân hàng lĩnh vực có liên quan nh quy định đất đai, quy định bảo đảm tiền vaysẽ điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại Hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại vốn hoạt 91 động tiềm ẩn nhiều rủi ro Để hoạt động tín dụng đợc thực cách xác, đảm bảo an toàn khách quan cho hoạt động Ngân hàng đòi hỏi cần có hệ thống văn pháp lý đầy đủ, đồng bộ, dễ hiểu Cần hoàn thiện quy định sở pháp lý vấn đề xử lý tài sản chấp: Quy định sở pháp lý, xử lý tài sản bảo đảm điều cần thiết Ngân hàng nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Chính phủ cần sớm có quy định chi tiết vấn đề đấu giá tài sản, trình tự thủ tục, thời hạn bán tài sản chấp, cụ thể hóa T quy trình khëi kiƯn cịng nh viƯc xÐt xư vµ xư lý tài sản i il chấp, cầm cố đảm bảo Ngân hàng thu hồi đợc nợ u nhanh nhiều tài sản gán nợ Ngoài Bộ t pháp lu cần ban hành văn hớng dẫn phòng công chứng địa ph- n ơng UBND cấp thực công chứng hợp đồng mua v bán tài sản Ngân hàng đợc giao từ vụ án, qua n Ngân hàng nhanh chóng bán tài sản chấp để thu ub H hồi nợ Bên cạnh cần thiết thành lập thêm đa vào t hoạt động có hiệu Công ty mua bán, khai thác tài sản Hiện số công ty thực chức so với nhu cầu nên Ngân hàng gặp nhiều khó khăn việc xử lý tài sản đảm bảo - Chính phủ tạo môi trờng thúc đẩy cạnh tranh lành mạnh Chính phủ cần tạo sân chơi bình đẳng cho hoạt động kinh doanh loại hình khách hàng; phân biệt doanh nghiệp Nhà Nớc công ty cổ phần, Tổng Công ty Nhà nớc với doanh nghiệp vừa nhỏ Mở rộng 92 mối quan hệ hợp tác với tổ chức tài Quốc Tế để hỗ trợ Khách hàng nớc có hội kinh doanh nớc - Chính phủ ngành đạo quyền cấp đẩy nhanh tiến độ hoàn thiện hồ sơ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho tổ chức kinh tế nhân dân; định kỳ hàng quý thông báo khung giá đất theo giá thị trờng khu vực, địa phơng toàn quốc để ngời vay Ngân hàng có định giá tài sản chấp quan hệ vay vốn với Ngân hàng T - Mở rộng nghiệp vụ mua bán nợ phát triển, xà hội hóa i il thị trờng mua bán nợ u Mua bán nợ biện pháp giải tình trạng lu bế tắc nợ nần, giúp khách hàng chủ nợ thu hồi vốn n để hoạt động Trên giới hoạt động đà phát triển sôi v động, tạo cho Khách hàng chủ nợ nhiều hội xử lý n khoản nợ, tránh nợ nần dây da, kéo dài ub H - Tăng cờng công tác quản lý Nhà nớc doanh nghiệp t Nhà nớc cần sửa đổi bổ sung quy định kiểm toán độc lập, bổ sung đối tợng kiểm toán bắt buộc Công ty cổ phần, khách hàng có doanh số hoạt động lớn, d nợ cao Ngân hàng thơng mại; giúp cho Ngân hàng thẩm định lực tài khách hàng vay vốn đợc an toàn trớc cho vay, đồng thời tạo điều kiện giúp khách hàng thích ứng với trình hội nhập kinh tế thÕ giíi vµ khu vùc 3.3.3 Kiến nghị khỏch hng ca ngõn hng 93 Khách hàng ngân hàng có mối quan hệ gắn bó trình tồn phát triển Khách hàng đối tác ngân hàng quan hệ tín dụng, mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng giai đoạn Ngợc lại ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng để khách hàng tiến hành sản xuất kinh doanh, đem lại lợi nhuận cho khách hàng Rủi ro trình kinh doanh khách hàng ảnh hởng đến nguồn trả nợ khách hàng, từ làm ảnh hởng đến hoạt động ngân hàng mức độ khác Cho nên khách hàng ngân hàng cần phải giữ gìn mối quan hƯ nh»m h¹n chÕ Tà rđi ro iệ il Các khách hàng cần phải thực coi ngân hàng bạn hàng u quan trọng lâu dài doanh nghiệp quan hệ với lu ngân hàng không quan hệ vay vốn mà n ngân hàng đáp ứng đầy đủ toàn diện yêu cầu v luân chuyển vốn kinh doanh khách hàng n Khách hàng phải trung thực, thể thái độ tích cực ub H hợp tác với ngân hàng thái độ thiện chí việc trả nợ Có nh tạo đợc mối quan hệ tốt đẹp, tạo t thuận lợi cho doanh nghiệp quan hệ sau Khách hàng cần cải thiện tình hình tài để tạo yên tâm cho ngân hàng, thờng xuyên trao đổi ý kiến, cung cấp đầy đủ thông tin cần thiết theo yêu cầu ngân hàng, có thay đổi doanh nghiệp nh thay đổi cản quản lý, có thay đổi hoạt động khách hàng nh thay đổi nhân sự, máy quản lý, chuyển đổi hình thức hình thức kinh doanh phải thông báo cho ngân hàng 94 Nh vậy, để hạn chế rủi ro tín dụng tự lực ngân hàng chủ yếu rối đến phối hợp hành động quan, doanh nghiệp để đạt đợc mục tiêu phát triển hiƯu qu¶ 3.3.4 Kiến nghị với Bộ ngành liên quan Cần đổi phơng tiện giao dịch giúp khách hàng tiếp cận sản phẩm dịch vụ cách có hiệu giao dịch lúc, nơi Cần tăng cờng công tác tiếp thị quảng cáo, khuyến mÃi phù hợp với đặc điểm khách hàng vùng, địa phơng để mở rộng sản phẩm, dịch vụ T Thờng xuyên huấn luyện, bồi dỡng kiến thức kỹ i il thẩm định tín dụng cho đội ngũ cán ngân hàng n lu rà phức tạp u Đổi thủ tục hồ sơ vay vốn, giảm bớt thủ tục rờm 3.3.5 Kin nghị NHNo & PTNT Việt Nam vă §Ĩ đáp ứng nhu cầu hội nhập tăng khả cạnh tranh n ngân hàng so với ngân hàng khác việc cải tiến H ub tự hoàn thiện cấu, quy trình hoạt động biện pháp cần thiết t * Hoàn thiƯn bỉ sung chØnh sưa cho phï hỵp quy chÕ quy trình cấp tín dụng chặt chẽ hơn, kịp thời xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội phù hợp thời kỳ, nghiên cứu, đa vào mô hình quản trị rủi ro phù hợp với quy định hành Cụ thể quy trình phân định rõ ràng trách nhiệm, chức năng, nhiệm vụ phận, cán bộ, không kiêm nhiệm phận, phận quản lý rủi ro phận quan hệ khách hàng phải đợc phân định tách bạch, nhằm nâng cao lực điều hành, lực quản lý, ý thức 95 trách nhiệm cán bộ, nâng cao tính chuyên nghiệp hớng tới mục tiêu ngân hàng đa đại * Về đạo điều hành quản lý rủi ro tín dụng: - Chú trọng tăng cờng công tác quản lý rủi ro, cần ý công tác thông tin theo dõi, đánh giá khách hàng, phân loại khoản vay, phơng pháp lập sử dụng dự phòng rủi ro cho phù hợp với nhu cầu Ngân hàng Nhà nớc - Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát tín dụng toàn hệ thống, bố trÝ c¸c c¸n bé cã kinh nghiƯm nghiƯp vơ tín dụng làm kiểm tra chuyên sâu tín dụng, có kế hoạch thờng T xuyên kiểm tra kiểm soát i il - Mở rộng hình thức đồng tài trợ với mục tiêu hợp lý hoá sử u dụng nguồn vốn giảm thiểu rủi ro Cần quan tâm lu việc xây dựng chiến lợc phát triển kinh doanh n - Về chiến lợc hoạt động, cần chuyển từ định hớng theo v số lợng sang định hớng theo lợi nhuận (hiệu kinh doanh), n không nên trọng đến việc tăng số lợng tài sản, khách ub H hàng thị phần mà nên ý đến tiêu hiệu khách hàng có lựa chọn phân đoạn sản t phẩm - Bên cạnh việc phát triển hoạt động đa (làm tất nghiệp vụ tài chính, ngân hàng, đầu t) nên lựa chọn tập trung tới thị trờng khách hàng truyền thống cần đặc biệt trọng đến khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, tập trung tới số sản phẩm hạt nhân mạnh ngân hàng nh cho vay trung dài hạn để xây dựng, sửa chữa dự án phát triển nhà ở, dự án sản xuất kinh doanh Việc tăng trởng doanh số hoạt động 96 kinh doanh cần đảm bảo tiêu hiệu tiêu an toàn nh ROE (thu nhập ròng tổng số vốn), ROA (thu nhập tổng tài sản) * Cần tìm biện pháp để nâng cao lực tài toàn hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam - Cần điều chỉnh tốc độ tăng trởng tín dụng cho phù hợp với khả vốn tự có để đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn mức độ cao hơn, đạt chuẩn mực quy định - Tích cực xử lý nợ tồn đọng để thu hồi vốn, đồng thời hạn chế khoản nợ xấu phát sinh để tăng tỷ trọng khoản T cho vay sinh lời i il - Đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa để huy động vốn u cổ đông nhằm tăng vốn điều lệ ngân hàng lu * Về công tác đào tạo: n Cần trọng công tác đào tạo nguồn nhân v lực, đội ngũ cán quản lý Phải thờng xuyên tổ chức n khóa đào tạo bồi dỡng kiến thức để nâng cao lực ub H đánh giá, đo lờng, phân tích ri ro cho vay cho cán Thực tÕ vỊ qu¶n lý rủi ro cho vay cho thÊy phơng pháp phân t tích u thay đợc kinh nghiêm đánh giá chuyên môn quản lý ri ro cho vay Do công tác đào tạo đội ngũ cán quản lý cán tác nghiệp quan trọng việc phòng ngừa hạn chế ri ro cho vay cđa ngân hàng * VỊ c«ng nghƯ th«ng tin: Cần ý đẩy mạnh trình đại hóa công nghệ ngân hàng, sở tảng công nghệ cao phát triển đợc nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại 97 để cung cấp cho khách hàng Đồng thời thu thập đợc thông tin khách hàng nhằm đảm bảo hạn chế rủi ro cho hoạt động ngân hàng, cã rủi ro cho vay KẾT LUẬN Trải qua nhiều năm tăng trưởng mạnh mẽ, liên tục cải cách toàn diện, sâu sắc thực hành tổ chức, quản lý, công nghệ nhân lực, NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình đạt Tà kết tiến vượt bậc mặt kinh doanh, bao gồm hoạt động il cho vay Thế nhưng, rủi ro cố hữu tiềm ẩn thời điểm, cộng u iệ thêm phát triển hàng loạt sản phẩm dịch vụ biến động bất lợi kinh tế vĩ mơ nói chung, ngành ngân hàng nói riêng lu ận năm vừa qua làm nguy sụt giảm chất lượng cho vay Ngân hàng trở nên lớn hết Cùng với gia tăng số lượng khoản vay, vă nguồn lớn nhất, rõ ràng mang tính truyền thống rủi ro tín dụng, n H nhiều nguồn rủi ro tín dụng đời gắn liền với phát triển ub cơng cụ tài sản phẩm chấp nhận tốn, cơng cụ tương t lai, hoán đổi, trái phiếu, cổ phiếu, quyền chọn, loại hình cam kết, bảo lãnh… khiến cho NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình phải đ ối mặt với áp lực lớn nguy tổn thất tín dụng Để đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay hướng tới mục tiêu hồ nhập vào tài khu vực giới, nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng vấn đề mang tính cốt yếu chiến lược hoạt động ngân hàng Chính vậy, luận văn "Giải pháp phịng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình" thực có ý nghĩa lý luận thực tiễn cao Về bản, luận văn đạt kết sau: 98 Hệ thống hóa sở lý luận rủi ro cho vay, đồng thời nghiên cứu giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay số ngân hàng giới để sở làm rõ nội dung quan trọng mà ngân hàng cần quan tâm để nâng cao chất lượng quản lý rủi ro cho vay u iệ il Tà ận lu n vă t ub H 99 Phân tích thực trạng hoạt động cho vay rủi ro cho vay NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình từ năm 2013 đến năm 2015, rút kết đạt mặt chưa phù hợp với Ngân hàng Luận văn nguyên nhân dẫn tới hạn chế hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình Đây quan trọng để xác định giải pháp việc hạn chế rủi ro cho vay chi nhánh ngân hàng Tác giả xin chân thành gửi lời cảm ơn đến PGS.TS Mai Văn Bạn Thầy Cơ khoa Tài – Ngân hàng trường đại học Quản trị kinh Tà doanh cơng nghệ Hà Nội tận tình hướng dẫn bảo Đồng thời, tác giả il xin cảm ơn toàn thể cán nhân viên đồng nghiệp tác giả NHNo u iệ & PTNT Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình tạo điều kiện thuận lu lợi để tác giả hồn thành luận văn cao học ận Tác giả xin chân thành cảm ơn ! n vă t ub H 100 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tiếng Việt D.W Pearce (1999), “Từ điển kinh tế học đại”, - NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội Đại học kinh tế quốc dân (2010), Giáo trình “Chương trình dự án phát triển kinh tế xã hội” – NXB Thống kê, Hà Nội Đại học kinh tế quốc dân, Viện Ngân hàng tài (2012), “Ngân hàng thương ,mại” – NXB Thống kê, Hà Nội Đinh Thu Hương Phan Đăng Lưu (2014), Hồn thiện mơ hình tổ chức Tà quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng No&PTNT Việt Nam nhằm nâng 5/2014, Hà Nội u iệ il cao lực cạnh tranh hội nhập quốc tế, Tạp chí Ngân hàng, số lu ING Group (2002), Báo cáo thường niên năm 2002, tiếng Việt (tóm ận tắt) chi nhánh ING Bank Hà Nội cung cấp cho NHNN Việt Nam n tệ” – NXB Giáo dục, Hà Nội vă John M Keynes (1994), “Lý thuyết tổng quát việc làm lãi suất tiền dụng” – NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội t ub H Jack Hirshleife, Amihai Glarer (1996), “Lý thuyết giá vận Khúc Quang Huy (2013), Bài giảng“Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng”, lưu hành nội Agribank, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2012), Giáo trình “Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại” – NXB Tài chính, Hà Nội 10 N.Gregory Mankiw (1999), “Kinh tế vĩ mô” – NXB Thống kê, Hà Nội 11 NHNN Việt Nam (2005, 2013), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD;Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 22/01/2013 vềThay Quyết định 493, Hà Nội 101 12 NHNN Việt Nam (2012), Quyết định số 780/QĐ-NHNN ngày 23/4/2012 Phân loại nợ nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ 13 Paul A Samuelson, Wiliam D Nordhaus (1997), “ Kinh tế học tập 2“ – NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội 14 Robert J Gordon (1994), “Kinh tế học vĩ mô” – NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội 15 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2010), “Chiến lược kinh doanh 2010 tầm nhìn 2020” 16 Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2013), “Nghiên cứu chiến lược kinh doanh tín dụng – thẩm định – phịng Tà il ngừa hạn chế rủi ro tín dụng” – Hội nghị chuyên đề, Hà Nội u iệ 17 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh ận 2013 – 2015” lu Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình ,“Báo cáo kết hoạt động kinh doanh vă 18 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh n Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình , “Báo cáo cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ub H 2013 - 2015” 19 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh t Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình , “Sổ tay tín dụng 2013, 2014, 2015” 20 Nguyễn Kim Anh (2010), Giáo trình“ Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại”; Chương 5: Quản lý rủi ro Marketing ngân hàng, trang 208, Trường Đại học Kinh doanh công nghệ Hà Nội, Hà Nội 21 Nguyễn Thị Vân Anh (2014), Hạn chế rủi ro cho hệ thống ngân hàng thơng qua áp dụng Basel II - nhìn từ kinh nghiệm quốc tế, Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ, số 20 (413) phát hành tháng 10/2014 22 Nguyễn Văn Tiến (2009), “Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng” – NXB Thống kế, Hà Nội 102 B Trang web www.agribank.com.vn www.sbv.gov.vn 3.www.mof.gov.vn www.vcb.com.vn www sciencedirect.com http://proquest.umi.com/pqdweb?cfc=1 http://search.proquest.com/login www.emeraldinsight.com u iệ il Tà www.igpublish.com/worldsci-ebook ận lu n vă t ub H 103