Luận văn thạc sĩ hubt hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh gia viễn, tỉnh ninh bình

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI - - NGUYỄN ĐỨC TỒN GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA VIỄN, TỈNH NINH BÌNH Chun ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số : 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS MAI VĂN BẠN HÀ NỘI, 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng tơi Các kết nghiên cứu trình bày luận văn trình lao động hăng say, sâu tìm hiểu thực tơi Mọi số liệu, tài liệu sử dụng luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn Nguyễn Đức Toàn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI NIỆM VÀ CÁC HÌNH THỨC CHO VAY CỦA NHTM .3 1.1.1 Khái niệm nguyên tắc cho vay NHTM 1.1.2 Các hình thức cho vay NHTM 1.2 RỦI RO CHO VAY CỦA NHTM 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay 10 1.2.2 Phân loại rủi ro cho vay 14 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro cho vay 16 1.2.4 Tác động rủi ro cho vay 17 1.2.5 Biểu rủi ro cho vay ngân hàng thương mại 19 1.2.6 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro cho vay 21 1.2.7 Các tiêu chí đánh giá rủi ro cho vay .24 1.3 KINH NGHIỆM VỀ PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI MỘT SỐ NHTM TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC RÚT RA CHO CÁC NHTM VIỆT NAM .29 1.3.1 Kinh nghiệm số NHTM giới 29 1.3.2 Bài học rút cho NHTM Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA VIỄN, TỈNH NINH BÌNH .37 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA VIỄN, TỈNH NINH BÌNH .37 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 37 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình 39 2.1.3 Cơ cấu máy tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình 41 2.1.4 Khái quát hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình 42 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA VIỄN, TỈNH NINH BÌNH 46 2.2.1 Quy trình cho vay Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình 46 2.2.2 Tình hình cho vay theo cấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình 51 2.2.3 Thực trạng rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình 57 2.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA VIỄN, TỈNH NINH BÌNH 62 2.4.1 Những kết đạt 62 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 63 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA VIỄN, TỈNH NINH BÌNH 70 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA VIỄN, TỈNH NINH BÌNH .70 3.1.1 Định hướng chung 70 3.1.2 Mục tiêu cụ thể nhằm hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình giai đoạn 2020 – 2025 71 3.2 CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY 72 3.2.1 Nâng cao hiệu công tác thẩm định .72 3.2.2 Ngăn ngừa nguy cho vay theo phong trào 74 3.2.3 Các biện pháp quản lý sau giải ngân 75 3.2.4 Thực tốt phương thức san sẻ rủi ro cho vay .76 3.2.5 Nâng cao trình độ lực cán tín dụng .77 3.2.6 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng 79 3.2.7 Tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát, giám sát cho vay 81 3.2.8 Nâng cao hiệu phận xử lý nợ xử lý tài sản đảm bảo 83 3.2.9 Thực tốt việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro cho vay 86 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 86 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng Nhà Nước 86 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ 88 3.3.3 Kiến nghị khách hàng ngân hàng 89 3.3.4 Kiến nghị với Bộ ngành liên quan 90 3.3.5 Kiến nghị NHNo & PTNT Việt Nam 90 KẾT LUẬN 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBCNV CHXHCNVN CIC Cán cơng nhân viên Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Trung t âm thơng tin tín dụng DPRR Dự phòng rủi ro HĐQT Hội đồng quản trị HMTD Hạn mức tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo & PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông NHTM thôn Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn RAROC ROA Risk - Adjusted Return on Capital ROE Thu nhập ròng tổng số vốn TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo Thu nhập tổng tài sản DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH Bảng 1.1 Chất lượng phòng ngừa rủi ro cho vay ING Group 29 Bảng 2.1: Kết huy động vốn từ 2013 - 2015 .42 Bảng 2.2 Kết cho vay từ 2013 - 2015 43 Bảng 2.3: Dư nợ theo đối tượng khách hàng 2013 - 2015 52 Bảng 2.4: Dư nợ theo kỳ hạn từ 2013 - 2015 .53 Bảng 2.5: Dư nợ theo tài sản đảm bảo 2013 - 2015 56 Bảng 2.5: Chi tiết khoản nợ có vấn đề năm 2013 - 2015 58 Bảng 2.6: Tỷ trọng nợ hạn theo kỳ hạn so với tổng nợ hạn .59 Bảng 2.7: Chi tiết nợ hạn theo đối tượng vay năm 2013 - 2015 .60 Bảng 2.8: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro chi nhánh NHNo & PTNT Gia Viễn – Ninh Bình 61 Biểu đồ 2.1: Dư nợ theo kỳ hạn từ 2013 - 2015 54 Biểu đồ 2.2: Dư nợ theo loại tiền .55 Biểu đồ 2.3: Dư nợ cho vay năm 2013 - 2015 57 Biểu đồ 2.4: Nợ hạn năm 2013 - 2015 57 Hình 1.1 Phân loại rủi ro cho vay .15 Hình 1.2 Biểu rủi ro cho vay 19 Hình 1.3 Quy trình phát sinh rủi ro cho vay NHTM 20 Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT Gia Viễn .41 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Là thực thể kinh tế, ngân hàng thương mại, tương tự thực thể kinh tế khác, hoạt động nhằm mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận Mục tiêu địi hỏi, bên cạnh việc khơng ngừng tìm kiếm giải pháp tăng cường lợi nhuận kinh doanh gia tăng thị phần, đa dạng hóa sản phẩm, cải thiện chất lượng loại hình dịch vụ…, ngân hàng thương mại phải tập trung nghiên cứu, ứng dụng biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro để tạo hành lang bảo vệ cho tồn phát triển ngân hàng Rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng phức tạp, tiềm ẩn nghiệp vụ từ thẻ, tiền gửi, tài trợ thương mại đến đầu tư, kinh doanh ngoại hối… với nhiều mức độ khác nhau, có ảnh hưởng sâu rộng trầm trọng rủi ro cho vay, hoạt động chủ yếu tạo khối lượng lợi nhuận lớn nhất, song dẫn đến tổn thất lớn cho ngân hàng Điều không phương diện lý thuyết, mà minh chứng rõ ràng thực tiễn kinh doanh ngân hàng Để đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng trước gia tăng ngày lớn độ rộng tính phức tạp rủi ro cho vay, ngân hàng trọng đến phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Thời gian qua, NHNo & PTNT Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình quan tâm đến việc phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay; mà thu kết đáng khích lệ Tuy nhiên, thực tế, rủi ro hoạt động cho vay thường xuyên phát sinh lúc kinh tế gặp khó khăn, doanh nghiệp, hộ sản xuất… gặp nhiều trở ngại sản xuất kinh doanh Chính lẽ đó, tác giả vừa người trực tiếp làm việc lĩnh vực ngân hàng nên lựa chọn đề tài nghiên cứu " Giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình " làm luận văn thạc sĩ Mục đích nghiên cứu - Luận văn hệ thống hóa, làm sáng tỏ lý luận rủi ro cho vay NHTM điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế gia tăng áp lực cạnh tranh hoạt động kinh doanh NHTM - Trên sở phân tích thực trạng rủi ro hoạt động cho vay NHNo & PTNT Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình, luận văn đề xuất số giải pháp thích hợp mà ngân hành cần áp dụng để phòng ngừa, hạn chế rủi ro cho vay nhằm bảo đảm an tồn vốn cho Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu: nghiên cứu lý luận liên quan đến rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại 3.2 Phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu thực trạng rủi ro cho vay NHNo & PTNT Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình giai đoạn 2013 2015 Phương pháp nghiên cứu Xuất phát từ nguyên lý chung chủ nghĩa Mác – Lênin, luận văn sử dụng phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử, kết hợp chặt chẽ phương pháp khái quát hóa cụ thể hóa, phân tích tổng hợp, thống kê so sánh, phương pháp tiếp cận kinh tế thị trường giải luận… Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu làm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro cho vay NHNo & PTNT Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay NHNo & PTNT Việt Nam – chi nhánh Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình