TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI
1.1 Sự cần thiết của luận văn
Trong những năm gần đây, tình hình kinh tế xã hội Việt Nam gặp nhiều thách thức do tác động của khủng hoảng kinh tế toàn cầu, mặc dù vẫn có những điểm sáng Việt Nam đã gia nhập WTO và hội nhập sâu rộng với nền kinh tế thế giới, dẫn đến sự tăng trưởng ổn định của nền kinh tế với các chỉ số tăng trưởng lần lượt là 6,42% (2010), 6,24% (2011), 5,25% (2012), 5,5% (2013) và 6% (2014), với mức bình quân 5 năm đạt 5,88% Trong bối cảnh này, các ngân hàng thương mại đã đổi mới và phát huy vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ doanh nghiệp và cá nhân trong hoạt động sản xuất, kinh doanh và dịch vụ.
Tín dụng vẫn là hoạt động chủ yếu của các ngân hàng thương mại, chiếm 80% lợi nhuận, nhưng đã bộc lộ nhiều rủi ro tiềm tàng qua các vụ đổ vỡ tín dụng và gia tăng nợ xấu Những sự kiện như vụ ACB với Nguyễn Đức Kiên và Ocean Bank đã cho thấy tổn thất nặng nề cho nền kinh tế, ảnh hưởng đến tài sản, uy tín kinh doanh và lòng tin của người dân đối với cơ chế và chính sách.
Trong nhiều năm hoạt động, tín dụng tại BIDV Bắc Hải Dương đã đối mặt với rủi ro, đặc biệt trong cho vay đầu tư dự án do thời gian cho vay dài và nguồn thu nhập không chắc chắn Dư nợ cho vay đầu tư dự án luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng dư nợ của ngân hàng Bên cạnh đó, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại và áp lực từ quá trình hội nhập đã tạo ra nhiều thách thức, mặc dù có nhiều văn bản hướng dẫn nhưng vẫn cần cải cách để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
Vì vậy, việc quản trị rủi ro trong cho vay đầu tư dự án luôn là điều kiện tiên quyết
Tài liệu luận văn Hubt đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển bền vững Ngân hàng thương mại, đặc biệt là chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Do đó, việc đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án trở thành mối quan tâm hàng đầu cả về lý thuyết lẫn thực tiễn.
Xuất phát từ những vấn đề còn tồn đọng nêu trên, việc nghiên cứu đề tài:
Đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn đầu tư xây dựng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Bắc Hải Dương là một hoạt động cần thiết, mang lại ý nghĩa quan trọng cả về mặt khoa học lẫn thực tiễn.
Đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư là yếu tố thiết yếu cho quyết định cho vay vốn của ngân hàng thương mại, ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng phát triển bền vững Nghiên cứu về công tác này đã được thực hiện qua nhiều công trình, nhằm làm rõ các phương pháp và tiêu chí đánh giá rủi ro, từ đó hỗ trợ ngân hàng đưa ra quyết định cho vay phù hợp và hiệu quả hơn.
Luận văn thạc sĩ của Đào Nguyệt Ánh (2009) tập trung vào "Rủi ro và đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án cho vay vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội" Nghiên cứu này phân tích các loại rủi ro có thể xảy ra trong quá trình thẩm định dự án và đề xuất các phương pháp đánh giá rủi ro hiệu quả nhằm nâng cao khả năng quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay Kết quả nghiên cứu không chỉ cung cấp cái nhìn sâu sắc về thực trạng rủi ro tại ngân hàng mà còn góp phần hoàn thiện quy trình thẩm định dự án, từ đó tăng cường tính an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng.
Luận văn thạc sĩ của tác giả Đỗ Hải tập trung vào đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro trong hoạt động thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín – Chi nhánh Thừa Thiên Huế.” Nghiên cứu này nhằm đề xuất các giải pháp cải thiện quy trình đánh giá rủi ro, từ đó nâng cao hiệu quả thẩm định và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay vốn của ngân hàng.
Luận văn thạc sĩ của tác giả Trịnh Thị Nga (2013) tập trung vào “Giải pháp hoàn thiện công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư” tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hải Dương Bài nghiên cứu này nhằm nâng cao hiệu quả đánh giá rủi ro, từ đó cải thiện quy trình thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng, góp phần đảm bảo an toàn tài chính và tăng cường khả năng cạnh tranh.
Luận văn thạc sĩ của tác giả Trần Thị Mai Hương (2013) tập trung vào việc hoàn thiện công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Hải Phòng Nghiên cứu này nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro, từ đó cải thiện chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng.
Tài liệu luận văn Hubt
Luận văn thạc sĩ của Đào Vân Anh (2012) tập trung vào việc đánh giá rủi ro trong quá trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam, Chi nhánh Mỹ Hào, Hưng Yên Nghiên cứu này phân tích các phương pháp và tiêu chí đánh giá rủi ro, nhằm nâng cao hiệu quả trong quyết định cho vay và quản lý rủi ro tại ngân hàng Bài viết cũng đề xuất các giải pháp cải thiện công tác thẩm định, góp phần đảm bảo an toàn tài chính và phát triển bền vững cho ngân hàng.
Luận văn thạc sĩ của Nguyễn Thị Thanh Nhàn, được thực hiện tại Đại học Kinh tế Quốc dân vào năm 2013, tập trung vào việc quản lý rủi ro trong quá trình thẩm định dự án tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Bắc Hải Dương Nghiên cứu này nhằm phân tích các yếu tố rủi ro và đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả thẩm định dự án, từ đó góp phần vào sự phát triển bền vững của ngân hàng.
- Luận văn thạc sĩ đề tài “Đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án xin vay vốn tại
Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam” của tác giả Đào Minh Hoàng (2013).
Vấn đề rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư đã thu hút sự quan tâm của nhiều nhà kinh tế trong và ngoài nước, với nhiều công trình nghiên cứu đã được công bố Tuy nhiên, các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng đánh giá rủi ro thường chỉ được đề cập như một phần trong các nghiên cứu tổng thể về thẩm định dự án, mà chưa có một nghiên cứu độc lập và hệ thống Đặc biệt, chưa có luận văn thạc sĩ nào tập trung vào nghiên cứu đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư tại BIDV – Chi nhánh Bắc Hải Dương Do đó, đề tài nghiên cứu này của tác giả được coi là mới mẻ và dự kiến sẽ đóng góp đáng kể cho BIDV Bắc Hải Dương.
Hệ thống hóa lý thuyết đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại ngân hàng thương mại là cơ sở cho việc phân tích thực trạng đánh giá rủi ro tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hải Dương Qua đó, bài viết sẽ hình thành cơ sở thực tiễn để đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án cho vay vốn đầu tư phát triển của BIDV Bắc Hải Dương.
Tài liệu luận văn Hubt
1.4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: hoạt động thẩm định dự án đầu tư và quản trị rủi ro tại BIDV Bắc Hải Dương.
Phạm vi nghiên cứu: tại địa bàn của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Bắc Hải Dương trong 4 năm trở lại đây (2011-2014)
Trong luận văn, các phương pháp nghiên cứu chủ yếu được áp dụng bao gồm phương pháp duy vật biện chứng, phương pháp logic, phương pháp thống kê, phương pháp tổng hợp và phân tích, cũng như phương pháp so sánh Những phương pháp này là cơ sở cho hoạt động nghiên cứu khoa học, đặc biệt là trong lĩnh vực kinh tế.
1.6 Dự kiến đóng góp của luận văn
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Rủi ro trong các dự án đầu tư xây dựng
2.1.1 Khái niệm, đặc điểm của dự án đầu tư xây dựng
Có rất nhiều khái niệm về dự án đầu tư xây dựng, tuy nhiên chúng ta thống nhất theo định nghĩa của luật Xây dựng:
Dự án đầu tư xây dựng công trình bao gồm các đề xuất liên quan đến việc đầu tư vốn cho việc xây dựng mới, mở rộng hoặc cải tạo các công trình Mục tiêu của dự án là phát triển, duy trì và nâng cao chất lượng công trình hoặc sản phẩm, dịch vụ trong một khoảng thời gian nhất định.
Dự án đầu tư xây dựng có nhiều loại và hình thức khác nhau Một số loại dự án đầu tư xây dựng bao gồm:
Theo quy mô và tính chất, các dự án quan trọng quốc gia được Quốc hội thông qua chủ trương và cho phép đầu tư Các dự án còn lại được phân loại thành 3 nhóm: A, B, C, theo quy định tại phụ lục I của Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 10/12/2009 của Chính phủ.
Dự án đầu tư được phân loại theo nguồn vốn, bao gồm: dự án sử dụng ngân sách nhà nước, dự án sử dụng vốn tín dụng do nhà nước bảo lãnh, dự án sử dụng vốn đầu tư phát triển từ doanh nghiệp nhà nước, và dự án sử dụng các nguồn vốn khác như vốn tư nhân hoặc nguồn vốn hỗn hợp.
Trong luận văn này, chúng tôi sẽ nghiên cứu loại hình đầu tư xây dựng sử dụng vốn khác, bao gồm vốn tư nhân và vốn hỗn hợp, với sự tham gia của ngân hàng thương mại (NHTM) trong vai trò cung cấp tín dụng cho chủ đầu tư.
2.1.1.2 Đặc điểm của dự án đầu tư xây dựng có ảnh hưởng tới công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án cho vay tại NHTM
Các dự án xây dựng thường yêu cầu một quy mô lớn về vốn, vật tư và lao động cho hoạt động đầu tư phát triển Tổng vốn đầu tư được xác định trước khi trình lên Ngân hàng và đã trải qua nhiều cấp, ngành xem xét và phê duyệt.
Ngân hàng cần thẩm định lại trước khi cho vay, vì sai lầm trong việc xác định nhu cầu vốn đầu tư của dự án có thể gây lãng phí lớn, ảnh hưởng đến hoạt động đầu tư và vận hành sau này, thậm chí dẫn đến hậu quả nghiêm trọng cho chủ đầu tư.
Thời kỳ đầu tư kéo dài từ khi khởi công dự án đến khi hoàn thành và đưa vào hoạt động, thường mất nhiều năm, đặc biệt với các công trình lớn như thuỷ điện và cầu đường Thời gian thực hiện dài có thể ảnh hưởng đến tiến độ nghiệm thu và đưa công trình vào sử dụng, dẫn đến giảm hiệu quả đầu tư và chậm thu hồi vốn Do đó, thời gian đầu tư càng kéo dài thì rủi ro và chi phí đầu tư càng tăng cao.
Thời gian vận hành các kết quả đầu tư thường kéo dài hàng chục năm, từ khi đưa vào hoạt động cho đến khi hết hạn sử dụng và phải đào thải công trình Điều này đặt ra thách thức lớn trong việc đánh giá rủi ro, khi mà nhiều vấn đề phát sinh ngoài dự kiến Do đó, các nhà quản lý và chủ đầu tư cần có khả năng nhận diện rủi ro và triển khai biện pháp khắc phục kịp thời.
Các thành quả từ hoạt động đầu tư xây dựng thường có tác động trực tiếp đến khu vực nơi chúng được thực hiện Vì vậy, quá trình đầu tư chịu ảnh hưởng mạnh mẽ từ các yếu tố tự nhiên, kinh tế và xã hội của vùng Điều kiện tự nhiên, bao gồm khí hậu và đất đai, đóng vai trò quan trọng trong sự thành công của các dự án xây dựng.
Hoạt động đầu tư xây dựng tiềm ẩn nhiều rủi ro, với kết quả và hiệu quả của quá trình thực hiện chịu ảnh hưởng lớn từ các yếu tố không ổn định theo thời gian và điều kiện địa lý.
2.1.2 Các loại rủi ro trong các dự án đầu tư xây dựng
Trong quá trình thực hiện một dự án đầu tư, có thể gặp phải nhiều loại rủi ro khác nhau, cả từ nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan Việc tính toán khả năng tài chính của dự án chỉ chính xác khi không bị ảnh hưởng bởi các rủi ro này Do đó, việc đánh giá, phân tích và dự đoán các rủi ro tiềm ẩn là vô cùng quan trọng để nâng cao tính khả thi và thành công của dự án.
Tài liệu luận văn Hubt đề cập đến tính khả thi của phương án tính toán dự kiến và các biện pháp chủ động nhằm phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro Dưới đây là phân tích một số rủi ro chính cần được chú ý.
2.1.2.1 Rủi ro khách quan đối với dự án đầu tư xây dựng
- Rủi ro chính trị, cơ chế chính sách
Rủi ro tài chính và chính sách trong dự án xây dựng bao gồm các yếu tố như sắc thuế mới, hạn chế chuyển tiền, quốc hữu hóa, tư hữu hóa, cùng với các luật và nghị định có thể ảnh hưởng đến dòng tiền của dự án.
Rủi ro thuế có thể ảnh hưởng đáng kể đến dòng tiền hàng năm của dự án, dẫn đến sự thay đổi trong NPV và IRR Sự biến động này làm giảm tính khả thi tài chính của dự án.
Khái niệm, vai trò thẩm định dự án và đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư xây dựng tại NHTM
2.2.1 Khái niệm, vai trò thẩm định dự án
2.2.1.1.Khái niệm thẩm định dự án
Dự án, dù được chuẩn bị và phân tích kỹ lưỡng, vẫn thể hiện tính chủ quan của nhà phân tích và lập dự án, dẫn đến những khiếm khuyết và lệch lạc trong quá trình thực hiện Để khẳng định mức độ hợp lý, hiệu quả và tính khả thi của dự án, cũng như đưa ra quyết định đầu tư chính xác, cần phải thực hiện thẩm định độc lập đối với dự án, tách biệt với quá trình chuẩn bị và soạn thảo ban đầu.
Thẩm định dự án đầu tư là quá trình đánh giá khách quan và khoa học các yếu tố quan trọng của dự án, nhằm xác định tính khả thi và khả năng hoàn trả vốn đầu tư Hoạt động này giúp các tổ chức tài chính đưa ra quyết định chính xác về việc cấp vốn cho khách hàng đầu tư dự án.
2.2.1.2.Vai trò thẩm định dự án
Các ngân hàng tài trợ vốn cho dự án, quan tâm đến khả năng trả nợ của dự án.
Việc thẩm định dự án đóng vai trò quan trọng trong việc giúp các ngân hàng đưa ra kết luận chính xác về tính khả thi và hiệu quả tài chính của các dự án đầu tư Qua đó, ngân hàng có thể đánh giá khả năng trả nợ và nhận diện những rủi ro tiềm ẩn, từ đó lựa chọn dự án tốt nhất để quyết định cho vay hoặc từ chối, nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Kết quả thẩm định sẽ là cơ sở quan trọng để góp ý và tư vấn cho Chủ đầu tư, từ đó đảm bảo hiệu quả cho vay, thu hồi nợ gốc và lãi đúng hạn, đồng thời hạn chế và phòng ngừa rủi ro.
Thẩm định dự án đầu tư là quá trình quan trọng giúp xác định giá trị cho vay, thời gian và tiến độ giải ngân, cùng với mức độ thu nợ hợp lý và các điều kiện cho vay Điều này tạo nền tảng vững chắc cho khách hàng hoạt động hiệu quả, đồng thời đảm bảo đạt được mục tiêu đầu tư của Ngân hàng.
Tài liệu luận văn Hubt
2.2.2 Khái niệm, vai trò của đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư xây dựng tại NHTM
2.2.2.1 Khái niệm rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư xây dựng tại NHTM Các nhà kinh tế học đã đưa ra nhiều khái niệm khác nhau về rủi ro nhưng đều thống nhất ở một nội dung là coi rủi ro là sự bất trắc không mong đợi, gây ra mất mát thiệt hại và có thể đo lường được Rủi ro gắn với khả năng xảy ra một biến cố không lường trước, biến cố đó ta hoàn toàn không biết chắc Hay hiểu theo cách khác thì rủi ro ứng với sai lệch giữa dự kiến và thực tế Rủi ro có thể gặp bất cứ lúc nào ngoài ý thức của con người Chúng ta không thể loại bỏ hoàn toàn rủi ro ra khỏi môi trường kinh doanh mà chỉ có thể nghiên cứu nó, nhận biết nó và hạn chế nó tới mức thấp nhất có thể.
2.2.2.2 Vai trò của đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư xây dựng tại NHTM
Hiện nay, việc nhận dạng và kiểm soát rủi ro trong dự án thi công xây dựng chưa được chú trọng, dẫn đến việc đối phó một cách bị động Các tác động không ổn định từ môi trường và sự điều chỉnh nội tại dự án có thể làm thay đổi các tiêu chí cơ bản, ảnh hưởng đến hiệu quả tổng thể của dự án Rủi ro xuất hiện khi có đồng thời yếu tố gây rủi ro và đối tượng chịu tác động Do đó, việc chủ động nhận dạng, phân tích, đánh giá và kiểm soát rủi ro trong các dự án thi công xây dựng là rất cần thiết, nhằm đảm bảo phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế của Việt Nam và nâng cao hiệu quả quản lý đầu tư và xây dựng.
Rủi ro cho vay các dự án đầu tư là một trong những thách thức phức tạp nhất mà hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) phải đối mặt Những rủi ro này có thể xảy ra bất kỳ lúc nào và ở bất kỳ đâu, gây khó khăn cho ngân hàng trong việc thu hồi vốn, dẫn đến khả năng cho vay bị ảnh hưởng Đặc biệt, trong lĩnh vực xây dựng, với quy mô vốn và vật tư lớn cùng thời gian đầu tư kéo dài, những rủi ro này có thể tác động nghiêm trọng đến hoạt động của ngân hàng.
Tài liệu luận văn Hubt
Ngân hàng sẽ gặp khó khăn khi bị chiếm dụng vốn, dẫn đến việc không thu được lãi trong khi vẫn phải trả lãi cho nguồn vốn huy động Điều này làm giảm hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Ngân hàng cần trích lập dự phòng rủi ro cho các khoản nợ quá hạn theo quy định của NHNN, với tỷ lệ trích lập DPRR tăng lên khi thời gian nợ quá hạn kéo dài Điều này dẫn đến việc tăng chi phí hoạt động của ngân hàng.
Để thu hồi các khoản nợ quá hạn, ngân hàng phải chịu nhiều chi phí phát sinh, bao gồm chi phí cho công tác tố tụng, thi hành án và xử lý tài sản bảo đảm.
Thứ tư, việc giảm vòng quay sử dụng vốn của ngân hàng sẽ làm giảm khả năng cung cấp nguồn vốn, ảnh hưởng đến khả năng thanh toán và dẫn đến rủi ro thanh toán, thậm chí có thể dẫn đến tình trạng phá sản.
Công tác đánh giá rủi ro là yếu tố sống còn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) Việc chú trọng đánh giá rủi ro không chỉ giúp ngân hàng lựa chọn các dự án hiệu quả mà còn tạo ra những biện pháp phòng ngừa rủi ro khi cho vay các dự án xây dựng.
Chủ đầu tư xây dựng có thể nhận diện rủi ro trong dự án một cách trung thực hơn nhờ vào cái nhìn khách quan từ phía Ngân hàng Điều này giúp họ tìm kiếm các giải pháp phòng ngừa và khắc phục những rủi ro đã được dự đoán, từ đó nâng cao khả năng thành công cho dự án.
-Với nền kinh tế: công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án xây dựng của
Ngân hàng Thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tiền tệ, từ đó đảm bảo hệ thống tài chính hoạt động an toàn và lành mạnh Điều này giúp ngăn chặn nguy cơ khủng hoảng kinh tế.
Quy trình đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư xây dựng tại NHTM
Công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn bao gồm quy trình nhận diện, đo lường và phân tích tính chất phức tạp của rủi ro.
Tài liệu luận văn Hubt sau đó là sẽ lựa chọn phương pháp phù hợp để khắc phục rủi ro Ta có thể hình dung qua sơ đồ sau:
Nhận diện rủi ro là bước quan trọng trong đánh giá rủi ro, bao gồm việc theo dõi và nghiên cứu môi trường hoạt động của tổ chức Quá trình này giúp thống kê tất cả các rủi ro, không chỉ những rủi ro hiện tại mà còn dự kiến những rủi ro mới có thể phát sinh Dựa trên những thông tin này, các giải pháp kiểm soát và tài trợ rủi ro thích hợp sẽ được đề xuất.
Một số phương pháp nhận diện rủi ro:
Để nhận diện rủi ro, cần lập bảng câu hỏi nghiên cứu và tiến hành điều tra Các câu hỏi nên xoay quanh việc đánh giá các loại rủi ro mà tổ chức đã gặp phải, mức độ tổn thất, tần suất xuất hiện của các rủi ro trong năm, cũng như các biện pháp phòng ngừa và tài trợ đã được áp dụng Ngoài ra, cần xem xét kết quả đạt được và những rủi ro tiềm ẩn có khả năng xảy ra trong tương lai.
Phân tích báo cáo tài chính là phương pháp phổ biến mà các tổ chức áp dụng để đánh giá tình hình tài chính của mình Qua việc xem xét bảng tổng kết tài sản và các báo cáo hoạt động kinh doanh, tổ chức có thể nhận diện các rủi ro liên quan đến tài sản, nguồn nhân lực và trách nhiệm pháp lý.
Thanh tra hiện trường là phương pháp hiệu quả để nhận diện rủi ro thông qua việc quan sát và theo dõi trực tiếp các hoạt động của các bộ phận trong tổ chức Sau khi thu thập thông tin, quá trình phân tích và đánh giá sẽ được thực hiện nhằm nhận dạng và hiểu rõ các rủi ro tiềm ẩn.
Phân tích các hợp đồng là phương pháp quan trọng để đánh giá tính pháp lý và các điều khoản trong hợp đồng Qua việc này, các rủi ro tiềm ẩn có thể được xác định, từ đó giúp đàm phán nhằm giảm thiểu những rủi ro đó.
Nhận diện rủi ro Phân tích và đo lường rủi ro
Phòng ngừa và hạn chế rủi ro
Tài liệu luận văn Hubt
Phân tích và đo lường rủi ro
Nhận diện rủi ro là bước đầu trong quy trình đánh giá rủi ro cho vay vốn đầu tư, tiếp theo là phân tích rủi ro để xác định nguyên nhân gây ra chúng, từ đó đưa ra giải pháp phòng ngừa hiệu quả Việc phân tích rủi ro là một nhiệm vụ phức tạp do rủi ro thường xuất phát từ nhiều nguyên nhân, bao gồm cả nguyên nhân trực tiếp và gián tiếp Đo lường rủi ro giúp xác định mức độ nghiêm trọng của từng loại rủi ro, từ đó có biện pháp phòng ngừa thích hợp Để thực hiện điều này, cần thu thập dữ liệu để phân tích và đánh giá hai chỉ tiêu chính.
Tần suất xuất hiện của rủi ro là chỉ số đo lường số lần xảy ra tổn thất hoặc khả năng xảy ra các sự kiện nguy hiểm đối với tổ chức trong một khoảng thời gian xác định Việc hiểu rõ tần suất này giúp tổ chức đánh giá và quản lý rủi ro hiệu quả hơn.
- Mức độ nghiêm trọng của rủi ro: là mức độ tổn thất, mất mát, nguy hiểm,…
Trong đó, mức độ tổn thất nghiêm trọng đóng vai trò quyết định trong việc đo lường rủi ro.
Phòng ngừa và hạn chế rủi ro
Phòng ngừa và hạn chế rủi ro là nhiệm vụ quan trọng trong quản trị rủi ro Kiểm soát rủi ro bao gồm việc áp dụng các biện pháp, kỹ thuật và chiến lược nhằm ngăn chặn, giảm thiểu tổn thất và những ảnh hưởng tiêu cực có thể xảy ra với tổ chức.
Các phương pháp đánh giá rủi ro trong công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng tại NHTM
Phân tích định tính là việc mô tả tác động của mỗi loại rủi ro và sắp xếp chúng vào từng nhóm mức độ:
Nhóm rủi ro thấp bao gồm những yếu tố và đặc điểm mà không gây ra rủi ro cho dự án hoặc nếu có, thì là những rủi ro có thể khắc phục được, không làm ảnh hưởng đến tiến độ và kết quả của dự án.
Tài liệu luận văn Hubt tới dự án Với những loại rủi ro thuộc nhóm này, ngân hàng vẫn cần thận trọng khi tiến hành tài trợ vốn.
Nhóm rủi ro trung bình bao gồm các yếu tố có thể làm tăng chi phí đầu vào, làm chậm tiến độ dự án và giảm chất lượng dự án Mặc dù mức độ rủi ro không lớn, nhưng có thể dự đoán trước để thực hiện các biện pháp phòng ngừa hiệu quả Ngân hàng cần thẩm định và đánh giá kỹ lưỡng các rủi ro có thể xảy ra, đồng thời yêu cầu chủ đầu tư thực hiện các biện pháp phòng ngừa; nếu không, ngân hàng sẽ không tiến hành tài trợ vốn.
Nhóm rủi ro cao trong dự án có thể dẫn đến việc tăng chi phí, kéo dài thời gian thực hiện và thậm chí làm gián đoạn dự án Những yếu tố này không chỉ ảnh hưởng đến tiêu chuẩn và hiệu quả tài chính của dự án mà còn có thể khiến sản phẩm tiêu thụ chậm, gây thua lỗ cho nhà đầu tư và làm giảm khả năng trả nợ Mặc dù có thể áp dụng biện pháp khắc phục cho một số rủi ro, nhưng vẫn có những rủi ro không thể khắc phục, do đó ngân hàng nên cân nhắc kỹ lưỡng trước khi tài trợ vốn cho các dự án này.
Phương pháp này nhằm mục đích đánh giá tổng thể tác động của rủi ro đến các bộ phận khác nhau trong dự án, cũng như xác định mức độ ảnh hưởng của nó đối với từng bộ phận và toàn bộ dự án.
Phương pháp định tính là công cụ quan trọng để đánh giá những rủi ro mà ngân hàng gặp khó khăn trong việc định lượng, bao gồm rủi ro liên quan đến chính sách, rủi ro trong quá trình xây dựng và hoàn tất, cũng như rủi ro kỹ thuật, vận hành và bảo trì Ngoài ra, phương pháp này cũng giúp nhận diện rủi ro cung cấp và các yếu tố kinh tế vĩ mô ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng.
Phương pháp này sử dụng tài liệu do khách hàng cung cấp kết hợp với các nguồn tài liệu khác để xác định các rủi ro liên quan đến dự án.
- Phương pháp xếp loại mức độ rủi ro:
CBQLKH đánh giá khách hàng, phát hiện và phân cấp rủi ro theo bảng phân tích như sau:
Tài liệu luận văn Hubt
Bảng 1.1: Bảng phân cấp rủi ro
Chỉ tiêu Mức độ rủi ro
Về Khách hàng vay vốn
Thu nhập thuần dự kiến sau thuế trong năm tới >15% Doanh thu 5%-15% Đại học Trung cấp Không có trình độ học vấn
Quan hệ của Ban lãnh đạo với các cơ quan hữu quan
Có mối quan hệ rất tốt, có thể tận dụng cơ hội tốt cho sự phát triển của doanh nghiệp
Không tạo mỗi quan hệ, hoặc có nhưng không thường xuyên
Mối quan hệ không tốt.
Tính năng động và độ nhạy bén của Ban lãnh đạo doanh nghiệp với sự thay đổi của thị trường theo đánh giá của
Rất năng động, phản ứng nhanh với các thay đổi của thị trường.
Có sự thay đổi, ứng phó với các biến động thị trường, chưa nhanh nhạy
Thay đổi chậm, chưa thích ứng tốt với thị trường biến động
Môi trường kiểm soát nội bộ và cơ cấu tổ chức của doanh nghiệp theo đánh giá của CBTD
Các quy trình kiểm soát nội bộ và hoạt động được thiết lập, cập nhật và kiểm tra thường xuyên, mang lại hiệu quả cao trong thực tế Cơ cấu tổ chức được tối ưu hóa, đảm bảo tính gọn nhẹ và linh hoạt.
Quy trình kiểm soát nội bộ là yếu tố quan trọng giúp doanh nghiệp thiết lập, cập nhật và kiểm tra các hoạt động một cách hiệu quả Việc phân tách rõ ràng các nhiệm vụ và trách nhiệm trong cơ cấu tổ chức sẽ đáp ứng tốt hơn nhu cầu hoạt động của doanh nghiệp.
Chưa có hoặc có quy trình nhưng áp dụng kém, không hiệu quả, cơ cấu tổ chức có biểu hiện cồng kềnh, không hiêu quả
Ghi chép sổ sách kế toán Đầy đủ, rõ ràng, minh bạch, có hệ thống Đầy đủ, thiếu rõ ràng, chi tiết
Thất lạc hoặc không minh bạch
Có các phòng ban chức năng, nhiệm vụ giữa các phòng ban được phân định rõ ràng
Có các phòng ban chức năng, nhiệm vụ giữa các phòng ban chưa được phân định rõ ràng
Không có hoặc có nhưng không hoạt động trên thực tế
Sự phân tách nhiệm vụ và quyền lực trong ban lãnh đạo doanh nghiệp cần được thiết lập, cập nhật và kiểm tra định kỳ để đảm bảo hiệu quả cao trong thực tế Việc này không chỉ giúp nâng cao tính minh bạch mà còn tối ưu hóa quy trình ra quyết định trong tổ chức.
Chồng chéo, thiếu rõ ràng
Tài liệu luận văn Hubt
Tầm nhìn, chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp trong giai đoạn từ
Có tầm nhìn và chiến lược kinh doanh rõ ràng và có tính khả thi cao trong thực tế
Có tầm nhìn và chiến lược kinh doanh rõ ràng, chưa chứng minh thuyết phục về tính khả thi
Tầm nhìn và chiến lược kinh doanh không rõ ràng, không khả thi
Năng lực điều hành của người trực tiếp quản lý doanh nghiệp theo đánh giá của CBQLKH
Rất tốt Bình thường yếu kém
Dư nợ gốc quá hạn số ngày quá hạn tại thời điểm báo cáo
Dư nợ gốc gia hạn tại thời điểm báo cáo Không Có
Dư nợ gốc điều chỉnh lại kỳ hạn trả nợ tại thời điểm báo cáo
Dư nợ gốc cơ cấu lại tại thời điểm báo cáo Không Có
Lịch sử trả nợ của khách hàng (bao gồm cả gốc và lãi) trong 12 tháng qua
Luôn trả nợ đúng hạn
Thường xuyên có nợ nhóm 2, nợ quá hạn dưới 10 ngày
Phát sinh nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro
Lịch sử quan hệ đối với các cam kết ngoại bảng
(thư tín dụng, bảo lãnh, các cam kết thanh toán khác ) trong 24 tháng trở lại.
Chưa từng phải thực hiện nghĩa vụ thay cho khách hàng hoặc không có giao dịch ngoại bảng, nhưng đã phải thực hiện nghĩa vụ thay cho khách hàng trong trường hợp cho vay bắt buộc.
Thường xuyên cho vay bắt buộc
Tình hình phân loại nợ của nhóm khách hàng liên quan tại các tổ chức tín dụng khác trong 12 tháng qua
Nợ đủ tiêu chuẩn và chưa từng phát sinh nợ cần chú ý, nợ xấu trong
Nợ đủ tiêu chuẩn là những khoản vay đã được xác định và cần được quản lý chặt chẽ Đối với những khoản nợ đã phát sinh, cần chú ý đến tình trạng nợ xấu Việc xác định khách hàng đang có nợ xấu sẽ giúp định hướng quan hệ tín dụng một cách hiệu quả hơn theo quan điểm của cán bộ quản lý khách hàng.
Phát triển Duy trì Hạn chế Ảnh hưởng của sự biến động nhân sự đến hoạt động kinh doanh của DN trong 2 năm gần đây
Có biến động, không ảnh hưởng đối với hoạt động kinh doanh của DN; hoặc không có biến động
Có biến động, ảnh hưởng nhỏ đối với hoạt động kinh doanh của DN
Thường xuyên biến động, ảnh hưởng xấu đối với hoạt động kinh doanh của DN
Triển vọng phát triển của
DN theo đánh giá của
Phát triển nhanh và vững chắc trong 3 đến 5 năm tới
Duy trì quy mô Khó phát triển
Về dự án đầu tư xây dựng
Tình hình cung cấp thông tin của khách hàng theo yêu cầu hiện tại gặp một số vấn đề Một số thông tin được cung cấp đầy đủ và đúng thời hạn, nhưng cũng có trường hợp thông tin không đầy đủ hoặc chậm trễ Ngoài ra, một số thông tin cung cấp còn thiếu chính xác, gây khó khăn trong việc xử lý và ra quyết định.
Trong 12 tháng qua, tài liệu luận văn Hubt của NHTM đã được cập nhật và đảm bảo tính chính xác Ngân hàng đã tích cực hợp tác trong việc cung cấp thông tin, mặc dù có một số dấu hiệu cho thấy sự thiếu minh bạch trong việc chia sẻ thông tin lâu dài.
Mức độ hiện đại của trang thiết bị phục vụ hoạt động kinh doanh Hiện đại, tiên tiến Đủ cho hoạt động hiện tại của DN Lạc hậu
Tốc độ cho thuê đất của khu vực thi công theo đánh giá của CBTD Chậm
Nhanh, tuy nhiên đã có sự tính toán và kiểm soát từ DN Nhanh
Sự phụ thuộc vào một số ít nhà cung cấp (nguồn nguyên liệu đầu vào)
Dễ dàng tìm kiếm các nhà cung cấp trên thị trường
Tương đối khó khăn, hoặc tính ràng buộc cao với nhà cung cấp hiện tại
Phụ thuộc hoàn toàn vào nguồn cung cấp hiện tại
Sự phụ thuộc vào một số ít người tiêu dùng (sản phẩm đầu ra)
Nhu cầu về sản phẩm trên thị trường rất lớn Có thị trường tiêu thụ Nhóm khách hàng hẹp
Uy tín của doanh nghiệp với người tiêu dùng
Người tiêu dùng biết đến , đánh giá tốt
Người tiêu dùng biết đến ở mức bình thường
Không biết đến hoặc có ấn tượng xấu.
Mức độ bảo hiểm tài sản
Khả năng tiếp cận các nguồn vốn
Rất dễ dàng, có thể huy động từ nhiều nguồn khác nhau với quy mô có thể đáp ứng nhu cầu phát triển của doanh nghiệp
Chỉ huy động vốn từ một số nguồn thân thuộc với quy mô có thể đáp ứng nhu cầu phát triển của doanh nghiệp
- Phương pháp xếp hạng tín dụng:
Xếp hạng tín dụng đánh giá rủi ro và chất lượng tín dụng, phản ánh khả năng trả nợ của đối tượng vay Trong lĩnh vực đầu tư xây dựng, xếp hạng tín dụng của doanh nghiệp chịu ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố như loại hình doanh nghiệp, ngành kinh tế, các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính, lịch sử tín dụng tại các tổ chức tín dụng, cùng tính khả thi của phương án vay vốn.
Tài liệu luận văn Hubt
Hệ thống xếp hạng tín dụng có ý nghĩa to lớn và cần thiết cho NHTM trong:
Cơ sở để lựa chọn khách hàng cho vay
Cơ sở để xây dựng chính sách khách hàng và chính sách tín dụng
Cơ sở để xây dựng danh mục tín dụng
Cơ sở để phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro
- Phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu:
Phương pháp đánh giá rủi ro dự án đầu tư xây dựng chủ yếu dựa trên việc so sánh và đối chiếu nội dung dự án với các chuẩn mực pháp luật, tiêu chuẩn kỹ thuật và các dự án tương tự đã triển khai Qua đó, phương pháp này phân tích và chỉ ra các rủi ro tiềm ẩn mà dự án có thể gặp phải Ngân hàng sẽ áp dụng phương pháp này một cách linh hoạt, phù hợp với từng nội dung đánh giá rủi ro cụ thể của dự án.
- Phương pháp đánh giá theo trình tự:
Nội dung đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư đầu tư tại NHTM
2.5.1 Đánh giá rủi ro về khách hàng.
Khi đánh giá rủi ro nội dung, ngân hàng thường áp dụng các phương pháp định tính như phương pháp đánh giá theo trình tự, phương pháp so sánh và đối chiếu các chỉ tiêu để đưa ra những phân tích chính xác và hiệu quả.
Mô hình toán học Xác định biến rủi ro
Xác định các dạng phân phối của các biến số
Xác định giới hạn phạm vi của hàm phân phối xác suất
Tạo ra các số ngẫu nhiên
Phân tích các kết quả
Tài liệu luận văn Hubt
Trên cơ sở hồ sơ tín dụng, khách hàng sẽ được thực hiện đánh giá về các nội dung theo sơ đồ sau:
Nội dung đánh giá rủi ro về khách hàng bao gồm việc xem xét tư cách pháp lý, năng lực điều hành và khả năng quản lý sản xuất kinh doanh của khách hàng.
- Đánh giá về lịch sử hoạt động của khách hàng.
- Đánh giá về tư cách và năng lực pháp lý khách hàng.
- Mô hình tổ chức, bố trí lao động của doanh nghiệp
- Quản trị điều hành của Ban lãnh đạo bên phía khách hàng. b Đánh giá, phân tích tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng:
- Đánh giá năng lực sản xuất
- Đánh giá khả năng cung cấp nguyên vật liệu và yếu tố đầu vào
- Phương thức tiêu thụ và mạng lưới phân phối
- Sản lượng và doanh thu
- Tình hình xuất khẩu c Phân tích tình hình tài chính của khách hàng
Để xác định điểm mạnh, điểm yếu và các rủi ro tiềm ẩn của doanh nghiệp, cần thực hiện việc tính toán và phân tích các chỉ tiêu khác nhau dựa trên số liệu từ các báo cáo tài chính gần đây nhất.
Các báo cáo tài chính bao gồm Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh và thuyết minh báo cáo tài chính (bắt buộc), cùng với báo cáo lưu chuyển tiền tệ bổ sung Ngoài ra, việc đánh giá rủi ro liên quan đến khách hàng cũng rất quan trọng trong quá trình phân tích tài chính.
Tư cách, năng lực pháp lý, năng lực quản lý SXKD
Tình hình tài chính của khách hàng
Tình hình hoạt động SXKD và tài chính
Tài liệu luận văn Hubt
(nếu có) và một số nguồn thông tin khác như số lượng lao động, bảng thanh toán lương/nhân công.
2.5.2 Đánh giá rủi ro dự án đầu tư.
Khi đánh giá rủi ro, ngân hàng thường áp dụng cả phương pháp định tính và định lượng, bao gồm phương pháp đánh giá theo trình tự, so sánh các chỉ tiêu, dự báo, phân tích độ nhạy và phân tích mô phỏng.
Các nội dung chính khi đánh giá, thẩm định dự án xin vay vốn cần phải tiến hành các công việc theo sơ đồ sau:
Sơ đồ 2.2: Nội dung đánh giá rủi ro dự án xin vay vốn. a Rủi ro cơ chế chính sách:
Rủi ro tài chính và chính sách là yếu tố quan trọng cần xem xét khi xây dựng dự án, bao gồm các sắc thuế mới, hạn chế chuyển tiền, quốc hữu hoá, tư hữu hoá, và các quy định pháp lý khác ảnh hưởng đến dòng tiền của dự án Đánh giá rủi ro này là cần thiết khi xin vay vốn cho dự án.
Rủi ro cơ chế chính sách
Rủi ro thị trường đầu ra, đầu vào
Rủi ro môi trường và xã hội. Đánh giá rủi ro dự án xin vay vốn
Rủi ro xây dựng, kĩ thuật, vận hành
Rủi ro kinh tế vĩ mô, tỷ giá
Rủi ro về khía cạnh tài chính của dự án
Tài liệu luận văn Hubt
Rủi ro về hạn ngạch thuế quan hoặc các giới hạn thương mại khác
Môi trường, sức khỏe và an toàn
Rủi ro quốc hữu hóa, tư hữu hóa
Rủi ro về chính sách tuyển dụng lao động b Rủi ro xây dựng kĩ thuật, vận hành:
Rủi ro trong dự án bao gồm việc không hoàn thành đúng thời hạn, không đạt tiêu chuẩn và thông số yêu cầu, cũng như khả năng vận hành và bảo trì không phù hợp với thiết kế ban đầu.
Rủi ro chi phí xây dựng vượt quá dự toán
Rủi ro công trình xây dựng không đảm bảo các yêu cầu của dự án
Rủi ro hoàn thành dự án không đúng thời hạn
Rủi ro không giải tỏa được dân, phải thu hẹp hoặc hủy bỏ dự án
Khi thiết bị và công nghệ trong dự án không hoạt động và bảo trì đúng theo thiết kế ban đầu, điều này sẽ ảnh hưởng đến công suất, chất lượng và số lượng sản phẩm, dịch vụ đầu ra, từ đó tác động đến hiệu quả tài chính của dự án Rủi ro liên quan đến thị trường đầu ra và đầu vào cũng là yếu tố cần xem xét.
Rủi ro về thị trường đầu ra :
Thị trường có thể không chấp nhận sản phẩm của dự án do chất lượng kém, sự cạnh tranh từ các sản phẩm thay thế, cạnh tranh về giá, hoặc công suất của dự án vượt quá nhu cầu thị trường Những yếu tố này dẫn đến việc sản phẩm không được tiêu thụ, làm giảm doanh thu và khả năng trả nợ ngân hàng.
Rủi ro về thị trường đầu vào là nguy cơ mà dự án phải đối mặt khi không thể đảm bảo nguồn nguyên liệu với số lượng, giá cả và chất lượng như dự kiến Điều này có thể ảnh hưởng đến khả năng vận hành dự án, tạo ra dòng tiền ổn định và đảm bảo khả năng trả nợ vốn vay cho các khoản đầu tư.
Rủi ro giá cả nguyên vật liệu thay đổi
Rủi ro về số lượng nguyên vật liệu
Tài liệu luận văn Hubt
Rủi ro về chất lượng nguyên vật liệu d Rủi ro môi trường và xã hội:
Rủi ro môi trường trong dự án có thể gây ra ô nhiễm nguồn nước và không khí, dẫn đến mất cân bằng sinh thái, hạn hán và lũ lụt, đồng thời phá hoại cảnh quan thiên nhiên Những tác động tiêu cực này không chỉ làm tăng chi phí xử lý nước thải mà còn tăng chi phí bồi thường cho người dân, từ đó giảm hiệu quả tài chính của dự án Ngoài ra, rủi ro kinh tế vĩ mô như tỷ giá hối đoái, lạm phát và lãi suất cũng có thể ảnh hưởng đến tính ổn định và thành công của dự án.
Rủi ro tỷ giá là một yếu tố quan trọng trong các dự án, đặc biệt ở các nước đang phát triển, nơi đồng nội tệ thường không thể chuyển đổi dễ dàng trên thị trường quốc tế Các giao dịch thương mại quốc tế như mua sắm thiết bị và nhập khẩu nguyên vật liệu chủ yếu diễn ra bằng các loại ngoại tệ mạnh như USD hoặc EUR Nếu không áp dụng các biện pháp bảo hiểm tỷ giá, dự án sẽ đối mặt với nguy cơ rủi ro tỷ giá trong quá trình thực hiện, ảnh hưởng đến khía cạnh tài chính của dự án.
Khả năng trả nợ ngân hàng của dự án đầu tư phụ thuộc lớn vào hiệu quả tài chính Rủi ro tài chính có thể gây thiệt hại nghiêm trọng, vì vậy được coi là rủi ro cao bởi các ngân hàng thương mại Đánh giá rủi ro tổng mức đầu tư và cơ cấu huy động vốn là rất quan trọng cho sự thành công của dự án Việc xác định chính xác tổng vốn đầu tư giúp dự án chủ động trong triển khai Nếu không, dự án có thể thiếu hụt vốn, dẫn đến chậm tiến độ hoặc ngừng triển khai.
Đánh giá rủi ro về hiệu quả tài chính dự án là bước quan trọng cuối cùng trong quá trình đánh giá tổng thể Ngân hàng cần chú ý đến các kết quả từ những đánh giá trước đó để đưa ra quyết định chính xác.
Khi đánh giá các chỉ tiêu NPV và IRR, cần xem xét tính hợp lý trong các phép tính đã thực hiện Đồng thời, dòng tiền hàng năm phải phản ánh chính xác thực tế và tỷ suất chiết khấu cần được xác định một cách chính xác Quan trọng là CBTĐ cũng phải tính đến những biến động có thể xảy ra trong các năm tiếp theo của dự án để có cái nhìn toàn diện hơn.
Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác đánh giá rủi ro trong công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng tại NHTM
2.6.1 Các yếu tố khách quan
Công tác thẩm định và đánh giá rủi ro dự án chủ yếu dựa vào thông tin từ chủ đầu tư Việc cung cấp thông tin đầy đủ và chính xác giúp ngân hàng tiết kiệm thời gian và chi phí trong quá trình thu thập và xử lý dữ liệu, từ đó nâng cao hiệu quả đánh giá rủi ro Hơn nữa, nếu chủ đầu tư thực hiện các biện pháp hạn chế rủi ro và ngân hàng cung cấp tư vấn, tính hiệu quả của dự án sẽ được cải thiện, góp phần làm cho công tác đánh giá rủi ro của ngân hàng trở nên hiệu quả hơn.
Việc đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án ngân hàng cần tuân thủ các văn bản pháp luật và quy định từ cơ quan chức năng Môi trường pháp lý ổn định và rõ ràng sẽ hỗ trợ cán bộ thẩm định trong việc thu thập và xử lý thông tin Ngược lại, nếu các văn bản pháp luật chồng chéo và mâu thuẫn, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc đánh giá rủi ro và hiệu quả của dự án.
Tài liệu luận văn Hubt
- Môi trường kinh tế- xã hội
Sự ổn định chính trị và kinh tế trong nước ảnh hưởng mạnh mẽ đến hoạt động kinh doanh Một môi trường kinh tế xã hội ổn định cùng với hệ thống pháp luật phát triển đồng bộ giúp tăng cường tính minh bạch của thông tin trên thị trường Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong việc thu thập và xử lý thông tin để đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án Ngược lại, khi nền kinh tế bất ổn, thông tin trên thị trường có thể không chính xác, dẫn đến việc đánh giá rủi ro dự án sai lệch và không phản ánh đúng mối quan hệ cung cầu cũng như giá cả thị trường.
2.6.2 Các yếu tố chủ quan
- Đội ngũ cán bộ thẩm định
Trong công tác thẩm định dự án đầu tư, đội ngũ cán bộ thẩm định đóng vai trò quyết định đến chất lượng đánh giá rủi ro Công việc này yêu cầu cán bộ phải có kiến thức vững về kinh tế - xã hội, thị trường, tín dụng và tài chính doanh nghiệp, cũng như khả năng phân tích các chỉ tiêu kinh tế tài chính và khả năng trả nợ của dự án Họ cần am hiểu các phương pháp thẩm định hiện đại và có kỹ năng sử dụng phần mềm hỗ trợ Kiến thức và kinh nghiệm được tích lũy từ đào tạo và thực tiễn là rất quan trọng, cùng với phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, tinh thần trách nhiệm và kỷ luật cao Tính kỷ luật và đạo đức tốt của cán bộ thẩm định là yếu tố then chốt để đảm bảo chất lượng thẩm định, trong khi thiếu những yếu tố này có thể dẫn đến đánh giá sai lệch về tính khả thi của dự án.
- Quy trình và phương pháp đánh giá rủi ro
Phương pháp đánh giá rủi ro đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng thẩm định dự án Việc sử dụng nguồn thông tin sẵn có giúp xác định và phân tích các yếu tố rủi ro một cách hiệu quả.
Để đánh giá rủi ro của dự án hiệu quả, ngân hàng cần lựa chọn phương pháp và chỉ tiêu phù hợp với đặc trưng của từng dự án Không phải tất cả các chỉ tiêu trong hệ thống đánh giá rủi ro đều cần thiết cho mọi dự án, và quyết định này phụ thuộc vào từng ngân hàng Phương pháp tốt nhất không nhất thiết là phương pháp hiện đại nhất, nhưng những phương pháp hiện đại hiện nay đã nâng cao tính chính xác và hiệu quả trong việc phân tích rủi ro Quan trọng là ngân hàng cần áp dụng đồng bộ các chỉ tiêu để đảm bảo tính toàn diện và chọn lựa những chỉ tiêu quan trọng nhất, phù hợp với thực trạng của ngành và điều kiện cụ thể của ngân hàng.
- Chất lượng thẩm định các nội dung khác
Khi thẩm định một dự án đầu tư, ngân hàng cần xem xét toàn diện các khía cạnh như thị trường, yếu tố đầu vào, kỹ thuật và tài chính để đánh giá rủi ro Việc thẩm định kỹ thuật giúp nhận diện rủi ro liên quan đến công nghệ, trong khi thẩm định thị trường và yếu tố đầu vào giúp xác định rủi ro về doanh thu và khả năng thanh toán Thẩm định tài chính cho phép so sánh kết quả khi có sự thay đổi trong các yếu tố dự án, từ đó xác định những yếu tố nhạy cảm và xây dựng phương án kiểm soát rủi ro Chất lượng đánh giá rủi ro phụ thuộc vào độ chính xác và đầy đủ của các nội dung thẩm định khác, vì thiếu sót trong các khía cạnh này sẽ ảnh hưởng đến khả năng đánh giá rủi ro một cách chính xác và toàn diện.
- Thông tin và trang thiết bị kỹ thuật
Trong thời đại bùng nổ thông tin hiện nay, việc thu thập thông tin đầy đủ, chính xác và kịp thời là rất quan trọng đối với các ngân hàng, đặc biệt trong công tác thẩm định và đánh giá rủi ro dự án Sự đa dạng của các nguồn thông tin và cách thức xử lý hiện đại giúp nâng cao hiệu quả trong việc đánh giá các dự án, chẳng hạn như dự án liên quan đến vật liệu xây dựng và thị trường tiêu thụ sản phẩm.
Tài liệu luận văn Hubt cung cấp thông tin quan trọng về nguồn cung cấp nguyên vật liệu, giá cả thực tế của các yếu tố đầu vào và các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn trong dự án vật liệu xây dựng tại các nước phát triển Xu hướng biến động của các yếu tố bất ổn định ở Việt Nam và trên thế giới giúp nâng cao chất lượng thẩm định và đánh giá rủi ro dự án Để đạt được điều này, cần thiết lập hệ thống thông tin nhằm thu thập, phân loại và đánh giá tính đúng đắn của thông tin Cán bộ thẩm định cần cập nhật thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm cả thông tin trái ngược, để có những kết luận khách quan và toàn diện Ngân hàng cần trang bị công nghệ thẩm định hiện đại và áp dụng kỹ thuật phân tích tiên tiến để xử lý thông tin một cách kịp thời và chính xác Việc xây dựng kho dữ liệu không chỉ giúp lưu trữ và truy cập thông tin mà còn hỗ trợ phân tích và đánh giá các dự án Sự phối hợp và trao đổi thông tin giữa các cán bộ thẩm định là cần thiết để đánh giá xu hướng đầu tư và dự đoán rủi ro, đảm bảo các kết luận thẩm định phù hợp với thực tế.
2.7 Kinh nghiệm của một số ngân hàng thương mại khác trong đánh giá rủi ro thẩm định dự án cho vay
2.7.1 Kinh nghiệm của Ngân hàng TMCP Kỹ thương
Để giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu, Techcombank chú trọng vào việc đánh giá rủi ro trong quá trình thẩm định dự án vay, kết hợp vào từng bước của quy trình đầu tư Ngân hàng yêu cầu thực hiện nghiêm ngặt và đầy đủ các bước kiểm tra nhằm phòng ngừa rủi ro pháp lý.
- Hồ sơ đảm bảo tiền vay
Để giảm thiểu rủi ro từ phía chủ đầu tư, Techcombank yêu cầu nhân viên tiến hành kiểm tra kỹ lưỡng từng vấn đề mà không được phép bỏ sót hoặc đưa ra những phỏng đoán thiếu căn cứ.
- Địa vị pháp lý và tư cách của khách hàng vay vốn
- Lịch sử hình thành doanh nghiệp, cơ cấu tổ chức, quản trị doanh nghiệp
- Phương thức, tình tình hoạt động kinh doanh hiện tại, định hướng kinh doanh
- Tình hình tài chính của doanh nghiệp
Trong quá trình đầu tư, việc đánh giá rủi ro với các tổ chức tín dụng được thực hiện một cách nghiêm ngặt ở tất cả các giai đoạn của dự án.
- Xem xét, đánh giá sơ bộ các nội dung chính của dự án
- Phân tích thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án
- Đánh giá khả năng cung cấp nguyên liệu và các yếu tố đầu vào của dự án
- Đánh giá, nhận xét các nội dung về phương diện kỹ thuật
- Thẩm định tổng vốn đầu tư và tính khả thi của phương án vay vốn
- Đánh giá hiệu quả về mặt tài chính của dự án
Nhân viên thẩm định tại Techcombank sẽ phân tích và đánh giá từng dự án cụ thể để đưa ra các điều kiện cho vay phù hợp, nhằm hạn chế rủi ro và đảm bảo an toàn vốn vay Dựa trên những đánh giá này, lãnh đạo ngân hàng sẽ xem xét khả năng tham gia cho vay cho từng dự án.
Quá trình thẩm định giúp ngân hàng có cái nhìn toàn diện về dự án, bao gồm đánh giá nhu cầu tổng vốn đầu tư, cơ cấu nguồn vốn, tình hình sử dụng nguồn vốn và hiệu quả tài chính mà dự án mang lại, cũng như khả năng trả nợ của dự án.
2.7.2 Kinh nghiệm của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Để nâng cao hiệu quả thẩm định dự án cho vay, cần hoàn thiện và thực hiện nghiêm ngặt quy trình đánh giá rủi ro Cụ thể, cần ban hành hướng dẫn chi tiết về quy trình nghiệp vụ tín dụng, quy định rõ nhiệm vụ và phân công trách nhiệm, đồng thời xác định mối quan hệ điều hành từ Hội sở chính đến các cơ sở Đặc biệt, cần xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm quy trình và hoàn thiện hệ thống thông tin xếp loại khách hàng để đảm bảo tính minh bạch và chính xác trong đánh giá.
- Có hệ thống thông tin đầy đủ, chính xác, cập nhật, kịp thời
Tài liệu luận văn Hubt
- Lựa chọn các cán bộ có trình độ chuyên môn, có đạo đức tốt vào các vị trí phù hợp, có chính sách thu hút nhân tài
- Không ngừng nâng cao ý thức của cán bộ ngân hàng nói chung và cán bộ tín dụng nói riêng.
2.7.3 Kinh nghiệm của Ngân hàng TMCP Ngoại thương
- Ban hành Sổ tay tín dụng hướng dẫn cụ thể qui trình đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án cho vay
THỰC TRẠNG ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HẢI DƯƠNG
Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hải Dương
3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tư và
Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hải Dương
Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bắc Hải Dương trước đây là chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Phả Lại, thuộc cấp 2 của Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư.
& PT tỉnh Hải Dương Trải qua hơn 43 năm hoạt động, chi nhánh đó nhiều lần đổi tên, cụ thể như sau:
Vào tháng 6 năm 1965, Chi điếm Ngân hàng Kiến thiết được thành lập dưới sự quản lý của Ngân hàng ĐT & PT tỉnh Hải Dương, có trụ sở tại thị trấn Sao Đỏ, huyện Chí Linh, tỉnh Hải Dương, với mục tiêu chính là cung cấp vốn cho các công trình xây dựng cơ bản tại khu vực miền núi phía Bắc tỉnh Hải Dương mà chưa thực hiện kinh doanh thương mại Đến tháng 2 năm 1981, ngân hàng đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và xây dựng công trình Nhà máy nhiệt điện Phả Lại, nhằm phục vụ thi công xây dựng nhà máy Nhiệt điện Phả Lại 1 và cấp phát vốn cho các doanh nghiệp nhà nước hoạt động kinh doanh trong khu vực, đánh dấu sự bắt đầu cho vay kinh doanh thương mại.
Vào tháng 1 năm 1995, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Phả Lại được đổi tên và mở rộng hoạt động cho vay, bao gồm cho vay kinh doanh thương mại, cho vay cá nhân và hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ Đến tháng 10 năm 2006, chi nhánh này được nâng cấp thành chi nhánh cấp 1 và đổi tên thành Chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Bắc Hải Dương, trực thuộc NHĐT & PT Việt Nam, theo quyết định số 352/QĐ-HĐQT của Hội đồng quản trị Mục tiêu chính là phục vụ phát triển kinh tế địa phương.
Tài liệu luận văn Hubt điểm khu vực động lực phía Bắc tỉnh Hải Dương, bao gồm khu di tích lịch sử Côn Sơn, Kiếp Bạc cùng với các tỉnh lân cận như Bắc Ninh và Quảng Ninh.
Ngành nghề kinh doanh chính: Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số
Số 0446000020 do Sở Khoa học và Đầu tư tỉnh Hải Dương cấp ngày 20/10/2006 quy định về việc thực hiện các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh liên quan theo luật các tổ chức tín dụng Quy định này cũng tuân thủ theo điều lệ tổ chức và hoạt động của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, cùng với phân cấp ủy quyền từ Tổng giám đốc ngân hàng.
3.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt
Nam – Chi nhánh Bắc Hải Dương
Chi nhánh mới đã thực hiện chuyển đổi mô hình tổ chức theo dự án TA2 với sự tư vấn của nhà thầu nước ngoài, nhằm xây dựng một mô hình phù hợp với quy định pháp luật và đặc điểm kinh doanh tại Việt Nam Mục tiêu là nâng cao năng lực cạnh tranh và chất lượng phục vụ khách hàng, đồng thời đáp ứng yêu cầu quản lý ngân hàng thương mại theo thông lệ quốc tế Chi nhánh xác định rõ chức năng và nhiệm vụ của 05 khối trực thuộc, đặc biệt là 03 khối nghiệp vụ chính liên quan đến hoạt động kinh doanh, bao gồm khối quan hệ khách hàng, khối quản lý rủi ro và khối tác nghiệp, đảm bảo sự tách bạch nhưng vẫn liên kết chặt chẽ Hiện tại, chi nhánh có 62 cán bộ với sự phân bố nhân sự còn mỏng trong các phòng, tổ.
Tài liệu luận văn Hubt
Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức của BIDV Bắc Hải Dương
(Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp)
Khối quản lý nội bộ Khối quản lý nội bộ
Khối tác nghiệp Khối tác nghiệp
Khối trực thuộc Khối trực thuộc
Phòng GD SĐ Phòng GD SĐ
Phòng GD HT Phòng GD HT
Ban giám đốc Ban giám đốc
Tài liệu luận văn Hubt
3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và
Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hải Dương giai đoạn 2010- 2014
3.1.3.1 Tình hình huy động vốn
Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn của BIDV Bắc Hải Dương
Tỷ trọng (%) Tổng nguồn huy động 1326 100 1,682 100 2,247 100 2,570 100 I.Phân theo đối tượng
2.Tiền gửi dân cư 868 65.48 1,126 66.94 1,425 63.42 1,900 73.93 II.Phân theo loại tiền
III.Phân theo kỳ hạn
Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKD của BIDV Bắc Hải Dươngnăm 2012-2014
Báo cáo về tình hình huy động vốn của BIDV Bắc Hải Dương cho thấy nguồn vốn huy động hàng năm có sự tăng trưởng ổn định Tính đến ngày 31/12/2012, tổng nguồn vốn huy động đạt 1.682 tỷ đồng, tăng 26,8% so với năm 2011 Đến cuối năm 2013, tổng nguồn vốn huy động đạt 2.247 tỷ đồng, tăng 33,6% so với năm 2012 Đến cuối năm 2014, nguồn vốn huy động đạt 2.570 tỷ đồng, tăng 14,37% so với năm 2013 Trong giai đoạn từ năm 2011 đến 2014, mặc dù nền kinh tế gặp khủng hoảng và tỷ giá vàng, ngoại tệ biến động, BIDV Bắc Hải Dương vẫn duy trì và tăng trưởng nguồn vốn một cách ấn tượng.
Tài liệu luận văn Hubt tế phản ánh những diễn biến phức tạp của thị trường vàng, chứng khoán, bất động sản và ngoại hối, thể hiện nỗ lực lớn của BIDV Bắc Hải Dương trong việc nghiên cứu và phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến nền kinh tế.
3.1.3.2.Tình hình sử dụng vốn
Bảng 3.2: Tình hình sử dụng vốn của BIDV Bắc Hải Dương
Tổng dư nợ cho vay 1,157 100 1,314 100 1,420 100
II Phân Theo đối tượng
III Chất lượng tín dụng
IV Phân theo đvị tiền tệ
(Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKD của BIDV Bắc Hải Dươngnăm 2012-2014)
Trong giai đoạn 2010-2014, tốc độ tăng trưởng tín dụng trung bình đạt 13%, trong khi ba năm gần đây, con số này tăng nhẹ lên 13,2% Đặc biệt, vào năm 2012, dư nợ tín dụng tăng mạnh với 176 tỷ đồng nhờ vào việc chi nhánh chủ động mở rộng danh mục cho vay, tiếp cận nhiều đối tượng khách hàng và lựa chọn thực hiện các dự án đầu tư lớn hiệu quả.
Nhận xét của tác giả:
Từ phân tích hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hải Dương trong giai đoạn 2010-2014, có thể nhận thấy rằng BIDV đã có những bước tiến quan trọng trong việc mở rộng thị trường và nâng cao hiệu quả hoạt động Sự phát triển này không chỉ thể hiện qua tăng trưởng doanh thu mà còn thông qua việc cải thiện chất lượng dịch vụ và sự hài lòng của khách hàng.
Tài liệu luận văn Hubt
Bắc Hải Dương là chi nhánh của BIDV thực hiện cho vay mạnh mẽ, đóng vai trò chính trong việc tạo ra lợi nhuận Chi nhánh này nổi bật với tỷ lệ nợ xấu thấp, đặc biệt năm 2012 tỷ lệ nợ xấu đạt 0, cho thấy sự quan tâm của ban lãnh đạo đối với công tác đánh giá rủi ro Năm 2013, trong bối cảnh kinh tế khó khăn, nợ xấu tăng lên 1,41 tỷ đồng, chiếm 0,11% tổng dư nợ Đến cuối năm 2014, nợ xấu tăng lên 3,63 tỷ đồng, tương đương 0,29% tổng dư nợ Mặc dù tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng, ban lãnh đạo vẫn duy trì kiểm soát chất lượng tín dụng để đảm bảo tỷ lệ nợ xấu không vượt quá 3% vào cuối năm 2015, khẳng định vị thế của chi nhánh với hệ thống đánh giá rủi ro hiệu quả cao.
Thực trạng đánh giá rủi ro trong công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng tại BIDV Bắc Hải Dương
3.2.1 Đặc điểm của các dự án đầu tư xây dựng xin vay vốn tại ngân hàng BIDV Bắc Hải Dương
Tại ngân hàng BIDV Bắc Hải Dương, các dự án vay vốn chủ yếu đến từ hai nhóm đối tượng khách hàng: doanh nghiệp quốc doanh và doanh nghiệp ngoài quốc doanh Doanh nghiệp quốc doanh chỉ chiếm 25% tổng số dự án được phê duyệt, nhưng lại vay tới 55% tổng số vốn cho vay Ngược lại, doanh nghiệp ngoài quốc doanh có 75% số dự án nhưng chỉ chiếm 45% tổng vốn vay Những con số này phản ánh quy mô và đặc điểm của các dự án từ hai loại hình doanh nghiệp này.
Tài liệu luận văn Hubt
Dù là hai loại hình doanh nghiệp khác nhau, các dự án xin vay vốn của hai nhóm khách hàng này đều có những đặc điểm chung nổi bật.
Nhiều dự án hiện nay gặp khó khăn do thiếu hồ sơ cần thiết để đủ điều kiện vay vốn, cho thấy công tác chuẩn bị đầu tư của doanh nghiệp chưa chuyên nghiệp Khi lập đề xuất vay vốn, doanh nghiệp thường phải nhờ đến tư vấn để bổ sung giấy tờ thiếu hoặc chỉnh sửa các sai sót, dẫn đến việc ngân hàng tốn nhiều thời gian và chi phí Điều này không chỉ làm nản lòng khách hàng mà còn giảm hiệu quả của dự án do thời gian vay vốn kéo dài.
Các dự án vay vốn, đặc biệt là những dự án quy mô nhỏ của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, thường thiếu sót trong việc lập kế hoạch và không tuân thủ quy hoạch phát triển kinh tế Việc phân tích và đánh giá các khía cạnh của dự án thường không chuyên nghiệp, với số liệu sai lệch, gây khó khăn trong quá trình thẩm định Nhiều dự án đưa ra mức hiệu quả cao hơn thực tế để thu hút đầu tư, trong khi việc đánh giá rủi ro thường bị bỏ qua hoặc chỉ được thực hiện một cách sơ sài.
Khách hàng thường tìm cách vay tối đa trong khả năng tài chính của mình Đối với các dự án thuộc doanh nghiệp quốc doanh, quy mô vay vốn thường lớn, dao động từ 9,5 tỷ VNĐ đến 50 tỷ VNĐ Trong khi đó, nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thường nhỏ hơn, với mức vay thấp hơn đáng kể.
Ngân hàng quy định mức vốn đối ứng cho các dự án cho vay doanh nghiệp từ 1 tỷ VNĐ đến 10 tỷ VNĐ Các doanh nghiệp thường chỉ đáp ứng mức vốn đối ứng tối thiểu theo quy định, nhưng điều này không được ngân hàng đánh giá cao Việc vốn đối ứng thấp cho thấy sự thiếu trách nhiệm của chủ đầu tư đối với dự án.
Thời gian cho vay phụ thuộc vào quy mô vốn vay, với các dự án của doanh nghiệp quốc doanh thường có thời gian cho vay khác nhau.
Tài liệu luận văn Hubt cho vay dài hạn, trong khi các doanh nghiệp ngoài quốc doanh chủ yếu sử dụng hình thức vay ngắn và trung hạn Thời gian cho vay đóng vai trò quan trọng trong việc xác định lãi suất cho vay và tính toán rủi ro liên quan đến dự án.
3.2.2 Quy trình đánh giá rủi ro trong công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng tại BIDV Bắc Hải Dương
Quy trình đánh giá rủi ro tại các ngân hàng Việt Nam, đặc biệt là BIDV Bắc Hải Dương, bao gồm bốn yếu tố chính: nhận biết rủi ro, định lượng rủi ro, theo dõi rủi ro và kiểm soát rủi ro.
Quy trình đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án tại BIDV Bắc Hải Dương bắt đầu bằng việc đánh giá tổng quan về khách hàng Các sơ đồ minh họa sẽ giúp làm rõ các bước quan trọng trong quy trình này, từ việc phân tích thông tin khách hàng đến việc xác định các yếu tố rủi ro tiềm ẩn Việc đánh giá khách hàng không chỉ giúp BIDV Bắc Hải Dương hiểu rõ hơn về khả năng tài chính mà còn hỗ trợ trong việc ra quyết định đầu tư an toàn và hiệu quả.
Thẩm định tình hình tài chính của khách hàng
Sơ đồ 1.2: Vị trí của bước đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án tại
Chấm điểm tín dụng khách hàng
Phân tích và đánh giá phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư cùng khả năng vay trả của khách hàng là cần thiết để xác định mức cấp tín dụng phù hợp Đồng thời, việc đánh giá tài sản đảm bảo cũng phải tuân thủ các quy định về giao dịch bảo đảm.
BIDV Đánh giá rủi ro của dự án
Tài liệu luận văn Hubt
Như vậy, đánh giá rủi ro nằm trong giai đoạn cuối của quy trình thẩm định dự án.
Tiếp nhận kết quả thẩm định rủi ro dự án từ phòng thẩm định Đánh giả rủi ro dự án đầu tư và rủi ro tín dụng
Sơ đồ 2.2: Quy trình cụ thể về đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án tại
BIDV Bắc Hải Dương Phòng quan hệ khách hàng
Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ, tài liệu về dự án và khách hàng vay vốn
Hồ sơ và tài liệu cần thiết cho dự án vay vốn bao gồm các yếu tố quan trọng như dự án đầu tư, giấy phép và hồ sơ pháp lý liên quan, cùng với năng lực pháp lý của khách hàng Ngoài ra, thông tin về ngành nghề kinh doanh, mô hình tổ chức, và quản trị điều hành của khách hàng cũng rất cần thiết Cán bộ quan hệ khách hàng cần thu thập báo cáo tài chính gần nhất, bao gồm bảng cân đối kế toán và báo cáo kết quả kinh doanh, cùng các thông tin bổ sung như báo cáo lưu chuyển tiền tệ, số lượng lao động và bảng thanh toán lương Cuối cùng, việc nắm bắt các quy định pháp luật liên quan đến ngành và thị trường của dự án, cũng như thông tin về máy móc, thiết bị và công nghệ là điều không thể thiếu.
Phòng quan hệ khách hàng tiếp nhận hồ sơ tài liệu về dự án và khách hàng vay vốn
Phòng quản lý rủi ro
Thẩm định các nội dung liên quan đến khách hàng vay vốn và dự án (chưa bao gồm thẩm định rủi ro của dự án)
Thẩm định và đánh giá rủi ro của dự án dựa vào kết quả thẩm định ở bước trên
Kết quả thẩm định rủi ro dự án Quyết định cho vay
Tài liệu luận văn Hubt của dự án giúp nhận diện đầy đủ các rủi ro liên quan Sau khi tiếp nhận hồ sơ, cán bộ quan hệ khách hàng sẽ tổng hợp và kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ Nếu phát hiện thiếu sót, cán bộ sẽ nhanh chóng thông báo cho khách hàng để bổ sung và hoàn thiện hồ sơ.
Bước 2: Thẩm định các nội dung liên quan đến khách hàng vay vốn và dự án
(chưa bao gồm rủi ro của dự án)
Sau khi thu thập đầy đủ hồ sơ dự án và thông tin khách hàng vay vốn, cán bộ quan hệ khách hàng sẽ tiến hành thẩm định các yếu tố quan trọng như năng lực pháp lý, ngành nghề kinh doanh, khả năng quản trị điều hành, mối quan hệ với các tổ chức tín dụng khác và tình hình tài chính của khách hàng.
Thẩm định các nội dung liên quan đến dự án bao gồm:
Đánh giá sơ bộ các nội dung chính của dự án:
- Mục tiêu của dự án
- Sự cần thiết phải tiến hành dự án
- Quy mô sản xuất kinh doanh của dự án
- Quy mô, cơ cấu nguồn vốn thực hiện dự án: vốn tự có, vốn vay, vốn chiếm dụng
- Cách thức tiến hành dự án
Phân tích tính khả thi của dự án
- Đánh giá khả năng cung cấp nguyên liệu, sản phẩm và các yếu tố đầu vào của dự án
- Phương thức tiêu thụ và mạng lưới phân phối
Chính sách bán hàng và khuếch trương đóng vai trò quan trọng trong việc tăng cường sản phẩm mới, bao gồm các yếu tố như giảm giá, hoa hồng, chi phí vận chuyển, chiết khấu và lãi suất Ngoài ra, phương thức thanh toán linh hoạt, cả trả ngay và trả chậm, cũng góp phần vào việc thu hút khách hàng và nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Tài liệu luận văn Hubt
Tính toán hiệu quả tài chính, khả năng trả nợ của dự án
Bước 3: Thẩm định và đánh giá rủi ro của dự án dựa vào kết quả của bước 2
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO
Định hướng của BIDV Bắc Hải Dương đối với công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư xây dựng
ro trong thẩm định dự án đầu tư xây dựng
4.1.1 Định hướng chung về hoạt động tới năm 2020
BIDV Bắc Hải Dương sẽ tiếp tục phát huy những thành quả đạt được trong những năm gần đây và bám sát định hướng của BIDV trong năm 2020 Chi nhánh phấn đấu tăng trưởng tín dụng ổn định, đẩy mạnh thu các dịch vụ để đạt chỉ tiêu lợi nhuận, đồng thời giảm tỷ lệ nợ xấu đến mức thấp nhất Năm 2020, BIDV Bắc Hải Dương tập trung thực hiện các nhiệm vụ chủ yếu nhằm đạt được các mục tiêu này.
Tăng trưởng tín dụng cần được kiểm soát chặt chẽ để đảm bảo an toàn và hiệu quả Cần đẩy mạnh cho vay cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, kinh tế tư nhân, cá nhân và hộ gia đình sản xuất Đồng thời, cần tiếp tục bổ sung tài sản đảm bảo vốn vay, nâng cao tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo nhằm giảm thiểu rủi ro cho chi nhánh.
Nâng cao năng lực thẩm định và kiểm tra giám sát tín dụng là cần thiết để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong việc vay mượn, đồng thời hạn chế phát sinh nợ xấu Cần tiếp tục hợp tác với các cơ quan chức năng để xử lý và thu hồi các khoản nợ tồn đọng trước đây.
Hai là, đẩy mạnh công tác huy động vốn, đặc biệt là nguồn tiền gửi dân cư.
Để duy trì sự ổn định trong việc thu hút khách hàng gửi tiền truyền thống, cần chú trọng vào việc khai thác nguồn vốn từ các tổ chức kinh tế, đoàn thể xã hội và các đơn vị sự nghiệp có thu Việc tạo ra nhiều kênh huy động vốn mới với cơ cấu cân đối và ổn định là rất quan trọng Đồng thời, nâng cao chất lượng phục vụ và cải tiến thủ tục giao dịch để nhanh chóng, chính xác và an toàn cũng cần được đặc biệt quan tâm Chủ động nắm bắt tình hình kinh doanh và nhu cầu sử dụng dịch vụ của khách hàng sẽ giúp thực hiện chính sách tiếp thị và khuyến mại một cách linh hoạt, hấp dẫn, từ đó ổn định và tăng cường huy động vốn hiệu quả.
Để nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, cần đẩy mạnh và cải thiện các dịch vụ hiện có Việc áp dụng linh hoạt biểu phí dịch vụ sẽ giúp thu hút khách hàng hơn Đồng thời, phát triển thẻ ATM và gia tăng các giá trị đi kèm cho sản phẩm thẻ cũng là yếu tố quan trọng để nâng cao trải nghiệm người dùng.
Tài liệu luận văn Hubt
Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, cần chú trọng đào tạo chuyên sâu theo từng nghiệp vụ, đồng thời tăng cường đào tạo tại chỗ Việc quy hoạch và đánh giá cán bộ phù hợp với năng lực sẽ phát huy hiệu quả công việc Bên cạnh đó, xây dựng văn hóa kinh doanh công sở là yếu tố quan trọng nhằm nâng cao uy tín và thương hiệu của BIDV.
Năm nay, chúng tôi sẽ tiếp tục củng cố và mở rộng mạng lưới kinh doanh, đồng thời trang bị đầy đủ phương tiện làm việc phù hợp với từng nghiệp vụ để tiết kiệm chi phí Chúng tôi sẽ tích cực tìm kiếm địa điểm thích hợp nhằm mở rộng mạng lưới và phát triển các sản phẩm dịch vụ đi kèm.
Để đảm bảo an toàn cho mọi hoạt động, cần tăng cường công tác kiểm tra và kiểm soát, kết hợp nhiều hình thức kiểm tra định kỳ và đột xuất nhằm phát hiện và khắc phục kịp thời sai sót, từ đó nâng cao ý thức chấp hành quy trình nghiệp vụ Chi nhánh đặt ra các mục tiêu cụ thể để vượt qua kết quả năm 2013 và duy trì thành tích đạt được năm 2014, với mục tiêu hoàn thành vào cuối năm 2015.
- Huy động vốn đạt 3330 tỷ đồng.
- Dư nợ tín dụng đạt 1820 tỷ đồng.
- Lợi nhuận đạt 75 tỷ đồng
4.1.2 Định hướng của BIDV Bắc Hải Dương đối với công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư xây dựng
Ngân hàng đã xây dựng một định hướng quản lý rủi ro chi tiết và đầy đủ cho giai đoạn tới, tập trung vào hai nội dung chính: khẳng định tầm quan trọng của quản lý rủi ro trong thẩm định dự án cho vay vốn và xác định mục tiêu mà phòng quản lý rủi ro cần đạt được trong thời gian tới.
Ngân hàng quán triệt tinh thần, trách nhiệm với công tác quản lý rủi ro tới các phòng ban và từng cán bộ nhân viên trong hệ thống.
Theo quy định của hệ thống ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam, chi nhánh BIDV Nam Hà Nội đặc biệt chú trọng đến việc nâng cao tinh thần trách nhiệm của cán bộ công nhân viên, nhất là cán bộ phòng quản lý rủi ro Điều này nhằm đảm bảo hiệu quả cao trong công tác quản lý rủi ro tài trợ vốn cho các dự án đầu tư.
Trong thời gian tới, thời kỳ hậu suy thoái nền kinh tế sẽ có những bước
Tài liệu luận văn Hubt cho thấy sự chuyển mình mạnh mẽ trong bối cảnh tốc độ tăng trưởng kinh tế hàng năm dự báo cao, dẫn đến nhu cầu vay vốn đầu tư gia tăng nhanh chóng và số lượng dự án xin tài trợ cũng tăng lên đáng kể Tuy nhiên, nhiều dự án mới trong các lĩnh vực chưa quen thuộc sẽ tiềm ẩn nguy cơ rủi ro lớn, trong khi ngân hàng vẫn còn thiếu kinh nghiệm trong việc thẩm định những lĩnh vực này Do đó, ngân hàng cần nâng cao tinh thần và ý thức về tầm quan trọng cũng như trách nhiệm trong công tác thẩm định và quản lý rủi ro để đảm bảo an toàn và hiệu quả.
Ngân hàng tăng cường củng cố, phát triển và hoàn thiện các phương pháp và quy trình quản lý rủi ro
Quy trình quản lý rủi ro hiện tại của ngân hàng được quy định chung từ hội sở chính, dẫn đến việc các chi nhánh thiếu tính chủ động trong công tác này Để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro, ngân hàng sẽ tập trung hoàn thiện quy trình dựa trên các nguyên tắc chung, nhằm đạt được hiệu quả cao hơn và chi phí thấp hơn Đồng thời, hệ thống phương pháp quản lý rủi ro sẽ được đổi mới và đa dạng hóa, phù hợp với bối cảnh mới, với giá trị công nghệ cao và đạt tiêu chuẩn quốc tế theo công nghệ của các quốc gia hàng đầu như Đức, Mỹ và Anh.
Tăng cường hoạt động giám sát việc sử dụng vốn vay của các chủ đầu tư
Công tác giám sát việc sử dụng vốn đang là mối quan tâm lớn đối với ngân hàng, vì việc thực hiện tốt giám sát sẽ giúp loại trừ nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro đạo đức Qua quá trình giám sát, ngân hàng sẽ tích lũy được kinh nghiệm và phát hiện mới, góp phần nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro cho các dự án trong tương lai Trong giai đoạn tới, ngân hàng dự kiến sẽ tăng cường nhân lực và kinh phí cho công tác giám sát, nhằm đảm bảo việc sử dụng vốn đúng mục đích của chủ đầu tư.
Mục tiêu đặt ra với phòng quản lý rủi ro
Trưởng phòng quản lý rủi ro có trách nhiệm đôn đốc và chỉ đạo các thành viên trong phòng tuân thủ nghiêm ngặt các quy định về quản lý rủi ro từ hội sở Để đảm bảo hiệu quả, công tác quản lý rủi ro cần được thực hiện một cách linh hoạt và hợp tác chặt chẽ với các phòng ban khác như phòng quan hệ khách hàng, phòng tín dụng và phòng kế toán Việc này không chỉ tối ưu hóa nguồn lực mà còn khuyến khích sự sáng tạo của các thành viên trong phòng.
Tài liệu luận văn Hubt
Giải pháp hoàn thiện công tác đánh giá rủi ro trong công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng
4.2.1 Giải pháp về phương pháp đánh giá rủi ro Để công tác đánh giá rủi ro tại chi nhánh đạt được hiệu quả cao, việc đa dạng hóa các phương pháp đánh giá rủi ro là một giải pháp cần thiết và quan trọng Cần phải đa dạng hóa cả về phương pháp định tính lẫn định lượng. Đối với phương pháp định lượng: Khi sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy, cán bộ cần đưa ra nhiều giá trị mà một yếu tố ảnh hưởng có khả năng thay đổi thì dự án có còn đạt hiệu quả hay không, đặc biệt là yếu tố lạm phát, trượt giá cần thực hiện chạy nhiều giá trị Bên cạnh đó, cán bộ cần đánh giá dự án trong trường hợp có sự thay đổi đồng thời của hai hay ba yếu tố (phân tích độ nhạy 2 chiều, độ nhạy 3 chiều) để có thể nhìn rõ hơn về các rủi ro tiềm ẩn trong dự án
Phương pháp phân tích kịch bản và xác suất là công cụ quan trọng trong việc đánh giá rủi ro dự án, cần được áp dụng thường xuyên hơn Bên cạnh đó, phương pháp định tính cũng nên được cải thiện bằng cách bổ sung ma trận SWOT để tăng cường hiệu quả trong việc phân tích và đưa ra quyết định.
Mô hình SWOT là công cụ phân tích chiến lược quan trọng giúp đánh giá vị trí và định hướng của doanh nghiệp Phân tích 4 yếu tố chính: Điểm mạnh (S), Điểm yếu (W), Cơ hội (O) và Thách thức (T) cho phép xác định các yếu tố nội tại và tác động bên ngoài đến công ty Qua ma trận SWOT, cán bộ thẩm định có thể nhận diện tình hình nội bộ, các điểm mạnh và yếu, cũng như các cơ hội và thách thức từ môi trường bên ngoài Từ đó, họ có thể đánh giá rủi ro và mức độ của những rủi ro này, nâng cao hiệu quả trong công tác đánh giá rủi ro.
Mô hình ma trận SWOT S- Điểm mạnh W- Điểm yếu O- Cơ hội T- Thách thức
Sơ đồ 4.1: Mô hình ma trận SWOT
Mô hình phân tích SWOT được thể hiện dưới dạng một ma trận có hai hàng, hai cột, chia làm 4 phần : Strength, Weakness, , Opportunity và Threat.
Tài liệu luận văn Hubt
Khi áp dụng phương pháp này trong việc đánh giá rủi ro cho doanh nghiệp vay vốn, cán bộ thẩm định cần trả lời những câu hỏi quan trọng để đảm bảo quy trình đánh giá hiệu quả và chính xác.
+ Lợi thế của công ty là gì?
+ Công việc nào công ty thực hiện tốt nhất?
+ Ưu thế của công ty so với các công ty khác( các đối thủ cạnh tranh) là gì?
+ Công việc nào công ty thực hiện kém hiệu quả nhất?
+ Điểm yếu lớn nhất của công ty là gì?
+ Tại sao đối thủ cạnh tranh lại làm tốt hơn công ty?
+ Công ty có thể tìm kiếm cơ hội tốt cho mình ở đâu?
+ Xu hướng đáng quan tâm nào mà công ty đã biết?
+ Cơ hội có thể xuất phát từ đâu?
+ Công ty đang gặp phải những trở ngại, khó khăn gì?
+ Các đối thủ cạnh tranh đang làm gì?
Những yêu cầu đặc thù về công việc và sản phẩm dịch vụ đang có sự thay đổi đáng kể, điều này đòi hỏi các doanh nghiệp phải thích ứng nhanh chóng Đồng thời, sự phát triển công nghệ cũng mang đến những rủi ro tiềm ẩn cho công ty, như việc mất đi tính cạnh tranh hoặc gặp khó khăn trong việc duy trì chất lượng dịch vụ.
+ Công ty có đang vướng vào các vấn đề về nợ quá hạn không?
+ Có những điểm yếu nào đang đe dọa công ty?
4.2.2 Giải pháp về thông tin, số liệu
Thông tin đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá rủi ro khi thẩm định dự án cho vay vốn, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng và kết quả đánh giá Việc cập nhật và khai thác thông tin chính xác, kịp thời và đầy đủ là cần thiết để hỗ trợ các quyết định cho vay của Ngân hàng, từ đó nâng cao hiệu quả trong công tác đánh giá rủi ro BIDV Bắc Hải Dương đã đề xuất các giải pháp nhằm cải thiện chất lượng thông tin phục vụ cho hoạt động này.
- Củng cố thông tin nội bộ bằng cách đầu tư vào hệ thống công nghệ thông tin trong Ngân hàng.
Tài liệu luận văn Hubt
BIDV Bắc Hải Dương hiện sở hữu hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, với thiết kế và lắp đặt máy tính cá nhân cùng mạng cục bộ cho tất cả các phòng nghiệp vụ Nhờ đó, thông tin liên quan đến dự án được cung cấp một cách nhanh chóng, chính xác và đầy đủ trong toàn hệ thống.
BIDV Bắc Hải Dương đã hoàn thành xây dựng mạng cục bộ cho 4 chi nhánh và kết nối với Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam Nhờ đó, thông tin từ Hội sở chính và các chi nhánh được phân loại và tổng hợp nhanh chóng theo ngành, lĩnh vực, khu vực khác nhau, giúp nhân viên làm việc hiệu quả và nâng cao chất lượng phục vụ.
Ngân hàng cần chú trọng đầu tư và đổi mới hệ thống công nghệ thông tin, kịp thời nâng cấp hoặc thay thế các ứng dụng phần mềm Việc này sẽ giúp đáp ứng nhu cầu thực tế, giải quyết nhanh chóng các vấn đề thông tin và mang lại lợi ích lớn.
Để nâng cao hiệu quả đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư, BIDV Bắc Hải Dương cần tăng cường thu thập thông tin bên ngoài một cách chính xác, đầy đủ và kịp thời Thông tin về khách hàng và dự án cho vay vốn rất quan trọng và cần được xác minh nhanh chóng Với cơ sở vật chất hiện có, ngân hàng nên phát triển hệ thống kết nối mạng lưới máy tính của mình với Ngân hàng Nhà nước, các ngân hàng thương mại khác, và các trung gian tài chính cũng như trung tâm thông tin trong nước.
Thông tin từ khách hàng vay vốn rất quan trọng, nhưng độ tin cậy không cao Ngân hàng BIDV Bắc Hải Dương cần ban hành quy định rõ ràng về hồ sơ và tài liệu khi cho vay để khách hàng có thể cung cấp thông tin chính xác hơn Đồng thời, ngân hàng cũng cần thiết lập cơ chế kiểm tra tính chính xác của các thông tin này.
4.2.3 Giải pháp về công cụ, phần mềm xử lý rủi ro
Sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ thông tin hiện nay đã giúp các ngân hàng cải thiện hệ thống thông tin, nâng cao hiệu quả trong công tác chuyên môn Nhờ vào hệ thống máy tính hiện đại và các công nghệ tiên tiến, ngân hàng có thể phục vụ khách hàng tốt hơn và tối ưu hóa quy trình làm việc.
Phần mềm chuyên dụng Hubt đã cải thiện đáng kể quy trình đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án cho vay, cho phép tính toán chỉ tiêu nhanh chóng và chính xác, rút ngắn thời gian thẩm định Nhờ khả năng kết nối mạng hiện đại, việc truy cập thông tin cần thiết cho công tác đánh giá trở nên dễ dàng và nhanh chóng, giúp ngân hàng tiết kiệm chi phí Hơn nữa, ứng dụng phần mềm chuyên dụng đã hỗ trợ cán bộ thẩm định giải quyết những vấn đề tưởng chừng không thể, từ đó nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro.
Công nghệ Ngân hàng là yếu tố then chốt cho sự phát triển bền vững của ngành ngân hàng Nếu không chú trọng vào việc nâng cao công nghệ, các ngân hàng có thể đánh mất lợi thế cạnh tranh và đối mặt với nguy cơ tụt hậu Để duy trì vị thế, ngân hàng cần thực hiện các biện pháp phát triển công nghệ một cách hiệu quả.
Khẩn trương hoàn thiện cài đặt nâng cấp chương trình hiện đại hóa tại tất cả các bộ phận nghiệp vụ, bao gồm phòng giao dịch và quỹ tiết kiệm, nhằm quản lý nghiệp vụ tập trung Hồ sơ thông tin khách hàng sẽ được chuẩn hóa và đồng nhất với các ứng dụng trong hoạt động tín dụng và thanh toán.
- Xây dựng phần mềm tính điểm xếp loại khách hàng để ứng dụng trong toàn phòng ban bộ phận.
Một số kiến nghị
4.3.1 Kiến nghị với chính phủ và các bộ ngành có liên quan
Chính phủ và các bộ ngành liên quan cần nâng cao hỗ trợ và cung cấp thông tin về cơ chế, chính sách, giá cả thị trường và công nghệ kỹ thuật Điều này sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng tiếp cận thông tin cần thiết phục vụ cho hoạt động của họ.
Nhà nước cần xây dựng một môi trường đầu tư an toàn và ổn định, đồng thời duy trì hệ thống chính trị vững mạnh Điều này sẽ góp phần tạo ra nền kinh tế phát triển bền vững với các chỉ số hợp lý.
- Tạo lập môi trường pháp lý đảm bảo cho hoạt động tín dụng cũng như tạo điều kiện ổn định cho các dự án hoạt động.
Để cải thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của các ngân hàng thương mại, cần xây dựng hệ thống các chỉ tiêu trung bình ngành Hiện nay, việc tiếp cận thông tin để đánh giá và xếp hạng khách hàng, dự án còn hạn chế Chính phủ nên giao cho Tổng cục thống kê phối hợp với Bộ Tài chính thực hiện nhiệm vụ này Thông tin về các chỉ tiêu trung bình ngành sẽ giúp ngân hàng có cơ sở so sánh, từ đó đưa ra quyết định đúng đắn trong hoạt động tín dụng và cấp vốn cho các dự án.
Tăng cường giám sát nội bộ và kiểm toán là cần thiết cho doanh nghiệp và dự án đầu tư Các công ty kiểm toán không chỉ cung cấp dịch vụ kiểm toán mà còn cần tư vấn về tài chính, kế toán và giải pháp quản lý, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động Nhà nước cần sớm ban hành quy định kiểm toán bắt buộc cho các loại hình doanh nghiệp, giúp ngân hàng có nguồn thông tin đáng tin cậy để đưa ra quyết định cho vay hợp lý.
Chính phủ cần tạo ra môi trường kinh doanh công bằng và bình đẳng cho tất cả các thành phần kinh tế Việc xây dựng chiến lược phát triển kinh tế hiệu quả, hợp lý và đồng bộ là rất quan trọng, đồng thời cần hoàn thiện hệ thống luật pháp liên quan đến kinh doanh.
Tài liệu luận văn Hubt
4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần xây dựng hệ thống tiêu chuẩn và định mức hoàn thiện, cùng với quy định và hướng dẫn cụ thể cho việc thẩm định dự án đầu tư, nhằm đảm bảo quy trình và thủ tục thẩm định diễn ra nhanh chóng và thuận tiện Đồng thời, cần thiết lập chính sách tiền tệ lành mạnh và ổn định, bảo đảm tính minh bạch và đáng tin cậy, kết hợp với thực thi chính sách tài khóa thận trọng Các chính sách về lãi suất, tỷ giá và tín dụng cần được điều chỉnh linh hoạt để dễ dàng can thiệp khi có biến động trong nước và quốc tế, đồng thời chú trọng áp dụng các hệ thống chuẩn mực quốc tế trong hoạt động ngân hàng.
Phát triển hệ thống giám sát hoạt động ngân hàng là cần thiết, đồng thời cần tăng cường hợp tác với các tổ chức quốc tế để dự báo và phát hiện kịp thời các vấn đề Việc chia sẻ thông tin và hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm sẽ góp phần nâng cao hiệu quả quản lý và bảo vệ an toàn cho hệ thống ngân hàng.
Để nâng cao chất lượng thông tin tín dụng CIC, điều này rất quan trọng đối với ngân hàng trong việc thẩm định dự án Trong bối cảnh nền kinh tế đang sôi động, việc cải thiện chất lượng thông tin và cập nhật liên tục các dữ liệu mới là cần thiết Chỉ khi đó, thông tin tín dụng mới có thể hỗ trợ hiệu quả cho sự phát triển của ngành ngân hàng.
4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Ngân hàng cần thiết lập quy định rõ ràng về quy trình thẩm định và các điều kiện thẩm định phù hợp với từng chi nhánh Đồng thời, ngân hàng nên ban hành các quy chế nhằm nâng cao tính độc lập, chủ động và trách nhiệm của các chi nhánh, từ đó tạo ra sự cạnh tranh giữa các chi nhánh và thúc đẩy sự phát triển hoạt động của chúng.
Ngân hàng cần nâng cao công tác kiểm tra và kiểm soát hoạt động chung cũng như của từng chi nhánh Việc này giúp đưa ra chỉ đạo và điều chỉnh kịp thời, đồng thời ban hành các văn bản hướng dẫn phù hợp với chủ trương chính.
Tài liệu luận văn Hubt sách của ngân hàng nhà nước và chính phủ xuống chi nhánh một cách chính xác cụ thể và kịp thời.
Ngân hàng cần hỗ trợ chi nhánh trong công tác đào tạo và bồi dưỡng cán bộ bằng cách thường xuyên tổ chức các lớp đào tạo nâng cao nghiệp vụ và hội thảo về thẩm định Việc mời các chuyên gia giàu kinh nghiệm để chia sẻ kiến thức sẽ giúp cán bộ nhân viên phát triển kỹ năng Đồng thời, để tạo ra môi trường làm việc hiện đại, ngân hàng cần triển khai đồng bộ công nghệ hiện đại nhằm nâng cao hiệu quả và tính tiện lợi trong các hoạt động tại chi nhánh.
4.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tư
Chủ đầu tư cần cung cấp thông tin trung thực, chính xác và đầy đủ cho cán bộ thẩm định để quá trình thẩm định diễn ra nhanh chóng và hiệu quả Việc này không chỉ giúp phát hiện các rủi ro tiềm ẩn mà còn cho phép cán bộ thẩm định đề xuất các biện pháp phòng ngừa, nâng cao an toàn cho dự án.
Trong quá trình lập dự án, việc nhận tư vấn từ ngân hàng là rất quan trọng để đưa ra quyết định đầu tư chính xác Điều này giúp lựa chọn phương án đầu tư phù hợp, đảm bảo tính khả thi cao và độ an toàn lớn.
Tài liệu luận văn Hubt
Kết luận, để hoàn thành vòng đời của một dự án đầu tư, các chủ đầu tư và bên liên quan cần dự báo và có giải pháp phù hợp với những rủi ro tiềm ẩn Ngân hàng, với vai trò là nhà cho vay, cũng phải đối mặt với các rủi ro như pháp lý, tài chính, kỹ thuật và thị trường Việc đánh giá rủi ro trong quá trình thẩm định dự án là yếu tố then chốt cho việc mở rộng tín dụng an toàn và hiệu quả Do tính phức tạp và sự liên quan của nhiều đối tượng, ngân hàng cần thực hiện nghiên cứu sâu sắc và toàn diện trước khi đưa ra giải pháp hợp tác nhằm hạn chế rủi ro Dù đề tài nghiên cứu này không hoàn toàn mới, nó vẫn là vấn đề cấp thiết được ngân hàng quan tâm hàng đầu trong hoạt động kinh doanh Chuyên đề đã đạt được những kết quả đáng kể thông qua việc áp dụng các phương pháp nghiên cứu lý luận và thực tiễn.
Một là đã làm rõ được những vấn đề lý luận cơ bản về đánh giá rủi ro và thẩm định dự án.
Bài viết phân tích thực trạng công tác đánh giá rủi ro trong quá trình thẩm định dự án tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Hải Dương Qua việc sử dụng ví dụ cụ thể về đánh giá rủi ro tại một doanh nghiệp khách hàng của ngân hàng, bài viết sẽ chỉ ra những kết quả đạt được cũng như những hạn chế còn tồn tại trong quy trình thẩm định.