Luận văn thạc sĩ đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn đầu tư xây dựng tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh bắc hải dương

trờng Đại học Kinh tế Quốc dân  NGUYỄN THÀNH TRUNG ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN Tà VAY VỐN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG iệ il TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM u CHI NHÁNH BẮC HI DNG n lu n v Chuyên ngành: KINH T ĐẦU TƯ t ub H Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS T QUANG PHNG hà nội, năm 2015 LI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn “Đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn đầu tư xây dựng ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển chi nhánh Bắc Hải Dương” cơng trình nghiên cứu khoa học nghiên cứu độc lập hoàn thành với kết nghiên cứu, đánh giá chưa cơng bố cơng trình khác Các số liệu trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, nêu rõ xuất xứ ghi danh mục tài liệu tham khảo Tà Tôi xin chịu trách nhiệm trước lời cam đoan u iệ il ận lu Tác giả luận văn n vă Nguyễn Thành Trung t ub H MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 2.1 Rủi ro dự án đầu tư xây dựng Tà 2.1.1 Khái niệm, đặc điểm dự án đầu tư xây dựng il iệ 2.1.2 Các loại rủi ro dự án đầu tư xây dựng u 2.2 Khái niệm, vai trò thẩm định dự án đánh giá rủi ro thẩm định dự án ận lu đầu tư xây dựng NHTM 12 2.2.1 Khái niệm, vai trò thẩm định dự án .12 vă 2.2.2 Khái niệm, vai trò đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư xây n dựng NHTM .13 ub H 2.3 Quy trình đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư xây dựng NHTM 14 2.4 Các phương pháp đánh giá rủi ro công tác thẩm định dự án đầu tư xây t dựng NHTM 16 2.4.1 Phương pháp định tính 16 2.4.2 Phương pháp định lượng .22 2.5 Nội dung đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư đầu tư NHTM 25 2.5.1 Đánh giá rủi ro khách hàng .25 2.5.2 Đánh giá rủi ro dự án đầu tư 27 2.6 Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác đánh giá rủi ro công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng NHTM 30 2.6.1 Các yếu tố khách quan 30 2.6.2 Các yếu tố chủ quan 31 2.7 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại khác đánh giá rủi ro thẩm định dự án cho vay 33 2.7.1 Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Kỹ thương 33 2.7.2 Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 34 2.7.3 Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Ngoại thương 35 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HẢI DƯƠNG 36 3.1 Giới thiệu chung ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hải Dương 36 Tà 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát il iệ triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hải Dương 36 u 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – lu Chi nhánh Bắc Hải Dương 37 ận 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát vă triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hải Dương giai đoạn 2010- 2014 39 n 3.2 Thực trạng đánh giá rủi ro công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng ub H BIDV Bắc Hải Dương 41 3.2.1 Đặc điểm dự án đầu tư xây dựng xin vay vốn ngân hàng t BIDV Bắc Hải Dương 41 3.2.2 Quy trình đánh giá rủi ro công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng BIDV Bắc Hải Dương .43 3.2.3 Phương pháp đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư xây dựng BIDV Bắc Hải Dương 47 3.2.4 Nội dung đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư xây dựng BIDV Bắc Hải Dương 61 3.2.5 Ví dụ minh họa cho cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư xây dựng 81 3.3 Đánh giá thực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư xây dựng BIDV 100 3.3.1 Những kết đạt .100 3.3.2 Những hạn chế tồn nguyên nhân 105 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG TẠI BIDV BẮC HẢI DƯƠNG 109 4.1 Định hướng BIDV Bắc Hải Dương công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư xây dựng .109 4.1.1 Định hướng chung hoạt động tới năm 2020 109 Tà 4.1.2 Định hướng BIDV Bắc Hải Dương công tác đánh giá rủi ro il iệ thẩm định dự án đầu tư xây dựng .110 u 4.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro công tác thẩm định dự án lu đầu tư xây dựng 112 ận 4.2.1 Giải pháp phương pháp đánh giá rủi ro 112 vă 4.2.2 Giải pháp thông tin, số liệu 113 n 4.2.3 Giải pháp công cụ, phần mềm xử lý rủi ro 114 ub H 4.2.4 Giải pháp người, tổ chức đánh giá rủi ro 115 4.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội .117 t 4.3 Một số kiến nghị 118 4.3.1 Kiến nghị với phủ ngành có liên quan .118 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 119 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 119 4.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tư 120 KẾT LUẬN 121 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Nghĩa đầy đủ NHNN : Ngân hàng Nhà nước BIDV TMCP : Thương mại cổ phần TCTD : Tổ chức tín dụng BCTC : Báo cáo tài NVCSH : Nguồn vốn chủ sở hữu TSNH : Tài sản ngắn hạn TSDH : Tài sản dài hạn KD 10 DT : Doanh thu 11 LN : Lợi nhuận 12 LNST : Lợi nhuận sau thuế 13 CBTD : CBQLKH 14 RRTD : Rủi ro tín dụng 15 CBQLKH : Cán quản lý khách hàng 16 XHTNB : Xếp hạng tín dụng nội 17 NHTM : Ngân hàng thương mại 18 TSBĐ : Tài sản bảo đảm : Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam iệ il Tà u : Kinh doanh ận lu n vă t ub H DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 1.1: Bảng phân cấp rủi ro .18 Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn BIDV Bắc Hải Dương .39 Bảng 3.2: Tình hình sử dụng vốn BIDV Bắc Hải Dương 40 Bảng 3.3: Xếp loại mức độ rủi ro 48 Bảng 3.4: Ứng xử tín dụng theo mức độ rủi ro 48 Bảng 3.5: Tình hình thực cơng tác thẩm định dự án chi nhánh .103 Bảng 3.6: Cơ cấu dư nợ dự án cho vay BIDV Bắc Hải Dương .103 Tà Bảng 3.7: Tỷ lệ nợ quá hạn của các dự án đầu tư BIDV Bắc Hải Dương giai đoạn iệ il 2005 - 2008 104 u Biểu đồ 2.1: Tỷ lệ nợ quá hạn của các dự án đầu tư BIDV Bắc Hải Dương giai lu đoạn 2005- 2008 104 ận vă Sơ đồ 2.1: Nội dung đánh giá rủi ro khách hàng .26 n Sơ đồ 2.2: Nội dung đánh giá rủi ro dự án xin vay vốn 27 H Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức BIDV Bắc Hải Dương 38 ub Sơ đồ 1.2: Vị trí bước đánh giá rủi ro thẩm định dự án BIDV Bắc Hải t Dương 43 Sơ đồ 2.2: Quy trình cụ thể đánh giá rủi ro thẩm định dự án BIDV Bắc Hải Dương 44 Sơ đồ 3.2: Đánh giá tổng hợp rủi ro dự án BIDV Bắc Hải Dương .46 Sơ đồ 4.1: Mơ hình ma trận SWOT .112 i TÓM TẮT LUẬN VĂN Trong năm gần đây, tình hình kinh tế xã hội Việt Nam tranh không sáng sủa Cùng với việc gia nhập WTO, hội nhập ngày sâu rộng với kinh tế giới lúc Việt Nam hứng chịu tác động xấu khủng hoảng kinh tế toàn cầu Qua nhiều năm hoạt động, hoạt động tín dụng BIDV Bắc Hải Dương không tránh khỏi rủi ro gây thiệt hại, đặc biệt cho vay đầu tư xây dựng , thời gian cho vay dự án thường dài, nguồn thu nhập tương lai không chắn Bên cạnh đó, dư nợ cho vay đầu tư dự án chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ BIDV Bắc Hải Dương Cùng với cạnh tranh gay gắt Tà ngân hàng thương mại sức ép tiến trình hội nhâp, hoạt động tín dụng il có nhiều văn hướng dẫn thực nhiều bất cập, cần đổi u iệ Vì vậy, việc quản trị rủi ro cho vay đầu tư dự án điều kiện tiên đảm bảo cho q trình phát triển Ngân hàng thương mại nói chung chi nhánh lu ận Ngân hàng Đầu tư Phát triển nói riêng cách bền vững Chính vậy, đánh giá rủi ro thẩm định dự án mối quan tâm hàng đầu phương diện lý vă thuyết thực tiễn Chính vậy, tác giả chọn đề tài: “Đánh giá rủi ro n thẩm định dự án đầu tư xây dựng Ngân hàng TMCP đầu tư phát H ngành Kinh tế Đầu tư t ub triển Việt Nam chi nhánh Bắc Hải Dương” làm đề tài luận văn thạc sỹ, chuyên Ngoài phần mở đầu, phần kết luận danh mục tài liệu tham khảo, bố cục luận văn chia làm chương: Chương 1: Tổng quan nghiên cứu liên quan đến đề tài Chương 2: Cơ sở lý luận đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư xây dựng NHTM Chương 3: Thực trạng đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn đầu tư phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển – Chi nhánh Bắc Hải Dương Chương 4: Giải pháp hồn thiên cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn đầu tư phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển – Chi nhánh Bắc Hải Dương ii Nội dung cụ thể sau: Trong chương I ”Tổng quan nghiên cứu liên quan đến đề tài” tác giả trình bày tính cấp thiết lý chọn nghiên cứu đề tài: “Đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư xây dựng Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Hải Dương” Việc nghiên cứu đề tài xuất phát từ tầm quan trọng to lớn công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án BIDV Bắc Hải Dương, nhiên thực tế công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn năm vừa qua thực chưa có nhận thức quan tâm mức từ phía BIDV Bắc Hải Dương dẫn tới rủi ro tín dụng khơng đáng có Tà Chính cần phải có cơng trình nghiên cứu cụ thể công tác giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn xây dựng để đánh giá, tìm nguyên il u trạng iệ nhân hạn chế công tác đánh giá rủi ro từ có giải pháp khắc phục tình ận lu Bên cạnh chương tác giả trình bày mục tiêu nghiên cứu, phạm vi đối tượng nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu Trong mục tiêu vă nghiên cứu luận văn Hệ thống hóa lý thuyết đánh giá rủi ro thẩm n định dự án vay vốn đầu tư ngân hàng thương mại làm sở lý luận cho việc ub H phân tích thực trạng đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn đầu tư Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hải Dương, từ hình t thành nên sở thực tiễn cho việc đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án cho vay vốn đầu tư xây dựng BIDV Bắc Hải Dương Phương pháp nghiên cứu tác giả sử dụng chủ yếu phương pháp vật biện chứng, phương pháp logic, phương pháp thống kê, phương pháp tổng hợp, phân tích, phương pháp so sánh Ngồi tác giả đưa nhìn tổng quan tình hình nghiên cứu cơng trình liên quan tới đề tài đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn đầu tư xây dựng Tác giả đưa nhận xét là: năm qua, có nhiều đề tài hướng nghiên cứu tác giả, nhiên đa phần dừng lại mức độ xét gộp chung đầu tư vay vốn, cụ thể lĩnh vực đầu tư xây dựng cịn iii hạn chế, đặc biệt chưa có cơng trình nghiên cứu xét địa bàn cơng tác tác giả phạm vi địa bàn luận văn Chính vậy, luận văn sâu vào nghiên cứu thực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án cho vay vốn đầu tư xây dựng BIDV Bắc Hải Dương giai đoạn 2011-2014 giải pháp tới 2020 Trong chương 2: “Cơ sở lý luận đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư xây dựng NHTM” tác giả hệ thống hóa vấn đề lý luận liên quan đến đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư xây dựng, từ việc xem xét: Khái niệm, đặc điểm, phân loại rủi ro, vai trị, quy trình, phương pháp đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư xây dựng xem xét nhân tố ảnh hưởng Tà đến công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xây dựng il iệ Để nghiên cứu công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư, u trước hết cần tìm hiểu khái niệm dự án đầu tư xây dựng, điểm khác lu biệt dự án đầu tư xây dựng với loại hình dự án khác, bên cạnh tác giả ận trình bày loại rủi ro hay gặp phải loại hình dự án đầu tư xây vă dựng Đối với hệ thống NHTM, tác giả đưa khái niệm tầm quan ub H đầu tư xây dựng n trọng thẩm định dự án đầu tư xây dựng đánh giá rủi ro thẩm định dự án Quy trình đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư NHTM gồm có: t Nhận diện rủi ro, phân tích đo lường rủi ro, phịng ngừa hạn chế rủi ro Phần phương pháp đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư NHTM nói chung bao gồm hai phương pháp định tính định lượng, tùy theo nội dung đánh giá rủi ro mà NHTM áp dụng phương pháp định tính, phương pháp định lượng đồng thời hai phương pháp Luận văn đưa yếu tố ảnh hưởng đến công tác đánh giá rủi ro công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng NHTM gồm yếu tố khách quan như: chủ đầu tư, môi trường pháp lý, môi trường kinh tế- xã hội yếu tố chủ quan như: đội ngũ cán thẩm định, quy trình phương pháp đánh giá rủi ro, chất lượng thẩm định nội dung khác, thông tin trang thiết bị kỹ thuật 110 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG TẠI BIDV BẮC HẢI DƯƠNG 4.1 Định hướng BIDV Bắc Hải Dương công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư xây dựng 4.1.1 Định hướng chung hoạt động tới năm 2020 Phát huy thành đạt năm gần , đồng thời bám sát định hướng đạo BIDV năm 2020, BIDV Bắc Hải Dương tiếp tục phấn đấu Tà tăng trưởng tín dụng ổn định , đẩy mạnh thu dịch vụ để đạt tiêu lợi nhuận, giảm tỷ lệ nợ xấu đến mức thấp nhất…Năm 2020 chi nhánh tập trung thực il iệ nhiệm vụ chủ yếu sau: u Một , tăng trưởng tín dụng tầm kiểm sốt, bảo đảm an tồn hiệu lu Đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, kinh tế tư nhân, cá thể, hộ gia ận đình sản xuất Tiếp tục bổ sung TSBĐ vốn vay, nâng tỷ trọng dư nợ có TSĐB lên cao để giảm thiểu rủi ro cho chi nhánh vă Nâng cao lực thẩm định, kiểm tra giám sát tín dụng quản lý rủi ro để n bảo đảm an tồn hiệu tiền vay, khơng phát sinh nợ xấu Tiếp tục làm việc với H ub quan chức để xử lý thu hồi khoản nợ tồn đọng cũ Hai là, đẩy mạnh công tác huy động vốn, đặc biệt nguồn tiền gửi dân cư t Duy trì ổn định khách hàng gửi tiền truyền thống, trọng khai thác nguồn vốn tổ chức kinh tế, đoàn thể xã hội, đơn vị nghiệp có thu, tạo nhiều kênh huy động vốn với cấu cân đối, ổn định Đặc biệt quan tâm nâng cao chất lượng phục vụ, cải tiến thủ tục giao dịch nhanh chóng, xác an tồn Chủ động nắm bắt tình hình kinh doanh, kế hoạch sử dụng vốn nhu cầu sử dụng sản phẩm dịch vụ…của khách hàng để thực sách tiếp thị, khuyến mại linh hoạt, phù hợp hấp dẫn khách hàng gửi tiền, ổn định tăng cường huy động vốn Ba là, đẩy mạnh nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ Áp dụng linh hoạt biểu phí dịch vụ Đẩy mạnh phát triển thẻ ATM đẩy mạnh giá trị gia tăng cho sản phẩm thẻ 111 u iệ il Tà Bốn là, Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, trọng đào tạo chuyên sâu theo loại nghiệp vụ, tăng cường đào tạo chỗ, làm tốt công tác qui hoạch cán bộ, đánh giá cán phù hợp với lực để phát huy tác dụng tốt Xây dựng văn hố kinh doanh cơng sở nhằm nâng cao uy tín thương hiệu BIDV Năm là, Tiếp tục củng cố mở rộng mạng lưới kinh doanh Trang bị đầy đủ phương tiện làm việc phù hợp với nghiệp vụ sở tiết kiệm chi phí Tích cực tìm kiếm địa điểm thích hợp để mở rộng mạng lưới kinh doanh, phát triển sản phẩm dịch vụ kèm Sáu là, Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt bảo đảm an tồn mặt hoạt động Kết hợp nhiều hình thức kiểm tra định kỳ, đột xuất, phát chấn chỉnh kịp thời sai sót, nâng cao ý thức chấp hành chế, quy trình nghiệp vụ Để đạt vượt mức kết năm 2013 với kết đạt năm 2014, Chi nhánh đặt mục tiêu cụ thể cần đạt cuối năm 2015 sau: - Huy động vốn đạt 3330 tỷ đồng - Dư nợ tín dụng đạt 1820 tỷ đồng - Lợi nhuận đạt 75 tỷ đồng ận lu n vă 4.1.2 Định hướng BIDV Bắc Hải Dương công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư xây dựng t ub H Công tác quản lý rủi ro ngân hàng định hướng chi tiết đầy đủ cho giai đoạn tới Việc định hướng tập trung vào hai nội dung chủ yếu khẳng định tầm quan trọng công tác quản lý rủi ro thẩm định dự án cho vay vốn ngân hàng mục tiêu mà phòng quản lý rủi ro cần đạt thời gian tới  Ngân hàng quán triệt tinh thần, trách nhiệm với công tác quản lý rủi ro tới phòng ban cán nhân viên hệ thống Theo quy định chung hệ thống ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam Hệ thống ngân hàng chi nhánh, có chi nhánh BIDV Nam Hà Nội ln trọng quan tâm đặc biệt tới công tác định hướng tư tưởng, nâng cao tinh thần trách nhiệm cán công nhân viên chi nhánh đặc biệt cán phòng quản lý rủi ro việc thực tốt, đảm bảo hiệu cao công tác quản lý rủi ro tài trợ vốn theo dự án đầu tư Trong thời gian tới, thời kỳ hậu suy thoái kinh tế có bước 112 u iệ il Tà chuyển phá Tốc độ tăng trưởng kinh tế hàng năm dự báo cao, nhu cầu vay vốn đầu tư gia tăng nhanh chóng, số dự án xin tài trợ cao Trong số có dự án hàm chứa nhiều nguy rủi ro có nhiều dự án thuộc nhiều lĩnh vực ngân hàng chưa có kinh nghiệm việc thẩm định lĩnh vực Vì việc nâng cao tinh thần, ý thức tầm quan trọng trách nhiệm cơng tác thẩm định nói chung cơng tác quản lý rủi ro nói riêng ngân hàng đưa lên hàng đầu  Ngân hàng tăng cường củng cố, phát triển hoàn thiện phương pháp quy trình quản lý rủi ro Hiện quy trình quản lý rủi ro hội sở quy định chung cho hệ thống Các chi nhành khơng phát huy tính chủ động sáng tạo cơng tác quản lý, để đảm bảo hiệu công tác quản lý rủi ro Thời gian tới ngân hàng tập trung hoàn thiện quy trình quản lý rủi ro dựa sở nguyên tắc chung quy định, hiệu mang lại cao hơn, chi phí thấp Bên cạnh hệ thống phương pháp có nhiều đổi mới, đa dạng phù hợp với bối cạnh Các phương pháp mang giá trị công nghệ nhiều hơn, đạt chuẩn quốc tế theo công nghệ quốc gia hàng đầu lĩnh vực ngân hàng Đức, Mỹ, Anh …  Tăng cường hoạt động giám sát việc sử dụng vốn vay chủ đầu tư Công tác giám sát việc sử dụng vốn vấn đề đáng lo ngại với ngân hàng Thực tốt việc giám sát giúp ngân hàng ngân hàng loại trừ nhiều rủi ro, đặc biệt rủi ro đạo đức, kèm theo từ hoạt động thực tiễn ngân hàng có nhiều kinh nghiệm phát bổ trợ cho công tác quản lý rủi ro với dự án sau Giai đoạn tới ngân hàng bổ sung thêm nhân lực kinh phí cho khâu giám sát việc sử dụng vốn mục đích chủ đầu tư  Mục tiêu đặt với phòng quản lý rủi ro Trưởng phịng quản lý rủi ro thường xun đơn đốc, đạo thành viên phòng thực tốt quy định quản lý rủi ro mà hội sở quy định Đảm bảo việc thực công tác quản lý rủi ro linh hoạt, hiệu Bên cạnh việc phối hợp thực với phòng ban khác phòng quan hệ khách hàng, phịng tín dụng, phịng kế tốn phải đem lại hiệu cao Sử dụng tối ưu nguồn lực, phát huy tính sáng tạo thành viên phòng ận lu n vă t ub H 113 4.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng 4.2.1 Giải pháp phương pháp đánh giá rủi ro Để công tác đánh giá rủi ro chi nhánh đạt hiệu cao, việc đa dạng hóa phương pháp đánh giá rủi ro giải pháp cần thiết quan trọng Cần phải đa dạng hóa phương pháp định tính lẫn định lượng Đối với phương pháp định lượng: Khi sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy, cán cần đưa nhiều giá trị mà yếu tố ảnh hưởng có khả thay đổi dự án có cịn đạt hiệu hay không, đặc biệt yếu tố lạm phát, trượt giá cần thực chạy nhiều giá trị Bên cạnh đó, cán cần đánh giá dự án trường hợp có thay đổi đồng thời hai hay ba yếu tố (phân tích độ nhạy chiều, độ Tà nhạy chiều) để nhìn rõ rủi ro tiềm ẩn dự án il dự án thường xuyên u iệ Phương pháp phân tích kịch bản và xác suất cần sử dụng đánh giá rủi ro lu Đối với phương pháp định tính: bổ sung thêm phương pháp ma trận SWOT ận Mơ hình SWOT cơng cụ phân tích chiến lược, rà sốt đánh giá vị trí, định hướng công ty hay đề án kinh doanh Thơng qua việc phân tích vă yếu tố chính: Điểm mạnh( S- Strength), Điểm yếu( W- Weakness), Cơ hội( O- n Opportunity) Thách thức( T- Threat) Trong Strength Weakness yếu H tố nội công ty, Opportunity Threat nhân tố tác động bên Qua ub việc sử dụng ma trận SWOT, cán thẩm định nhận định tình hình bên t doanh nghiệp vay vốn, điểm mạnh, điểm yếu họ, nhận định tác động bên ngồi đến cơng ty, hội thách thức Để từ rút rủi ro mức độ rủi ro để cơng tác đánh giá rủi ro đạt hiệu cao Mơ hình ma trận SWOT S- Điểm mạnh W- Điểm yếu O- Cơ hội T- Thách thức Sơ đồ 4.1: Mơ hình ma trận SWOT Mơ hình phân tích SWOT thể dạng ma trận có hai hàng, hai cột, chia làm phần : Strength, Weakness, , Opportunity Threat 114 Khi sử dụng phương pháp để phục vụ cho công tác đánh giá rủi ro doanh nghiệp vay vốn, cán thẩm định cần tìm câu trả lời cho câu hỏi sau: - Strength: + Lợi cơng ty gì? + Cơng việc công ty thực tốt nhất? + Ưu công ty so với công ty khác( đối thủ cạnh tranh) gì? - Weakness: + Cơng việc công ty thực hiệu nhất? + Điểm yếu lớn cơng ty gì? + Tại đối thủ cạnh tranh lại làm tốt cơng ty? - Opportunity: Tà + Cơng ty tìm kiếm hội tốt cho đâu? iệ il + Xu hướng đáng quan tâm mà công ty biết? + Cơ hội xuất phát từ đâu? u - Threat: lu ận + Công ty gặp phải trở ngại, khó khăn gì? + Các đối thủ cạnh tranh làm gì? vă + Những địi hỏi đặc thù cơng việc, vế sản phẩm dịch vụ có thay đổi gì? n + Cơng nghệ thay đổi có nguy với cơng ty hay khơng? ub H + Cơng ty có vướng vào vấn đề nợ hạn không? + Có điểm yếu đe dọa cơng ty? t 4.2.2 Giải pháp thông tin, số liệu Thông tin có vai trị quan trọng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án cho vay vốn.Nó ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng kết đánh giá Vì thơng tin, đặc biệt thông tin để đánh giá rủi ro cần cập nhập, khai thác cách xác, kịp thời đầy đủ nhằm tạo tiền đề vững cho định cho vay theo dự án Ngân hàng,có phục vụ cho hoạt động đánh giá rủi ro cách hiệu quả.Các giải pháp đưa để nâng cao chất lượng thông tin BIDV Bắc Hải Dương sau: - Củng cố thông tin nội cách đầu tư vào hệ thống công nghệ thông tin Ngân hàng 115 Hiện nay, BIDV Bắc Hải Dương có hệ thống cơng nghệ thơng tin đại Chi nhánh tiến hành thiết kế lắp đặt máy tính cá nhân nối mạng cục cho tất phịng nghiệp vụ Do đó, thông tin cần thiết liên quan đến dự án cung cấp cách thơng suốt, nhanh chóng, xác, đầy đủ tồn hệ thống Bên cạnh đó, BIDV Bắc Hải Dương hồn thành việc xây dựng mạng cục cho tất chi nhánh trực thuộc nối mạng với Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam Cho nên thông tin Ngân hàng thu thập từ Hội sở chi nhánh phân loại tổng hợp theo ngành, lĩnh vực, khu vực khác cách nhanh chóng, giúp cho nhân viên làm việc hiệu quả, chất lượng Vì Ngân hàng cần trọng, quan tâm đến việc đầu tư, đổi hệ Tà thống công nghệ thông tin, nâng cấp thay ứng dụng phần mềm iệ il cách kịp thời nhằm đáp ứng nhu cầu thực tế vấn đề thơng tin giải cách nhanh chóng thu lợi ích lớn u lu - Tăng cường thu thập thông tin từ bên ngồi xác, đầy đủ kịp thời ận Các thông tin khách hàng, dự án cho vay vốn cần thiết cho công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư Các thông tin cần xác minh vă xác, đầy đủ, nhanh chóng kịp thời.Với lợi sở vật chất sẵn có n mình, BIDV Bắc Hải Dương nên phát triển hệ thống thu thập thơng tin từ bên ub H ngồi thơng qua việc kết nối mạng lưới máy tính Ngân hàng với Ngân hàng Nhà nước, với Ngân hàng thương mại khác, với trung gian tài chính, t trung tâm thông tin nước Bên cạnh đó, thơng tin khách hàng vay vốn cung cấp quan trọng, thơng tin dễ dàng tiếp cận độ chắn không cao Vì vây, Ngân hàng BIDV Bắc Hải Dương cần ban hành cách rõ ràng, thống quy định hồ sơ, tài liệu, quy định cho vay vốn để khách hàng khai báo thơng tin chuẩn xác với yêu cầu Ngân hàng hơn.Tuy nhiên Ngân hàng cần phải có chế kiểm tra lại tính xác thơng tin 4.2.3 Giải pháp công cụ, phần mềm xử lý rủi ro Với việc phát triển mạnh mẽ công nghệ thông tin tạo điều kiện cho Ngân hàng ngày hoàn thiện hệ thống thông tin phục vụ đắc lực cho công tác chuyên mơn Bằng hệ thống máy tính đại 116 phần mềm chuyên dụng giúp cho công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án cho vay diễn thuận lợi hơn, với việc tính tốn tiêu nhanh chóng, xác tích tắc rút ngắn thời gian thẩm định dự án Và với khả nối mạng việc truy cập để tìm kiếm thơng tin cần thiết phục vụ cho công tác đánh giá, thẩm định dự án đơn giản nhanh chóng hơn, giúp cho ngân hàng tiết kiệm nhiều chi phí Ngồi ra, thấy với việc ứng dụng phầm mền chuyên dụng giúp cho cán thẩm định giải vấn đề tưởng trừng làm Từ đó, chất lượng cơng tác đánh giá rủi ro ngày nâng cao Như thấy cơng nghệ Ngân hàng đóng vai trò định phát triển Ngân hàng Nếu không tập trung vào việc phát triển cơng Tà nghệ mạnh cơng nghệ Ngân hàng bị có nguy bị tụt iệ il hậu Để làm việc ngân hàng cần phải thực cơng việc sau: - Khẩn trương hoàn thiện cài đặt nâng cấp chương trình đại hố tất u phận nghiệp vụ phòng ban, phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm để quản lý lu ận nghiệp vụ tập trung Hồ sơ thông tin khách hàng chuẩn hoá, đồng với ứng dụng hoạt động tín dụng, tốn n phịng ban phận vă - Xây dựng phần mềm tính điểm xếp loại khách hàng để ứng dụng toàn ub H - Thực chương trình quản lý rủi ro, triễn khai hệ thống hỗ trợ thông tin điều hành dịch vụ trực tuyến nhằm nâng cao khả quản lý rủi ro t Xây dựng kho liệu đa chiều tảng hệ thống sở liệu Ngân hàng từ nhiều nguồn thông tin khác bên ngồi Điều có tác dụng hỗ trợ cho Ngân hàng việc định điều hành kinh doanh Ngân hàng cần không ngừng cố, nâng cấp hệ thống trang thiết bị, hệ thống mạng nội bộ, áp dụng công cụ quản trị mạng công nghệ an ninh bảo mật Bên cạnh cần thấy Khơng nên ứng dụng tràn lan thành tựu khoa học kỹ thuật vào lúc, cần có sách phù hợp tránh lãng phí đồng thời khơng tụt hậu 4.2.4 Giải pháp người, tổ chức đánh giá rủi ro Trong hoạt động thẩm định dự án xin vay vốn nói chung đánh giá rủi ro nói riêng, lực, chất lượng đội ngũ cán làm công tác thẩm định có ý nghĩa 117 đặc biệt quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng thẩm định chung chất lượng thẩm định rủi ro Do vậy, xây dựng, đào tạo bồi dưỡng kết hợp với tuyển dụng cán trở thành công việc ngân hàng quan tâm thường xuyên Về số lượng, Ngân hàng tổ chức thường xuyên đợt thi tuyển viên chức để nhanh chóng đạt đến số cán cần thiết, từ giảm bớt áp lực cường độ cơng việc Từ giúp cho cán nhân viên làm việc hiệu hơn, có thời gian tìm tịi nâng cao trình độ nghiệp vụ thân BIDV nên xây dựng quy trình tuyển dụng nhân viên khoa học, xác hợp lý nhằm tuyển dụng nhân viên có trình độ phù hợp với yêu cầu công việc Về chất lượng, công tác đào tạo, Ban Lãnh đạo Chi nhánh chọn bước thích hợp với điều kiện cụ thể chi nhánh, xác định yêu cầu công việc để lập kế Tà hoạch đào tạo cán bộ: iệ il - Hàng năm, Ban lãnh đạo Chi nhánh cử hàng trăm lượt cán tham gia khóa đào tạo nghiệp vụ hồn thiện chương trình Đại học đại học u - Ban lãnh đạo Chi nhánh trọng công tác đào tạo, bồi dưỡng cán lu ận điều hành, cán thuộc diện quy hoạch Chi nhánh để nâng cao trình độ quản lý, điều hành theo phương châm đào tạo: “Cần loại cán đào tạo trước, nội n cho mai sau” vă dung thiết thực, học để sử dụng ngay, đào tạo để làm việc ngay, đồng thời đào tạo ub H - Ban lãnh đạo Chi nhánh đặc biệt coi trọng vấn đề đào tạo cán qua thực tiễn: + Đối với Cán tuyển dụng: Chi nhánh tổ chức cho thực tập mặt t nghiệp vụ liên quan để củng cố lý luận học trường Đại học, cung cấp thêm kinh nghiệm thực tiễn chuyên môn, nghiệp vụ, phân công cán giỏi kèm cặp, hướng dẫn để giao việc + Đối với cán cũ: thông qua hiệu công tác, thông qua việc giao nghiên cứu đề tài khoa học, hội thảo chuyên đề để từ có tổng kết đánh giá nhận xét Hàng năm Ban chấp hành Đảng ủy, Ban giám đốc có đánh giá phân loại cán bộ, Đảng viên Từ xây dựng quy hoạch, kế hoạch đề bạt cán Không phần quan trọng vấn đề đạo đức cán Đạo đức nghề nghiệp cán công nhân viên chức Ngân hàng BIDV Bắc Hải Dương tốt, chưa thấy có tượng làm giả, làm trái để tư lợi riêng cho mình, cần có biện pháp nhằm trì phát huy điểm mạnh Đồng thời, ngăn chăn 118 nguy dẫn đến tượng thái hóa biến chất - Ngồi cịn vấn đề quan trọng, thay đổi nhận thức tầm quan trọng đánh giá rủi ro Trước đây, công tác đánh giá rủi ro không đặt tầm quan trọng, ngân hàng thực giải ngân, cho vay ạt Vào thời điểm đó, mục tiêu hàng đầu ngân hàng miễn cho vay nhanh, nhiều Từ sau khủng hoảng tài chính, kéo theo tình hình nợ xấu tăng cao, ảnh hưởng xấu tới hoạt động ngân hàng, ngân hàng phần nhận thức mức độ quan trọng việc đánh giá rủi ro, nhiên học coi nhẹ công tác đánh giá rủi ro cần nhắc lại nhiều lần để tránh phải “vết xe đổ” tương lai Tà 4.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội il Kiểm tra kiểm soát nội việc kiểm tra chấp hành sách, quy u iệ định công tác quản lý rủi ro ngân hàng Cụ thể việc chấp hành chế độ, bước quy trình quản lý rủi ro, điểu kiện… Có ngân hàng lu ận chủ động, tích cực việc phát hiện, ngăn ngừa phòng chống rủi ro chư trông chờ vào khách hàng hay quy định nhà nước chúng vă mang tính định hướng, hướng dẫn chung Việc kiểm tra kiểm soát nội n nhằm phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để thực H ub biện pháp cần phải tăng cường cán có trình độ qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phòng kiểm tra nội Cán làm cơng tác kiểm tra nội t địi hỏi phải có kiến thức hoạt động ngân hàng nói chung nghiệp vụ tín dụng nói riêng, kiến thức pháp luật, tin học, ngoại ngữ, đồng thời phải nắm rõ kiến thức chuyên môn kiểm tốn cán làm cơng tác phải thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra theo hướng từ kiểm tra riêng lẻ sang kiểm tra hệ thống kiểm tra tính tuân thủ, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào đối tượng, thời điểm mục đích kiểm tra 119 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với phủ ngành có liên quan Chính phủ ngành có liên quan cần tăng cường hỗ trợ, cung cấp thơng tin chế, sách chế độ, thông tin thị trường giá cả, công nghệ kĩ thuật để tạo điều kiện cho ngân hàng tiếp cận nguồn thông tin cần thiết phục vụ cho hoạt động công tác ngân hàng Cụ thể: - Nhà nứơc cần phải tạo mơi trường kinh tế đầu tư an tồn, với hệ thống trị ổn định vững mạnh Cố gắng trì kinh tế phát triển lành mạnh với số mức hợp lý - Tạo lập môi trường pháp lý đảm bảo cho hoạt động tín dụng tạo điều Xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành Việc xây dựng hệ thống xếp iệ il - Tà kiện ổn định cho dự án hoạt động hạng tín dụng nội ngân hàng thương mại cịn gặp nhiều khó khăn u lu việc tiếp cận thơng tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng khách hàng, dự án ận nhiều hạn chế khơng có Vì Chính phủ cần giao cho Tổng cục thống kê phối hợp với Bộ Tài xây dựng hệ thống vă tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thơng tin quan trọng việc n xem xét đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành, qua H ub giúp cho ngân hàng thương mại có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng, cấp vốn cho dự án t - Tăng cường giám sát nội kiểm toán doanh nghiệp dự án đầu tư, cơng ty kiểm tốn khơng dừng lại việc cung cấp đơn dịch vụ kiểm toán mà cần tư vấn cho doanh nghiệp, dự án tài chính, kế tốn giải pháp quản lý nhằm góp phần lành mạnh hố hoạt động doanh nghiệp, dự án Nhà nước cần sớm ban hành quy định kiểm tốn bắt buộc loại hình doanh nghiệp, tạo điều kiện cho ngân hàng có nguồn thơng tin đáng tin cậy việc đưa định cho vay hợp lý Chính phủ phải xây dựng cải thiện môi trường kinh doanh công bình đẳng thành phần kinh tế, cần xây dựng chiến lược phát triển kinh tế hiệu quả, hợp lý đồng hoàn thiện hệ thống luật pháp kinh doanh 120 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam Ngân hàng nhà nước Việt Nam cần phải xây dựng hệ thống tiêu chuẩn, định mức hoàn thiện phải có quy định, hướng dẫn cụ thể việc thẩm định dự án đầu tư, đặc biệt quy trình thủ tục thẩm định nhằm giúp cho việc thẩm định diễn nhanh chóng thuận tiện vào khn khổ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần xây dựng sách tiền tệ lành mạnh, ổn định, đảm bảo minh bạch đáng tin cậy kết hợp với việc thực thi sách tài khố thận trọng sách lãi suất, tỷ giá, tín dụng cần xây dựng theo hướng linh hoạt để sử dụng công cụ thị trường can thiệp dễ dàng có biến động nước quốc tế Chú trọng việc áp dụng hệ thống Tà chuẩn mực quốc tể hoạt động ngân hàng iệ il Phát triển hệ thống giám sát hoạt động ngân hàng, đồng thời phối hợp với tổ chức quốc tế khác nhằm dự báo, phát chia sẻ thông tin, đồng thời hồn thiện u lu hệ thống thơng tin cảnh báo sớm ận Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng CIC, kênh thông tin quan trọng ngân hàng, giúp ích cho ngân hàng nhiều vă việc thẩm định dự án, nhiên điều kiện kinh tế sơi động n cần phải nâng cao chất lượng thông tin, cập nhập H triển ngành ngân hàng t ub thơng tin cách liên tục, có giúp ích cho phát 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Trước hết ngân hàng cần hướng dẫn quy định cụ thể việc thực quy trình thẩm định, điều kiện thẩm đính cho phù hợp với tình hình chi nhánh, ngồi ngân hàng cần quy chế nhằm nâng cao tính độc lập, chủ động tự chịu trách nhiệm chi nhánh, tạo tính cạnh tranh chi nhánh, thúc đẩy hoạt động chi nhánh phát triển Ngân hàng cần tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động chi nhánh nói riêng để từ có đạo, điều chỉnh kịp thời, ban hành văn hướng dẫn chủ trương 121 sách ngân hàng nhà nước phủ xuống chi nhánh cách xác cụ thể kịp thời Ngân hàng cần có hỗ trợ chi nhánh công tác đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, thường xuyên tôt chức lớp đào tạo, bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ tiến hành tổ chức hội thảo công tác thẩm định , mời chuyên gia giỏi, giàu kinh nghiệm tiếp xúc, nói chuyện, giúp đỡ truyền đạt kinh nghiệm cho cán nhân viên chi nhánh Để tạo môi trường làm việc đại, công nghiệp ngân hàng cần triển khai đồng phát triển công nghệ ngân hàng đại nhằm giúp hoạt động chi nhánh nhanh chóng, thuận tiện đạt hiệu cao Tà 4.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tư iệ il Chủ đầu tư cần cung cấp thơng tin trung thực, xác đầy đủ cho cán thẩm định để công tác thẩm định tiến hành nhanh chóng, kịp thời, đồng u lu thời giúp cho cán thẩm định phát nhiều loại rủi ro xảy ận dự án từ đề biện pháp nhằm phòng chống loại rủi ro xảy ra, nâng cao mức độ an toàn cho dự án vă Cần nghe tư vấn từ phía ngân hàng q trình lập dự án để có lựa chọn n xác việc định đầu tư, lựa chọn phương án đầu tư phù hợp, có t ub H tính khả thi cao độ an toàn lớn 122 KẾT LUẬN Để hết vịng đời dự án đầu tư chủ đầu tư bên liên quan phải dự báo có giải pháp thích hợp rủi ro gặp phải Đứng cương vị nhà cho vay vốn, ngân hàng không tránh khỏi rủi ro Những rủi ro rủi ro mặt pháp lý, rủi ro mặt tài chính, rủi ro mặt kỹ thuật dự án hay rủi ro mặt thị trường Đánh giá rủi ro trình thẩm định dự án nhân tố quan trọng việc thực mở rộng tín dụng an toàn, hiệu ngân hàng Đây vấn đề phức tạp liên quan đến nhiều đối tượng Do địi hỏi ngân hàng phải có nghiên Tà cứu sâu sắc, toàn diện trước đưa giải pháp phối hợp với bên liên quan nhằm hạn chế rủi ro il iệ Đề tài nghiên cứu khơng phải hồn tồn song ln vấn đề u cấp thiết ln ngân hàng đặt quan tâm hàng đầu hoạt động kinh ận lu doanh Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu lý luận thực tiễn, chuyên đề đạt kết sau: n thẩm định dự án vă Một làm rõ vấn đề lý luận đánh giá rủi ro ub H Hai phân tích thực trạng cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Hải Dương t Thơng qua ví dụ cụ thể đánh giá rủi ro trình thẩm định dự án doanh nghiệp - khách hàng ngân hàng để phân tích, đánh giá rút kết đạt được, hạn chế tồn ngân hàng Ba sở lý luận thực tiễn làm rõ, đưa số giải pháp kiến nghị cụ thể nhằm nâng cao hiệu công tác đánh giá rủi ro trình thẩm định dự án ngân hàng Do tính phức tạp đánh giá rủi ro giới hạn thời gian nghiên cứu nên đề tài khơng tránh khỏi thiếu sót Tác giả kính mong nhận nhận xét quý báu q thầy để luận văn hồn thiện DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Hồng Minh, Quản trị rủi ro đầu tư Nguyễn Bạch Nguyệt (2007), Giáo trình Lập dự án đầu tư Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nxb Thống Kê Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nxb Đại học Kinh tế Quốc Dân Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động kinh doanh năm 2011 tới 2014 Chi nhánh BIDV Bắc Hải Dương Tà Luận văn tốt nghiệp khóa trước iệ il Quy chế Tổ chức hoạt động Chức nhiệm vụ Phòng tại trụ sở Chi nhánh BIDV Bắc Hải Dương u 10 Website: www.bidv.com.vn ận Sổ tay tín dụng BIDV lu Tài liệu BIDV Bắc Hải Dương cung cấp vă 11 Website: http://www.ub.com.vn - Cộng đồng Ngân hàng n t ub H PHỤ LỤC Phụ lục 1: Kết khảo sát độ nhạy dự án Khảo sát NPV, IRR lãi suất tăng Chỉ tiêu NPV IRR Tà +12% +20% 793,724 429 15.2% Giá đất sét 15,3% 13,3% Giá than 1,350 -10% -7% Không thay đổi +3% +7% -15% 7,264 6,076 3,699 2,511 1,322 6,090 4,901 2,524 1,336 148 4,915 3,727 1,350 161 -1,026 3,740 2,552 175 -1,012 -2,201 2,566 1,377 -998 -2,187 -3,375 1,391 203 -2,173 -3,361 -4,550 il 1,350 +4% 1,163 u iệ lu vă Khảo sát NPV đồng thời giá đất sét giá than tăng ận -8% Không thay đổi +28% 69 +36% -284 11,0% 10,2% 9,3% n t +23% ub +15% H +8%