Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro lãi suất tại nhnoptnt việt nam chi nhánh hà tây

Bộ giáo dục đào tạo Trờng đại học kinh doanh công nghệ hà nội Đỗ Tờng linh GIảI PHáP nâng cao hiệu QUảN Lý RủI RO lÃI suất TạI NHNo&PTNT VIệT NAM CHI NHáNH Hà TÂY Hà nội, nĂM 2015 Bộ giáo dục đào tạo Trờng đại học kinh doanh công nghệ hà nội Đỗ Tờng linh GIảI PHáP nâng cao hiệu QUảN Lý RủI RO lÃI suất TạI NHNo&PTNT VIệT NAM CHI NHáNH Hà TÂY CHUYÊN NGàNH: tài - ngân hàng MÃ số: 60.34.02.01 Ngời hớng dẫn khoa học TS nguyễn võ NGOạN Hà nội, nĂM 2015 LI CAM ĐOAN Tôi Đỗ Tường Linh, học viên cao học lớp khóa 8, chun ngành Tài – Ngân hàng, trường Đại học kinh doanh công nghệ Hà Nội, khoá 2013 – 2015 Bản luận văn thực hướng dẫn thầy giáo: TS Nguyễn Võ Ngoạn Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu cách nghiêm túc, độc lập số liệu, tư liệu, kết có nguồn gốc rõ ràng Tôi xin chịu trách nhiệm vấn đề liên quan nội dung cơng trình Tác giả Đỗ Tường Linh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ THUYẾT CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.4 1.1 Tổng quan rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.2 Lãi suất rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.3 Tiêu chí đo lường rủi ro lãi suất .15 1.2 Quản lý rủi ro lãi suất 20 1.2.1 Mục tiêu quản lý rủi ro lãi suất 20 1.2.2 Nội dung quản lý rủi ro lãi suất .24 1.3 Kinh nghiệm QLRRLS số chi nhánh Ngân hàng nước Việt Nam 34 1.3.1 Tại chi nhánh ngân hàng HSBC, Việt nam 34 1.3.2 Tại chi nhánh ngân hàng Calyon, Hồ Chí Minh 35 1.3.3 Nhận xét việc quản lý RRLS hai chi nhánh ngân hàng học NHTM Việt Nam 38 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG NHNo & PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TÂY THÀNH PHỐ HÀ NỘI 40 2.1 Khái quát NHNo & PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây 40 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .40 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 41 2.2 Thực trạng kinh doanh NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây, thành phố Hà Nội 42 2.2.1 Nghiệp vụ huy động vốn 42 2.2.2 Nghiệp vụ cho vay .43 2.2.3 Hoạt động kinh doanh ngoại hối toán quốc tế 45 2.2.4 Hoạt động sản phẩm dịch vụ 47 2.2.5 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Hà Tây 49 2.3 Rủi ro lãi suất quản lý rủi ro lãi suất NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Hà Tây 50 2.3.1 Ảnh hưởng biến động lãi suất tới tình hình kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây 50 2.3.2 Thực trạng rủi ro lãi suất ngân hàng No chi nhánh Hà Tây 54 2.3.3 Thực trạng rủi ro lãi suất NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây 55 2.3.4 Thực trạng quản lý rủi ro lãi suất NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây 59 2.4 Đánh giá tình hình thực cơng tác quản lý rủi ro lãi suất NHNo chi nhánh Hà Tây 64 2.4.1 Những kết đạt 64 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 65 2.4.3 Nguyên nhân khách quan 69 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG NHNo - CHI NHÁNH HÀ TÂY .73 3.1 Định hướng quản lý rủi ro lãi suất 73 3.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro lãi suất ngân hàng NHNo Chi nhánh Hà Tây .75 3.2.1 Nhóm giải pháp tổ chức quản lý rủi ro lãi suất 75 3.2.2 Nhóm giải pháp thực lượng hóa rủi ro lãi suất .78 3.2.3 Nhóm giải pháp thực biện pháp phòng ngừa rủi ro lãi suất 81 3.2.4 Một số giải pháp khác .82 3.3 Một số kiến nghị .86 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 86 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt nam 88 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng No&PTNT Việt nam 89 KẾT LUẬN 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ALCO : Ban quản lý tài sản Nợ - Có BĐH : Ban điều hành CCS : Cross Currency Swaps (giao dịch hoán đổi tiền tệ chéo) NHNo&PTNT VN : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam ISDA : International Swaps and Derivatives Association (Hiệp hội quốc tế hoán đổi phái sinh) KHKD : Kế hoạch kinh doanh NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại CN : Chi nhánh QLRRLS : Quản lý rủi ro lãi suất SME : Doanh nghiệp vừa nhỏ TSN : Tài sản nợ TSC : Tài sản có TCTD : Tổ chức tín dụng VCSH : Vốn chủ sở hữu DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng: Bảng 1.1 Quản lý khe hở nhạy cảm lãi suất động 22 Bảng 1.2: Loại trừ khe hở nhạy cảm lãi suất 24 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn chi nhánh Hà Tây .42 Bảng 2.2: Dư nợ cho vay NHNo chi nhánh Hà Tây 44 giai đoạn (2013-2015) .44 Bảng 2.3: Hoạt động bảo lãnh NHNo – chi nhánh Hà Tây qua ba năm 45 Bảng 2.4: Hoạt động kinh doanh ngoại hối 46 Bảng 2.5: Hoạt động toán quốc tế 47 Bảng 2.6: Hiệu tài mang lại từ hoạt động dịch vụ 48 Bảng 2.7: Kết hoạt động kinh doanh từ 2013-2015 49 NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Hà Tây .49 Bảng 2.8: Lãi suất huy động bình quân có kỳ hạn 52 Bảng 2.9: Biểu lãi suất cho vay VND – Cho vay SXKD .53 Bảng 2.10: Biểu lãi suất cho vay VND – Cho vay phục vụ đời sống 53 Bảng 2.11: Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên Chi nhánh Hà Tây 54 Bảng 2.12: Các tiêu đo lường rủi ro lãi suất 58 Biểu đồ: Biểu đồ 2.1: Lãi suất huy động vốn chi nhánh Hà Tây giai đoạn 2013-2015 51 Sơ đồ: Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây 41 LỜI MỞ ĐẦU Tính cần thiết đề tài Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại (NHTM) kinh tế thị trường tiềm ẩn rủi ro, gây ảnh hưởng không nhỏ đến kết kinh doanh uy tín ngân hàng có tính lây chuyền, ảnh hưởng mạnh đến tồn kinh tế, trị, đời sống quốc gia Vì vậy, để hoạt động ngân hàng phát triển vững chắc, an toàn hiệu quả, cần phải kiểm sốt hạn chế rủi ro thơng qua công tác quản lý rủi ro kinh doanh ngân hàng Trong xu hội nhập tài khu vực giới, đồng thời bối cảnh Việt nam gia nhập WTO, hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) Việt nam phải đối mặt với nguy cạnh tranh ngày khốc liệt xâm nhập TCTD nước ngồi Điều buộc NHTM Việt nam muốn tồn phải thiết lập chế quản lý rủi ro kinh doanh hiệu quả, phù hợp với thơng lệ quốc tế điều kiện quan trọng, định thành công cạnh tranh NHTM Trên thực tế, quản lý rủi ro giành quan tâm ý NHTM Việt nam, nhiên chưa toàn diện Hầu NHTM trọng tới quản lý rủi ro tín dụng, rủi ro khoản mà chưa sâu nghiên cứu biện pháp quản lý loại rủi ro đặc thù khác NHTM như: rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái Trong xu tự hóa tài nay, việc điều hành sách lãi suất NHNN có nhiều thay đổi: từ việc quy định khung lãi suất, trần lãi suất, áp dụng lãi suất bản, áp dụng chế lãi suất thỏa thuận gần ngày 17/5/2008, NHNN định áp dụng chế lãi suất làm sở cho tổ chức tín dụng ấn định lãi suất kinh doanh Xu tất yếu dẫn tới biến động thường xuyên lãi suất yếu tố tác động đến cung cầu vốn kinh tế Như NHTM đứng trước nguy rủi ro lãi suất nhiều địi hỏi cần có quan tâm thích đáng nhà quản lý điều hành ngân hàng nhằm đảm bảo trì an tồn hoạt động kinh doanh NHTM ổn định hệ thống tài quốc gia Xuất phát từ thực tế đó, việc sâu nghiên cứu rủi ro lãi suất nhằm tìm kiếm giải pháp quản lý phù hợp cần thiết quan trọng với ngân hàng Với suy nghĩ trên, mạnh dạn chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro lãi suất NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp với mong muốn thể số quan điểm vấn đề người quan tâm Muc đích nghiên cửu đề tài Luận văn nghiên cứu lý luận rủi ro lãi suất hoạt động quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Trên sở thực trạng hoạt động quản lý rủi ro lãi suất NHNo&PTNT VN chi nhánh Hà Tây, khóa luận phân tích, đánh giá kết quả, hạn chế cơng tác phịng ngừa rủi ro, tìm ngun nhân làm hạn chế cơng tác phịng ngừa rủi ro lãi suất; từ nhằm đề giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT VN chi nhánh Hà Tây Đối tượng pham vi nghiên cửu Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT VN chi nhánh Hà Tây Phạm vi nghiên cứu: Tập trung vào nghiên cứu vấn đề liên quan đến hoạt động quản lý rủi ro lãi suất NHNo&PTNT VN chi nhánh Hà Tây giai đoạn 2013 - 2015 Phương pháp nghiên cứu Trên sở phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử, phương pháp chủ yếu tác giả sử dụng trình nghiên cứu bao gồm: phân tích, tổng hợp, diễn giải so sánh Kết cấu luận văn Để giải nội dung đề tài, lời mở đầu, kết luận bố cục luận văn bao gồm phần sau: - Chương 1: Lý thuyết chung rủi ro lãi suất quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro lãi suất NNNo & PTNT Việt Nam- Chi nhánh Hà Tây - Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro lãi suất NNNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây Rất mong góp ý thầy giáo để góp phần làm cho đề tài hồn chỉnh Tôi xin chân thành cảm ơn!