Tuy nhiên, sự khác biệt cơ bản củacác Ngân hàng có năng lực quản trị rủi ro tín dụng tốt với các Ngân hàng khác làkhả năng khống chế nợ xấu ở một tỷ lệ có thể chấp nhận được nhờ xây dựng
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
NHỮNG VẤN ĐỀ VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM
Trong ngành Ngân hàng, hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng như "bộ xương sống", hỗ trợ cho sự vận hành hiệu quả của hệ thống Ngân hàng và giúp nó tồn tại trong bối cảnh nền kinh tế phát triển.
Tín dụng là một phạm trù kinh tế và cũng là sản phẩm của nền kinh tế hàng hóa.
Tín dụng là động lực quan trọng thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế hàng hóa, tồn tại qua nhiều hình thái kinh tế xã hội Hiểu đơn giản, tín dụng là mối quan hệ vay mượn giữa người đi vay và người cho vay, dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả vốn lẫn lãi Người cho vay đặt niềm tin vào khả năng sử dụng vốn hiệu quả của người đi vay và kỳ vọng họ sẽ hoàn trả đúng hạn Trong quá trình phát triển của sản xuất và lưu thông hàng hóa, tín dụng đã hình thành và phát triển qua các hình thức như tín dụng Nhà Nước, tín dụng thương mại và tín dụng Ngân hàng.
Tín dụng Ngân hàng là hình thức tín dụng giữa ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng và cá nhân, doanh nghiệp, trong đó bên cho vay cung cấp tài sản (tiền hoặc hàng hóa) cho bên đi vay trong một khoảng thời gian nhất định Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay theo thỏa thuận khi đến hạn thanh toán.
1.1.2 Những rủi ro cơ bản trong hoạt động kinh doanh của NHTM.
Rủi ro và sự tồn tại khách quan của nó trong kinh doanh.
Các nhà kinh tế học định nghĩa rủi ro là sự bất trắc không mong đợi dẫn đến mất mát và thiệt hại, đồng thời có thể được đo lường.
Nghiên cứu về bản chất rủi ro trong kinh doanh cho thấy rằng mọi hoạt động kinh doanh đều tiềm ẩn rủi ro, có thể ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và dẫn đến nguy cơ phá sản Để doanh nghiệp tồn tại và phát triển, các nhà kinh doanh cần áp dụng các giải pháp quản lý và ngăn ngừa nhằm giảm thiểu tỷ lệ rủi ro.
Rủi ro trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng.
Các nhà kinh tế hiện nay công nhận rằng lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng là một "nghề đặc biệt" trong các ngành kinh doanh Điều này xuất phát từ việc ngân hàng kinh doanh một sản phẩm độc quyền, đó chính là "tiền tệ".
Sự đặc biệt của kinh doanh tiền tệ nằm ở tính nhạy cảm cao đối với sự phát triển của nền kinh tế quốc gia Ngoài quy luật rủi ro chung cho mọi nghề, kinh doanh tiền tệ được coi là lĩnh vực mạo hiểm nhất do mức độ rủi ro cao và tính chất thường trực Rủi ro trong lĩnh vực này không chỉ gia tăng theo cấp số cộng mà còn có thể trở thành cấp số nhân, ảnh hưởng sâu rộng đến nền kinh tế.
Rủi ro trong hoạt động kinh doanh tín dụng của Ngân hàng.
Kinh doanh tín dụng ngân hàng liên quan đến việc bán "giá trị sử dụng tiền tệ", với giá bán là "lãi suất" cho quyền sử dụng đó Lãi suất thường thấp so với giá trị khoản vay, dẫn đến khoản thu nhập từ tín dụng tương đối nhỏ so với thiệt hại khi xảy ra rủi ro Rủi ro này thể hiện qua việc ngân hàng không thu hồi đủ cả gốc lẫn lãi của khoản vay, hoặc khách hàng không thanh toán nợ đúng hạn.
Rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng Theo thống kê và nghiên cứu của các nhà kinh tế, những nguyên nhân chính gây ra rủi ro tín dụng bao gồm sự thiếu hụt thông tin khách hàng, quản lý tín dụng kém, biến động kinh tế, và rủi ro từ các khoản vay không đảm bảo Những yếu tố này có thể dẫn đến khả năng không thu hồi nợ, ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình tài chính của ngân hàng.
- Nguyên nhân bất khả kháng;
- Thông tin không cân xứng, lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức;
- Sự điều khiển của cơ chế thị trường;
- Nguyên nhân từ phía khách hàng;
- Nguyên nhân từ phía Ngân hàng;
1.1.3 Khái niệm rủi ro tín dụng
Kinh doanh ngân hàng được coi là một lĩnh vực rủi ro, nơi mà việc theo đuổi lợi nhuận đi kèm với việc chấp nhận rủi ro là điều tất yếu Theo P Volker, cựu chủ tịch Cục Dự trữ Liên bang Mỹ, "Nếu ngân hàng không có những khoản vay tồi thì đó không phải là hoạt động kinh doanh." Rủi ro tín dụng là một trong những nguyên nhân chính dẫn đến tổn thất và ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng hoạt động của ngân hàng Có nhiều định nghĩa khác nhau về rủi ro tín dụng.
Theo ủy ban Basel, rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng hoặc bên đối tác không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Đối với ngân hàng, rủi ro thất thoát xảy ra khi có sự vỡ nợ từ bên giao ước hợp đồng, được xác định là bất kỳ vi phạm nghiêm trọng nào liên quan đến nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi.
Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Quy định này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc phân loại nợ và trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong các tổ chức tín dụng.
Rủi ro tín dụng được hiểu là xác suất xảy ra tổn thất từ khoản vay, ngay cả khi khoản vay chưa quá hạn Một ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn thấp vẫn có thể đối mặt với rủi ro tín dụng cao nếu danh mục đầu tư của họ tập trung vào những khách hàng hoặc ngành hàng có nguy cơ lớn Hiểu rõ về rủi ro tín dụng giúp ngân hàng chủ động trong việc quản lý, phòng ngừa và trích lập dự phòng, từ đó bảo vệ và bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra.
1.1.4 Phân loại rủi ro tín dụng
Có nhiều phương pháp phân loại RRTD dựa trên mục đích và yêu cầu nghiên cứu Theo nguyên nhân phát sinh rủi ro, RRTD được chia thành các loại khác nhau.
Sơ đồ 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng
Rủi ro giao dịch là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quy trình giao dịch, xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng.
QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM
1.2.1 Quản trị RR của NHTM
Nguồn tiền chủ yếu của ngân hàng đến từ các khoản tiền gửi phải trả khi có yêu cầu Sự gia tăng cạnh tranh trong hệ thống ngân hàng, cùng với sự phát triển của công nghệ thông tin và quá trình toàn cầu hóa, đang làm thay đổi mạnh mẽ nguồn tiền của các ngân hàng thương mại Các khoản tiền gửi từ cá nhân và doanh nghiệp ngày càng dễ dàng di chuyển và nhạy cảm hơn với lãi suất, điều này giúp ngân hàng tìm kiếm nguồn tiền thuận lợi hơn nhưng cũng làm tăng tính kém ổn định của toàn hệ thống.
Tài sản của ngân hàng chủ yếu là tài sản tài chính như cho vay và chứng khoán, mang lại rủi ro cao về thị trường và tín dụng Công nghệ ngân hàng giúp chuyển nguồn tiền đầu tư đến các vùng và thị trường xa trụ sở chính, từ đó giảm rủi ro thông qua việc đa dạng hóa khách hàng, sản phẩm và thị trường Tuy nhiên, điều này cũng làm tăng tính rủi ro do sự biến động lớn trên thị trường toàn cầu và khu vực, cũng như thông tin sai lệch.
1.2.2 Quản trị RR của một số nước trên thế giới
Vào những năm 1970, các ngân hàng thương mại nước ngoài đã cho các nước kém phát triển (LDCs) vay hàng trăm tỷ đô la Tuy nhiên, đến những năm 1980, các khoản vay này trở nên khó thu hồi, dẫn đến cuộc khủng hoảng nợ và gây ra thua lỗ lớn cho các ngân hàng thương mại.
Ngân hàng Ilinois 1984, Ngân hàng BOA vào năm 1991 cả hai đều gặp phải sự giảm sút rất lớn của tiền gửi, dẫn đến mất khả năng thanh toán;
Vào những năm 1990, NHTM Nhật và các hãng chứng khoán gặp nguy khốn bởi sự sụp đổ của thị trường bất động sản và thị trường chứng khoán ở Nhật;
1987 Merrill Lynch mất 350 triệu USD do việc nắm chứng khoán thế chấp khi lãi suất tăng đột ngột;
1992 J.P Morgan mất 200 triệu USD trong trường hợp tương tự khi lãi suất giảm;
Vào cuối 1997, khủng hoảng tài chính đã làm cho nhiều Ngân hàng ở châu Á bị mất hàng tỷ đô la Mỹ, bị phá sản, hoặc buộc phải sát nhập;
Rủi ro hoạt động là một yếu tố luôn hiện hữu trong các giao dịch của ngân hàng thương mại (NHTM), theo Ủy ban Basel, đây là rủi ro gây ra tổn thất do con người, quy trình không đầy đủ hoặc sự kiện bên ngoài Gần đây, nhiều vụ rủi ro hoạt động nghiêm trọng đã xảy ra, như vụ tại Ngân hàng Societe Generale ở Pháp năm 2008 gây thiệt hại 4,9 tỷ EUR, hay vụ kế toán viên tại một NHTM cổ phần biển thủ 7 tỷ đồng từ cá độ bóng đá, cho thấy mức độ nghiêm trọng của rủi ro này trong ngành ngân hàng.
VND bị hạch toán thành 4 triệu AUD (tương đương 48,5 tỷ VND tại thời điểm xảy ra sự cố),…
Rủi ro hoạt động (RRHĐ) khác với rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro thanh khoản vì nó ảnh hưởng đến toàn bộ các bộ phận của ngân hàng Khi xảy ra sự cố như mất điện hoặc lỗi hệ thống máy tính, toàn bộ hoạt động ngân hàng có thể bị ngưng trệ Ngoài ra, nếu quy trình huy động vốn không tuân thủ quy định của cơ quan quản lý, ngân hàng có thể đối mặt với nguy cơ bị phạt và hủy bỏ các giao dịch.
1.2.3 Quản trị RR của VN trong thời gian qua Đầu những năm 1990, các Quỹ tín dụng ở Việt Nam sụp đổ hàng loạt gây ra tổn thất lớn cho những người gửi tiền tiết kiệm;
Vào năm 1997, nhiều ngân hàng thương mại Việt Nam đã gặp khó khăn do nợ quá hạn và nợ khó đòi gia tăng do mở rộng cho vay tràn lan Để quản lý rủi ro tín dụng (QLRRTD), các ngân hàng đã áp dụng hiệp ước Basel Việc tuân thủ Hiệp ước Basel II cho thấy ngân hàng có hệ thống QLRR tiên tiến và hiện đại, không chỉ nhằm đảm bảo đủ vốn mà còn để nâng cao hiệu quả hoạt động và đánh giá đúng các rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt.
Hiệp ước Basel II cung cấp hướng dẫn và phương pháp tính toán, tuy nhiên, dữ liệu về con người và danh mục tài sản của các Ngân hàng lại rất đa dạng Cơ quan quản lý sẽ thiết lập quy định và hướng dẫn cho việc triển khai Hiệp ước Basel II, đồng thời xác định ngân hàng nào đạt tiêu chuẩn tuân thủ Các Ngân hàng ngày càng nhận thức rõ ràng hơn về lợi ích thương mại và cơ hội tiết kiệm vốn mà việc áp dụng Basel mang lại.
Trong thời gian qua, các ngân hàng thương mại Việt Nam đã chú trọng đến việc quản lý các loại rủi ro như rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất và rủi ro hoạt động Điều này không chỉ giúp tăng cường sự ổn định tài chính mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động của các ngân hàng.
Theo khảo sát của KPMG về ngành Ngân hàng Việt Nam năm 2013, 80% ngân hàng đã nhận thức được kế hoạch của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) về việc thực hiện khung giám sát theo Hiệp ước Basel II Mặc dù NHNN đã tổ chức các khóa đào tạo để giới thiệu ý nghĩa của Basel II, nhưng vẫn chưa có hướng dẫn cụ thể về thời gian ban hành các quy định mới Hơn nữa, các ngân hàng hiện chưa sẵn sàng để cam kết thực hiện lộ trình triển khai hoặc đưa ra các quyết định quan trọng có thể gây tốn kém.
Theo khảo sát, 57% người tham gia cho rằng vấn đề quản trị rủi ro hoạt động là mối quan tâm lớn nhất Nhiều ngân hàng đang trong giai đoạn đầu triển khai quản lý rủi ro hoạt động, bao gồm nghiên cứu quy trình, xây dựng văn bản và theo dõi rủi ro Về phương pháp tính toán vốn cho rủi ro hoạt động, 64% ngân hàng chọn phương pháp tiêu chuẩn, trong khi 14% sử dụng phương pháp chỉ số cơ bản và 21% vẫn chưa quyết định Tất cả ngân hàng đều gặp khó khăn khi áp dụng Hiệp ước Basel II, với 85% cho rằng chi phí triển khai là một thách thức lớn và 78% gặp khó khăn do thiếu dữ liệu lịch sử.
1.2.4 Quản trị RR tín dụng
Rủi ro tín dụng là yếu tố không thể tránh khỏi trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại Ngân hàng luôn cố gắng phân tích kỹ lưỡng các yếu tố của người vay để đảm bảo độ an toàn cao nhất trước khi quyết định cho vay Tuy nhiên, không ai có thể dự đoán chính xác các vấn đề có thể xảy ra, và khả năng hoàn trả của khách hàng có thể bị ảnh hưởng bởi nhiều nguyên nhân khác nhau Ngoài ra, nhiều cán bộ ngân hàng có thể không thực hiện phân tích tín dụng một cách đầy đủ Do đó, từ góc độ quản lý, rủi ro tín dụng được coi là khách quan và là một phần không thể thiếu trong kinh doanh, có thể được phòng ngừa và hạn chế, nhưng không thể loại trừ hoàn toàn Rủi ro này luôn được xác định trước trong chiến lược hoạt động của ngân hàng.
1.2.5 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro tín dụng theo quan điểm hiện đại là quá trình thiết lập và thực hiện các chiến lược cùng chính sách quản lý tín dụng nhằm tối ưu hóa lợi nhuận trong giới hạn rủi ro chấp nhận được.
Trong quy trình quản trị rủi ro tài chính, cần thực hiện đồng bộ các bước như xây dựng bối cảnh, nhận diện, đo lường, quản lý, kiểm soát và đánh giá rủi ro Mặc dù có sự phân đoạn, các bước này phải liên kết chặt chẽ để tạo thành chu trình liên tục, đảm bảo kiểm soát rủi ro hiệu quả Khi rủi ro đã được xác định, cần phân tích và đưa ra biện pháp quản lý phù hợp Hệ thống quản trị rủi ro cũng phải có khả năng phát hiện các nguy cơ mới, từ đó quy trình quản trị rủi ro sẽ được lặp lại.
Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả không chỉ là ngăn chặn rủi ro mà còn là chấp nhận rằng rủi ro có thể xảy ra trong mức độ có thể dự đoán Ngân hàng cần chuẩn bị đủ nguồn lực để ứng phó và bù đắp cho những rủi ro này, đảm bảo hoạt động tài chính ổn định.
1.2.6 Nội dung của quản trị rủi ro tín dụng
1.2.6.1 Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng
Sơ đồ 1.3 Mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng
Về cơ cấu, tham gia vào quản trị rủi ro tín dụng có:
- Nhóm lãnh đạo: Hội đồng quản trị, ủy ban quản lý rủi ro, ban tổng giám đốc,
- Cấp quản lý bộ phận kinh doanh chính: Các giám đốc Chi nhánh, Bộ phận quản lý rủi ro tại Chi nhánh, Phòng tín dụng
- Bộ phận quan hệ khách hàng: Các cán bộ kinh doanh
Các nguyên tắc trong việc thiết kế mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI
TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 28 1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Quân Đội
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội (MB) là một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam, với trụ sở chính đặt tại số 21 Cát Linh, quận Đống Đa, Hà Nội.
Trang web : www.mbbank.com vn
MB được thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0054/NH-GP do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp vào ngày 14 tháng 9 năm 1994, cùng với Quyết định số 00374/GP-UB của Ủy ban Nhân dân Thành phố Hà Nội Ngân hàng có số vốn điều lệ đăng ký ban đầu là 20 tỷ đồng.
MB được thành lập theo Quyết định số 0054/NH-GP của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam vào ngày 14/09/1994, với 25 cán bộ làm việc tại 04 phòng ban chức năng: Tín dụng, Kế toán, Kho Quỹ và Văn Phòng Trụ sở chính ban đầu của MB được đặt tại số 28A Điện Biên Phủ, Ba Đình, Hà Nội.
060297 do Sở Kế hoạch và Đầu tư Hà Nội cấp ngày 30/09/1994
Cùng với sự phát triển của nền kinh tế và hệ thống các TCTD, MB đã không ngừng mở rộng các nghiệp vụ kinh doanh nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng, từ đó gia tăng thị phần và nâng cao hiệu quả hoạt động.
Trụ sở chính của MB hiện nay được đặt tại số 21- Cát Linh - Đống Đa -
Hà Nội đang phát triển mạng lưới tại các địa bàn biên giới để nâng cao an ninh Quốc phòng và thúc đẩy kinh tế xã hội Từ năm 2015, MB đã mở thêm nhiều chi nhánh tại các tỉnh như Hòa Bình và Sơn La, nâng tổng số điểm giao dịch lên gần 200, bao gồm hai chi nhánh quốc tế tại Lào và Campuchia Định hướng phát triển theo mô hình Tập đoàn tài chính đa năng, MB đã thành lập 5 công ty con và tham gia góp vốn vào 3 công ty liên kết hoạt động trong các lĩnh vực đầu tư, chứng khoán, quản lý quỹ và bất động sản.
Có thể tóm lược quá trình hình thành và phát triển của MB qua một số mốc thời gian quan trọng sau:
Năm 1994, MB được thành lập và chính thức hoạt động, khởi đầu cung cấp các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng chủ yếu dành cho các doanh nghiệp quân đội.
+ Năm 2000: Vững vàng vượt qua khủng hoảng tài chính châu Á năm 1997,
MB đã có những bước phát triển mạnh mẽ để trở thành một Tập đoàn tài chính đa năng và hiện đại Để đạt được mục tiêu này, MB đã thành lập Công ty Cổ phần chứng khoán Thăng Long, chuyên về môi giới đầu tư và kinh doanh chứng khoán, hiện nay đã được đổi tên thành Công ty Cổ phần chứng khoán MB.
Năm 2004, MB đã khẳng định vị thế tiên phong trong ngành ngân hàng thương mại cổ phần khi phát hành cổ phần qua hình thức bán đấu giá công khai với tổng mệnh giá 20 tỷ đồng Đồng thời, MB cũng chính thức tham gia vào thị trường thẻ ghi nợ nội địa bằng việc phát hành thẻ Active Plus, mang lại lợi ích bảo hiểm an toàn cá nhân cho chủ thẻ với số tiền bảo hiểm lên đến hàng chục triệu đồng.
Năm 2006, MB mở rộng hoạt động bằng việc thành lập Công ty Cổ phần quản lý quỹ đầu tư MB (MB Capital), trước đây là Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán Hà Nội (HFM) Đồng thời, MB đã triển khai thành công dự án hiện đại hóa hệ thống Core Banking T24 của Tập đoàn Temenos (Thụy Sĩ), nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh và cung cấp cho khách hàng những tiện ích ngân hàng tốt nhất.
Năm 2008, ngân hàng đã tái cấu trúc mô hình tổ chức và triển khai chiến lược nhân sự cho giai đoạn 2008 – 2012 Đây cũng là năm ngân hàng trở thành ngân hàng cổ phần đầu tiên hoàn thành việc xây dựng và áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Đồng thời, Tập đoàn Viễn thông Quân đội (Viettel) chính thức trở thành cổ đông chiến lược, giúp ngân hàng tăng vốn điều lệ lên 3.400 tỷ đồng.
Năm 2010, MB chứng kiến nhiều sự kiện quan trọng, bao gồm việc chuyển giao vị trí lãnh đạo với sự bổ nhiệm tổng giám đốc mới, ký kết dự án tư vấn chiến lược phát triển giai đoạn 2011-2015 và tầm nhìn 2020 với McKinsey Ngân hàng cũng khai trương chi nhánh quốc tế đầu tiên tại Lào, đánh dấu bước phát triển mới trong việc mở rộng đầu tư ra nước ngoài Đặc biệt, MB đầu tư 10 triệu USD vào việc xây dựng trung tâm dữ liệu và trung tâm dự phòng, nhằm hiện đại hóa hệ thống công nghệ Cũng trong năm này, MB hoàn thành nâng vốn điều lệ lên 7.300 tỷ đồng.
Năm 2011 đánh dấu bước phát triển quan trọng trong lịch sử 17 năm của MB, khi chức năng quản lý hành chính quân sự được chuyển về Bộ Quốc phòng và Đảng bộ Ngân hàng trực thuộc Quân ủy Trung ương Cùng năm, MB đã thành công trong việc chuyển giao vị trí chủ tịch Hội đồng quản trị và chính thức niêm yết cổ phiếu tại Sở Giao dịch chứng khoán TP.HCM với mã MBB từ ngày 11/11/2011 Ngoài ra, MB cũng khai trương chi nhánh quốc tế thứ hai tại Campuchia, sau một năm hoạt động thành công tại Lào.
Năm 2012, MB đã có nhiều sự kiện quan trọng trong hoạt động kinh doanh, trong đó nổi bật là việc ngân hàng chính thức chuyển trụ sở từ số 3 Liểu Giai, Ba Đình, Hà Nội về số 21 Cát Linh, Đống Đa, Hà Nội.
Năm 2013, mặc dù nền kinh tế thế giới và trong nước gặp nhiều khó khăn, MB vẫn ghi nhận những bước tiến vững chắc và mạnh mẽ, khẳng định vị thế dẫn đầu trong nhóm các ngân hàng.
NH TMCP về chỉ tiêu lợi nhuận nằm trong nhóm ba NH TMCP hàng đầu tại Việt Nam
Chúng tôi cam kết cung cấp giải pháp tài chính – ngân hàng thông minh với chi phí hợp lý và sự hài lòng tối đa cho khách hàng Với chiến lược tăng trưởng mạnh mẽ, chúng tôi tạo ra sự khác biệt bền vững thông qua văn hóa kỷ luật và đội ngũ nhân sự giàu kinh nghiệm, tận tâm và được tổ chức một cách khoa học.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI
ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI VIỆT NAM
3.1.1 Định hướng và mục tiêu chiến lược
Với tốc độ tăng trưởng cao hơn rất nhiều so với trung bình ngành trong năm
Năm 2014, MB đặt mục tiêu trở thành một trong những tập đoàn tài chính – ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam Để đạt được điều này, MB không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động, đảm bảo an toàn và hiệu quả Ngân hàng sẽ tiếp tục tái cơ cấu và hoàn thiện mô hình tổ chức, phát triển dịch vụ khách hàng kết hợp với quản trị rủi ro hiệu quả Đồng thời, MB cũng chú trọng nâng cao năng lực cạnh tranh, mở rộng mạng lưới hoạt động và cải thiện khả năng quản trị điều hành.
Trong dài hạn, MB đặt ra kế hoạch tăng trưởng thông qua việc mở rộng hoạt động, tăng cường hợp tác và đa dạng hóa dịch vụ, nhằm trở thành một tập đoàn đa năng trong lĩnh vực Ngân hàng - Tài chính - Bảo hiểm Định hướng giai đoạn 2011 – 2015 và tầm nhìn đến năm 2020 của MB là trở thành Ngân hàng TMCP hàng đầu, nằm trong top 3 Ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam vào năm 2015, với tốc độ tăng trưởng hàng năm đạt 1,5 đến 2 lần so với mức tăng trưởng bình quân của ngành Ngân hàng Để hiện thực hóa mục tiêu này, MB đã xác định 05 mục tiêu kinh doanh cụ thể.
Chiến lược phát triển Ngân hàng giai đoạn 2011 – 2015 cần được triển khai đồng bộ với các giải pháp chiến lược chất lượng Những giải pháp này bao gồm các yếu tố cốt lõi trong kinh doanh, các giải pháp hỗ trợ phát triển kinh doanh và các biện pháp nâng cao khả năng thực thi của Ngân hàng.
Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và bố trí nhân sự hợp lý là yếu tố quan trọng nhằm đảm bảo sự phù hợp với hoạt động kinh doanh và vận hành của ngân hàng.
Ngân hàng MB đang nâng cấp hệ thống lõi T24 lên phiên bản R10 và triển khai nhiều dự án công nghệ nhằm hỗ trợ kinh doanh và tăng cường năng lực cạnh tranh Các dự án bao gồm phần mềm định giá nội bộ, xếp hạng tín dụng cho khách hàng cá nhân, nâng cấp hệ thống Internet Banking, và golive hệ thống cổng thông tin doanh nghiệp Đồng thời, ngân hàng cũng chú trọng đến an ninh bảo mật thông tin, hoàn thành việc lắp đặt thiết bị bảo mật tập trung tại Hội sở và triển khai hệ thống quản lý người dùng cho tất cả các máy tính trong hệ thống.
Nâng cao chất lượng dịch vụ toàn diện là mục tiêu hàng đầu, thông qua việc thường xuyên đánh giá chất lượng bằng các tiêu chuẩn như ISO, SLA và 5S Việc áp dụng mô hình sàn giao dịch chuẩn giúp tạo ra nề nếp quản lý chất lượng trong toàn hệ thống Đồng thời, ngân hàng cần hoàn thiện và hệ thống hóa các quy trình nghiệp vụ theo cơ chế “end to end”, vừa kiểm soát rủi ro hiệu quả, vừa tăng tốc độ xử lý giao dịch cho khách hàng nội bộ và bên ngoài.
+ Chính trị: xây dựng môi trường chính trị, môi trường kinh doanh và văn hóa Ngân hàng tuân thủ, văn minh.
Mục tiêu của MB là trở thành một ngân hàng thuận tiện cho khách hàng, với ba trụ cột chính: Ngân hàng cộng đồng, Ngân hàng chuyên nghiệp theo ngành và Ngân hàng giao dịch MB dựa trên hai nền tảng quan trọng là quản trị rủi ro hàng đầu và văn hóa cung cấp dịch vụ, thực thi nhánh hướng tới khách hàng.
MB là: Nhanh – Khác biệt - Bền vững - Hiệu quả.
(i) Đa dạng hóa hoạt động Ngân hàng và tiến tới xây dựng MB thành tập đoàn tài chính – Ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam;
Để nâng cao hiệu quả hoạt động, cần tăng cường năng lực tài chính đồng thời cải thiện khả năng sử dụng vốn Đồng thời, cần tập trung nguồn lực phát triển thị trường mục tiêu và mở rộng cơ sở khách hàng bằng cách nâng cao chất lượng dịch vụ và khả năng cạnh tranh của các sản phẩm ngân hàng.
Tiếp tục hoàn thiện mô hình tổ chức và phát triển đội ngũ lãnh đạo, nhân viên có trình độ và đạo đức kinh doanh Đảm bảo sự điều hành hiệu quả dưới sự lãnh đạo của một Hội đồng Quản trị mạnh mẽ và một Ban điều hành chuyên nghiệp.
Phát triển hệ thống dịch vụ ngân hàng đa dạng và tiện ích là cần thiết để đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế Điều này bao gồm việc nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng truyền thống, đồng thời nhanh chóng tiếp cận và phát triển các dịch vụ ngân hàng mới với công nghệ tiên tiến.
Ngân hàng sẽ tiếp tục đầu tư vào nhân sự và công nghệ thông tin như những nền tảng thiết yếu cho hoạt động kinh doanh và sự phát triển, nhằm mang lại lợi ích tối đa cho khách hàng thông qua các sản phẩm và dịch vụ tiên tiến với chi phí hợp lý Nền tảng công nghệ hiện đại sẽ hỗ trợ hiệu quả trong quản trị ngân hàng, quản trị rủi ro, và giúp hiện thực hóa mục tiêu trở thành một trong những ngân hàng có hệ thống công nghệ tiên tiến nhất.
MB sẽ tiếp tục mở rộng mạng lưới giao dịch, tập trung vào các đô thị lớn và trung tâm kinh tế Mục tiêu đến năm 2014 là nâng số lượng điểm giao dịch lên hơn 200.
Đảm bảo thu nhập hợp lý cho người lao động, cam kết phát triển bền vững với cộng đồng, đồng thời tối ưu hóa lợi ích và giá trị cho các chủ sở hữu.
Hợp tác với các đối tác chiến lược và quan trọng trong và ngoài nước là chìa khóa để tận dụng sức mạnh công nghệ, quản lý và kinh doanh, đồng thời thúc đẩy sự phát triển bền vững và cùng có lợi cho tất cả các bên tham gia.
Xây dựng mối liên kết vững chắc giữa MB và các công ty thành viên nhằm phát triển thành một tập đoàn tài chính mạnh mẽ, với MB giữ vai trò công ty mẹ.
3.1.2 Định hướng nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI
Để quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) hiệu quả tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội, cần xác định rõ thực trạng và nguyên nhân của RRTD hiện nay Ngân hàng cần thực hiện một số giải pháp nhằm tăng cường quản trị RRTD, từ đó tối đa hóa lợi nhuận và đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng Các giải pháp này bao gồm việc cải thiện quy trình đánh giá tín dụng, nâng cao năng lực phân tích rủi ro, và xây dựng hệ thống giám sát chặt chẽ hơn.
3.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng hiệu quả
Xây dựng chính sách tín dụng của NHTMCP Quân đội cần phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội của từng chi nhánh, mô hình kinh doanh và chiến lược quản trị rủi ro tín dụng Mục tiêu là cân bằng giữa tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả năng tăng trưởng thông qua nâng cao chất lượng tín dụng và an toàn Các chính sách quản trị rủi ro tín dụng phải tương thích với mức độ rủi ro, bản chất, quy mô và độ phức tạp của hoạt động cấp tín dụng Chính sách này tạo cơ sở cho cán bộ nhân viên trong lĩnh vực tín dụng hoạt động có định hướng và chủ động MB cần xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý và hiệu quả để đáp ứng các yêu cầu này.
- Phản ánh được chiến lược quản trị rủi ro của MB trong từng thời kỳ, đảm bảo sự quản lý thống nhất trên quan điểm tổng thể.
Chi nhánh cần điều chỉnh chiến lược đầu tư tín dụng phù hợp với đặc thù địa bàn, tận dụng tối đa những thế mạnh của địa phương Đồng thời, cần có giải pháp hạn chế đầu tư vào các lĩnh vực, ngành nghề thiếu lợi thế cạnh tranh để nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Chính sách tín dụng là yếu tố quan trọng định hướng cho các mục tiêu trong hoạt động tín dụng Việc xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý và hiệu quả không chỉ giúp xác định rõ ràng định hướng cho hoạt động tín dụng mà còn giảm thiểu rủi ro thông qua việc phân tích và nghiên cứu thị trường một cách tỉ mỉ.
3.2.2 Củng cố và hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng, đầu tư đổi mới công nghệ, hiện đại hóa Ngân hàng
+ Củng cố và hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng:
Trong bối cảnh kinh doanh hiện nay, việc sở hữu thông tin hữu ích là yếu tố quan trọng để đạt được thành công Tại Việt Nam, tính minh bạch trong hoạt động kinh doanh vẫn còn hạn chế, do đó, việc thiết lập kho dữ liệu thông tin cho hoạt động kinh doanh là rất cần thiết Mặc dù Trung tâm CIC của NHNN và Trung tâm thông tin tín dụng MB đã có những nỗ lực trong việc xây dựng kho dữ liệu về doanh nghiệp và đánh giá ngành sản xuất, nhưng khả năng đáp ứng các yêu cầu này vẫn còn nhiều hạn chế Thông tin tín dụng hiện tại chủ yếu phản ánh quá khứ, thiếu tính dự báo và không đáp ứng được các đặc thù kinh tế xã hội tại địa phương, dẫn đến hiệu quả thấp trong công tác thẩm định tín dụng và phòng ngừa rủi ro Do đó, cần phát triển hệ thống thông tin tín dụng với tính hữu ích cao hơn.
Dựa trên cơ sở hợp tác, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã thực hiện kết nối kho thông tin dữ liệu giữa các ngân hàng nhằm nâng cao tính đầy đủ và chính xác của kho dữ liệu Hệ thống này không chỉ bao gồm thông tin về khách hàng mà còn tích hợp các đánh giá và dự báo về ngành, tạo nền tảng vững chắc cho việc phân tích và thẩm định tín dụng.
Trung tâm thông tin tín dụng NH TMCP Quân đội cần tổng hợp và phân tích thông tin về doanh nghiệp, ngành hàng và dự án đã cấp tín dụng để cung cấp đánh giá hữu ích cho hệ thống trong thẩm định tín dụng Kho dữ liệu này cần có tính mở, cho phép tích hợp với các ngân hàng khác, nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác trong bối cảnh cạnh tranh và hội nhập.
NH TMCP Quân đội cần thiết lập mối quan hệ với các tổ chức và dịch vụ cung cấp thông tin toàn cầu để khai thác và mua tin khi cần thiết Điều này nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin từ các Chi nhánh, đặc biệt liên quan đến tình hình tài chính và hoạt động của các công ty mẹ - đối tác nước ngoài, nhất là các doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước ngoài.
+ Đầu tư đổi mới công nghệ, hiện đại hóa Ngân hàng:
Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng là yếu tố then chốt cho sự phát triển và tồn tại của các ngân hàng tại Việt Nam Việc tin học hóa hệ thống thông tin quản trị, nâng cấp công nghệ và mở rộng dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực thanh toán và bảo mật dữ liệu, đang trở thành xu hướng phát triển mạnh mẽ Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, các ngân hàng cần đầu tư vào phần mềm hỗ trợ thẩm định dự án và theo dõi quản lý khoản vay, giúp cán bộ tín dụng hoạt động hiệu quả hơn.
3.2.3 Tăng cường công tác quản lý các khoản cho vay, kiểm soát sau cho vay
Ngân hàng cần thực hiện đánh giá rủi ro đối tác hàng năm thông qua quy trình phân loại rủi ro, cập nhật kết quả xếp hạng tín dụng Tần suất và mức độ đánh giá phụ thuộc vào tính chất và mức độ rủi ro của khoản vay Khi phát hiện thông tin có thể làm suy giảm chất lượng tín dụng, ngân hàng phải nhanh chóng tiến hành rà soát và đánh giá Việc rà soát này là một phần quan trọng trong quy trình phân loại rủi ro Tất cả thông tin bất lợi phải được thông báo ngay cho các đơn vị liên quan và tuân thủ theo cơ cấu phân cấp thẩm quyền quyết định của ngân hàng.
Công tác tín dụng không chỉ bao gồm ký hợp đồng và giải ngân, mà còn yêu cầu cán bộ tín dụng thực hiện kiểm tra và giám sát định kỳ các khoản vay Việc này giúp đánh giá tình hình sử dụng và quản lý vốn của khách hàng thông qua việc xem xét báo cáo tài chính và theo dõi trực tiếp hoạt động sản xuất kinh doanh Nhờ đó, cán bộ tín dụng có thể phát hiện kịp thời các vi phạm hoặc vấn đề liên quan đến khoản vay, từ đó đưa ra biện pháp xử lý phù hợp Đồng thời, quá trình kiểm tra cũng giúp ngân hàng nhận diện khó khăn mà doanh nghiệp gặp phải, từ đó có thể tư vấn để doanh nghiệp khắc phục và nâng cao hiệu quả kinh doanh, gia tăng khả năng trả nợ.
3.2.4 Thực hiện các biện pháp nhằm ngăn ngừa, hạn chế và phân tán rủi ro
Trong hoạt động tín dụng, các ngân hàng phải nhận thức và chấp nhận những rủi ro có thể xảy ra Mức độ rủi ro ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng và hiệu quả kinh doanh của ngân hàng phụ thuộc vào khả năng ngăn ngừa và biện pháp khắc phục của từng ngân hàng Ngân hàng Quân Đội đã thực hiện một số biện pháp nhằm ngăn ngừa, hạn chế và phân tán rủi ro, và cần tiếp tục theo dõi sát sao những biện pháp này để đảm bảo an toàn tài chính.
Đánh giá và phân tích chất lượng tín dụng, ngành hàng, nhóm khách hàng và sản phẩm dịch vụ là cần thiết để đưa ra biện pháp đầu tư cho vay hiệu quả, giảm thiểu rủi ro Đồng thời, cần mở rộng các hình thức tín dụng phù hợp với khả năng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội.
Tổ chức phân loại khách hàng thành các nhóm như khách hàng lớn, khách hàng vừa và nhỏ, cũng như khách hàng cá nhân và hộ gia đình, nhằm xây dựng chính sách cơ cấu đầu tư phù hợp với khả năng quản trị rủi ro của ngân hàng.
Đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng là giải pháp hiệu quả để giảm thiểu rủi ro, hiện đang được nhiều ngân hàng trên thế giới áp dụng Để đáp ứng tốt nhất nhu cầu của từng đối tượng khách hàng, cần đầu tư vào nghiên cứu và phát triển sản phẩm Ngoài ra, ngân hàng nên mở rộng cho vay sang các lĩnh vực khác, không chỉ tập trung vào một số khách hàng lớn hoặc một ngành kinh tế nhất định Việc đa dạng hóa cần được thực hiện trên nhiều khía cạnh như ngành kinh tế, loại sản phẩm, mức cho vay, thời hạn cho vay, và phải phù hợp với cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng.
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ
Trong hoạch định chính sách, cần cân nhắc hợp lý giữa mục tiêu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ và phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng thương mại Việc tránh thắt chặt hoặc nới lỏng quá mức, cũng như thay đổi định hướng đột ngột, là rất quan trọng để không ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của ngân hàng thương mại.
Việc hoàn thiện hệ thống pháp luật là một yêu cầu cấp bách, đòi hỏi Chính phủ cần có các biện pháp tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh nhằm khuyến khích sản xuất kinh doanh Điều này bao gồm việc xây dựng hành lang pháp lý vững chắc để các nhà đầu tư yên tâm bỏ vốn Đồng thời, Chính phủ cũng cần đổi mới môi trường kinh tế, coi đây là giải pháp tổng thể và cơ bản cho quá trình đổi mới trong tất cả các lĩnh vực kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ.
Trong quá trình ban hành và thực hiện các cơ chế chính sách pháp luật, việc nắm bắt kịp thời sự phát triển của nền kinh tế xã hội là rất quan trọng Cần thu thập ý kiến đầy đủ và khách quan từ các cơ quan ban ngành cũng như doanh nghiệp để đảm bảo rằng việc thực thi chính sách diễn ra một cách chính xác, hiệu quả, công bằng và phù hợp với điều kiện thực tế.
Thúc đẩy thị trường tài chính, đặc biệt là thị trường liên ngân hàng và thị trường tiền tệ, là cần thiết để xác định khuôn khổ hoạt động của các ngân hàng Điều này không chỉ tạo ra nhiều cơ hội đầu tư mà còn giúp phân tán rủi ro, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và đa dạng hóa các công cụ thanh toán, từ đó giảm thiểu rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Để thúc đẩy sự phát triển ổn định của nền kinh tế, cần hoàn thiện cơ sở hạ tầng kỹ thuật như hệ thống thông tin, kiểm toán và kế toán theo chuẩn mực quốc tế Điều này sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, đặc biệt là các ngân hàng thương mại, phát triển an toàn, bền vững và hội nhập quốc tế.
3.3.2 Kiến nghị với các cơ quan chức năng
Bộ Kế hoạch và Đầu tư cùng với UBND các tỉnh, thành phố cần nâng cao quản lý nhà nước đối với doanh nghiệp, đảm bảo hoạt động đúng ngành nghề và quy mô đã đăng ký Cần thực hiện thu hồi giấy phép đăng ký kinh doanh của những doanh nghiệp vi phạm pháp luật, như sản xuất hàng giả hoặc trốn thuế, có thể là tạm thời hoặc vĩnh viễn.
Bộ Tài nguyên môi trường và Bộ Tư pháp cần thúc đẩy hiệu quả các hoạt động liên quan đến đăng ký giao dịch bảo đảm, đồng thời đưa hệ thống này lên mạng để các ngân hàng dễ dàng truy cập Việc này sẽ giúp ngân hàng nắm bắt tình hình bảo đảm tiền vay và thông tin về vay nợ cũng như việc sử dụng tài sản đảm bảo của khách hàng Ngoài ra, Bộ Tài nguyên và môi trường cần hoàn thiện quy trình cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và quyền sở hữu nhà để đảm bảo an toàn và thuận lợi cho ngân hàng trong việc nhận tài sản đảm bảo.
Bộ Tài chính và Tổng cục thuế cần áp dụng các biện pháp kinh tế và hành chính để yêu cầu các doanh nghiệp tuân thủ nghiêm túc pháp lệnh kế toán thống kê và thực hiện kiểm toán hàng năm, nhằm giúp ngân hàng xác định chính xác năng lực tài chính của các đơn vị vay vốn Đồng thời, Bộ Tài chính cần nhanh chóng xây dựng và hoàn thiện các văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động mua bán nợ và đòi nợ, để ngân hàng có thể dễ dàng xử lý các khoản nợ khó đòi.
3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước
3.3.3.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành
Nâng cao vai trò định hướng trong quản lý và tư vấn cho các Ngân hàng thương mại thông qua việc tổng hợp và phân tích thông tin thị trường một cách thường xuyên Việc đưa ra nhận định và dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng, sẽ giúp các Ngân hàng thương mại có cơ sở tham khảo Điều này hỗ trợ trong việc hoạch định chính sách tín dụng, đảm bảo phát triển hợp lý và phòng ngừa rủi ro hiệu quả.
Ngân hàng Nhà nước cần hoàn thiện quy chế cho vay nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng và bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các ngân hàng thương mại, đồng thời giảm bớt thủ tục pháp lý phức tạp Bên cạnh đó, cần phối hợp với các bộ ngành liên quan để xử lý nợ xấu, tập trung vào việc tháo gỡ khó khăn trong quy trình phát mãi tài sản.
Nghiên cứu và ban hành quy định cụ thể giúp các Ngân hàng thương mại áp dụng hiệu quả các công cụ bảo hiểm tín dụng như bảo hiểm tiền vay và quyền chọn Đồng thời, cần tổ chức đào tạo và hướng dẫn nghiệp vụ để ngân hàng có thể đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, đồng thời phòng ngừa và phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng.
3.3.3.2 Tăng cường công tác thanh tra, kiểm soát
Thực hiện thanh tra và kiểm soát thường xuyên là cần thiết để phát hiện và ngăn chặn vi phạm trong hoạt động tín dụng Điều này nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng của Ngân hàng tuân thủ đúng quy định pháp luật.
Chương trình thanh tra cần được thiết kế một cách chi tiết và khoa học, với thông tin được thu thập và phân tích kỹ lưỡng để tránh tính hình thức Nội dung chương trình nên được cải tiến nhằm đảm bảo kiểm soát hiệu quả các ngân hàng thương mại (NHTM), đồng thời thể hiện rõ vai trò cảnh báo, ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro mà không làm ảnh hưởng đến hoạt động của các NHTM.
Cần thiết phải xây dựng phương án bổ sung hoặc hoán đổi cán bộ thanh tra giữa các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước nhằm đảm bảo tính khách quan trong công tác thanh tra Điều này không chỉ tạo ra môi trường làm việc đa dạng cho cán bộ thanh tra mà còn giúp họ trau dồi nghiệp vụ một cách hiệu quả hơn.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM), cần xây dựng đội ngũ thanh tra, giám sát chuyên nghiệp với phẩm chất đạo đức tốt Đội ngũ này cần được cập nhật thường xuyên về chính sách, pháp luật và thị trường, nhằm thực hiện hiệu quả công tác thanh tra và giám sát, đồng thời đưa ra những nhận định, kết luận hữu ích cho NHTM.