Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Long Biên

LỜI MỞ ĐẦU Hệ thống ngân hàng Việt Nam đã trải qua hơn 20 năm đổi mới và đã phát triển từ hệ thống ngân hàng một cấp sang hệ thống ngân hàng hai cấp, khẳng định sự phát triển vượt bậc. Đặc biệt hiện nay, hệ thống ngân hàng đang phát triển rất mạnh, nhiều ngân hàng mới ra đời và các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng ngày cũng rất đa dạng và phong phú, mới mẻ: dịch vụ huy động vốn, dịch vụ tín dụng, dịch vụ ngân quỹ, dịch vụ thanh toán, và các dịch vụ khác: dịch vụ ngân hàng điện tử, thẻ ngân hàng, bao thanh toán...Chính sự phát triển đa dạng nhiều loại hình dịch vụ này đã góp phần đóng góp không nhỏ vào tăng trưởng kinh tế, thúc đẩy ngành ngân hàng ngày càng mở rộng tăng trưởng. Tuy nhiên trong đó hoạt động cơ bản của ngân hàng vẫn là họat động tín dụng. Đây là một hoạt động đặc trưng không thể thiếu của các ngân hàng, là hoạt động mang lại lợi nhuận cao nhất song cũng mang lại rủi ro cao nhất cho ngân hàng. Rủi ro tín dụng gây ảnh hưởng trực tiếp tới thu nhập và sự tồn tại phát triển của ngân hàng. Nếu rủi ro tín dụng xảy ra ở mức độ cao sẽ dẫn đến khủng hoảng thanh khoản và sẽ dẫn đến sự phá sản ngân hàng. Theo phản ứng dây chuyền sự phá sản của một ngân hàng sẽ dẫn đến sự hoảng loạn của các ngân hàng khác, gây ảnh hưởng rất lớn đến toàn bộ ngành kinh tế. Tuy nhiên đối với ngân hàng, rủi ro tín dụng là không thể tránh khỏi, là khách quan, là bạn đường trong kinh doanh chỉ có thể đề phòng và hạn chế chứ không thể loại trừ. Do vậy rủi ro tín dụng dự kiến luôn được xác định trong chiến lược họat động chung của ngân hàng.Quản lý rủi ro tín dụng luôn là vấn đề quan tâm hàng đầu của tất cả các ngân hàng. Nhận thức được điều đó, cùng với quá trình thực tập tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn ( NHNo & PTNT) chi nhánh Long Biên em đã lựa chọn đề tài : "Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Long Biên" làm đề tài báo cáo thực tập cuối khóa của mình. Kết cấu của báo cáo tốt nghiệp như sau: Chương 1: Một số vấn đề cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Chi nhánh Long Biên. Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Long Biên Rủi ro tín dụng là vấn đề rộng lớn và phức tạp do vậy trong bài viết này em chỉ tập trung nghiên cứu về rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của chi nhánh NHNo & PTNT chi nhánh Long Biên trong giai đoạn 2010-2012. Cũng do khuôn khổ bài viết giới hạn, nên em chỉ xin đề cập những vấn đề chủ yếu, còn các vấn đề liên quan xin dừng ở mức giới thiệu. Mặc dù đã cố gắng nhưng chắc chắn bài viết này còn nhiều thiếu sót vì vậy em rất mong nhận đuợc sự góp ý từ các thầy cô giáo để bài viết hoàn thiện hơn. Sinh viên Nguyễn Lê Hữu

Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan báo cáo tốt nghiệp “Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Long Biên” cơng trình nghiên cứu riêng em Các kết quả, số liệu báo cáo tốt nghiệp hoàn toàn trung thực, xác, khảo sát thực tế NHNo & PTNT chi nhánh Long Biên Hà Nội ngày 25 tháng năm 2013 Sinh viên Nguyễn Lê Hữu SV: Nguyễn Lê Hữu NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM .3 1.1 Rủi ro tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .3 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2 Khái niệm nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng NHTM 1.2.2.1 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.2.2.2 Các tiêu đánh giá đo lường rủi ro tín dụng 1.2.2.3 Các mơ hình đánh giá rủi ro tín dụng 1.2.2.4 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng 11 Kết luận chương 13 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH LONG BIÊN .14 2.1 Khái quát NHNo & PTNT chi nhánh Long Biên 14 2.1.1 Giới thiệu chung NHNo & PTNT chi nhánh Long Biên 14 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy chi nhánh Long Biên 15 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo &PTNT Long Biên 16 2.2.1 Quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng .16 2.2.1.1 Đối với khách hàng doanh nghiệp .16 2.2.1.2 Khách hàng cá nhân 22 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Long Biên 24 2.2.2.1 Tình hình sử dụng nguồn vốn huy động 24 2.2.2.2 Tình hình nợ xấu chi nhánh 24 2.2.2.3 Tình hình lãi dự thu qua năm từ 2010-2012 31 SV: Nguyễn Lê Hữu NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 2.2.2.4 Mức độ rủi ro tín dụng 31 2.2.2.5 Tình hình trích lập sử dụng sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng .32 2.3 Đánh giá chung 32 2.3.1 Những thành tựu đạt 32 2.3.2 Những hạn chế tồn nguyên nhân 33 2.3.2.1 Những hạn chế tồn 33 2.3.2.2 Những nguyên nhân gây hạn chế 35 Kết luận chương 37 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH LONG BIÊN 38 3.1 Phương hướng mục tiêu hoạt động NHNo & PTNT chi nhánh Long Biên năm tới .38 3.1.1 Phương hướng hoạt động Chi nhánh thời gian tới 38 3.1.2 Mục tiêu phấn đấu năm 2013 39 3.2 Giải pháp tăng cường hiệu quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Long Biên 40 3.2.1 Hoàn thiện quy trình tín dụng trọng vào cơng tác thẩm đinh sau cho vay 40 3.2.2 Đa dạng hóa danh mục cho vay chi nhánh 40 3.2.3 Xây dựng hệ thống phân loại xếp hạng khách hàng tự động 41 3.2.4 Xử lý nợ tồn đọng 41 3.2.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 42 3.2.6 Nâng cao chất lượng tổ chức đào tạo cán tín dụng 42 3.3 Kiến nghị 43 3.3.1.Kiến nghị Chính phủ 43 3.3.2 Kiến nghị NHNN 44 3.3.3 Kiến nghị với NHNo & PTNT Việt Nam 44 Kết luận chương 46 KẾT LUẬN .47 SV: Nguyễn Lê Hữu NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO .48 SV: Nguyễn Lê Hữu NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT Các chữ viết tắt NHTM NHNN NHNo & PTNT TSĐB VN NHCP BCTC HĐQT XLRR CTCTTCI DNNN DNNQD SV: Nguyễn Lê Hữu Nguyên nghĩa Ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tài sản đảm bảo Việt Nam Ngân hàng cổ phần Báo cáo tài Hội đồng quản trị Xử lý rủi ro Cơng ty cho th tài I Doanh nghiệp nhà nước Doanh nghiệp quốc doanh NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Chi nhánh NHNo & PTNT Long Biên .15 Bảng 2.1: Bảng chấm điểm quy mô doanh nghiệp .17 Bảng 2.2: Bảng xếp hạng doanh nghiệp .20 Bảng 2.3: Ra định tín dụng giám sát sau cho vay từ việc xếp hạng khách hàng 21 Bảng 2.4: Ra định tín dụng từ kết chấm điểm xếp hạng khách hàng 23 Bảng 2.5: Tình hình sử dụng nguồn vốn NHNo & PTNT Long Biên năm 2012-2012 24 Bảng 2.6: Tình hình nợ xấu NHNo & PTNT năm 2010 - 2012 25 Bảng 2.7: Nợ xấu theo kỳ hạn nợ NHNo & PTNT Long Biên năm 2010 2012 26 Bảng 2.8: Nợ xấu theo thành phần kinh tế NHNo & PTNT Long Biên năm 2010 - 2012 28 Bảng 2.9: Phân loại nợ hạn theo nhóm năm 2010 - 2012 30 Bảng 2.10: Tình hình lãi vay thu qua năm 2010 - 2012 31 Bảng 2.11: Mức độ rủi ro tín dụng năm 2010-2012 NHNo & PTNT Long Biên 31 SV: Nguyễn Lê Hữu NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Hệ thống ngân hàng Việt Nam trải qua 20 năm đổi phát triển từ hệ thống ngân hàng cấp sang hệ thống ngân hàng hai cấp, khẳng định phát triển vượt bậc Đặc biệt nay, hệ thống ngân hàng phát triển mạnh, nhiều ngân hàng đời sản phẩm dịch vụ ngân hàng ngày đa dạng phong phú, mẻ: dịch vụ huy động vốn, dịch vụ tín dụng, dịch vụ ngân quỹ, dịch vụ tốn, dịch vụ khác: dịch vụ ngân hàng điện tử, thẻ ngân hàng, bao tốn Chính phát triển đa dạng nhiều loại hình dịch vụ góp phần đóng góp khơng nhỏ vào tăng trưởng kinh tế, thúc đẩy ngành ngân hàng ngày mở rộng tăng trưởng Tuy nhiên hoạt động ngân hàng họat động tín dụng Đây hoạt động đặc trưng thiếu ngân hàng, hoạt động mang lại lợi nhuận cao song mang lại rủi ro cao cho ngân hàng Rủi ro tín dụng gây ảnh hưởng trực tiếp tới thu nhập tồn phát triển ngân hàng Nếu rủi ro tín dụng xảy mức độ cao dẫn đến khủng hoảng khoản dẫn đến phá sản ngân hàng Theo phản ứng dây chuyền phá sản ngân hàng dẫn đến hoảng loạn ngân hàng khác, gây ảnh hưởng lớn đến toàn ngành kinh tế Tuy nhiên ngân hàng, rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi, khách quan, bạn đường kinh doanh đề phịng hạn chế khơng thể loại trừ Do rủi ro tín dụng dự kiến xác định chiến lược họat động chung ngân hàng.Quản lý rủi ro tín dụng ln vấn đề quan tâm hàng đầu tất ngân hàng Nhận thức điều đó, với trình thực tập Ngân Hàng Nơng Nghiệp Phát Triển Nông Thôn ( NHNo & PTNT) chi nhánh Long Biên em lựa chọn đề tài : "Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Long Biên" làm đề tài báo cáo thực tập cuối khóa SV: Nguyễn Lê Hữu NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Kết cấu báo cáo tốt nghiệp sau: Chương 1: Một số vấn đề quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Long Biên Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Long Biên Rủi ro tín dụng vấn đề rộng lớn phức tạp viết em tập trung nghiên cứu rủi ro tín dụng hoạt động cho vay chi nhánh NHNo & PTNT chi nhánh Long Biên giai đoạn 2010-2012 Cũng khuôn khổ viết giới hạn, nên em xin đề cập vấn đề chủ yếu, vấn đề liên quan xin dừng mức giới thiệu Mặc dù cố gắng chắn viết nhiều thiếu sót em mong nhận đuợc góp ý từ thầy giáo để viết hoàn thiện Sinh viên Nguyễn Lê Hữu SV: Nguyễn Lê Hữu NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG I MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.1 Rủi ro tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất tài ngồi dự kiến cho ngân hàng người vay không thực nghĩa vụ trả nợ hạn theo cam kết khả toán Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng có qui mơ lớn NHTM - hoạt động tín dụng Khi thực hoạt động tài trợ cụ thể, ngân hàng cố gắng phân tích yếu tố người vay cho độ an tồn cao Và nhìn chung ngân hàng định cho vay thấy an toàn Tuy nhiên khả hồn trả tiền vay khách hàng thay đổi nhiều nguyên nhân Hơn nhiều cán ngân hàng khơng có khả thực phân tích tín dụng thích đáng Do rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi, khách quan Nhiều quan điểm cho rủi ro tín dụng bạn đường kinh doanh NHTM, đề phịng hạn chế khơng thể loại bỏ hồn tồn Do rủi ro tín dụng ln xác định trước chiến lược hoạt động chung ngân hàng 1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng a Nguyên nhân khách quan Đây nguyên nhân không xuất phát từ cán cho vay hay ý thức trả nợ khách hàng mà môi trường bên tác động vào Những nguyên nhân tác động thường xuyên liên tục tới người vay tạo thuận lợi khó khăn cho người vay khách hàng cho vay Nhóm nguyên nhân khách quan bao gồm: i Rủi ro biến động môi trường thiên nhiên ii Rủi ro môi trường kinh tế không ổn định SV: Nguyễn Lê Hữu NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng  Sự biến động q nhanh khơng dự đốn thị trường giới  Rủi ro tất yếu q trình tự hố tài chính, hội nhập quốc tế  Sự công hàng nhập lậu  Thiếu qui hoạch, phân bổ đầu tư cách hợp lý dẫn đến khủng hoảng thừa đầu tư số ngành lãng phí tài nguyên quốc gia iii Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi  Sự hiệu quan pháp luật cấp địa phương Luật văn tín dụng có song việc triển khai vào hoạt động ngân hàng lại chậm chạp gặp phải nhiều vướng mắc bất cập  Sự tra, giám sát chưa hiệu NHNN cịn chưa có cải thiện chất lượng Năng lực cán tra, giám sát chưa đáp ứng yêu cầu  Hệ thống thông tin quản lý bất cập Hiện VN cịn chưa có chế cơng bố thơng tin đầy đủ doanh nghiệp ngân hàng Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng (CIC) NHNN chưa phải quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp cách độc lập hiệu b Nguyên nhân chủ quan i Rủi ro nguyên nhân từ phía khách hàng vay  Sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ vay  Khả quản lý kinh doanh  Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch Quy mô tài sản, nguồn vốn nhỏ bé, tỷ lệ nơ so với vốn tự có cao ii Rủi ro nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay  Lỏng lẻo công tác kiểm tra nội ngân hàng  Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chun mơn nghiệp vụ Cán tín dụng làm trái qui trình tín dụng để mưu lợi cá nhân…  Thiếu giám sát quản lý sau cho vay  Sự hợp tác NHTM lỏng lẻo Sự hợp tác nảy sinh nhu cầu SV: Nguyễn Lê Hữu NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng trùng lặp trách nhiệm quyền hạn Khi rủi ro xảy phịng chịu trách nhiệm hay việc kiểm tra giám sát khoản vay nhiều hạn chế  Rủi ro đạo đức thông tin bất cân xứng lỗi ám ảnh chung ngành ngân hàng Một dự án tốt thường dễ để phía ngân hàng nhận biết tốt dự án xấu thường khơng dễ nhận thấy xấu vậy, tình trạng lựa chọn sai lun hữu lý thường trực gây rủi ro tín dụng  Vấn đề định giá TSBĐ nhiều không sát với giá trị thị trường giá trị lý tài sản Hơn trước sức ép phải gia tăng tỷ lệ dư nợ có TSBĐ, chi nhánh chủ động khơng hạch tốn giảm giá trị TSBĐ đánh giá lại hàng năm Kết số liệu báo cáo tỷ lệ dư nợ có TSBĐ cao  Nợ xấu thuộc thành phần DNNQD DNNN chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu Do việc chấp tài sản đảm bảo hai thành phần kinh tế gặp khó khăn Đồng thời, năm 2007, chi nhánh phải cho CTCTTCI vay 643 tỷ theo tiêu TW giao Tiếp đến khoản nợ vụ bê bối tập đoàn Vinashin để lại hậu nặng nề cho chi nhánh Các khoản vay thành phần kinh tế Nhà nước theo thị Chính phủ gây cho chi nhánh nhiều khó khăn Rất nhiều trường hợp, DNNN Cơng tác kiểm tra giám sát trình sử dụng vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng thường bị xem nhẹ Tuy chi nhánh cải thiện khâu thẩm định sau cho vay, nhiên cần cải thiện nhiền tồn nhiều trường hợp khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, gia tăng rủi ro cho ngân hàng  Chất lượng cán tín dụng nâng cao chi nhánh trọng phát triển phải cải thiện nhiều bối cảnh nay, nhiều sinh viên, nhân viên chuyên viên giỏi có xu hướng làm việc cho ngân hàng cổ phần Ngoài vấn đề đạo đức cán tín dụng chưa xem xét mức yếu tố hàng đầu quản trị rủi ro tín dụng  Khi phát sinh nợ hạn ngân hàng buộc phải gia hạn cho vay thêm theo đạo Điều này, gây tâm lý trông chờ thiếu trách nhiệm SV: Nguyễn Lê Hữu 34 NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng việc sử dụng vốn vay trả nợ doanh nghiệp này, gây nên khó khăn cho chi nhánh 2.3.2.2 Những nguyên nhân gây hạn chế * Nguyên nhân khách quan:  Năm 2009 2010 năm có nhiều biến động lãi suât, cung , cầu vốn thị trường năm biến động thị trường chứng khoán, thị trường bất động sản thị trường vàng Năm 2012, với chủ trương tăng vốn điều lệ NHTM, hoàn thiện chuẩn an toàn kinh doanh, thu hẹp hoạt động huy động cho vay vàng với gia tăng tín dụng vào cuối năm gián tiếp tạo khan vốn thị trường…giá vàng, ngoại tệ, lãi suất biến động mạnh hút vốn quay vòng từ thị trường sang thị trường khác , từ ngân hàng sang ngân hàng khác dẫn tới cạnh tranh khốc liệt giá vốn với ngân hàng cổ phần khác  Hiện có nhiều qui định liên quan Luật, Nghị định sửa đổi Nhưng chưa có văn hướng dẫn Bộ, Ngành dẫn đến việc thực khó khăn * Nguyên nhân chủ quan  Nguyên nhân từ phía ngân hàng  Về sách tín dụng: sách tín dụng ngân hàng ty chặt chẽ không sát thực tế, hiệu chưa cao Số lượng khách hàng đáp ứng đủ điều kiện ngân hàng không nhiều, bỏ qua không cho vay gây giảm lợi nhuận,mất uy tín cho ngân hàng, cịn chấp nhận lại gây tổn thất cho ngân hàng  Công tác tiếp thị, sâu vào nghiên cứu nhu cầu khách hàng cịn hạn chế Chất lượng tính đa dạng sản phẩm tín dụng dịch vụ ngân hàng chưa tạo nên sức hấp dẫn để thu hút khách hàng  Chi nhánh chưa có nhiều cán thực có chun mơn cao cơng tác thẩm định cấp tín dụng Mặc dù chi nhánh cử cán SV: Nguyễn Lê Hữu 35 NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng tham dự lớp học tổ chức ngành tổ chức chưa thật đáp ứng yêu cầu  Chi nhánh chưa đánh giá vấn đề đạo đức hoạt động tín dụng yếu tố hàng đầu quản trị rủi ro tín dụng, với điều kiện thông tin chưa minh bạch, pháp luật, chế tài giám sát thiếu việc làm người Đây vấn đề phải đề cao, khơng nên để xảy hậu khắc phục  Xu hướng nới lỏng điều kiện tín dụng nhằm mang lại “lợi ích” cho khách hàng đánh giá khách hàng tiềm năng, khách hàng lớn, khách hàng mà chi nhánh thực tiếp thị, “lơi kéo” Với loại khách hàng này, họ có đủ “sức mạnh thị trường” phía ngân hàng họ không cần thực đầy đủ điều kiện tín dụng mà nhận vốn vay Hơn nữa, tình trạng cạnh tranh đến hồi gay gắt NHTM, dài hạn, tốt cho thị trường tín dụng, ngược lại ngắn hạn tạo nên xu hướng tiêu cực, nới lỏng điều kiện tín dụng  Nguyên nhân từ phía khách hàng  Chi nhánh cấp tín dụng chủ yếu cho DNNQD DNNN Bên canh số đông doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, tơn trọng pháp luật khơng doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ, trái pháp luật,lừa đảo để chiếm dụng vốn ngân hàng Ngoài ra, khách hàng Chi nhánh NHNN & PTNN Long Biên, có nhiều DNNN làm ăn thua lỗ, doanh nghiệp vay theo thị TW nhiều doanh nghiệp khơng có tài sản đảm bào  Báo cáo tài khơng minh bạch: Nhiều khách hàng doanh nghiệp trình phương án xin vay đưa cho Chi nhánh báo cáo tài với số khơng xác.Và nhiều cán tín dụng thẩm định khơng thẩm đinh lại gây khó khăn cho cán tín dụng việc phân tích khả trả nợ khách hàng đưa định cho vay  Sự không tôn trọng thiếu hiều biết pháp luật doanh nghiệp: Một số doanh nghiệp không nắm vững luật kinh tế nắm vững mà cố tình SV: Nguyễn Lê Hữu 36 NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng vi phạm kinh doanh hàng phi pháp, trốn thuế… bị pháp luật phát gây tổn thất lớn cho khách hàng  Hiện số khách hàng lớn chi nhánh thời kỳ cấu lạo tổ chức, hình thức sở hữu, ảnh hưởng phần đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Kết luận chương Trên toàn thực trạng, kết đạt khó khăn tồn việc quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Long Biên Để khắc phục hạn chế phát huy hiệu quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Long Biên cần phải có phối hợp đồng giải pháp thiết thực tạo điều kiện cho phát triển an toàn hiệu SV: Nguyễn Lê Hữu 37 NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG III GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH LONG BIÊN 3.1 Phương hướng mục tiêu hoạt động NHNo & PTNT chi nhánh Long Biên năm tới 3.1.1 Phương hướng hoạt động Chi nhánh thời gian tới a Về huy động vốn Chú trọng khai thác nguồn vốn kinh phí lớn dự án từ Bộ hành trường đại học, tiếp thị củng cố kinh doanh với doanh nghiệp lớn Tạo nguồn vốn ổn định, giảm dần nguòn vốn từ tổ chức tín dụng khác Chủ động đa dạng hóa sàn phẩm tiết kiệm phù hợp yêu cầu người dân vào thời gian đặc thù địa bàn kinh doanh tổ chức đợt khuyến mãi, dự thưởng… nhằm tăng nguồn tiền gửi từ dân cư Điều hành linh hoạt lãi suất huy động vốn sở khung lãi suất NHNo & PTNT, đáp ứng nhạy bén, kịp thời thay đổi thị trường Tăng cường tiếp cận dự án từ Bộ, Ngành để thu hút nguồn vốn rẻ, nguồn ngoại tệ b Về cơng tác tín dụng Chuyển dần hướng đầu tư sang đối tượng khách hàng doanh nghiệp, dự án vừa nhỏ, hộ gia đình sản xuất hàng hóa, ngành nghề kinh doanh có hiệu quả.thực đồng tài trợ dự án lớn để phân tán rủi ro tín dụng Đặc biệt trọng công tác thẩm định, nâng cao chất lượng thầm định dự án Đầu tư có chọn lọc vào dự án thực có hiệu Tăng cường kiểm tra trước sau cho cay để kiểm soát việc sử dụng vốn vay, tình hình kinh doanh, tài khả trả nợ khách hàng Thường xuyên đánh giá phân loại khách hàng đề xếp loại có hướng đầu tư phù hợp, giảm thiểu rủi ro tín dụng Thực tăng trưởng tín dụng gắn với tăng trưởng an toàn nguồn vốn SV: Nguyễn Lê Hữu 38 NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng c Về dịch vụ ngân hàng Củng cố chất lượng dịch vụ dịch vụ truyền thống tăng cường dịch vụ Tìm hiểu nhu cầu thực tế khách hàng để nghiên cứu, cung cấp sản phẩm dịch vụ mang tính cạnh tranh phí chất lượng d Về tài Tiếp tục trì tài khoản tài đến 100% chi nhánh trực thuộc Nghiên cứu chỉnh sửa quy định theo hướng khoán tài chinh đến phòng nghiệp vụ, phòng giao dịch cán Quản lý chi tiêu chặt chẽ giảm chi phí khơng cần thiết Tích cực thu lãi róc, phấn đấu đạt 100% Thực biện pháp hiệu để thu hồi tối đa nợ xấu, nợ xử lý rủi ro tín dụng ro e Về đào tạo cán Quản lý, nắm bắt trình độ lực tinh thần trách nhiệm cán để bố trí cán làm việc vị trí phù hợp, phát huy lực, sở trường Có cớ chế ủy quyến, quy định trách nhiệm cán phụ trách tác nghiệp Có sách đánh giá cán đẻ khuyến khích cán có lực, hoàn thành tốt nhiệm vụ xử lý kịp thời cán yếu kém…Thương xuyên tổ chức đào tạo đào tạo lại cán bộ, đặc biệt vào nghiệp vụ mũi nhọn nhằm tăng lực cạnh trạnh Đổi phong cách giao dịch, thực văn minh văn hóa doanh nghiệp 3.1.2 Mục tiêu phấn đấu năm 2013  Nguồn vốn huy động ( bao gồm nội, ngoại tệ quy đổi ) 5.120 tỷ VND ( chưa bao gồm nguồn không kỳ hạn Bảo hiểm xã hội, tỷ giá tạm tính : 18.932 VND  Tổng dư nợ 3.504 tỷ VND ( chưa bao gồm cho vay CTCTTCI : 360 tỷ VND, cho vay vàng )  Tỷ lệ nợ xấu 3%  Quỹ thu nhập: đủ chi lương cho cans công nhân viên trích lập quỹ SV: Nguyễn Lê Hữu 39 NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 3.2 Giải pháp tăng cường hiệu quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Long Biên Giai đoạn 2010-2012 giai đoạn khó khăn với chi nhánh nói riêng NHTM nói chung, với vấn đề cộm đến từ bất ổn kinh tế hệ lụy việc tăng trưởng tín dụng q nóng giai đoạn trước đó, đồng thời chi nhánh phải chịu khoản nợ xấu lớn đến từ DNNN làm ăn hiệu Ngồi cịn có khó khăn thường thấy đến từ hạ tầng sở thông tin, chất lượng, đạo đức cán tín dụng hay sách quy trình tín dụng Sau xin nêu số giải pháp mang tính hạn chế rủi ro mà chi nhánh gặp phải thời gian qua: 3.2.1 Hồn thiện quy trình tín dụng trọng vào công tác thẩm đinh sau cho vay Hiện nay, quy trình tín dụng chi nhánh đẩy đủ, nhiên cần phải tuân thủ quy trình nghiêm túc Đặc biệt khâu kiểm soát khách hàng sau cấp tín dụng để hạn chế thấp rủi ro Sử dụng tiền vay có mục đích, tiến độ khơng? Q trình sản xuất kinh doanh có thay đổi bất lợi gì, có dấu hiệu lừa đảo làm ăn thua lỗ không? Nếu thông tin phản ánh chiều hướng tốt, cho thấy chất lượng tín dụng đảm bảo Ngược lại chất lượng khoản cho vay bị đe dọa, ngân hàng cần có biện pháp xử lý kịp thời như: thu hồi nợ trước hạn, ngừng giải ngân, bổ sung tải sản chấp, giảm số tiền vay… 3.2.2 Đa dạng hóa danh mục cho vay chi nhánh Một công cụ khác nhắc đến quản trị tín dụng tất ngân hàng giới quản trị danh mục đầu tư Quản trị danh mục làm cân đối kiềm chế rủi ro danh mục cách nhân dạng, dự báo kiểm soát mức độ rủi ro trường, ngành hàng khác nhau, khách hàng, mặt hàng, loại sản phẩm tín dụng điều kiện hoạt động khác SV: Nguyễn Lê Hữu 40 NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Đa dạng hoa danh mục cho vay điều cần thiết để phân tán rủi ro tín dụng Ngân hàng ln xác định cho danh mục đầu tư thu lại lợi nhuận cao rủi ro thấp Nhiều chuyên gia ngân hàng tin đa dạng hóa giải pháp phịng ngừa rủi ro hữu hiệu quản trị tín dụng Việc đa dạng hóa danh mục cho vay ngân hàng làm giảm tối đa rủi ro khoản vay có mức độ rủi ro khác theo lực, quy mô khách hàng, dộ thành đạt họ, theo ngành hàng, theo tính chất sở hữu Ngân hàng khơng nên đa dạng hóa đối tưọng cho vay mà cịn đa dạng hóa phương thức cho vay: trực tiếp, gián tiếp, hạn mức tín dụng, cho vay lần, cho vay tiêu dung, cho vay dự án… Ngân hàng không cho vay DNNN, DNNQD, cho vay dự án lớn mà cần chuyển hướng đầu tư sang dự án vừa nhỏ, hộ gia đình sản xuất hàng hóa, ngành nghề kinh doanh có hiệu Đồng thời, thực đồng tài trợ dự án lớn để phân tán rủi ro tín dụng 3.2.3 Xây dựng hệ thống phân loại xếp hạng khách hàng tự động Để giảm thiểu hạn chế việc xếp hạng khách hàng tay, chi nhánh Long Biên cần xây dựng hệ thống đánh giá xếp hạng khách hàng phần mềm chấm điểm tín dụng phân loại Và hệ thống phần mềm phải phù hợp với thay đổi kinh tế giá cả, mức sống, yếu tố cạnh tranh …Ngoài định kỳ nên phân loại khách hàng, loại dần khách hàng làm ăn không hiệu quả, thu hút khách hàng đủ tiêu chuẩn để đầu tư 3.2.4 Xử lý nợ tồn đọng Nợ xấu DNNN Vinashin hay từ công ty trực thuộc CTCTTCI vấn đề lớn qua nhiều năm với chi nhánh Đối với DNNN làm ăn hiệu chi nhánh nên có kiến nghị thẳng thắn tới NHNN để khơng tiếp tục cho vay tập trung vào công tác xử lý nợ tồn đọng Với công ty trực thuộc, DNNQD cần xem xét kĩ đưa giải pháp hợp lí tiếp tục cho vay, giãn nợ hay bổ sung tài sản chấp, tịch thu phát mại tài sản nhằm thu hồi vốn … SV: Nguyễn Lê Hữu 41 NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 3.2.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Tăng cường kiểm tra kiểm sốt nơị nhằm giúp Ngân hàng năm thực trạng kinh doanh thông tin cần thiết hoạt động kinh doanh khách hàng Định kỳ phận kiểm tra phải yêu cầu cán tín dụng cung cấp báo cáo khách hàng khoản vay, đồng thời kiểm tra tồn hồ sơ tín dụng điều kiện liên quan Qua đó, phận kiểm tra kiểm sốt đánh giá, giám sát việc tn thủ quy trình tín dụng, sách tín dụng, danh mục cho vay, tình trạng nợ xấu…của ngân hàng để lập báo cao trình cấp Ngồi ra, cán lãnh đạo cần thường xuyên giám sát, quản lý, theo dõi cán tín dụng , cán thẩm định để tránh sai phạm đạo đức tra hoạt động xảy Phải thực kiểm tra kiểm sốt cách tồn diện tất hoạt động ngân hàng  Kiểm tín dụng, đánh giá chất lượng rủi ro tín dụng  Kiểm tra hoạt động mua sắm đầu tư xây dựng  Kiểm tra hoạt động dịch vụ kinh doanh mua bán  Kiểm tra công tác tổ chức cán 3.2.6 Nâng cao chất lượng tổ chức đào tạo cán tín dụng Cán tín dụng yếu tố quan trọng, người có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng Tuy chất lượng cán tín dụng chi nhánh Long Biên cải thiện cần nâng cao them  Chi nhánh cần tiếp tục thường xuyên tổ chức đào tạo đòa tọa lại cán đặc biệt vào nghiệp vụ mũi nhọn nhằm tăng lực cạnh trạnh  Bên cạnh đó, chi nhánh cần có sách đánh giá cán để khuyến khích cán có lực hồn thành tốt nhiệm vụ xử lý kịp thời cán yếu kém, khơng hồn thành nhiệm vụ nhằm tạo động lực phấn đấu, tránh trì trệ cơng tác SV: Nguyễn Lê Hữu 42 NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng  Đặc biệt chi nhánh Long Biên cần phải cải thiện khâu tuyển dụng, khâu yếu chi nhánh nói riêng hệ thống NHTM Nhà nước nói chung Hiện nay, xu hướng nhân viên giỏi thường làm việc cho NHCP sách tuyển dụng hệ thống NHCP thường có qui mơ rộng ưu đãi cho nhân viên Vì thế, chi nhánh cần xây dựng chế tuyển dụng hợp lý, nêu rõ tiêu thức cán tín dụng, thi tuyển nghiêm túc, có ưu đãi cho nhân viên mới, giảm bớt tình trạng tuyển dụng qua quen biết không công khai  Cùng với bồi dưỡng kiến thức chuyên môn, cần phải quan tâm đến đạo đức cán tín dụng, xử lý nghiêm cán tín dụng vi phạm đạo đức nghề nghiệp, đề cao, giáo  Giao tiêu tín dụng đến cán tín dụng như: tiêu thu nợ xấu, tiêu khách hàng vay hay tiêu dư nợ tín dụng tín dụng cán tín dụng 3.3 Kiến nghị Để quản trị rủi ro tín dụng tốt cịn phụ thuộc lớn vào ổn định kinh tế vĩ mô yếu tố lịng tin, lạm phát tồn kinh tế Điều cần nhiều điều tiết, sách hợp lý nhà nước Ngồi sau xin có số kiến nghị cụ thể liên quan trực tiếp đến quản trị rủi ro tín dụng NHTM sau : 3.3.1.Kiến nghị Chính phủ a Hiện việc xếp hạng tín dụng nội NHTM cịn gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thơng tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng cịn nhiều hạn chế Vì thế, phủ cần giao cho Bộ tài sớm ban hành khuôn khổ pháp lý cho hoạt động công ty xếp hạng tín nhiệm b Nâng cao tính minh bạch thông tin tất tổ chức thông qua ứng dụng chuẩn mực kế toán quốc tế SV: Nguyễn Lê Hữu 43 NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng c Nâng cao đủ mạnh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý nhà nước hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng nhà nước 3.3.2 Kiến nghị NHNN a Nâng cao chất lượng thơng tín tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng NHNN nhằm đáp ứng u cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp tuyên truyền thích hợp để NHTM nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng b Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dương kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng c Tăng cường hiệu tra kiểm sốt hoạt động tín dụng NHTM nhằm hạn chế phịng ngừa rủi ro tín dụng Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra dọc từ NHNN xuống sở d Tiếp tục ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động ngân hàng ủy ban Basel việc tuân thủ quy tắc thận trọng công tác tra e Tiếp tục tiến hành xếp lại hệ thống ngân hàng, đẩy nhanh trình cổ phần hóa NHTMNN đồng thời gắn liền với việc niêm yết cổ phiếu niêm yết thị trường chứng khoán để phân tán rủi ro f Thực giám sát có hiệu hoạt động doanh nghiệp nhà nước có sử dụng nguồn vay theo thị trung ương Trao thêm quyền giám sát quản lí khoản vay doanh nghiệp cho ngân hàng trực tiếp cho vay 3.3.3 Kiến nghị với NHNo & PTNT Việt Nam a Hiện Chi nhánh NHNo & PTNT Việt Nam thực khung lãi suất huy động vốn sở khung lãi suất NHNo & PTNT Việt Nam quy định, chịu khống chế chênh lệch lãi suất vè số chế khác Ngân hàng thương mại cổ phần hồn tồn chủ động tài tạo nên SV: Nguyễn Lê Hữu 44 NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng chênh lệch lớn vê lãi suất hệ thống ngân hàng Đề nghị NHNo & PTNT Việt Nam nghiiên cứu giải pháp chủ động tối đa cho Chi nhánh để cạnh tranh với NHTMCP điều kiện b Về chế độ hệ thống báo cáo: Hiện Chi nhánh NHNo & PTNT phải thực nhiều loại báo cáo, hầu hết báo cáo phải làm thủ công dẫn đến lãng phí thời gian cơng sức cán dành để làm báo cáo đầu tư cho hoạt động kinh doanh cần thiết Đề nghị NHNo & PTNT Việt Nam giảm thiểu bớt lạo báo cáo thủ công hịên đầu tư phần mềm hỗ trợ làm báo cáo c Về công nghệ ngân hàng: đề nhị NHNo & PTNT Việt Nam xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng đánh giá khách hàng tự động; có chế hỗ trợ phần mềm chi nhánh có sản phẩm không trái quy định, phù hợp yêu cầu thị trường; tạo điều kiện cho chi nhánh chủ động mua sắm thiết bị máy tính phục vụ nhu cầu thiết yếu công việc; xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng đánh giá khách hàng hàng tự động d Về công tác quản lý cán bộ, đề nghị NHNo &PTNT Việt Nam thực qui chế luân chuyển cán để tăng cường chất lượng công tác, tự kiểm tra chéo có hiệu e Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra kiểm soát nội với mục tiêu quan trọng tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng Thường xuyên tổ chức đoàn kiểm tra chéo để kiểm tra hoạt động nghiệp vụ chi nhánh f NHNo & PTNT Việt Nam cần đẩy nhanh tiến trình tái cấu Cơ cấu lại nợ lành mạnh hóa tài chinh phần đề án cấu lại NNNo & PTNT Việt Nam SV: Nguyễn Lê Hữu 45 NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Kết luận chương Từ việc nghiên cứu thực trạng quản lý rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Long Biên kết hợp với định hướng phát triển ngân hàng thời gian tới, chương báo cáo tốt nghiệp đưa hệ thống giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Long Biên Qua đưa kiến nghị với Chính phủ, NHNN, NHNo & PTNT Việt Nam nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng SV: Nguyễn Lê Hữu 46 NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng KẾT LUẬN Trong xu phát triển kinh tế, việc đổi mới, nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ln u cầu cấp bách khơng NHNo & PTNT Long Biên mà tất Ngân hàng thương mại Việt Nam Với tinh thần mong muốn đóng góp vốn kiến thức nhỏ bé vào việc phồng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Long Biên, chuyên đề em đề cập đến nội dung sau: - Đưa quan điểm chung rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng, phân tích tiêu đánh giá, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng để lấy làm tham chiếu phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Long Biên - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, tìn hình rủi ro tín dụng tình hình quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Long Biên qua năm 2010, 2011 2012 Thấy mặt tích cực cần tiếp tục phát hhuy đồng thời nhìn nhận cách khách quan điểm hạn chế nguyên nhân chúng để đưa giải pháp khắc phục - Nêu lên số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Long Biên thời gian tới Tuy nhiên giải pháp sơ lược, mang tính lý thuyết đưa góc độ nghiên cứu cá nhân Mặt khác lực hiểu biết cịn hạn chế nên báo cáo tốt nghiệp khơng tránh khỏi sai sót nên em mong thơng cảm góp ý xây dựng thêm thầy, cô Em xin chân thành cảm ơn SV: Nguyễn Lê Hữu 47 NHH – K12 Báo cáo tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Sách, báo, tạp chí Giáo trình Ngân hàng thương mại- Trường Đại học Kinh tế quốc dân Báo cáo tổng hợp năm 2010, 2011, 2012 NHNo & PTNT chi nhánh Long Biên Các tài liệu tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Long Biên II Các website www.vneconomy.com.vn www.vbard.com www.mof.gov.vn www.tapchiketoan.com www.sbv.gov.vn www.agribank.com.vn SV: Nguyễn Lê Hữu 48 NHH – K12 ... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH LONG BIÊN 2.1 Khái quát NHNo & PTNT chi nhánh Long Biên 2.1.1 Giới thiệu chung NHNo & PTNT chi nhánh Long Biên NHNo & PTNT Long Biên 2.564 chi. .. đề quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Long Biên Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi. .. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH LONG BIÊN .14 2.1 Khái quát NHNo & PTNT chi nhánh Long Biên 14 2.1.1 Giới thiệu chung NHNo & PTNT chi nhánh Long Biên 14