GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
Lý do chọn đề tài
Hệ thống tổ chức tài chính đóng vai trò quan trọng trong việc dẫn truyền vốn cho nền kinh tế, đặc biệt là hoạt động của các ngân hàng Tuy nhiên, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Lịch sử đã chứng kiến nhiều cuộc khủng hoảng kinh tế do rủi ro từ hoạt động ngân hàng, như cuộc khủng hoảng tín dụng năm 1772 bắt đầu từ London, khi các ngân hàng Anh cho vay phóng khoáng và một đối tác lớn bỏ trốn với khoản nợ chưa thanh toán Cuộc khủng hoảng tài chính năm 2007 - 2009 cũng là một ví dụ điển hình, với sự sụp đổ của Lehman Brothers, ngân hàng đầu tư lớn nhất thế giới, dẫn đến khủng hoảng kinh tế tại Mỹ và lan rộng ra toàn cầu.
Các hoạt động của ngân hàng có thể gây ra rủi ro với mức độ khác nhau, từ ảnh hưởng lợi nhuận đến nguy cơ phá sản, như nghiên cứu của Nkusu (2011) cho thấy, khủng hoảng ngân hàng có thể dẫn đến sụt giảm GDP, tăng tỷ lệ thất nghiệp và lạm phát Sự phát triển của các tổ chức tín dụng và tăng trưởng tín dụng nhanh chóng luôn đi kèm với vấn đề quan trọng mà ngân hàng cần khắc phục, đó là tình hình nợ xấu Nợ xấu không chỉ gây mất an toàn cho hệ thống ngân hàng mà còn phản ánh tình trạng tài chính của khách hàng và hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
Thị trường tín dụng tiêu dùng tại Việt Nam gần đây đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ, với sự tham gia của các công ty tài chính như FE Credit, Home Credit, HD Saison và Prudential, cùng với nỗ lực mở rộng thị phần từ các ngân hàng Theo Bộ Công Thương, giai đoạn 2011-2017, tổng mức bán lẻ hàng hóa và doanh thu dịch vụ tiêu dùng tăng trưởng bình quân đạt 10% mỗi năm Thêm vào đó, cơ cấu dân số Việt Nam cũng đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển này.
Theo Tổng Cục Thống kê, dân số trung bình của Việt Nam năm 2016 đạt 92,70 triệu người, với lực lượng lao động từ 15 tuổi trở lên là 54,45 triệu người, tăng 461,1 nghìn so với năm 2015 Trong đó, 32,1% lực lượng lao động ở khu vực thành thị và 67,9% ở nông thôn, cho thấy cơ cấu dân số trẻ và tiềm năng phát triển tín dụng tiêu dùng cao Tuy nhiên, hoạt động cho vay của các tổ chức tài chính cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, bao gồm áp lực tăng trưởng tín dụng và thói quen của người vay.
Hiện nay, Ngân hàng Nhà nước và các ngân hàng thương mại đang tập trung vào việc quản lý rủi ro tín dụng và giải quyết nợ xấu, một vấn đề quan trọng đối với toàn bộ hệ thống ngân hàng Theo thống kê, tỷ lệ nợ xấu của các tổ chức tín dụng Việt Nam đã giảm từ 2.55% năm 2015 xuống 2.34% năm 2017, trong khi dự phòng rủi ro của các ngân hàng lại tăng nhanh Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam (SHBVN) cũng đang nỗ lực tăng trưởng trong lĩnh vực bán lẻ, đặc biệt sau khi mua lại mảng bán lẻ của ANZ Việt Nam Năm 2017, nợ xấu của SHBVN chỉ ở mức 0.60%, thấp hơn so với năm 2016, cho thấy sự kiểm soát tốt Tuy nhiên, vẫn còn những thách thức trong việc phát triển tín dụng bền vững, đặc biệt trong lĩnh vực cho vay tiêu dùng cá nhân Vì vậy, tác giả đã chọn nghiên cứu về “Giải pháp xử lý nợ xấu trong hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại SHBVN” nhằm đóng góp vào việc giảm thiểu nợ xấu tại ngân hàng này.
Mục tiêu nghiên cứu và câu hỏi nghiên cứu
Mục tiêu nghiên cứu là phân tích tình hình nợ xấu trong hoạt động cho vay tiêu dùng cá nhân tại Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam, đồng thời đề xuất các giải pháp hiệu quả để xử lý nợ xấu.
- Phân tích thực trạng nợ xấu trong hoạt động cho vay tiêu dùng cá nhân tại SHBVN
- Tình hình xử lý nợ cũng như các phương án xử lý nợ xấu trong hoạt động cho vay tiêu dùng cá nhân tại SHBVN
Để xử lý nợ xấu trong hoạt động cho vay tiêu dùng cá nhân tại SHBVN, bài viết đề xuất một số giải pháp hiệu quả Mục tiêu nghiên cứu được xác định thông qua các câu hỏi nghiên cứu cụ thể, nhằm tìm ra phương pháp tối ưu nhất để cải thiện tình hình nợ xấu Các giải pháp này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro tài chính mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng.
Trong những năm gần đây, tình hình nợ xấu trong hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại SHBVN đã trở thành một vấn đề đáng chú ý Việc xử lý nợ xấu gặp nhiều thách thức do sự gia tăng số lượng khách hàng không có khả năng thanh toán SHBVN đã áp dụng nhiều biện pháp để cải thiện tình hình, bao gồm tăng cường kiểm soát tín dụng và phát triển các chương trình hỗ trợ khách hàng Mặc dù đã có những tiến bộ nhất định, nhưng nợ xấu vẫn là một yếu tố cần được quản lý chặt chẽ để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững trong hoạt động cho vay.
- Giải pháp nào xử lý nợ xấu trong hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại SHBVN?
Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
- Đối tượng nghiên cứu: nợ xấu phát sinh trong hoạt động cho vay tiêu dùng đối với khách hàng cá nhân tại SHBVN
Phạm vi nghiên cứu tập trung vào thực trạng nợ xấu và các biện pháp xử lý nợ xấu trong hoạt động cho vay tiêu dùng đối với khách hàng cá nhân tại SHBVN Dữ liệu được thu thập từ các báo cáo tài chính của SHBVN trong giai đoạn 2013 đến 2018, cùng với các báo cáo nội bộ từ năm 2016 đến 2018.
Phương pháp nghiên cứu
Nghiên cứu này áp dụng phương pháp định tính, thống kê mô tả và so sánh dựa trên dữ liệu lịch sử để đánh giá tổng quan về tình hình nợ xấu trong cho vay tiêu dùng cá nhân tại SHBVN.
Ý nghĩa đề tài
Nghiên cứu đã tổng hợp các tài liệu liên quan đến nợ xấu tại ngân hàng từ nhiều tác giả trong và ngoài nước, đồng thời đề xuất các giải pháp xử lý nợ xấu Phân tích thực trạng nợ xấu tại SHBVN cho thấy ngân hàng cần thường xuyên đánh giá tình hình nợ xấu để có biện pháp điều chỉnh và can thiệp kịp thời Kết quả nghiên cứu nhấn mạnh tầm quan trọng của việc ngăn chặn và giảm thiểu nợ xấu, đồng thời đưa ra hướng xử lý phù hợp nhằm cải thiện tình hình tài chính của ngân hàng.
Kết cấu đề tài
Đề tài này được thiết kế gồm năm (05) chương như sau:
Chương 1: Giới thiệu đề tài nghiên cứu;
Chương 2: Giới thiệu về Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam;
Chương 3: Cơ sở lý thuyết về nợ xấu trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại;
Chương 4: Thực trạng nợ xấu trong hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam;
Chương 5: Giải pháp xử lý nợ xấu trong hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam h
GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TNHH MTV SHINHAN VIỆT NAM
Tổng quan về Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam
Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam thành lập văn phòng đại diện tại HCM năm
Ngân hàng Shinhan, được thành lập vào năm 1993, đã đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy quan hệ ngoại giao giữa Việt Nam và Hàn Quốc Năm 1995, ngân hàng mở chi nhánh đầu tiên tại TP.Hồ Chí Minh Đến năm 2008, Shinhan Việt Nam (SHBVN) trở thành một trong năm ngân hàng có 100% vốn đầu tư nước ngoài tại Việt Nam Năm 2011, sau khi hợp nhất với Ngân hàng Shinhan Vina, SHBVN đã trở thành ngân hàng nước ngoài có vốn điều lệ lớn nhất tại Việt Nam vào thời điểm đó.
Chiến lược của SHBVN tại thị trường Việt Nam không chỉ tập trung vào việc mở rộng thị phần mà còn hướng tới việc đồng hành và phát triển cùng ngành ngân hàng và nền kinh tế Việt Nam Với kinh nghiệm dày dạn trên thị trường quốc tế và mạng lưới hoạt động rộng khắp tại Châu Âu, Châu Á và Châu Mỹ, SHBVN nhận thấy Việt Nam là một thị trường tiềm năng cho dịch vụ tiêu dùng và bán lẻ.
Vào tháng 4/2017, SHBVN đã xuất sắc vượt qua 4 đối thủ để trở thành đối tác mua lại mảng bán lẻ của ANZ tại Việt Nam Đến tháng 12/2017, Ngân hàng Shinhan chính thức tiếp nhận toàn bộ khối kinh doanh ngân hàng bán lẻ từ ANZ, giúp SHBVN trở thành ngân hàng ngoại lớn nhất tại Việt Nam Đến cuối năm 2018, SHBVN đã mở rộng mạng lưới với 30 chi nhánh và Phòng Giao dịch tại các tỉnh, thành lớn, đồng thời được cấp phép mở thêm 5 chi nhánh trong năm 2019 Điều này thể hiện rõ mục tiêu của SHBVN trong việc tập trung vào lĩnh vực tài chính tiêu dùng và khẳng định vị thế là ngân hàng nước ngoài số 1 tại Việt Nam.
Cơ cấu tổ chức hiện tại của SHBVN hiện tại như sau:
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam
Nguồn: Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam
Khối kế hoạch điều hành
Khối Quản lý tài chính & Đầu tư
Chi nhánh /PGD Khối doanh nghiệp
Phòng Tuân thủ & Pháp lý Ủy ban kiểm soát nội bộ
Khối Quản lý rủi ro
Khối hỗ trợ điều hành
Hội đồng xử lý rủi ro Hội đồng tín dụng Ủy ban quản lý tài sản công nợ Ủy ban nhân sự
Kiểm toán nội bộ Ủy ban Quản lý rủi ro Tổng giám đốc h
Tình hình huy động vốn
Trong 6 năm gần đây, khối lượng tiền gửi tại SHBVN đã có sự tăng trưởng đáng kể Năm 2013, nguồn vốn huy động từ khách hàng đạt 18,232,250 triệu đồng, tăng thêm 9,265,120 triệu đồng vào năm 2016, mặc dù có sự giảm nhẹ trong năm 2015 do lãi suất huy động và cho vay VNĐ giảm để thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Năm 2015, NHNN duy trì trần lãi suất huy động kỳ hạn dưới 6 tháng ở mức 5.5% và điều chỉnh lãi suất huy động USD xuống 0% nhằm ngăn chặn tình trạng giữ ngoại tệ Đến năm 2016, lãi suất huy động VNĐ đã tăng nhẹ khoảng 0.5-1% cho các kỳ hạn dài trên 12 tháng, dẫn đến sự gia tăng lượng tiền gửi tại SHBVN lên 41,954,349 triệu đồng, tăng 55.44% so với năm 2015 Tiếp tục đà phát triển, SHBVN đã mở rộng huy động đạt 58,731,435 triệu đồng vào năm 2017 và 67,107,117 triệu đồng vào năm 2018, tương đương với mức tăng 14% so với năm 2017.
Biểu đồ 2.1 : Tiền gửi khách hàng tại SHBVN giai đoạn 2013-2018
Nguồn: Báo cáo tài chính SHBVN 2.1.1 Tình hình cho vay
Trong giai đoạn từ 2013 đến 2018, Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam không chỉ tăng cường hoạt động huy động vốn mà còn ghi nhận sự gia tăng đáng kể trong hoạt động cho vay khách hàng Sự phát triển này được thể hiện rõ nét qua Biểu đồ 2.2.
Biểu đồ 2.2 : Cho vay khách hàng tại SHBVN giai đoạn 2013-2018
Nguồn: Báo cáo tài chính SHBVN
Biểu đồ 2.2 cho thấy mức độ tăng của hoạt động sử dụng vốn hay cho vay tại SHBVN
Sự tăng trưởng tín dụng của SHBVN đã liên tục tăng trong 6 năm qua, với mức tăng 11.20% trong năm 2015 so với năm 2014, nhờ vào việc giảm lãi suất huy động và cho vay Năm 2017, SHBVN cho vay khách hàng đạt 40,091,902 triệu đồng, tăng 47.82% so với năm 2016, chủ yếu nhờ vào thương vụ mua lại mảng bán lẻ của ANZ và mục tiêu phát triển bán lẻ của ngân hàng SHBVN đã mở rộng thêm 8 chi nhánh/PGD tại Hà Nội và TP.HCM, cùng với đội ngũ nhân viên ngân hàng bán lẻ Đến năm 2018, tăng trưởng tín dụng đạt 45,194,633 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 12.73% so với năm 2017.
2.2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh
Trong những năm qua, SHBVN đã phát triển mạnh mẽ với tổng tài sản không ngừng tăng lên Bảng 2.1 dưới đây cho thấy sự gia tăng tổng tài sản của SHBVN qua các năm.
Năm 2017, SHBVN ghi nhận tổng tài sản đạt 75,708,931 triệu đồng, tăng 37.76% so với năm 2016 Đến năm 2018, tổng tài sản tiếp tục tăng 10.70%, đạt 83,808,578 triệu đồng.
Bảng 2.1 : Tổng tài sản của SHBVN giai đoạn 2013-2018 Đơn vị: Triệu đồng
Nguồn: Báo cáo tài chính SHBVN h
Lợi nhuận của SHBVN đã tăng trưởng ổn định qua các năm từ 2013 đến 2018, theo báo cáo tài chính Trong giai đoạn 2014-2015, mặc dù lượng tiền gửi khách hàng giảm, SHBVN vẫn ghi nhận sự tăng trưởng và lợi nhuận sau thuế tiếp tục tăng Năm 2016, lợi nhuận sau thuế đạt 1,036,972 triệu đồng, và đến năm 2017, con số này đã tăng lên 1,290,514 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 24.45% Từ năm 2013 đến 2017, lợi nhuận sau thuế của SHBVN đã tăng hơn gấp đôi, với mức tăng 102.70% vào năm 2017 so với năm 2013 Năm 2018, lợi nhuận sau thuế tiếp tục tăng 30.61% so với năm 2017.
Biểu đồ 2.3 : Lợi nhuận sau thuế SHBVN giai đoạn 2013-2018
Nguồn: Báo cáo tài chính SHBVN
Bảng 2.2 : Kết quả hoạt động kinh doanh của SHBVN giai đoạn 2013-2018 Đơn vị: Triệu đồng, %
Nguồn: Báo cáo tài chính SHBVN và tính toán của tác giả
Biểu đồ 2.4 : Tỷ lệ tăng trưởng ROA, ROE của SHBVN giai đoạn 2013-2018 Đơn vị: %
Nguồn: Báo cáo tài chính SHBVN và tính toán của tác giả
Chỉ tiêu ROA đánh giá hiệu quả quản lý và sử dụng tài sản trong việc tạo ra lợi nhuận của ngân hàng, trong khi chỉ tiêu ROE phản ánh mức độ hiệu quả trong việc sử dụng vốn của ngân hàng.
Trong ngành ngân hàng, chỉ tiêu ROE thường cao hơn ROA do bản chất ngành này là sử dụng nguồn tiền gửi để cho vay hoặc đầu tư Tại SHBVN, kết quả hoạt động kinh doanh đã thể hiện rõ điều này, với ROE tăng liên tục từ năm 2013 đến 2018 Điều này cho thấy ngân hàng đã sử dụng hiệu quả vốn chủ sở hữu và đạt được sự tăng trưởng đều qua các năm.
Ngân hàng Nhà Nước đặt mục tiêu tăng trưởng tín dụng năm 2019 đạt 14%, tương đương với mức tăng trưởng của năm 2018 Thông tin này được công bố trong cuộc họp báo vào sáng ngày 07.01.2019, nhằm đánh giá kết quả hoạt động năm 2018 và triển khai nhiệm vụ cho ngành ngân hàng trong năm 2019.
Năm 2019, định hướng tăng trưởng kinh tế đã được xác định, đồng thời hạn chế lạm phát cũng được đặt ra Việc kiểm soát tăng trưởng tín dụng từ cuối năm 2018 đến 2019 thể hiện mục tiêu tăng trưởng đi kèm với yêu cầu về chất lượng tín dụng từ Ngân hàng Nhà nước Điều này đặt ra câu hỏi liệu ngân hàng có thắt chặt hơn trong việc huy động vốn và cho vay hay không Theo tác giả, để duy trì mức tăng trưởng tín dụng ổn định và đảm bảo lợi nhuận, ngân hàng cần phát triển các sản phẩm cho vay tiêu dùng phù hợp với nhu cầu và xu thế thị trường.
Chương 2 đưa ra cái nhìn tổng quan về lịch sử, quá trình hoạt động cũng như thực trạng cho vay tại Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam cùng mục tiêu năm 2019 của SHBVN là tăng trưởng tín dụng đối với đối tượng khách hàng cá nhân cho các khoản vay tiêu dùng đặc biệt như các sản phẩm: Consumer Loan, Loyal Employee Loan, đối tượng khách hàng với thu nhập trung bình - thấp trở lên từ đó vấn đề về hạn chế nợ xấu, cách thức xử lý khi có các vấn đề về nợ tiêu dùng xảy ra càng phải chú trọng, làm rõ và lên kế hoạch xử lý tốt nhất từ tất cả các khâu tín dụng như đối tượng, thẩm định, quản lý sau vay, quy trình xử lý khi phát sinh nợ xấu ngoài phương án hạ nhóm nợ sớm, trích lập dự phòng cao hay đưa ra ngoại bảng làm ảnh hưởng năng lực thực sự của Ngân hàng Qua đó nghiên cứu sẽ đưa ra những cơ sơ lý thuyết, các nghiên cứu của các tác giả trước ở chương tiếp theo để học hỏi cũng như xem xét mức độ phù hợp với thực trạng ngân hàng trong nước và ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam - Ngân hàng TNHH MTV
CHƯƠNG 3: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN
DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3.1 Tổng quan về nợ xấu
Theo hướng dẫn của Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF), một khoản vay được coi là nợ xấu (NPL) khi việc thanh toán lãi và/hoặc gốc đã quá hạn từ 90 ngày trở lên Ngoài ra, các khoản thanh toán lãi đến hạn từ 90 ngày trở lên mà đã được vốn hóa, tái cơ cấu hoặc gia hạn nợ cũng được xem là nợ xấu Thậm chí, nếu các khoản thanh toán đến hạn dưới 90 ngày nhưng có dấu hiệu nghi ngờ về khả năng trả nợ, chẳng hạn như trường hợp người vay phá sản, cũng có thể dẫn đến việc phân loại khoản vay là nợ xấu.
Theo Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng, khoản nợ được coi là không thể trả được khi một trong hai điều kiện sau xảy ra:
Ngân hàng lo ngại rằng người vay sẽ không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ tín dụng, trừ khi có các biện pháp truy đòi từ phía Ngân hàng, chẳng hạn như việc bán tài sản đảm bảo.
Người vay sẽ được coi là quá hạn nếu đã quá 90 ngày với bất kỳ nghĩa vụ tín dụng nào đối với Ngân hàng Thấu chi cũng được xem là quá hạn khi khách hàng vi phạm giới hạn đã được thông báo hoặc nhận thông báo về hạn mức thấp hơn mức thấu chi hiện tại.
Kết quả hoạt động kinh doanh
Trong những năm gần đây, SHBVN đã có sự phát triển mạnh mẽ, với tổng tài sản liên tục gia tăng qua từng năm Bảng 2.1 dưới đây cho thấy rõ sự tăng trưởng này, đặc biệt là vào năm
Năm 2017, tổng tài sản của SHBVN đã tăng nhanh lên 75,708,931 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 37.76% so với năm 2016 Đến năm 2018, tổng tài sản tiếp tục tăng thêm 10.70%, đạt 83,808,578 triệu đồng.
Bảng 2.1 : Tổng tài sản của SHBVN giai đoạn 2013-2018 Đơn vị: Triệu đồng
Nguồn: Báo cáo tài chính SHBVN h
Lợi nhuận của SHBVN đã tăng liên tục qua các năm từ 2013 đến 2018, theo báo cáo tài chính Mặc dù giảm lượng tiền gửi khách hàng trong giai đoạn 2014-2015, ngân hàng vẫn ghi nhận sự tăng trưởng ổn định về lợi nhuận sau thuế Năm 2016, lợi nhuận sau thuế đạt 1,036,972 triệu đồng, và đến năm 2017, con số này tăng lên 1,290,514 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 24.45% Trong vòng 5 năm từ 2013 đến 2017, lợi nhuận sau thuế của SHBVN đã tăng hơn gấp đôi, với mức tăng 102.70% vào năm 2017 so với năm 2013 Năm 2018, lợi nhuận sau thuế tiếp tục tăng 30.61% so với năm 2017.
Biểu đồ 2.3 : Lợi nhuận sau thuế SHBVN giai đoạn 2013-2018
Nguồn: Báo cáo tài chính SHBVN
Bảng 2.2 : Kết quả hoạt động kinh doanh của SHBVN giai đoạn 2013-2018 Đơn vị: Triệu đồng, %
Nguồn: Báo cáo tài chính SHBVN và tính toán của tác giả
Biểu đồ 2.4 : Tỷ lệ tăng trưởng ROA, ROE của SHBVN giai đoạn 2013-2018 Đơn vị: %
Nguồn: Báo cáo tài chính SHBVN và tính toán của tác giả
Chỉ tiêu ROA phản ánh hiệu quả quản lý và sử dụng tài sản của ngân hàng trong việc tạo ra lợi nhuận, trong khi chỉ tiêu ROE cho thấy mức độ hiệu quả trong việc sử dụng vốn của ngân hàng.
Trong ngành ngân hàng, chỉ tiêu ROE thường cao hơn ROA vì ngân hàng sử dụng nguồn tiền gửi để cho vay và đầu tư Tại SHBVN, kết quả kinh doanh cho thấy ROE đã tăng liên tục từ năm 2013 đến 2018, chứng tỏ ngân hàng đã sử dụng hiệu quả vốn chủ sở hữu và đạt được sự tăng trưởng ổn định qua các năm.
Ngân hàng Nhà Nước đã thông báo mục tiêu tăng trưởng tín dụng cho năm 2019 tương đương với năm 2018, dự kiến đạt 14% Thông tin này được công bố trong cuộc họp báo sáng ngày 07.01.2019, nhằm đánh giá kết quả hoạt động của ngành ngân hàng trong năm 2018 và triển khai nhiệm vụ cho năm 2019.
Năm 2019, định hướng tăng trưởng kinh tế được xác định cùng với việc hạn chế lạm phát, thể hiện qua việc kiểm soát tăng trưởng tín dụng từ cuối năm 2018 Mặc dù có mục tiêu tăng trưởng, NHNN cũng yêu cầu đảm bảo chất lượng tín dụng Điều này đặt ra câu hỏi về khả năng huy động vốn và cho vay của ngân hàng có bị thắt chặt hơn hay không Để duy trì mức tăng trưởng tín dụng ổn định và đảm bảo lợi nhuận, ngân hàng cần phát triển các sản phẩm cho vay tiêu dùng phù hợp với nhu cầu và xu thế thị trường.
Chương 2 đưa ra cái nhìn tổng quan về lịch sử, quá trình hoạt động cũng như thực trạng cho vay tại Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam cùng mục tiêu năm 2019 của SHBVN là tăng trưởng tín dụng đối với đối tượng khách hàng cá nhân cho các khoản vay tiêu dùng đặc biệt như các sản phẩm: Consumer Loan, Loyal Employee Loan, đối tượng khách hàng với thu nhập trung bình - thấp trở lên từ đó vấn đề về hạn chế nợ xấu, cách thức xử lý khi có các vấn đề về nợ tiêu dùng xảy ra càng phải chú trọng, làm rõ và lên kế hoạch xử lý tốt nhất từ tất cả các khâu tín dụng như đối tượng, thẩm định, quản lý sau vay, quy trình xử lý khi phát sinh nợ xấu ngoài phương án hạ nhóm nợ sớm, trích lập dự phòng cao hay đưa ra ngoại bảng làm ảnh hưởng năng lực thực sự của Ngân hàng Qua đó nghiên cứu sẽ đưa ra những cơ sơ lý thuyết, các nghiên cứu của các tác giả trước ở chương tiếp theo để học hỏi cũng như xem xét mức độ phù hợp với thực trạng ngân hàng trong nước và ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam - Ngân hàng TNHH MTV
CHƯƠNG 3: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN
Tổng quan về nợ xấu
Theo hướng dẫn của Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF), một khoản vay được coi là nợ xấu (NPL) khi việc thanh toán lãi và/hoặc gốc đã quá hạn từ 90 ngày trở lên Ngoài ra, khoản vay cũng được xem là nợ xấu nếu các khoản thanh toán lãi đến hạn từ 90 ngày trở lên đã được vốn hóa, tái cơ cấu hoặc gia hạn Thậm chí, những khoản thanh toán đến hạn dưới 90 ngày nhưng có dấu hiệu nghi ngờ về khả năng trả nợ, như trường hợp người vay phá sản, cũng có thể được xem là nợ xấu.
Theo Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng, một khoản nợ được coi là không thể thu hồi khi xảy ra một trong hai điều kiện sau: người vay không thực hiện nghĩa vụ thanh toán hoặc tình hình tài chính của người vay suy giảm nghiêm trọng.
Ngân hàng nhận định rằng người vay thường không hoàn thành nghĩa vụ tín dụng một cách đầy đủ, trừ khi có sự can thiệp từ phía Ngân hàng, chẳng hạn như việc bán tài sản đảm bảo.
Người vay sẽ được xem là quá hạn nếu đã quá 90 ngày với bất kỳ nghĩa vụ tín dụng nào đối với Ngân hàng Thấu chi cũng sẽ bị coi là quá hạn khi khách hàng vi phạm giới hạn đã thông báo hoặc nhận được thông báo về hạn mức thấp hơn so với mức thấu chi hiện tại.
Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, nợ xấu (NPL) được định nghĩa là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5, liên quan đến việc phân loại tài sản có, mức trích và phương pháp trích lập dự phòng rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Theo điều 11 Thông tư 02/2013/TT-NHNN phân loại nợ theo phương pháp định tính như sau:
Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm các khoản nợ mà tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài đánh giá là không thể thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn Những khoản nợ này được xem là có khả năng gây tổn thất cho tổ chức tín dụng.
❖ Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ được tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đánh giá là có khả năng tổn thất cao
Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm các khoản nợ mà tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài đánh giá là không còn khả năng thu hồi, dẫn đến mất vốn.
Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, nợ được phân loại thành 05 nhóm dựa trên phương pháp định lượng Trong đó, các khoản nợ thuộc nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5 được xác định là nợ xấu, quy định này nhằm quản lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
❖ Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
(i) Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;
(ii) Nợ gia hạn nợ lần đầu;
(iii) Nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;
(iv) Nợ thuộc một trong các trường hợp sau đây:
Nợ của khách hàng hoặc bên bảo đảm là tổ chức, cá nhân không đủ điều kiện để được tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài cấp tín dụng theo quy định của pháp luật.
Nợ được đảm bảo bằng cổ phiếu của tổ chức tín dụng hoặc công ty con của tổ chức tín dụng, hoặc tiền vay được dùng để góp vốn vào một tổ chức tín dụng khác Trong trường hợp này, tổ chức tín dụng cho vay sẽ nhận tài sản bảo đảm là cổ phiếu của chính tổ chức tín dụng nhận vốn góp.
Nợ không có bảo đảm hoặc được cấp với điều kiện ưu đãi, hoặc có giá trị vượt quá 5% vốn tự có của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, sẽ được xem xét khi cấp cho khách hàng thuộc đối tượng bị hạn chế tín dụng theo quy định pháp luật.
Nợ cấp cho các công ty con và công ty liên kết của tổ chức tín dụng hoặc doanh nghiệp mà tổ chức tín dụng nắm quyền kiểm soát có giá trị vượt mức giới hạn theo quy định pháp luật.
- Nợ có giá trị vượt quá các giới hạn cấp tín dụng, trừ trường hợp được phép vượt giới hạn, theo quy định của pháp luật;
Nợ vi phạm quy định pháp luật liên quan đến cấp tín dụng, quản lý ngoại hối và các tỷ lệ đảm bảo an toàn là vấn đề nghiêm trọng đối với tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài Việc tuân thủ các quy định này là cần thiết để bảo vệ sự ổn định tài chính và ngăn chặn rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Nợ vi phạm quy định nội bộ về cấp tín dụng và quản lý tiền vay là vấn đề nghiêm trọng đối với tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài Việc không tuân thủ chính sách dự phòng rủi ro có thể dẫn đến hậu quả nghiêm trọng cho hoạt động tài chính và uy tín của ngân hàng Do đó, việc quản lý nợ và tuân thủ các quy định nội bộ là rất quan trọng để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững của tổ chức.
(v) Nợ đang thu hồi theo kết quả thanh tra;
(vi) Nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều này
❖ Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:
(i) Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;
(ii) Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
(iii) Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;
(iv) Khoản nợ quy định tại điểm c(iv) khoản 1 Điều này quá hạn từ 30 ngày đến 60 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi;
(v) Nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhưng đã quá thời hạn thu hồi đến 60 ngày mà vẫn chưa thu hồi được;
(vi) Nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều này h
❖ Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:
(i) Nợ quá hạn trên 360 ngày;
(ii) Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
(iii) Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;
(iv) Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;
(v) Khoản nợ quy định tại điểm c (iv) khoản 1 Điều này quá hạn trên 60 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi;
(vi) Nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhưng đã quá thời hạn thu hồi trên 60 ngày mà vẫn chưa thu hồi được;
Nợ của khách hàng là những khoản vay từ tổ chức tín dụng mà Ngân hàng Nhà nước đã công bố đưa vào tình trạng kiểm soát đặc biệt Điều này cũng áp dụng cho các chi nhánh ngân hàng nước ngoài khi bị phong tỏa vốn và tài sản.
(viii) Nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định tại khoản 3 Điều này
❖ Tổng số nợ xấu (NPL):
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ = 𝐷ư 𝑛ợ 𝑥ấ𝑢
Tổng quan nhân tố ảnh hưởng tới nợ xấu qua các nghiên cứu thực nghiệm 22
Ngân hàng, trong quá trình phát triển và gia tăng lợi nhuận, luôn phải đối mặt với rủi ro, trong đó nợ xấu là vấn đề nổi bật Nhiều nghiên cứu đã chỉ ra các yếu tố tác động đến nợ xấu của ngân hàng thông qua phân tích tại các quốc gia khác nhau Bài viết này trình bày các nghiên cứu thực nghiệm nhằm làm rõ mối quan hệ giữa các điều kiện kinh tế vĩ mô, sự phát triển và mở rộng của ngân hàng với tình trạng nợ xấu.
Rajan và Dhal (2003) đã phân tích nợ xấu của ngân hàng thương mại tại Ấn Độ, và kết quả nghiên cứu cho thấy quy mô ngân hàng có tác động ngược chiều đến nợ xấu, trong khi tăng trưởng kinh tế lại ảnh hưởng tích cực đến chất lượng tài sản của ngân hàng.
GDP cao phản ảnh điều kiện kinh tế vĩ mô thuận lợi và môi trường kinh doanh tốt thì nợ xấu có xu hướng giảm
Berge và Boue (2007), nghiên cứu về hệ thống Ngân hàng Bắc Âu trong giai đoạn 1993-
2005 kết luận rằng các khoản cho vay có vấn đề có liên quan đến mức lãi suất thực và tỷ lệ thất nghiệp
Nghiên cứu của Khemraj và Pasha (2009) về các yếu tố quyết định nợ xấu ở Guyna trong giai đoạn 1994-2004 cho thấy quy mô ngân hàng có tác động tích cực đến nợ xấu, trong khi tăng trưởng GDP lại tỷ lệ nghịch với nợ xấu Sự cải thiện và phát triển kinh tế giúp giảm nợ xấu Ngoài ra, các ngân hàng với lãi suất cao và cho vay quá mức có thể phải đối mặt với mức nợ xấu cao hơn.
Nghiên cứu của Festic et al (2011) tập trung vào dữ liệu bảng từ năm nước thành viên mới của EU, bao gồm Bulgaria, Romania, Estonia, Latvia và Lithuania Họ phân tích mối quan hệ giữa tỷ lệ nợ xấu và các biến kinh tế vĩ mô, nhận thấy rằng sự suy giảm hoạt động kinh tế, tăng trưởng tín dụng và tài chính quá nóng, cùng với sự thiếu giám sát, đều góp phần làm gia tăng nợ xấu.
Chaibi và Ftiti (2015) qua việc sử dụng các biến kinh tế vĩ mô trong giai đoạn từ 2005-
Nghiên cứu năm 2011 tại Đức và Pháp cho thấy rằng ngoài tỷ lệ lạm phát, các yếu tố như tăng trưởng GDP, lãi suất, tỷ lệ thất nghiệp và tỷ giá đều có tác động đáng kể đến nợ xấu.
Mwanza Nkusu (2011) đã nghiên cứu về nợ xấu và các lỗ hổng kinh tế vi mô trong nền kinh tế tiên tiến, chỉ ra rằng có mối quan hệ giữa nợ xấu (NPL) với GDP và tỷ lệ thất nghiệp Cụ thể, tăng trưởng GDP và việc làm có mối liên hệ tiêu cực với nợ xấu, trong khi đó, tỷ lệ thất nghiệp và tỷ lệ lãi suất lại có mối quan hệ tích cực với nợ xấu.
Nguyễn Thị Thùy Dương (2015) đã nghiên cứu ảnh hưởng của các yếu tố đến nợ xấu của 20 ngân hàng thương mại trong giai đoạn 2010-2014 Kết quả cho thấy, tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu (ROE) và tăng trưởng tín dụng có mối quan hệ ngược chiều với nợ xấu, trong khi đó, quy mô ngân hàng lại tỷ lệ thuận với tỷ lệ nợ xấu.
Nguyễn Thị Ngọc Diệp và Nguyễn Minh Kiều (2015) đã tiến hành nghiên cứu nhằm xác định các yếu tố đặc điểm ngân hàng ảnh hưởng đến RRTD tại các ngân hàng thương mại Việt Nam bằng phương pháp hồi quy bình phương bé nhất (OLS) Nghiên cứu sử dụng dữ liệu từ báo cáo tài chính của 32 ngân hàng thương mại Việt Nam trong giai đoạn 2010-2013 Kết quả cho thấy các yếu tố như tăng trưởng tín dụng, quy mô dư nợ và tỷ lệ chi phí hoạt động trên thu nhập hoạt động cho vay có tác động đáng kể đến RRTD và ảnh hưởng đến tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng thương mại.
Kinh nghiệm xử lý nợ xấu của một số quốc gia
Vào cuối thập niên 1990, Châu Á đã trải qua một cuộc khủng hoảng kinh tế nghiêm trọng, với các quốc gia trong khu vực đối mặt với biến động tiền tệ, khủng hoảng ngân hàng và sự sụt giảm của thị trường chứng khoán Những khó khăn tài chính và biến động chính trị tại Thái Lan, Hàn Quốc, Indonesia và Malaysia đã ảnh hưởng sâu sắc đến nền kinh tế, đặc biệt là ngành ngân hàng Từ đó, các quốc gia đã rút ra bài học quan trọng về việc xử lý nợ xấu trong toàn ngành ngân hàng và cụ thể tại SHBVN.
3.3.1 Bài học kinh nghiệm từ Hàn Quốc
Nợ xấu đã trở thành nguyên nhân chính dẫn đến cuộc khủng hoảng tài chính tại Hàn Quốc trong giai đoạn 1997-1998 Sự phục hồi kinh tế diễn ra nhanh chóng nhờ vào việc giảm mạnh nợ xấu trong hệ thống tài chính Chính phủ Hàn Quốc đã đóng vai trò quan trọng trong việc tái cấu trúc tài chính và doanh nghiệp, thông qua việc cải thiện khung pháp lý, bơm vốn và thành lập các tổ chức mới để quản lý khủng hoảng, điển hình là Tập đoàn quản lý tài sản Hàn Quốc (KAMCO).
KAMCO, thành lập vào tháng 4 năm 1962 như một công ty con của Ngân hàng Phát triển Hàn Quốc (KDB), chuyên quản lý tài sản và thanh lý tài sản rủi ro của KDB Đến năm 1966, KAMCO mở rộng hoạt động sang các tổ chức tài chính khác và thiết lập một công ty quản lý bất động sản chuyên biệt Trong giai đoạn 1980-1990, KAMCO được chính phủ ủy quyền quản lý và bán các tài sản bị nhà nước tịch thu trong các cuộc điều tra thuế cũng như các tài sản thuộc sở hữu nhà nước khác.
KAMCO đóng vai trò then chốt trong việc tái cấu trúc và phát triển thị trường tài chính Hàn Quốc Bằng cách mua lại các tài sản rủi ro từ ngân hàng và tổ chức tài chính, KAMCO đã tạo điều kiện cho việc cho vay trong thời kỳ khó khăn về tính thanh khoản Để đảm bảo hoạt động của các ngân hàng tuân thủ nguyên tắc thương mại hợp lý, KAMCO đã tăng cường giám sát Hơn nữa, việc giải quyết nợ xấu của KAMCO đã góp phần quan trọng vào việc thu hồi vốn công từ chính phủ, hỗ trợ tái cấu trúc ngành tài chính KAMCO cũng đã áp dụng nhiều phương án cải tiến, như phát hành chứng khoán bảo đảm bằng tài sản (ABS), để xử lý tài sản rủi ro, qua đó khẳng định vai trò quyết định của mình trong việc giải quyết nợ xấu tại Hàn Quốc.
Trong nghiên cứu của Dong He (2004), KAMCO đã đóng vai trò quan trọng trong việc tạo thị trường bằng cách khắc phục và phối hợp các vấn đề thông tin Các hoạt động tiếp thị tích cực của KAMCO đã kết nối và làm trung gian giữa người bán và người mua nợ xấu, đồng thời thuyết phục các công ty quốc tế quan tâm đến thị trường Hàn Quốc Sự tham gia của nhà đầu tư nước ngoài đã khuyến khích các nhà đầu tư trong nước tham gia, trong khi sự đồng thuận chính trị về việc giảm nợ công đã giúp KAMCO tập trung vào việc xử lý nhanh chóng các tài sản mua lại và thu hồi vốn công.
Theo chương trình do IMF hỗ trợ, chiến lược của chính quyền trong quản lý khủng hoảng và tái cấu trúc ngành tài chính bao gồm 4 yếu tố chính:
Để khôi phục sự ổn định cho hệ thống tài chính một cách nhanh chóng, cần thực hiện các biện pháp khẩn cấp như hỗ trợ thanh khoản, bảo lãnh tiền gửi và can thiệp vào các tổ chức không khả thi.
Tái cấu trúc các biện pháp nhằm khôi phục khả năng thanh toán của hệ thống tài chính bao gồm can thiệp vào những tổ chức không có khả năng, thực hiện mua bán nợ xấu và tái cấp vốn.
Các biện pháp điều tiết nhằm tăng cường khuôn khổ hiện tại bao gồm việc thiết lập các quy định và thực hiện giám sát chặt chẽ, phù hợp với thông lệ quốc tế.
Các biện pháp tái cấu trúc doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong việc giảm thiểu khó khăn và nâng cao khả năng chống chịu của các tổ chức tài chính, đặc biệt là những đơn vị hoạt động trong ngành có tỷ lệ nợ cao Việc áp dụng các chiến lược tái cấu trúc hiệu quả giúp doanh nghiệp tối ưu hóa nguồn lực, cải thiện tình hình tài chính và tăng cường khả năng cạnh tranh trên thị trường.
Sự cấp bách của nền kinh tế Hàn Quốc đã dẫn đến sự hình thành KAMCO, tổ chức phân loại tài sản mua từ ngân hàng và các tổ chức tài chính thành hai loại: khoản vay thông thường và khoản vay đặc biệt Các khoản vay này được chia thành khoản vay có đảm bảo và không có đảm bảo Qua các năm, lượng nợ xấu mà KAMCO mua lại đã tăng lên, nhưng tỷ lệ nợ xấu ngày càng giảm, cho thấy vai trò tích cực của KAMCO trong việc xử lý nợ xấu, như được minh họa trong biểu đồ 4.1 (Dong He, 2004).
Biểu đồ 3.2 : Nợ xấu của ngành tài chính tại Hàn Quốc từ năm 1997-2002
Ngoài ra chính phủ Hàn Quốc cũng đưa ra những chính sách ưu đãi thuế để khuyến khích khả năng bán các khoản nợ xấu như:
Giảm thuế trên thặng dư vốn là một chính sách quan trọng, theo đó thặng dư vốn từ việc chuyển đổi tài sản của các tổ chức tài chính như KAMCO sẽ được giảm 50% thuế.
Khi các tổ chức tín dụng (TCTD) có số nợ xấu vượt quá mức dự phòng mất vốn, họ có thể bù đắp phần chênh lệch này vào dự phòng định giá lại tài sản Phần bù này sẽ được tính vào chi phí trong quá trình xác định thu nhập chịu thuế của TCTD.
Miễn giảm thuế giao dịch chứng khoán được áp dụng khi KAMCO hoặc các tổ chức tín dụng (TCTD) mua cổ phiếu của những TCTD gặp khó khăn về khả năng thanh toán Việc tổ chức lại các TCTD này và chuyển nhượng cổ phiếu cho bên thứ ba sẽ được hưởng chính sách miễn giảm thuế.
Hàn Quốc đã thực hiện thành công các biện pháp kịp thời và toàn diện để giải quyết nợ xấu, tái cơ cấu doanh nghiệp và khu vực tài chính, góp phần ổn định và phát triển kinh tế.
3.3.2 Bài học kinh nghiệm từ Thái Lan
Vào năm 1994, Thái Lan đã trải qua một cuộc khủng hoảng tài chính với sự sụp đổ của bong bóng tài sản, dẫn đến sự đình trệ trong giao dịch và thiếu thanh khoản thị trường Từ năm 1996 đến 1997, dòng vốn vào Thái Lan giảm mạnh, trong khi việc cho vay ngân hàng liên tục giảm, gây thiệt hại nghiêm trọng cho nền kinh tế Để hỗ trợ các tổ chức tài chính yếu kém, Ngân hàng Thái Lan (BOT) đã bơm tiền qua Quỹ phát triển các tổ chức tài chính (FIDF), nhưng điều này đã làm mất nguồn cung tiền và ngân hàng trung ương phải chi tiêu dự trữ để duy trì tỷ giá hối đoái Sự mất khả năng thanh toán ở một số công ty tài chính và ngân hàng yếu kém đã dẫn đến cuộc khủng hoảng tiền tệ Để khôi phục hệ thống tài chính và thực hiện cải cách, các ngân hàng và công ty tài chính buộc phải làm sạch bảng cân đối kế toán Từ tháng 6 đến tháng 8 năm 1997, 58 công ty tài chính đã bị ngưng hoạt động, và FIDF đã cung cấp bảo đảm về tiền gửi cho các tổ chức tài chính còn lại Cơ quan Tái cấu trúc tài chính (FRA) được thành lập vào tháng 10 năm 1997 để giám sát quá trình thanh khoản của các công ty tài chính này, và đến tháng 12 năm 1997, 56 công ty tài chính đã bị đóng cửa vĩnh viễn, tài sản của họ được chuyển sang FRA để thanh lý.
THỰC TRẠNG NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TNHH MTV SHINHAN VIỆT NAM
Thực trạng tình hình nợ xấu trong hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam
So với các ngân hàng thương mại trong nước, các ngân hàng ngoại tại Việt Nam có tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát tốt hơn, mặc dù vẫn có sự gia tăng trong việc trích lập dự phòng rủi ro Từ cuối năm 2016 đến cuối năm 2018, tỷ lệ nợ xấu tại SHBVN đã có xu hướng giảm, với tỷ lệ nợ xấu vào cuối năm 2017 là 0.60%, sau đó tăng lên 0.66% vào giữa năm 2018, nhưng đã giảm xuống còn 0.41% vào cuối năm 2018 Mặc dù tổng dư nợ xấu trên dư nợ tín dụng của SHBVN giảm, tỷ lệ nợ xấu trong cho vay tiêu dùng cá nhân vẫn ở mức cao, như thể hiện trong Bảng 4.1 và Biểu đồ 4.1.
Biểu đồ 4.1 : Tỷ lệ nợ xấu tại SHBVN
Nguồn: Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam
Ngân hàng Shinhan Việt Nam (SHBVN) đang tập trung vào việc phát triển thị trường bán lẻ, đồng thời cung cấp nhiều sản phẩm cho vay tiêu dùng cá nhân đa dạng.
- Cho vay tiêu dùng cầm cố tiền gửi ( Retail Deposit Mortgage Loan)
- Cho vay tiêu dùng hình thức thấu chi ( Retail Minus Loan)
- Cho vay mua xe hơi (Retail Car Loan)
Cho vay thế chấp nhà bao gồm nhiều hình thức, như cho vay mua nhà thế chấp bằng chính ngôi nhà, cho vay tiêu dùng thế chấp bằng nhà, và cho vay mua nhà dự án Các loại hình này bao gồm cho vay mua nhà (Home Loan), cho vay thế chấp nhà (Home Mortgage Loan), cho vay vốn từ giá trị nhà (Home Equity Loan) và cho vay cho các dự án nhà ở (Project Housing Loan).
Cho vay nhân viên bao gồm nhiều hình thức như cho vay tiêu dùng, cho vay thấu chi, cho vay mua nhà thế chấp bằng nhà, cho vay tiêu dùng thế chấp bằng nhà, và cho vay mua nhà hình thành trong tương lai Các sản phẩm này giúp nhân viên có cơ hội tiếp cận nguồn tài chính linh hoạt để phục vụ nhu cầu cá nhân và đầu tư bất động sản.
- Cho vay chuyên gia nước ngoài : chủ yếu phân khúc khách hàng là các chuyên gia đến từ Hàn Quốc ( Welcome Expartriate Loan)
- Cho vay giáo viên ( Privilege loan for Teachers)
- Cho vay giảng viên (Privilege loan for Professor)
- Cho vay cán bộ công chức (Privilege loan for Civil Servant)
- Cho vay nhóm dịch vụ chăm sóc sức khỏe (Privilege loan for Health care service)
- Cho vay công nhân viên ( Loyal employee loan)
- Cho vay ưu đãi (Elite loan)
- Cho vay bảo lãnh SGI ( Công ty bảo hiểm bảo lãnh Seoul – Retail Guarantee Loan) h
- Cho vay nhân viên Ngân hàng (Banker Loan)
- Cho vay thế chấp nhà ANZ - đây là sản phẩm của ANZ còn hiện hữu sau giai đoạn mua lại – không cấp vay mới (Mortgage Loan ANZ)
- Cho vay nhân viên ANZ - đây là sản phẩm của ANZ còn hiện hữu sau giai đoạn mua lại - không cấp vay mới (Staff L oan)
- Cho vay tiêu dùng (Consumer Loan)
- Khoản vay cầm cố bằng tiền gửi (Cash Backed Loan)
Mỗi sản phẩm cho vay tiêu dùng cá nhân tại SHBVN được thiết kế cho từng đối tượng cụ thể, đi kèm với các điều kiện và ưu đãi riêng, dẫn đến mức độ rủi ro khác nhau Bảng 4.1 trình bày tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ của một số sản phẩm tiêu biểu tại SHBVN, đã loại trừ các sản phẩm dành riêng cho nhân viên và những sản phẩm vốn của ANZVN trước khi SHBVN mua lại Việc này giúp tập trung vào những sản phẩm mới hơn, tuy nhiên, tác giả không thể tiếp cận dữ liệu nợ của ANZVN trước đó, do đó không thể theo dõi tỷ lệ nợ quá hạn của các sản phẩm này.
Bảng 4.1 : Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ trên từng loại sản phẩm
Cho vay công nhân viên 0.61% 0.61% 1.59% 1.66% 1.74%
Cho vay mua xe hơi 0.00% 0.00% 0.14% 0.12% 0.16% h
Cho vay nhân viên ngân hàng 0.00% 0.00% 0.15% 0.99% 1.01%
Cho vay bảo lãnh SGI 2.78% 1.37% 0.33% 0.55% 0.64%
Nguồn: Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam
Theo bảng 4.1, tỷ lệ nợ quá hạn so với tổng dư nợ của các sản phẩm như Cho vay mua nhà, Cho vay tiêu dùng, Cho vay công nhân viên, Cho vay mua xe hơi và Cho vay nhân viên ngân hàng đã tăng lên qua các năm Đặc biệt, cho vay mua xe hơi và cho vay nhân viên ngân hàng là hai sản phẩm mới được phát triển tại SHBVN trong thời gian gần đây.
2017 nhưng lại có tỷ lệ nợ quá hạn đáng lo ngại
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ của sản phẩm cho vay mua xe hơi đã tăng trung bình 0,03% mỗi tháng Trong khi đó, sản phẩm cho vay dành riêng cho nhân viên ngân hàng, mặc dù có lãi suất ưu đãi, đã ghi nhận tỷ lệ nợ quá hạn tăng nhanh lên 1,01% tính đến ngày 31.10.2018 Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến tình trạng này tại SHBVN bao gồm hạn mức vay tối đa lên tới 500 triệu đồng mà không cần tài sản bảo đảm, cùng với nhiều vấn đề phát sinh từ phía khách hàng như giả mạo hồ sơ và thay đổi thông tin cá nhân, khiến cho việc kiểm tra lịch sử tín dụng trên hệ thống CIC không chính xác.
Sản phẩm cho vay tiêu dùng cá nhân, đặc biệt là cho vay tiêu dùng của SHBVN, đã phát triển lâu tại ANZVN và chiếm tỷ trọng cho vay cao nhưng cũng có tỷ lệ nợ quá hạn đáng kể Tính đến 31.10.2018, tỷ lệ nợ xấu của sản phẩm này đạt 3,98%, tăng từ 2,46% vào tháng 12.2017 Nguyên nhân tăng tỷ lệ nợ xấu bao gồm việc khách hàng ANZVN không nắm rõ cách thức thanh toán tại SHBVN do thay đổi thông tin liên lạc hoặc không chú ý dù đã được thông báo qua website, email và tin nhắn Hơn nữa, phương thức thanh toán Drop Box tại ANZVN giúp khách hàng thanh toán dễ dàng hơn, trong khi SHBVN chưa áp dụng hình thức này, dẫn đến tình trạng khách hàng quá hạn tăng lên.
Tỷ lệ an toàn của khoản vay tiêu dùng cá nhân không chỉ phụ thuộc vào tính chất công việc của người vay, mà còn bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố khác nhau Những nguyên nhân này có thể đến từ cả phía khách hàng lẫn ngân hàng, bao gồm các yếu tố chủ quan và khách quan.
Tình hình nợ xấu tại SHBVN đã có sự biến động đáng kể trong những năm gần đây Theo số liệu, tỷ lệ nợ xấu tiêu dùng cá nhân trên tổng dư nợ đã tăng từ 0.93% (268,938 nghìn USD) vào tháng 12 năm 2016 lên 1.13% (856,189 nghìn USD) vào cuối năm 2017, gấp ba lần so với năm trước Mặc dù tỷ lệ nợ xấu đã giảm xuống còn 0.69% vào tháng 12 năm 2018, nhưng tổng dư nợ xấu vẫn tăng lên 1,091,763 nghìn USD, cho thấy sự cần thiết phải cải thiện hơn nữa trong việc quản lý nợ xấu Mục tiêu của SHBVN cho năm 2019 là giảm tỷ lệ nợ xấu hơn nữa so với cuối năm 2018, đồng thời tăng cường trích lập dự phòng rủi ro, với con số đạt 444,128 triệu đồng trong năm 2017.
Vào tháng 12 năm 2018, SHBVN đã tăng cường cho vay khách hàng, đồng thời chuyển một khoản nợ xấu lớn ra khỏi bảng cân đối Nhờ đó, tỷ lệ nợ xấu tiêu dùng cá nhân trong nội bảng trong giai đoạn này đã được cải thiện đáng kể.
Biểu đồ 4.2 : Tỷ lệ nợ xấu tiêu dùng cá nhân trên tổng dư nợ giai đoạn 2016-2018 Đơn vị: %; 1,000 USD
Nợ xấu các khoản vay tiêu dùng cá nhân tại Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam trong năm 2018 cho thấy xu hướng giảm qua các quý, mặc dù có những biến động trong từng tháng Cụ thể, tỷ lệ nợ xấu bắt đầu ở mức 1.19% vào tháng 1.2018, sau đó tăng lên 1.49% vào tháng 2.2019 nhưng giảm xuống 1.35% vào tháng 3.2018 Các tháng 4 và 5.2018 chứng kiến tỷ lệ nợ xấu tăng, nhưng lại giảm xuống 0.69% vào tháng 12.2018 Điều này phản ánh việc ngân hàng thực hiện trích lập dự phòng nợ xấu cao hàng quý và điều chỉnh phân loại khách hàng theo Thông tư 02, nâng cao mức độ rủi ro của các khoản nợ.
Dư nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu h
Tỷ lệ nợ xấu tiêu dùng cá nhân tại SHBVN đã giảm theo các báo cáo, nhưng thực tế vẫn còn ở mức cao, với nhiều khoản nợ xấu được đưa ra ngoại bảng để xử lý, đặc biệt trong giai đoạn cuối năm.
Biểu đồ 4.3 : Tỷ lệ nợ xấu tiêu dùng cá nhân trên tổng dư nợ năm 2018 Đơn vị: %
Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam đã triển khai nhiều biện pháp để giảm tỷ lệ nợ xấu và đảm bảo sự ổn định của hệ thống, đặc biệt trong bối cảnh ngân hàng đang tập trung phát triển mảng bán lẻ và thúc đẩy thị trường cho vay tiêu dùng cá nhân.
Đánh giá công tác xử lý và hạn chế nợ xấu tại Ngân hàng TNHH MTV
4.2.1 Hệ thống cảnh báo sớm
Theo quy định nội bộ của SHBVN và Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 của Ngân hàng Nhà nước, tất cả các nguyên tắc cần tuân thủ nhằm đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong hoạt động ngân hàng.
SHBVN h khoản vay phải được giám sát sau giải ngân nhằm đảm bảo khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng
Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam áp dụng nhiều biện pháp nhằm hạn chế nợ xấu, trong đó hệ thống cảnh báo sớm đóng vai trò quan trọng Khi khách hàng không thể thanh toán nợ, khoản nợ đó sẽ được theo dõi chặt chẽ bởi hệ thống này Hệ thống cảnh báo sớm bao gồm ba loại kiểm tra khác nhau để đảm bảo quản lý nợ hiệu quả.
Kiểm tra định kỳ là quy trình quan trọng diễn ra mỗi 3-6-12 tháng, tùy thuộc vào xếp hạng của khách hàng, giúp chi nhánh đánh giá và xem xét lại tình trạng của khách hàng.
Kiểm tra hệ thống sẽ được thực hiện ngay lập tức khi khách hàng xuất hiện các tiêu chí trong bộ chỉ tiêu cảnh báo sớm, đồng thời hiển thị cảnh báo để chi nhánh có thể xem xét và đánh giá lại khách hàng.
(3) Kiểm tra theo yêu cầu (On demand check up): Sẽ theo yêu cầu của người quản lý
Hệ thống này giúp phát hiện sớm tình trạng không trả được nợ thông qua việc theo dõi sự suy giảm xếp hạng tín dụng, biến động giá trị tài sản đảm bảo và xác định khách hàng có nguy cơ vỡ nợ Nhờ vào các bộ chỉ tiêu cảnh báo, ngân hàng có thể đưa ra các phương án hợp lý và kịp thời để giải quyết vấn đề nợ và tài sản đảm bảo của khách hàng.
Dấu hiệu bên ngoài có thể bao gồm các vấn đề về chính sách vĩ mô, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của khách hàng và tác động đến công ty mà khách hàng đang hợp tác.
- Dấu hiệu bên trong: như bản thân công ty khách hàng có vấn đề (dựa theo thông tin báo chí, truyền thông…), phát hiện gian lận,
Dấu hiệu tài chính cảnh báo cho doanh nghiệp bao gồm việc khách hàng thường yêu cầu thanh toán trễ trong vòng 10 ngày, gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh, có giao dịch mua bán không thuận lợi, và phát sinh thêm khoản vay tại ngân hàng mà không có nguồn thu nhập bổ sung được ghi nhận.
Hệ thống quản lý rủi ro của SHBVN đang hoạt động hiệu quả trong việc hạn chế nợ xấu đối với khách hàng doanh nghiệp Tuy nhiên, đối với khách hàng cá nhân, hệ thống vẫn chưa đạt hiệu quả mong muốn và thiếu cập nhật kịp thời Phòng Quản lý rủi ro phải chủ động nhắc nhở các chi nhánh theo dõi khoản vay cá nhân hàng ngày, hàng tháng và hàng quý.
4.2.2 Xử lý nợ thông qua thu hồi nợ trực tiếp
Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam có bộ phận quản lý và thu hồi nợ thuộc Khối tín dụng, chia thành ba đội: đội quản lý nợ khách hàng doanh nghiệp và đội quản lý khách hàng cá nhân Đội quản lý khách hàng cá nhân chịu trách nhiệm về các khoản vay tiêu dùng, hỗ trợ các chi nhánh tác động đến khách hàng quá hạn từ 30 đến 90 ngày Đối với khách hàng quá hạn trên 90 ngày, hồ sơ sẽ được chuyển cho đội quản lý trực tiếp trong vòng 30 ngày Bộ phận này liên lạc với khách hàng qua điện thoại, gặp mặt trực tiếp, và gửi văn bản nhắc nợ Họ cũng đề xuất giải pháp thu nợ cho Hội đồng xét duyệt cho vay, bao gồm giảm lãi suất, bán hoặc chuyển nợ khó thu hồi Nếu khách hàng không hợp tác, bộ phận sẽ tiến hành các thủ tục pháp lý như tố tụng và thi hành án Hiện tại, bộ phận xử lý nợ tại SHBVN chưa chuyên trách hoàn toàn vào việc xử lý nợ mà còn thực hiện các báo cáo liên quan đến nợ quá hạn và nợ xấu.
4.2.3 Xử lý nợ bằng quỹ dự phòng rủi ro
Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam tuân thủ Thông tư 02/2013/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước, quy định về phân loại tài sản có và mức trích lập dự phòng rủi ro Ngân hàng thực hiện trích lập dự phòng theo đúng quy định nhằm xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Theo nghiên cứu của Nguyễn Quốc Anh (2015), tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng và nợ xấu có mối quan hệ đồng biến Các ngân hàng với tỷ lệ nợ xấu cao thường trích lập dự phòng nhiều hơn, điều này cho thấy mức độ rủi ro tín dụng tại các ngân hàng này đang gia tăng.
Việc tăng cường trích lập dự phòng cho các khoản nợ xấu, mặc dù có thể làm giảm lợi nhuận ngắn hạn, thực sự giúp ngân hàng nâng cao khả năng tự chủ tài chính và chuẩn bị tốt hơn cho các rủi ro trong tương lai.
Theo báo cáo tài chính của Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam, khoản dự phòng rủi ro cho các khoản vay của khách hàng đã tăng lên qua các năm, ngoại trừ một năm duy nhất.
2016 có giảm so với năm 2015 ( giảm 25,775 triệu đồng) Đáng kể nhất là trong năm
Vào năm 2017, mức dự phòng rủi ro của SHBVN đạt cao nhất với 444,128 triệu đồng, chủ yếu do việc thu hút một lượng lớn khách hàng vay cá nhân từ ANZ vào cuối năm Tuy nhiên, trong năm 2018, mặc dù số lượng cho vay khách hàng tăng, nhưng dự phòng rủi ro cho vay lại giảm 17,458 triệu đồng, cho thấy một dấu hiệu tích cực trong quá trình tăng trưởng tín dụng của SHBVN.
Biểu đồ 4.4 : Dự phòng rủi ro cho khoản vay của khách hàng giai đoạn 2013-2018
Nguồn: Báo cáo tài chính SHBVN
4.2.4 Xử lý nợ xấu bằng biện pháp miễn/giảm lãi
Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam áp dụng biện pháp miễn và giảm lãi suất cho những khách hàng gặp khó khăn kinh tế hoặc bệnh tật, nhằm hỗ trợ họ thực hiện nghĩa vụ trả nợ Tuy nhiên, hiện tại vẫn chưa có bảng quy định cụ thể về mức độ miễn/giảm lãi suất theo từng cấp thẩm quyền cho khách hàng tại SHBVN.
4.2.5 Xử lý nợ xấu qua bên thứ ba
GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TNHH MTV
Định hướng phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng của Ngân hàng TNHH
Nợ xấu là một chỉ tiêu quan trọng trong việc đánh giá chất lượng tín dụng và hiệu quả hoạt động của ngân hàng Việc hạn chế và xử lý nợ xấu là vấn đề then chốt đối với mọi ngân hàng Quá trình này không chỉ phụ thuộc vào bộ phận xử lý nợ mà còn cần sự hợp tác giữa các phòng ban khác nhau, nhằm giải quyết nguyên nhân dẫn đến nợ xấu Đối với Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam, tác giả đề xuất một số giải pháp để cải thiện tình hình nợ xấu trong hoạt động cho vay tiêu dùng cá nhân, dựa trên thực trạng và định hướng phát triển của ngân hàng.
5.1 Định hướng phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng của Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam
Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng và mục tiêu tăng trưởng tín dụng 15% năm 2019, SHBVN đã xác định chiến lược phát triển cho vay tiêu dùng, đặc biệt là cho vay không có tài sản đảm bảo Ngân hàng không chỉ mở rộng danh mục sản phẩm cho vay mà còn nâng cao công nghệ và bộ máy để cải thiện dịch vụ Đặc biệt, SHBVN đã ra mắt sản phẩm cho vay qua ví điện tử như Zalo, MoMo, đáp ứng nhu cầu vay nhanh chóng của khách hàng và mở rộng phạm vi cho vay Để thực hiện điều này, ngân hàng cần phát triển chính sách, lãi suất, phí, cũng như củng cố nhân lực và tài lực nhằm hoàn thiện sản phẩm và kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả.
Giải pháp nhằm tăng cường xử lý nợ xấu tại Ngân hàng TNHH MTV
5.2.1 Giải pháp ngăn ngừa nợ xấu phát sinh
5.2.1.1 Hoàn thiện cơ cấu, hệ thống chấm điểm và quản lý rủi ro các khoản vay cá nhân
Ngân hàng cần phát triển và hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm nhằm phục vụ khách hàng cá nhân, đặc biệt là trong lĩnh vực cho vay tiêu dùng Điều này không chỉ giúp nâng cao trải nghiệm khách hàng mà còn hỗ trợ mục tiêu phát triển bán lẻ của ngân hàng.
Bộ chỉ tiêu phi tài chính trong hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại SHBVN chưa được thực hiện và tuân thủ một cách nghiêm ngặt, dẫn đến sự thiếu khách quan trong quá trình thu thập thông tin và tìm kiếm khách hàng vay Tại một số chi nhánh, các bộ phận quản lý tín dụng (RM) và kiểm tra hồ sơ không được tách biệt rõ ràng, gây ra sự không đồng nhất trong quy trình Trong khi RM tìm kiếm khách hàng và mang hồ sơ về, Loan officer chỉ kiểm tra lại thông tin, thì ở một số chi nhánh khác, RM vừa tìm kiếm vừa nhập thông tin và tự chấm điểm xếp hạng tín dụng Điều này cho thấy sự không rõ ràng trong phân công công việc và cần thiết phải tách biệt rõ ràng giữa việc thu thập và kiểm tra thông tin để nâng cao hiệu quả chấm điểm tín dụng và quản lý rủi ro.
Hiện tại, SHBVN chưa có phòng điều tra, phòng chống gian lận hay phòng Q&A như các ngân hàng khác, điều này có thể ảnh hưởng đến chất lượng khoản vay Việc xây dựng các phòng ban này sẽ giúp quy trình thẩm định và tái thẩm định được thực hiện hiệu quả hơn, hạn chế rủi ro và kiểm soát mục đích vay cũng như tình hình trả nợ của khách hàng.
Xác định rõ ràng trách nhiệm xử lý đối với cá nhân và tập thể khi xảy ra sự cố ảnh hưởng đến hình ảnh, danh tiếng và lợi nhuận của ngân hàng là rất quan trọng.
5.2.1.2 Tăng cường công tác giám sát, kiểm tra khoản vay
Để nâng cao hiệu quả kiểm soát tăng trưởng tín dụng, cần chú trọng đến chất lượng tín dụng, đặc biệt là trong lĩnh vực cho vay tiêu dùng cá nhân Điều này bao gồm cả các khoản vay không có tài sản đảm bảo và những khoản vay có tài sản đảm bảo nhưng vẫn thuộc quyền sở hữu của người vay, như trong trường hợp cho vay mua xe hơi.
Để đảm bảo an toàn tài chính, ngân hàng cần tăng cường công tác kiểm tra định kỳ tài sản và tình hình tài chính của khách hàng một cách chính xác và đúng hạn Việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay theo hợp đồng tín dụng và giá trị tài sản đảm bảo là rất quan trọng Nếu giá trị tài sản giảm và không đủ để đảm bảo khoản vay, ngân hàng sẽ yêu cầu khách hàng cung cấp tài sản bổ sung hoặc thanh toán/giảm dư nợ tương ứng với giá trị tài sản đã được định giá lại, nhằm bảo vệ quyền lợi và tránh chuyển đổi khoản vay có tài sản thành khoản vay tín chấp.
Tại SHBVN, mỗi Chi nhánh (CN) và Phòng giao dịch (PGD) đều có cán bộ kiểm soát riêng để thực hiện kiểm tra định kỳ và đột xuất, nhằm đảm bảo hoạt động hiệu quả Mọi vi phạm hoặc lỗi phát hiện trong quá trình kiểm tra sẽ được ghi nhận vào hệ thống để quản lý và theo dõi chặt chẽ Tuy nhiên, một số CN/PGD vẫn chưa thực hiện việc theo dõi các lỗi/vi phạm này một cách nghiêm túc Do đó, cần tăng cường giám sát và áp dụng bảng KPI nghiêm khắc để đảm bảo việc theo dõi lỗi/vi phạm được thực hiện đầy đủ.
Các chi nhánh và phòng giao dịch không được phép cung cấp dịch vụ thu tiền tận nơi cho khách hàng cá nhân, do dịch vụ này tiềm ẩn nhiều rủi ro.
5.2.1.3 Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng
Tại SHBVN, hàng năm diễn ra luân chuyển cán bộ nhân viên giữa các vị trí khác nhau, tạo cơ hội học hỏi cho cá nhân Tuy nhiên, việc chuyển đổi này có thể gây khó khăn nếu nhân viên chưa kịp thích nghi và chưa được đào tạo phù hợp với công việc mới Do đó, sau mỗi đợt luân chuyển, SHBVN cần tổ chức các lớp đào tạo để giảm thiểu sai sót và nâng cao trình độ chuyên môn của cán bộ.
Để nâng cao năng lực của nhân viên tín dụng, cần định kỳ tổ chức các lớp đào tạo về chống gian lận và phát hiện thông tin giả mạo Hiện tại, việc đào tạo này thường chỉ được thực hiện khi các chi nhánh yêu cầu hoặc tự phát, mà chưa có một hệ thống hay lịch trình cụ thể để đảm bảo tính liên tục và hiệu quả.
Để đảm bảo cung cấp thông tin chính xác về tài sản, ngân hàng cần tăng cường nhân sự và nâng cao chất lượng đội ngũ thẩm định tài sản Điều này bao gồm việc hiểu biết sâu sắc về pháp luật liên quan đến giao dịch bảo đảm, xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) và thực hiện định giá đúng giá trị của TSBĐ.
Đối với các khoản vay không có tài sản đảm bảo, việc mua bảo hiểm khoản vay là bắt buộc để giảm rủi ro cho ngân hàng khi khách hàng không thể thanh toán SHBVN hiện có sản phẩm vay bảo lãnh SGI, được bảo lãnh bởi công ty bảo hiểm Seoul, nhưng việc hoàn trả phụ thuộc vào điều kiện nhất định Các khoản vay này có thể trở thành nợ xấu do nhân viên ngân hàng hoàn thành thủ tục chậm hoặc thông tin khách hàng không đáp ứng yêu cầu bảo lãnh Do đó, SHBVN cần nâng cao chất lượng nhân sự và đào tạo bài bản về quy trình, chính sách liên quan đến sản phẩm mới, đồng thời giảm thiểu các vấn đề về đạo đức nghề nghiệp thông qua các hình phạt cụ thể đối với nhân viên quản lý hồ sơ.
5.2.2 Giải pháp tăng cường hiệu quả xử lý nợ xấu
5.2.2.1 Xây dựng, hoàn thiện bộ máy xử lý nợ, quy trình xử lý nợ
Ngân hàng TNHH MTV Shinhan đang chú trọng vào quy trình xử lý nợ và tăng cường quản lý các nhóm nợ một cách sát sao hơn Hiện tại, Phòng xử lý nợ đang trực tiếp xử lý các khoản nợ xấu, ngoại trừ các sản phẩm cho vay cá nhân của ANZ trước đây và các sản phẩm CCPL kinh doanh sẽ do bộ phận CCPL đảm nhiệm Tuy nhiên, bộ phận này hiện có số lượng nhân sự khá mỏng so với khối lượng nợ xấu đang gia tăng.
Ban lãnh đạo các chi nhánh và phòng giao dịch, cùng với bộ phận quản lý và thu hồi nợ tại Hội sở, được giao chỉ tiêu thu hồi nợ xấu nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tài chính và cải thiện tình hình nợ.
Xây dựng quy trình giải quyết nợ xấu cần rõ ràng và cụ thể, bao gồm cơ chế giảm lãi cho các khoản nợ xấu và khách hàng gặp khó khăn SHBVN nên thiết lập ba rem tương ứng với từng loại sản phẩm và mức giảm cụ thể cho các cấp bậc khác nhau như trưởng phòng, giám đốc, tổng giám đốc và hội đồng tín dụng Điều này sẽ giúp cải thiện hiệu quả xử lý nợ xấu đối với các khoản vay tiêu dùng cá nhân.
5.2.2.2 Hợp tác chặt chẽ với các đối tác thu nợ
Một số kiến nghị
Nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu nội bảng của các tổ chức tín dụng, cũng như nợ xấu đã chuyển nhượng cho Công ty Quản lý Tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) và nợ đã thực hiện các biện pháp xử lý, các tổ chức tín dụng cần triển khai các giải pháp hiệu quả để cải thiện chất lượng tài sản và tăng cường quản lý rủi ro.
Phòng Quản lý và thu hổi nợ Đội quản lý khách hàng doanh nghiệp Đội quản lý khách hàng cá nhân
Nhóm quản lý nợ quá hạn từ 90-360 ngày
Nhóm quản lý nợ quá hạn từ 30-90 ngày
Nhóm quản lý nợ quá hạn trên 360 ngày và các đối tác thu nợ Đội báo cáo
- Hỗ trợ CN/PGD đối với những khách hàng nợ nghi ngờ
- Quản lý những khoản nợ đã chuyển về phòng với những hoạt động thu nợ cần thiết, được phép
Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng cam kết hỗ trợ các ngân hàng trong việc giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 3% theo Quyết định 1058, nhằm cải thiện tình hình tài chính và báo cáo số liệu một cách hiệu quả.
- Hoàn thiện hành lang pháp lý đối với các sản phẩm cho vay gắn với công nghệ:
Nhiều ngân hàng, bao gồm SHBVN, đã ứng dụng công nghệ phân tích dữ liệu online để phát triển cho vay tín chấp Tuy nhiên, vẫn tồn tại nhiều rủi ro do dữ liệu quốc gia về dân cư tại Việt Nam chưa hoàn thiện và hành lang pháp lý liên quan đến kinh tế số còn thiếu sót, dẫn đến hạn chế trong việc phát triển công nghệ thông tin và trí tuệ nhân tạo (A.I) tại các ngân hàng.
Để phát triển sản phẩm cho vay công nghệ, hệ thống ngân hàng cần xây dựng cơ sở dữ liệu liên kết chặt chẽ, trong khi Ngân hàng Nhà nước (NHNN) phải hoàn thiện hệ thống pháp lý toàn diện Chính phủ cũng cần nhanh chóng hoàn thiện cơ sở dữ liệu số về dân cư và định danh quốc gia, nhằm hỗ trợ cho vay công nghệ và giảm thiểu thông tin không chính xác.
Nghị quyết 42/2017/QH14 đã được Quốc hội thông qua nhằm thí điểm xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng, góp phần hoàn thiện cơ chế pháp lý trong việc xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) Việc này không chỉ nâng cao hiệu quả quản lý nợ xấu mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho các tổ chức tín dụng trong việc tái cơ cấu và phát triển bền vững.
Ngày 21 tháng 6 năm 2017, Nghị quyết 42 đã tạo điều kiện pháp lý thuận lợi cho việc xử lý nợ xấu và tài sản bảo đảm (TSBĐ) tại các ngân hàng Tuy nhiên, trong quá trình thực hiện, nhiều vướng mắc đã phát sinh Cụ thể, Khoản 1 Điều 4 của Nghị quyết quy định phạm vi nợ xấu bao gồm các khoản nợ hình thành trước ngày 15 tháng 8 năm 2017 và được xác định là nợ xấu trong thời gian Nghị quyết có hiệu lực Các khoản nợ hình thành sau ngày 15 tháng 8 năm 2017 sẽ không được áp dụng theo Nghị quyết 42 Do đó, để xử lý TSBĐ thông qua biện pháp thu hồi, các ngân hàng cần tuân theo các quy định pháp luật khác, trong khi Bộ luật dân sự số 91/2015/QH13 lại không công nhận quyền thu giữ TSBĐ của các tổ chức tín dụng một cách chính thức.
Hiện nay, vẫn chưa có hướng dẫn rõ ràng về việc xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) trong trường hợp thế chấp quyền tài sản từ hợp đồng mua nhà hình thành trong tương lai Nếu bên bảo đảm không hợp tác hoặc không tự nguyện bàn giao TSBĐ cho tổ chức tín dụng (TCTD), cần có quy định cụ thể để xử lý tình huống này.
Ngoài ra, những thủ tục chuyển nhượng, quản lý TSBĐ liên quan đến yếu tố nước ngoài hiện vẫn còn nhiều vấn đề khó khăn
Tăng cường khả năng tiếp cận hợp pháp tài sản bảo đảm (TSBĐ) từ phía bên nhận bảo đảm, thực hiện quy trình chuyển quyền sở hữu cho bên mua và bên nhận chính TSBĐ, cùng với sự hỗ trợ từ các cơ quan có thẩm quyền, sẽ giúp đảm bảo việc thực thi thỏa thuận về xử lý TSBĐ hiệu quả hơn.
Để đảm bảo sự thống nhất trong toàn hệ thống về quản lý tiền vay, cần chú trọng đến quy trình xem xét, thẩm định, đánh giá và chấp nhận các biện pháp bảo đảm cũng như tài sản bảo đảm (TSBĐ) Việc kiểm tra, rà soát và đánh giá lại tài sản định kỳ là rất quan trọng, đặc biệt đối với các khoản vay bảo đảm bằng quyền sử dụng đất và bất động sản Chính phủ cần ban hành các quy định cụ thể nhằm tạo ra khuôn khổ pháp lý và điều kiện thuận lợi để ngân hàng có thể chủ động phát mãi tài sản và tự chịu trách nhiệm về các hoạt động của mình.
Chính sách thu hút đầu tư nước ngoài đóng vai trò quan trọng trong việc xử lý nợ xấu, dựa trên kinh nghiệm của các quốc gia Đông Á Để đạt được hiệu quả, cần tăng cường tính minh bạch trong báo cáo tài chính của các ngân hàng thương mại.
VAMC cần tăng cường hoạt động tìm kiếm đối tác và nhà đầu tư để hợp tác trong việc mua, bán nợ và tài sản bảo đảm Việc này sẽ giúp VAMC trở thành đầu mối quan trọng trên thị trường mua bán nợ và tài sản bảo đảm, từ đó nâng cao hiệu quả xử lý nợ Đồng thời, giá trị tài sản bảo đảm sẽ được trao đổi và mua bán với giá thị trường tốt nhất, góp phần bù đắp nợ tổn thất hiệu quả hơn.
Dựa trên phân tích thực trạng nợ xấu trong cho vay tiêu dùng cá nhân tại SHBVN và kinh nghiệm từ bốn quốc gia Châu Á trong việc xử lý nợ xấu, đặc biệt trong thời kỳ khủng hoảng kinh tế, chương này sẽ đưa ra các giải pháp khả thi để cải thiện tình hình nợ xấu.
Năm tác giả đã đề xuất các giải pháp hiệu quả để xử lý nợ xấu từ hoạt động cho vay tiêu dùng của khách hàng cá nhân, đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng tại SHBVN.
Ngành ngân hàng luôn đối mặt với rủi ro, và sự xuất hiện của nhiều loại rủi ro khác nhau khiến nợ xấu trở thành điều không thể tránh khỏi Do đó, việc xử lý và thu hồi nợ xấu trở thành một hoạt động nghiệp vụ thường xuyên của các ngân hàng.
Các ngân hàng cần luôn sẵn sàng ứng phó với nợ xấu và chấp nhận một mức độ rủi ro nhất định để duy trì sự tồn tại và phát triển Điều này không chỉ giúp ổn định ngân hàng mà còn góp phần vào sự phát triển và tăng trưởng của nền kinh tế quốc gia.