Thực tiễn áp dụng phương thức nhờ thu trong thương mại quốc tế và giải pháp pháp lý hạn chế rủi ro

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGUYỀN TÁT THÀNH KHOA LUÂT Mil VEX TAT niAXII KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP cừ NHÂN LUẬT THựC TIỀN ÁP DỤNG PHƯƠNG THỨC NHỜ THU TRONG THƯƠNG MẠI QUỐC TÉ VÀ GIẢI PHÁP PHÁP LÝ HẠN CHẾ RỦI RO SINH VIÊN THỰC HIỆN: MAI THỊ LAN Khóa: 2019 MSSV: 1911550756 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẦN: THS NGUYỀN NGỌC ANH TIÊN TP.HỊ CHÍ MINH - 2022 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan Khóa luận tốt nghiệp kết nghiên cứu riêng tôi, thực hướng dần khoa học ThS Nguyền Ngọc Anh Tiên, đảm bảo tính trung thực tuân thủ quy định trích dẫn, thích tài liệu tham khảo Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm lời cam đoan Tp HCM, ngày thảng 08 năm 2022 Sinh viên thực Mai Thị Lan LỜI CẢM ƠN Trải qua thời gian dài học tập trường, đến lúc kiến thức em vận dụng vào thực tiễn công việc nên em lựa chọn làm khóa luận tốt nghiệp để tổng hợp lại kiến thức Trong suốt q trình làm khóa luận, em nhận hướng dẫn, giúp đỡ quý báu thầy cô, anh chị bạn Em xin bày tỏ lời cảm on chân thành đến thầy cô Khoa Luật, Trường Đại học Nguyễn Tất Thành tận tình giảng dạy, bảo em suốt trình học tập trường Đại học Nguyễn Tất Thành Em xin cảm on ThS Nguyền Ngọc Anh Tiên, người tận tình hướng dần truyền đạt kinh nghiệm quý báu cho em suốt thời gian làm khóa luận tốt nghiệp cùa Em xin cảm ơn Ban lãnh đạo nhà trường, phòng ban trường Đại học Nguyền Tất Thành tạo điều kiện, sở vật chất để em có hội học tập rèn luyện mơi trường động, tích cực Cuối cùng, em xin cảm ơn gia đình bạn bè tạo động lực, hồ trợ phần lớn tinh thần đe giúp em hồn thành tốt khóa luận Do giới hạn thời gian phạm vi nghiên cứu nên Khóa luận em vần hạn chế lực thiếu sót q trình nghiên cứu Em xin lắng nghe tiếp thu ý kiến thầy giáo, giáo đe khóa luận cùa em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Tp HCM, ngày tháng 08 nám 2022 Sinh viên thực Mai Thị Lan DANH MỤC TÙ VIẾT TẨT TỪ VIẾT TẢT NỘI DUNG ĐUỢC VIẾT TẮT BLDS Bộ luật dân CISG Công ước Liên hợp Ọuồc vê mua bán hàng hóa qc tể Chấp nhận tốn đê nhận chứng từ (trong phương thức D/A nhờ thu) D/P Thanh toán đê nhận chứng từ (trong phương thức nhờ thu) ICC Phòng thương mại quốc tề Quy tăc thương mại quốc tể quy định vể trách nhiệm INCOTERMS bên hợp đồng ngoại thương L/C Tín dụng chứng từ MBHHQT Mua bán hàng hóa qc tê NK Nhập khâu NHNT Ngân hàng nhờ thu NHTH Ngân hàng thu hộ NHXT Ngân hàng xuất trình T/T Chuyến tiền điện TTQT Thanh toán quốc tế TMQT Thương mại quốc tể ưcc Bộ luật Thương mại Thống Hoa Kỳ UCP Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ ƯRC Quy tắc thống vể nhờ thu XK Xuất khâu XNK Xuất nhập khâu DANH MỤC Sơ ĐỒ/BẢNG BIẾU Sơ đồ 1.1 Quy trình thực phương thức nhờ thu trơn 19 Sơ đồ 1.2 Quy trình thực phương thức nhờ thu kèm chứng từ 21 Sơ đồ 2.1 Mối quan hệ bên vụ tranh chấp nhờ thu Hoa Kỳ 34 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐÀU 1 Lý chọn đe tài Tình hỉnh nghiên cứu đề tài 3 Mục đích nghiên cửu đề tài 4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5 Phương pháp nghiên cứu 6 Bố cục tổng quát cùa khóa luận CHƯƠNG MỘT SÓ VẤN ĐÈ LÝ LUẬN BẢN VỀ PHƯƠNG THỨC NHỜ THU THEO QUY TẤC THĨNG NHẤT VỀ NHỊ THU 1.1 Khái quát ve phương thức toán quốc te 1.1.1 Khái niệm phương thức toán quốc tế 1.1.2 Đặc điểm phương thức toán quốc té 1.1.3 Vai trò phương thức toán quốc te thương mại quốc te 11 1.2 Những quy định ve phương thức nhờ thu theo Quy tắc thống ve nhờ thu thương mại quốc te 12 1.2.1 Giới thiệu ve Quy tắc thống ve nhờ thu thương mại quốc te 12 1.2.2 Khái niệm, đặc điếm phương thức nhờ thu theo Quy tắc thống nhờ thu 14 1.2.3 Các chù thể tham gia phương thức nhờ thu 17 1.2.4 Phân loại phương thức nhờ thu quy trình thực 18 1.2.5 Quy định ve Lệnh nhờ thu 24 1.2.6 Trách nhiệm nghĩa vụ cùa chủ thể tham gia phương thức nhờ thu27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 CHƯƠNG THỤC TIỀN THỤC HIỆN PHÁP LUẬT VÈ PHƯƠNG THỨC NHÒ THU TRONG THƯƠNG MẠI QUÓC TẾ VÀ GIẢI PHÁP PHÁP LÝ HẠN CHẾ RỦI RO 33 2.1 Thực tiễn thực pháp luật ve phương thức nhờ thu thương mại quốc te rủi ro thực te 33 2.1.1 Thực tiền áp dụng phương thức nhờ thu trơn 33 2.1.2 Thực tiền áp dụng phương thức nhờ thu kèm chứng từ 38 2.2 Ưu điểm hạn che phương thức nhờ thu 40 2.2.1 Ưu điểm phương thức nhờ thu 40 2.2.2 Hạn che phương thức nhờ thu nguyên nhân 42 2.3 Đánh giá rủi ro thực tiễn trình thực pháp luật phương thức nhờ thu 43 2.3.1 Rủi ro nhà xuất 43 2.3.2 Rủi ro nhà nhập khau 45 2.3.3 Rũi ro ngân hàng thương mại 46 2.4 Các giải pháp pháp lý hạn che rủi ro thực pháp luật ve phương thức nhờ thu 47 2.4.1 Nhóm giải pháp chung 47 2.4.2 Nhóm giải pháp cụ the bên tham gia phương thức nhờ thu 51 KÉT LUẬN CHƯƠNG 55 PHẦN KẾT LUẬN 56 PHẦN MỞ ĐÀU Lý chọn đề tài Trong xã hội đại ngày nay, với xu tồn cầu hóa, quy mơ kinh doanh khơng giới hạn đối tác nuớc mà nhu cầu mở rộng hợp tác quốc tế ngày phổ biến Cùng với phát triển mạnh mẽ thương mại quốc tế (TMQT), hoạt động toán dần quan tâm đặc biệt nghĩa vụ người mua, đong thời mục đích chủ yếu người bán hợp đồng mua bán hàng hóa cung ứng dịch vụ quốc tế Do đó, phương thức tốn quốc tế có vai trị quan trọng khơng the tách rời lĩnh vực TMỌT Nhìn chung, toán quốc tế (TTỌT) hiểu cách thức nhà nhập khấu (nhà NK) trả tiền cho nhà xuất khau (nhà XK) giao dịch TMQT Hiện nay, có nhiều phương thức toán quốc tế đe bên tự lựa chọn như: nhờ thu (collection); chuyển tiền (Remittance); tín dụng chứng từ (Letter of Credit - L/C); ghi sổ (Open account); Tuy nhiên, mồi phương thức tốn có ưu nhược điếm riêng nên việc lựa chọn phương thức tốn thích hợp phải hai bên thỏa thuận, thống ghi rõ hợp đong mua bán hàng hóa quốc tế (MBHHỌT) Hiện nay, phương thức nhờ thu (Collection) sử dụng phổ biến Mặc dù nhiều quan điếm cho phương thức toán L/C áp dụng rộng rãi nhiều ưu điểm doanh nghiệp lựa chọn phương thức quy trình tốn tương đoi phức tạp Thay vào đó, phương thức nhờ thu thực đơn giản hơn, dề dàng mà đảm bảo khả thu tiền phương thức khác chuyển tiền, ghi số, đồng thời phương thức nhờ thu có ràng buộc chặt chẽ việc tốn tiền nhận hàng bên mua với tham gia ngân hàng thương mại nên vần có đàm bảo định Do đó, nhiều doanh nghiệp có quy mơ nhỏ tham gia thị trường TMỌT thường lựa chọn phương thức Đe phương thức toán sử dụng cách hiệu quả, đảm bảo quyền lợi cho bên tham gia tốn, Phịng thương mại quốc tế (International Chamber of Commerce - ICC) ban hành văn “Quy tắc thống nhờ thu ” (Uniform Rules for Collection - URC) phát hành lần đầu vào năm 1956 Lần sửa đối gần vào năm 1995 có hiệu lực từ ngày 01/01/1996, cịn gọi URC 5221 Tuy nhiên, phương thức TTỌT không đơn mang lại lợi ích kinh tế, mà cịn tiềm ẩn nhiều rủi ro gây tổn thất trực tiếp cho kinh tế quốc gia doanh nghiệp xuất nhập (XNK) Trong đó, phương thức nhờ thu khơng ngoại lệ Với vị quốc gia phát triển, Việt Nam dần mở cửa kinh tế hội nhập quốc tế làm cho hoạt động XNK ngày mở rộng nhanh chóng Cùng với đó, hệ thống văn pháp luật Việt Nam điều chỉnh TTỌT gồm có như: Bộ luật Dân 2015, Luật Thương mại 2005, Luật tổ chức tín dụng 2017, Luật công cụ chuyến nhượng 2005, Pháp lệnh Ngoại hối, quy định vần chung chung, chưa có quy định cụ thể dẫn đến việc áp dụng URC 522 phương thức nhờ thu Ngoài ra, trình áp dụng phương thức TTQT giao dịch XNK mà Việt Nam bên tham gia phát sinh nhiều rủi ro như: bên mua trốn tránh nghĩa vụ toán chậm toán, bên bán gian lận chứng từ gây thiệt hại cho người mua, Mới vào đầu năm 2022, 100 container hạt điều Việt Nam xuất sang Italy bị ngân hàng từ chối tốn, người mua vần có chứng từ để nhận hàng Hậu là, người bán không nhận tiền hàng bị hàng mà truy tìm xác người nhận hàng Chính vậy, vấn đề cấp thiết cần giải làm để vận dụng quy định quốc tế phương thức TTQT cách hiệu giảm thiếu rủi ro thực phương thức nhờ thu bối cảnh TMQT ngày phát triển mạnh mè Từ lý cấp thiết trên, tác giả chọn đề tài: "Thực tiễn áp dụng phương thức nhờ thu thương mại quốc tế giải pháp pháp lý hạn chế rủi ro ” để làm đề tài nghiên cứu khóa luận tốt nghiệp Thơng qua việc phân tích quy định phương thức nhờ thu giới thực tiền áp dụng phương thức TMQT, tác giả sè đánh giá rủi ro pháp lí điển hình, từ Nguyền Văn Tiến (2007), Giáo trinh toán quốc tế cập nhật UCP 600, dành cho sinh viên trường Đại học, NXB Thống kê, tr 211 Tuy nhiên, lệnh nhờ thu có thị : “Phỉ bên nào, bên chịu”, mà nhà nhập khơng trả, ngân hàng thu hộ phải trao chứng từ cho nhà nhập thu phí cách khấu trừ vào tiền nhờ thu Trong trường hợp này, ngân hàng thu hộ khơng trao chứng từ cho nhà nhập lí khơng thu phí, hậu phát sinh liên quan tới hàng hóa ngân hàng thu hộ chịu Nhà nhập chịu trách nhiệm tốn tồn phí nhờ thu cho tất ngân hàng tham gia nhờ thu Đe chắn nhà nhập trả phí, Lệnh nhờ thu phải có thị: “Chỉ trao chứng từ thu đủ phí” Thứ ba, hậu phát sinh hành động trái với thị quy định nhờ thu ngân hàng tự chịu trách nhiệm Theo đó, NHNT chịu rủi ro toán hay ứng trước tiền cho nhà XK trước nhận tiền từ NHTH Neu nhận lại tiền từ NHTH, NHNT phải chịu rùi ro tín dụng từ phía nhà XK Neu NHTH chuyến tiền cho NHNT trước nhà NK toán thi phải chịu rủi ro nhà NK không chấp nhận chứng từ khơng tốn 2.4 Các giải pháp pháp lý hạn chế rủi ro thực pháp luật phương thức nhờ thu 2.4.1 Nhóm giải pháp chung 2.4.1.1 Hồn thiện hệ thong pháp luật tốn quốc tế, có phương thức nhờ thu Liên quan đến phương thức nhờ thu, Việt Nam chưa có văn pháp luật riêng biệt nội dung mà quy định phân bố rải rác nhiều văn sau: Thứ nhất, Quy định thủ tục nhờ thu hoi phiếu qua người thu hộ ban hành kèm theo Quyết định số 44/2006/ỌĐ-NHNN ngày 05 tháng năm 2006 Văn quy định rõ thủ tục giao nhận, kiểm tra, kiểm sốt, xuất trình, tốn, xử lý trường họp bị từ chối, khơng tốn, bị hối phiếu nhờ thu qua người thu hộ hoạt động lãnh thổ Việt Nam Thứ hai, Luật công cụ chuyển nhượng 2005 điều chỉnh quan hệ công cụ chuyển nhượng việc phát hành, chấp nhận, bảo lãnh, chuyển nhượng, cầm cố, nhờ thu, tốn, truy địi, khởi kiện Luật áp dụng tổ chức, cá nhân 47 Việt Nam, tổ chức, cá nhân nước tham gia vào quan hệ cơng cụ chuyển nhượng lãnh thổ nước Cộng hồ xã hội chủ nghía Việt Nam Thứ ba, vãn hợp sổ 07/VBHN-VPQH ngày 12 tháng 12 năm 2017 Văn phịng quốc hội, hoạt động ngân hàng liên quan đến phương thức tốn (nói chung) phương thức tốn nhờ thu (nói riêng) thực theo quy định Thứ tư, văn bán hợp số 17/VBHN- VPQH ngày 05 tháng năm 2019 điều chỉnh hoạt động thương mại, giao dịch thương mại Việt Nam hoạt động mua bán hàng hóa quốc tế Nhìn chung, hệ thống văn pháp luật Việt Nam điều chỉnh phương thức nhờ thu vần hạn chế, đặc biệt chưa có quy định cụ the, riêng biệt quyền nghĩa vụ bên tham gia phương thức nhờ thu, quy trình thực phương thức nhờ thu trách nhiệm bồi thường thiệt hại hành vi vi phạm bên quan hệ nhờ thu Hiện nay, quy trình nhờ thu chủ yếu xây dựng ngân hàng thương mại chưa có quy trình chung thống Do đó, cần thiết phải có văn quy định chi tiết nhờ thu Đồng thời, cần ban hành thêm văn luật luật (pháp lệnh, nghị định) quy định rõ ràng, cụ thể trách nhiệm, nghĩa vụ, quyền lợi bên tham gia xử lí trường hợp xung đột pháp luật quy tắc quốc tế pháp luật quốc gia Các quy định cần tiến hành phù hợp với tiến trình vận động kinh tế, đảm bảo phù hợp với thông lệ quốc tế, vừa đảm bảo tính độc lập, đặc thù nước ta 2.4.1.2 Tiếp thu kinh nghiệm lập pháp từ nước khác giới phương thức nhờ thu Với vị nước phát triển thực bước mở cửa thị trường nên Việt Nam nhiều hạn chế kinh nghiệm giao kết thực họp đồng TMQT Do đó, việc tiếp thu kinh nghiệm lập pháp từ nước khác giới cần thiết Việt Nam Như phân tích trên, nhừng quy định ucc Hoa Kỳ ràng buộc trách nhiệm ngân hàng cao so với ƯRC 522 phần hạn chế rủi ro áp dụng phương thức nhờ thu Đồng 48 thời, quy định khác ucc rõ ràng, chi tiết trách nhiệm, nghĩa vụ chủ the quan hệ nhờ thu nên kinh nghiệm lập pháp hữu ích mà Việt Nam tiếp thu Đe đạt hiệu này, Việt Nam cần tăng cường công tác đoi ngoại doanh nghiệp ngân hàng nước ngồi, tìm hiểu kĩ văn hóa cách thức XNK nước, từ rút học kinh nghiệm thiết thực cho Việt Nam q trình hồn thiện pháp luật, đặc biệt xây dựng quy tắc điều chỉnh nhờ thu đe phù hợp với bối cảnh hội nhập kinh tế tồn cầu 2.4.1.3 Đóng góp ý kiến đê xây dựng quy định quốc tế phương thức nhờ thu Vì phương thức TTQT văn cố định, cứng nhắc mà chỉnh sửa, bổ sung để phù hợp với phát triển xã hội Vậy nên, cần đóng góp kinh nghiệm, ý kiến cụ thể để phương thức hoàn thiện hơn, giảm thiểu hạn chế rủi ro, đặc biệt có phương thức nhờ thu Điển trách nhiệm ngân hàng thương mại trình chuyển giao chứng từ, theo quy định Điều 14 Quy tắc ƯRC 522, ngân hàng không chịu trách nhiệm hậu phát sinh chậm trề, mát việc chuyển giao điện, thư từ hay chứng từ nào, chậm trề, cắt xén lồi khác phát sinh trình liên lạc viền thông tổ chức dịch thuật Tuy nhiên, quy định làm cho ngân hàng thương mại thiếu trách nhiệm việc chuyến giao chứng từ trả lại chứng từ khơng chấp nhận tốn, từ gây nhiều rủi ro nhà XK làm giảm hiệu phương thức nhờ thu Do đó, muốn hạn chế rủi ro này, cần thiết phải tăng cường trách nhiệm ngân hàng thương mại nghĩa vụ giữ gìn, bảo quản chứng từ Mặc dù ngân hàng giữ vai trò trung gian hoạt động TTỌT việc quy định ràng buộc trách nhiêm đảm bảo cho bên sử dụng phương thức chứng từ có ý nghĩa quan trọng hợp đồng TMỌT 2.4.1.4 Tăng cường vai trò quan quản lý nhà nước, tô chức hiệp hội ngành nghề nước 49 Từ vụ việc doanh nghiệp Việt Nam bị lừa đảo vừa qua, rõ ràng, vai trò quan quản lý nhà nước, tổ chức hiệp hội ngành nghề nước quan trọng việc ngăn chặn rủi ro giảm thiếu thiệt hại xảy Với vào nhanh chóng, liệt Thương vụ Việt Nam Italy bộ, ngành liên quan, Hiệp hội Điều Việt Nam, đặc biệt đạo kịp thời, sâu sát cùa Thủ tướng Chính phủ, chủ động cùa DN đến vụ việc DN Việt Nam bị lừa xuất hạt điều sang Italy xử lý thành công Như Cục Xuất nhập nhìn nhận, Việt Nam đất nước có nhiều ngành hàng xuất hàng đầu giới đa phần DN vừa nhỏ nên thiếu kinh nghiệm tranh chấp thương mại quốc tế Do đó, việc trao đơi, chia sẻ biện pháp nhận diện phòng tránh rủi ro, kinh nghiệm tìm kiếm đối tác tin cậy đàm phán hợp đồng trường hợp xảy tranh chấp cần tim đến quan cần thiết Đặc biệt, vai trò Thương vụ nước sở quan trọng Trong vụ việc trên, Đại sứ quán Thương vụ Việt Nam Italy trao đoi với doanh nghiệp Việt Nam, Hiệp hội Điều Việt Nam hướng dần cách giải cụ thể; đề nghị đơn vị có liên quan liên hệ với Tòa án kinh tế quốc tế, Trung tâm Trọng tài thương mại quốc tế Việt Nam yêu cầu can thiệp, có ý kiến với hãng tàu, dừng giao hàng cho người mua nhóm nghi vấn lừa đảo, nhằm giảm tối đa tổn thất cho doanh nghiệp37 Do đó, cần phải phát huy vai trò quan, tổ chức quản lý thương mại Việt Nam phối hợp chặt chè với Thương vụ nước sở đe đảm bảo theo dõi xử lý kịp thời rủi ro xảy ra, từ bảo vệ quyền lợi ích cùa bên, nhà XK 2.4.1.5 Tích cực sử dụng dịch vụ pháp lý toán theo phương thức nhờ thu Hiện nay, thực tế xảy doanh nghiệp sử dụng dịch vụ tư vấn pháp lý đàm phán, ký kết hợp đồng thương mại quốc tế Thông thường, xảy 37 “Vụ điều xuất khấu nguy bị lừa: Đe nghị liên hệ Tòa án kinh te quốc tế”, https://plo.vn/vu-dieu-xuatkhau-nguy-co-bi-lua-de-nghi-lien-he-toa-an-kinh-te-quoc-te-post672003.html, truy cập ngày 18/08/2022 50 tranh chấp, doanh nghiệp tìm đến luật sư để nhờ hồ trợ, bào chữa Tuy nhiên, đó, thiệt hại xảy biện pháp ngăn chặn thiệt hại khơng cịn phát huy đưọc hết hiệu Theo ơng Đậu Anh Tuấn - phó tổng thư ký VCCI, đe giảm thiêu rủi ro xuất khẩu, doanh nghiệp cần có thói quen sử dụng dịch vụ pháp lý Mọi an tồn, tin cậy ln phải trả chi phí Các doanh nghiệp nên dựa vào doanh nghiệp trước, hiệp hội, ngành hàng, chuyên gia giỏi hồ trợ hoạt động xuất Do đó, doanh nghiệp nên xây dựng mạng lưới thông tin, thường xuyên liên hệ với quan thương vụ Việt Nam tổ chức hồ trợ, dịch vụ pháp lý chuyên nghiệp sử dụng dịch vụ pháp lý 2.4.2 Nhóm giải pháp cụ the đoi với bên tham gia phương thức nhờ thu Bên cạnh giải pháp trên, cịn có so giải pháp cụ the dành cho bên tham gia phương thức nhờ thu, bao gồm: nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu, ngân hàng thương mại 2.4.2.1 Giải pháp nhà xuất khấu Thú' nhất, nhà XK cần chủ động tự xác minh thông tin đổi tác Cụ thể, nhà XK cần tự kiểm tra địa công ty đối tác, gọi video để kiểm tra nhà máy, xưởng đối tác trước thức ký kết hợp đồng với đối tác nước ngồi Đặc biệt xuất khấu khơng đưa số vận đơn cho khách, để họ liên hệ đơn vị vận chuyến lấy hàng đường Theo ông Nguyền Đức Thanh - Tham tán thương mại Ý - tư vấn doanh nghiệp xuất mua báo cáo tài cơng ty đối tác đế kiểm tra lực, chi phí khoảng 10 USD Hơn nữa, doanh nghiệp nhờ tới quan thương vụ Việt Nam nước cần Điều quan trọng nừa ký kết họp đồng cần làm rõ điều khoản toán phù họp lực doanh nghiệp “Chăng hạn với vụ hạt điều giá trị xuất lớn cần yêu cầu đối tác mua hàng đặt cọc 10% giá trị, lại toán sau Điều giúp doanh nghiệp xác minh doanh nghiệp nhập có 51 tài khoản ngân hàng hay không, nắm thông tin người chuyển tiền, người nhập hàng”38 Đồng thời, doanh nghiệp xuất cần cảnh giác với đơn hàng tăng bất thường, có vụ việc cần phối hợp với hiệp hội ngành hàng đe bảo vệ quyền lợi xuất Bên cạnh đó, cần trao đổi với doanh nghiệp ngành hàng đe chia sẻ kinh nghiệm Thứ hai, nhà XK cần chủ động soạn thảo hợp đồng Theo Ơng Trần Thanh Hải - Phó Cục trưởng Cục Xuất nhập khẩu, Bộ Công Thương cho doanh nghiệp Việt Nam nên dành quyền chù động soạn thảo họp đồng Như doanh nghiệp sè nắm vứng hiểu rõ quy định, nghĩa vụ trách nhiệm mồi bên hợp đồng đó, điều khoản liên quan đến miễn trách, liên quan đến bồi thường Như sau xảy vấn đề tranh chấp pháp lý việc xử lý, giúp nắm vừng quy trình hơn39 Đồng thời, cần thỏa thuận ghi rõ ràng hợp đồng điều kiện vi phạm họp đong, phạt vi phạm chọn Tòa án nước đế giải có tranh chấp xảy Trong trường họp khơng đủ kiến thức pháp luật liên quan thuê dịch vụ pháp lý để tư vấn soạn thảo họp đồng để hạn chế rủi ro tranh chấp phát sinh sau Thứ ba, nhà XK nên ràng buộc nghĩa vụ ứng trước đoi với nhà NK Theo đó, nên yêu cầu nhà NK phải tạm ứng trước 20-30% giá trị họp đồng trước xuất hàng đe đảm bảo nhà XK không từ chối nhận hàng họ thực không nhận hàng sè hạn chế phần thiệt hại xảy Thứ tư, tìm hiếu quy định tập quản giao nhận hàng hóa nước NK đê đảm bảo nắm quyền kiểm sốt hàng hóa, khơng bị giữ hàng cảng, tốn nhiều 38 Bão Ngọc (2022), “Vụ lừa gần 100 container hạt điều Ý, doanh nghiệp tin môi giới”, https://tuoitre.vn/vu-lua-gan-100-container-hat-dieu-tai-v-doanh-nghiep-qua-tin-moi-gioi- 20220823164835571.htm, truy cập ngày 18/08/2022 39 Phạm Hạnh (2022), “Vụ 100 container hạt điều: Bài học cành giác khuyến cáo cho doanh nghiệp xuất nhập khấu!”, https://www.vla.com.vn/vu-100-container-hat-dieu-bai-hoc-canh-giac-va-cac-khuyen-cao-cho- doanh-nghiep-xuat-nhap-khau.html, truy cập ngày 22/08/2022 52 thời gian tiền của, ảnh hưởng đến chất lượng hàng hóa thời gian thu lại vốn nhà NK không chịu nhận hàng Thứ năm, nâng cao lực đội ngũ kinh doanh, xuất nhập mồi doanh nghiệp, với hồ trợ thẩm định đối tác từ quan tham tán thương mại, hiệp hội, đe hoạt động kinh doanh xuất nhập thuận lợi 2.5.2.2 Giải pháp nhà nhập khấu Mặc dù đa số rủi ro xảy nhà XK, thực toán theo phương thức nhờ thu, nhà NK phải gánh chịu nhiều rủi ro nên cần thực số giải pháp để hạn chế rủi ro sau: Thứ nhất, đoi với rủi ro trường hợp nhà XK cố tình lập chứng từ giá cố tình gian lận thương mại, nhà NK cần tìm hiểu kỹ thơng tin đối tác đe đảm bảo tính an tồn cho giao dịch ký kết Đồng thời, cần quy định rõ quyền nghĩa vụ bên họp đồng, nhằm tạo sở đầy đủ để xác định hành vi vi phạm trách nhiệm bên có tranh chấp xảy Thứ hai, đổi với phương thức nhờ thu trơn, nhà NK phải tốn trước nhận hàng hóa, hậu là, hàng hóa đến sau có the bị lồi, khơng với họp đong, bị thiếu số lượng, nhà NK hồn thành xong nghĩa vụ tốn khơng thể địi hồn trả lại từ nhà XK Do đó, nhà NK nên cân nhắc thỏa thuận rõ trách nhiệm bên họp đồng mua bán, làm sở đe giải tranh chấp phát sinh Tuy nhiên, nhà NK có the lựa chọn phương thức khác để giảm thiểu rủi ro, chẳng hạn phương thức nhờ thu kèm chứng từ, để đảm bảo quyền lợi Thứ ba, bị nhà XK khởi kiện tịa chậm tốn theo phương thức D/A, nhà NK viện dẫn trường hợp bất khả kháng kiện không lường trước đe miền trừ trách nhiệm Tuy nhiên, nhà NK phải thực đầy đủ nghĩa vụ thông báo cho nhà XK, đong thời phải thu thập chứng liên quan để chứng minh trường họp miễn trách 53 2.5.2.3 Giải pháp ngân hàng thương mại Một là, mồi ngân hàng phải tự thay đổi, thường xuyên cải cách, phát triển giải pháp tài hồ trợ giao dịch tốn quốc tế an tồn, thuận lợi tránh nhiều rủi ro Hai là, tăng cường hoạt động hồn thiện số hóa tồn quy trình giao dịch trực tuyến chứng từ điện tử Nhờ đó, Doanh nghiệp thực hiệu lệnh toán cách tự động, đa dạng kênh phương thức toán theo nhu cầu doanh nghiệp tảng cơng nghệ đại, giúp hồn thành giao dịch nhanh chóng, ao tồn bảo mật Ba là, tăng cường hiếu biết quy định phương thức tốn đội ngũ tư vấn, giúp doanh nghiệp có vốn hiếu biết định dề dàng thực xử lý thủ tục hải quan, toán quốc tế 54 KÉT LUẬN CHƯƠNG Trong TTQT, mồi phương thức tốn có ưu nhược điểm riêng, phương thức nhờ thu khơng ngoại lệ Do đó, cần thiết phải tìm ưu điểm, hạn chế từ thực tiễn số vụ việc áp dụng phương thức nhờ thu để từ đưa giải pháp đe hoàn thiện pháp luật, hạn chế rủi ro áp dụng phương thức Chính vậy, chương khóa luận làm rõ vấn đề sau: Thứ nhất, phân tích thực tiền thực pháp luật phương thức nhờ thu trơn nhờ thu kèm chứng từ TMQT thông qua vụ kiện tranh chấp nghĩa vụ ngân hàng hoạt động nhờ thu Hoa Kỳ vụ việc container hạt điều Việt Nam bị người mua lừa đảo Italy Thứ hai, khóa luận đánh giá thực tiễn thực pháp luật phương thức nhờ thu TMỌT ưu điểm hạn chế nguyên nhân phương thức nhờ thu Thứ ba, khóa luận đánh giá rủi ro thực tiễn trinh thực pháp luật phương thức nhờ thu nhà NK, nhà XK ngân hàng thương mại Cuối cùng, đề xuất giải pháp pháp lý hạn chế rủi ro thực pháp luật phương thức nhờ thu nhóm giải pháp chung giải pháp cụ thể nhà NK, nhà XK ngân hàng thương mại 55 PHẦN KẾT LUẬN Cùng với phát triển thay đổi không ngừng kinh tế giới, phương thức toán quốc tế phải làm đe khơng bị đào thải, phương thức nhờ thu số Phương thức tốn nhờ nhu với nhiều ưu điểm nhanh, thuận tiện, góp phần phát triển kinh tế quốc tế tương lai Khơng việc hồn hảo cả, ngồi ưu điếm phương thức nhờ thu số hạn chế cần khắc phục Việc hoàn thiệp pháp lý, hạn chế rủi ro tranh chấp bên việc cấp thiết đế hạn chế rủi ro cho bên tham gia vào quan hệ Khóa luận sử dụng phương pháp nghiên cứu tổng hợp đe nêu lên lợi ích, rủi ro doanh nghiệp XNK, ngân hàng thương mại chọn phương thức nhờ thu nêu lên giải pháp đe hạn chế rủi ro Doanh nghiệp sử dụng phương thức này, có Việt Nam Khóa luận hồn thành nội dung chủ yếu sau: Một là, hệ thong có chọn lọc số vấn đề lý luận phương thức toán quốc tế, ưu nhược điểm phương thức toán quốc tế Hai là, phân tích rõ phương thức nhờ thu, phân loại nêu rõ ưu điểm rủi ro doanh nghiệp lựa chọn phương thức toán Ba là, đưa thực tiền số nước giới việc sử dụng phương thức này, đánh giá ưu diem hạn chế áp dụng thực tiền Bổn là, khóa luận đưa giải pháp chung giải pháp cụ the dành cho doanh nghiệp XNK q trình tốn nhờ thu, nhằm hồn thiện tận dụng ưu diem phương thức hoạt động TTQT Từ điều trên, hy vọng kết nghiên cứu khóa luận giải đáp phần vướng mắc, khó khăn hạn chế phương thức Đồng thời, mong đề tài có giá trị tham khảo, góp phần hồn thiện pháp luật Việt nam sử dụng phương thức nhờ thu 56 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Các điều ước quốc tế văn pháp luật Việt Nam Quy tắc thống nhờ thu số 522 (URC 522) Bộ quy tắc eƯRC (phiên 1.0) Cơng ước Viên mua bán hàng hóa quốc tế 1980 Bộ luật thương mại thống Hoa Kỳ (UCC) Bộ luật Dân 2015 (Luật số 91/2015/QH13) ngày 24/11/2015 văn hướng dần thi hành Luật Thương mại 2005 (Luật số 36/2015/QH10) ngàu 14/06/2005 sửa đổi bổ sung 2017, 2019 văn hướng dẫn thi hành Luật tổ chức tín dụng 2017 (Luật số 07/VBHN-VPQH) ngày 12/12/2017 văn hướng dẫn thi hành Luật công cụ chuyển nhượng 2005 (Luật số 49/2005/ỌH11), ngày 29/11/2005 văn hướng dẫn thi hành Pháp lệnh Ngoại hối 2005, Pháp lệnh sửa đối Pháp lệnh Ngoại hối 2013 (sửa đổi số điều pháp lệnh ngoại hối 2005) Nghị định 70/2014/NĐ-CP Chính phủ ngày 17/07/2013 quy định chi tiết thi hành số điều Pháp lệnh Ngoại hoi Pháp lệnh sửa đối, bố sung số điều Pháp lệnh Ngoại hối 10 Thông tư 22/2015/TT-NHNN Ngân hàng nhà nước Việt Nam ngày 201/11/2015 Quy định hoạt động cung ứng sử dụng séc B Giáo trình Nguyễn Văn Tiến (2007), Giảo trình tốn quốc tể cập nhật UCP 600, dành cho sinh viên trường Đại học, NXB Thông kê, Hà Nội c Luận văn, luận án Đặng Hữu Sơn (2015),“ Quy định pháp luât quốc tế pháp luật Việt Nam phương thức nhờ thu toán quốc tế”, Luận văn Thạc sĩ Luật học, Trường Đại học Quốc gia Hà Nội 57 D Tài liệu website Khải Hoàn Chu (2019), “Nhờ thu phiếu trơn (Clean cllection) toán quốc tế”, https://vietnambiz.vn/nho-thu-phieu-tron-clean-collection-trong-thanh- toan-quoc-te-la-gi-201908281622143 84.htm Khải Hoàn Chu (2019), “Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary collection) toán quốc tế”, https://vietnambiz.vn/nho-thu-kem-chung-tu-documentary- collection-trong-thanh-toan-quoc-te-la-gi-20190828165610888.htm Tô Thị Phương Dung, “Phương thức tốn gì? Quy định pháp luật phương thức toán”, https://luatminhkhue.vn/phuong-thuc-thanh-toan-la-gi— quỵ-dinh-phap-luat-ve-phuong-thuc-thanh-toan.aspx Nguyên Văn Dương, “Thanh toán gì? Ngun tắc phương tiện tốn thông dụng? ”, https://luatduonggia.vn/thanh-toan-la-gi-nguyen-tac-va-cac- phuơng-tỉen-thanh-tơan-thong-dưng/ Nguyễn Văn Dương, “Quan hệ pháp luật dân gì? Đặc điểm, thành phần quan hệ pháp luật dân sự”, https://luatduonggia.vn/khai-niem-dac-diem-quan-he-phapluat-dan-su/ Phạm Hạnh (2022), “Vụ 100 container hạt điều: Bài học cảnh giác khuyến cáo cho doanh nghiệp xuất nhập khấu!”, https://www.vla.com.vn/vu-100-containerhat-dỉeu-bai-hoc-canh-giac-va-cac-khuyen-cao-cho-doanh-nghiep-xuat-nhap- khau.html Quang Huy (2022), “Dù doanh nghiệp Việt Nam lấy lại toàn container hạt điều nghi bị lừa đáo Ý so tiền cọc/bảo lãnh đóng cho hãng tàu van chưa địi lại lại được”, https://plo.vn/vu-xuat-khau-hat-dieu-bi-lua-tiep-tuc-doi-lai150-ti-dong-tien-coc-post686253 -html Phạm Thị Thanh Lê (2022), “Thanh toán thương mại quốc tế - Bài học từ rủi ro ”, Tạp chí số kiện Phạm Thị Thanh Lê (2022), Phương thức toán nhờ thu kèm chứng từ tài trợ thương mại”, https://congthuong.vn/phuong-thuc-thanh-toan-nho-thu-kem- chung-tu-trong-tai-tro-thuong-mai-173233.html 58 10 Bảo Ngọc (2022), “Vụ lừa gần 100 container hạt điều Ỷ, doanh nghiệp tin môi giới ”, https://tuoitre.vn/vu-lua-gan-100-container-hat-dieu-tai-y-doanh- nghiep-qua-tin-moi-gioi-20220823164835571 htm 11 Phan Trang (2022), “Phòng ngừa lừa đáo thương mại quốc tế: Từ vụ việc hạt điều ”, https://baochinhphu.vn/phong-ngua-lua-dao-trong-thuong-mai-quoc-tetu-vu-viec-hat-dỉeu-102220823193645694.htm 12 Lê Minh Trường (2021), “Kỳ phiếu gì? Cách hiểu khải niệm kỳ phiếu ”,https://luatminhkhue.vn/ki-phieu-la-gi—cach-hieu-ve-khai-niem-ki- phieu.aspx 13 Tường Vân (2018), “Thanh tốn quốc tế hình thức tín dụng chứng từ", https://khoinghiep.thuvienphapluat.vn/bai-viet/thanh-toan-quoc-te-bang-hinh-thuctin-dung-chung-tư- 222.html#:~:text=Thanh%20to%C3%A n%20t%C3%ADn%20d%E %BB%A5ng %20ch%E %BB%A9ng,%C4%91 %E %BB%8Bnh%20c%E %BB%A7a%20Th %C6%B0%20t%C3%ADn%20d%E %BB% A5ng 14 “Báo lãnh tốn gì? Quy định & thủ tục báo lãnh toán nhất", https://8thstreetgrille.com/bao-lanh-thanh-toan-la-gi/ 15 “Các phương thức toán quốc tế: Phương thức ghi so (Open account)”, https://canthologistics.com/cac-phuong-thuc-thanh-toan-quoc-te-phuong-thuc-ghiso-open- account/#:~:text=Ph%C6%B0%C6%A1 ng%20th%E %BB%A9c%20ghi%20s%E %BB%95%201%C3%A0,k%C3%AC%20nh%C6%B0%20%C4%91%C3%A3%20 th%E %BB%8Fa%20thu%E %B A%ADn 16 “Cảnh bảo doanh nghiệp sử dụng phương thức tốn tín dụng chứng từ (Letter of Credit - L/C)”, https://moit.gov.vn/tin-tuc/thi-truong-nuoc-ngoai/canh- bao-doanh-nghiep-khi-su-dung-phuong-thuc-thanh-toan-tin.html 17 “Điều kiện phương thức toán quốc tế”, https://luathado.com/dieu-kien- va-phuong-thuc-thanh-toan-quoc-te-cd83.html 59 18 “Hối phiếu gì? Sử dụng hối phiếu toán quốc tế”, https://www.nitoda.com/n/hoi-phieu-la-gi-su-dung-hoi-phieu-trong-thanh-toan- quoc-te-356 19 “Hợp đồng Thương mại Quốc tế - Những nội dung doanh nghiệp cần quan tâm ”, https ://moj ■ go V vn/qt/tintuc/Pages/nghien-cuu-trao-doi aspx? Iteml D= 1251 20 “Kỳ phiếu gì? Cách hiểu khái niệm kỳ phiếu”, https://luatminhkhue.vn/ki- phieu-la-gi—cach-hieu-ve-khai-niem-ki-phieu.aspx 21 “Một so phương thức toán quốc tế biến nay?”, https://luatminhkhue.vn/mot-so-nhung-phuong-thuc-thanh-toan-quoc-te-pho-bienhien-naỵ.aspx 22 “Nhờ thu phiếu trơn (Clean cllection) toán quốc tế”, https://vietnambiz.vn/nho-thu-phieu-tron-clean-collection-trong-thanh-toan-quoc-tela-gi-20190828162214384.htm 23 “Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary collection) toán quốc tế”, https://vietnambiz.vn/nho-thu-kem-chung-tu-documentary-collection-trong-thanhtoan-quoc-te-la-gi-20190828165610888.htm 24 “Phương thức toán nhờ thu kèm chứng từ tài trợ thương mại”, https://congthuong.vn/phuong-thuc-thanh-toan-nho-thu-kem-chung-tu-trong-tai-trothuong-mai-173233.html 25 “Phương thức toán ủy thác mua - toán AP gì?”, https://www.thanhtoanquocte.com/phuong-thuc-thanh-toan-uy-thac-mua-thanhtoan-ap-la- gi/#:~:text=Ph%C6%B0%C6%A ng%20th%E %BB%A9c%20thanh%20to%C3% A1 n%20AP,kh%E %B A%A9u%20k%C3%BD%20ph%C3%A t%20v%E %BB %9Bi%20%C4%91 i%E %BB%81 u 26 “Thanh tốn quốc tế hình thức tín dụng chứng từ”, https://khoinghiep.thuvienphapluat.vn/bai-viet/thanh-toan-quoc-te-bang-hinh-thuc- tin-dung-chung-tu222.html#:~:text=Thanh%20to%C3%A n%20t%C3%ADn%20d%E %BB%A5ng 60 %20ch%E %BB%A9ng,%C4%91 %E %BB%8Bnh%20c%E %BB% A7a%20Th %C6%B0%20t%C3%ADn%20d%E %BB%A5ng 27 "Thanh toán thương mại quốc tế - Bài học từ rủi ro ”, Tạp chí sơ kiện 28 "Thu hộ ? Tiền thu hộ điểu cần biết”, https://truongphatlogistics.com/thu-ho-la-gi/ 29 "Thư tín dụng dự phịng ? (Cập nhận 2022)”, https://accgroup.vn/thu-tindung-du-phong-la- gi/#:~:text=Th%C6%B0%20t%C3%ADn%20d%E %BB%A5ng%20d%E %BB% B1 %20ph%C3%B2ng%20%C4%91 %C6%B0%E %BB%A3c%20hi%E %BB%8 3u%201%C3%A0%20m%E %BB%99t%201o%E %B A%A i,th%E %BB%83%2 Oth%E %BB%B c%20hi%E %BB%87n%20thanh%20to%C3%A n 30 "Ưu nhược diêm phương thức toán quốc tế mà bạn cần biết”, https://taichinhusa.com/uu-nhuoc-diem-cac-phuong-thuc-thanh-toan-quoc-te/ 31 "Vụ 100 container hạt điểu: Bài học cảnh giác giao dịch thương mại quốc tế”, https://hatinh.gov.vn/tin-tuc-su-kien/tin-bai/12860/vu-1 OO-container-hatdỉeu-bai-hoc-ve-canh-giac-trong-giao-dich-thuong-mai-quoc-te 32 "Vụ điều xuất khấu nguy bị lừa: Đe nghị liên hệ Tòa án kinh tế quốc tế”, https://plo.vn/vu-dieu-xuat-khau-nguy-co-bi-lua-de-nghi-lien-he-toa-an-kinh-tequoc-te-post672003.html 33 "Ưu nhược diêm phương thức toán quốc tế mà bạn cần biết”, https://taichinhusa.com/uu-nhuoc-diem-cac-phuong-thuc-thanh-toan-quoc-te/ 61