Phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tế

Lời nói đầu Cùng với xu tồn cầu hóa hội nhập,hoạt động kinh tế nói chung hoạt đơng kinh tế đối ngoại nói riêng ngày mở rộng.Với rào cản địa lý,ngôn ngữ,tập quán giao dịch,việc toán người bán người mua gặp nhiều khó khăn.Dẫn tới cần thiết phải có phương tiện toán tiện lợi.Một phương tiện “Phương thức nhờ thu” So với phương thức toán sử dụng L/C, sử dụng phương thức nhờ thu giúp giảm chi phí So với tốn ghi sổ, tốc độ toán phương thức nhờ thu (trả ngay) nhanh Vì phương thức tốn phổ biến quan trọng, nên việc tìm hiểu nắm bắt cần thiết Với phương thức nhờ thu,người mua trả tiền cách ,quá trình thực diễn nào,trách nhiệm bên tham gia sao,những thuận lợi khó khăn với người xuất nhập thực phương thức toán nhờ thu… Xuất phát từ vấn đề trên,nhóm xin sâu vào đề tài “Phương thức nhờ thu toán quốc tế” nhằm hiểu thêm phương thức vai trò tốn quốc tế A-Phương thức toán nhờ thu I-Khái niệm II-Văn pháp lý điều chỉnh Nghiên cứu URC 522:q trình hình thành,phát triển,tính chất II-Các bên tham gia IV-Phân loại nhờ thu-quy trình nghiệp vụ 1,Nhờ thu trơn a,Khai niệm b,Quy trình nhờ thu trơn Trả lời câu hỏi:Rủi ro phương thức 2,Nhờ thu kèm chứng từ a, Khái niệm b,Quy trình V-Điều kiện trao bọ chứng từ 1,Điều kiện D/P 2,Điều kiện D/A 3,Điều kiện D/OT VI-Chỉ thị nhờ thu B-Vận dụng phương thức nhờ thu 1,Nhờ thu xuất 2,Nhờ thu nhập A.PHƯƠNG THỨC NHỜ THU I II Khái niệm Nhờ thu phương thức tốn, đó, người bán sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng cung ứng dịch vụ cho người mua lập chứng từ nhờ thu gửi ngân hàng phục vụ để chuyển giao chứng từ cho ngân hàng thu hộ yêu cầu nhà nhập toán, chấp nhận toán hay chấp nhận điều kiện khác để đổi lấy chứng từ Các bên tham gia Người đề nghị nhờ thu Ngân hàng chuyển giao - - - Người trả tiền Ngân hàng thu hộ Ngân hàng xuất trình Người lập đơn nhờ thu(Principal) bên gửi yêu cầu nhờ thu : nhà xuất khẩu, nhà cung ứng hàng hóa, dịch vụ (bên bán) Ngân hàng chuyển giao (Remitting bank) : Ngân hàng trực tiếp nhận đơn yêu cầu nhờ thu Thường ngân hàng phục vụ người bán, ngân hàng chuyển chứng từ sang ngân hàng đại lý bên nước nhà nhập để đề nghị thu hộ Người trả tiền (Drawee) bên xuất trình theo thị nhờ thu để toán chấp nhận toán chấp nhận điều kiện khác, thường người nhập khẩu, người sử dụng hàng hóa dịch vụ ( bên mua) Ngân hàng thu hộ ( Collecting bank) : ngân hàng ngân hàng chuyển giao, tham gia vào xử lý nhờ thu Ngân hàng xuất trình: ( Presenting bank) : Là ngân hàng thu hộ thực việc xuất trình chứng từ cho người trả tiền III Cơ sở pháp lý Qui tắc thống nhờ thu URC ( Uniform Rulers for Collection) Phòng Thương mại Quốc tế - ICC ban hành Mục đích : tạo điều kiện thuận lợi cho việc thống nguyên tắc thực hành nghiệp vụ nhờ thu Thương mại Quốc Tế Lịch sử phát triển - Ra đời vào năm 1956 - Tái sửa chữa năm 1967 - Ấn URC 322 đời năm 1978 có hiệu lực vào ngày 1/1/1979 - Ấn URC 522 có hiệu lực từ ngày 1/1/1996 Nội dung : bao gồm 26 điều khoản chia làm mục lớn - A Những quy định định nghĩa chung: điều khoản B Hình thức nội dung nhờ thu: điều khoản C Hình thức xuất trình: điều khoản D Nghĩa vụ trách nhiệm: điều khoản E Thanh toán: điều khoản F Lãi suất chi phí phát sinh: điều khoản G Các qui định khác: điều khoản IV.Phân loại nhờ thu Nhờ thu trơn (Clean collection) a Khái niệm Là phương thức tốn bên bán uỷ thác cho Ngân hàng phục vụ thu hộ tiền từ người mua vào hối phiếu người bán lập Các chứng từ thương mại có liên quan đến giao dịch bên bán chuyển giao trực tiếp cho bên mua, khơng qua Ngân hàng b Quy trình nhờ thu trơn Sơ đồ quy trình nhờ thu trơn Người mua Người bán NH xuất trình NH nhận uỷ thác thu NH thu hộ Các bước thực hiện: Bên bán chuyển giao hàng hóa, đồng thời chuyển tồn chứng từ hàng hóa cho bên mua Bên bán lập hối phiếu đòi tiền người mua, ủy nhiệm qua Ngân hàng phục vụ thu hộ tiền từ người mua Ngân hàng phục vụ bên bán chuyển hối phiếu qua Ngân hàng phục vụ bên mua nhờ thu tiền từ người mua Ngân hàng phục vụ bên mua đòi tiền người mua yêu cầu chấp nhận ký hối phiếu Bên mua toán tiền Chuyển trả tiền qua Ngân hàng phục vụ bên bán Rủi ro phương thức nhờ thu trơn: Tách rời trả tiền nhận hàng, khơng có ràng buộc lẫn nhau, dẫn đến việc không đảm bảo quyền lợi bên bán Người mua nhận hàng khơng chịu trả tiền trì hỗn việc trả tiền, gây thiệt hại cho bên bán Do vậy, phương thức nhờ thu trơn thường áp dụng trường hợp hai bên mua bán tin cậy lẫn nhau, có quan hệ liên doanh với công ty mẹ công ty con, chi nhánh 2.Nhờ thu kèm chứng từ 2.1.Khái niệm Phương thức nhờ thu kèm chứng từ phương thức tốn, theo đó, bên xuất sau giao hàng lập tổng hợp chứng từ gồm chứng từ thương mại hối phiếu đơn yêu cầu nhờ thu gửi đến Ngân hàng, Ngân hàng trao chứng từ cho nhà nhập sở nhà nhập đáp ứng điều kiện trao chứng từ thị nhờ thu quy định 2.2.Quy trình nghiệp vụ Giao hàng (2) NHÀ NHẬP KHẨU (Người trả tiền) NHÀ XUẤT KHẨU (Người đề nghị nhờ thu) Hợp đồng mua bán (1) 0) (6) 0) Ký chấp nhận (5) 0) (7) 0) Chuyển giao chứng từ Thông báo nhận chứng từ hối phiếu nhờ thu (9) 0) Chứng từ nhờ thu (3) 0) Hối phiếu kèm với dẫn hình thức nhờ thu Chứng từ nhờ thu kèm với dẫn nhờ thu Ngân hàng ủy nhiệm nhờ thu (4) Ngân hàng nhận nhờ thu (8) 0) Chuyển giao hối phiếu ký chấp nhận Chú giải: (1)Kí kết hợp đồng mua bán, điều khoản tốn quy định áp dụng phương thức “Nhờ thu kèm chứng từ” điều kiện D/A” (2) Nhà xuất gửi hàng hóa cho nhà nhập (3)Người xuất lập chứng từ toán kèm theo Chỉ thị nhờ thu (Lệnh nhờ thu, thư ủy nhiệm) kèm hối phiếu gởi ngân hàng nhờ thu, nhờ thu hộ tiền người nhập (4)Ngân hàng nhờ thu, chuyển chứng từ toán với lệnh nhờ thu lập qua ngân hàng thu hộ, xuất trình, nhờ thu hộ tiền người nhập (5)Ngân hàng thu hộ thông báo lệnh nhờ thu xuất trình chứng từ kèm hối phiếu cho nhà nhập (6)Người nhập chấp nhận hối phiếu (7)Ngân hàng Xuất trình trao chứng từ thương mại để người nhập nhận hàng (8)Chuyển hối phiếu chấp nhận tới Ngân hàng nhờ thu (9)Ngân hàng nhờ thu trao hối phiếu chấp nhận cho người xuất 2.3.Điều kiện trao chứng từ 2.3.1.Điều kiện D/P (Document against Payment) Là điều kiện toán trả tiền chứng từ xuất trình Ngân hàng thu hộ trao chứng từ thương mại nhà nhập tốn nhờ thu Thơng thường, người trả tiền phải tốn vòng ngày làm việc sau chứng từ xuất trình Đối với điều kiện D/P, Lệnh nhờ thu phải có thị “Release Documents against Payment” Điều kiện D/P có hình thức đặc biệt D/P X days sight, quy tắc nhờ thu, lện nhờ thu quy định khoảng thời gian X ngày kể từ ngày chứng từ xuất trình, nhà nhập trả tiền để đổi lấy chứng từ Điều kiện trao chứng từ điều kiện D/P, nhà nhập khơng phải trả tiền nhìn thấy, mà phép trả tiền khoảng thời gian X ngày sau nhìn thấy chứng từ Điều kiện D/P X days sight áp dụng chủ yếu tình sau: - Trong thương mại quốc tế, hàng hóa chứng từ khơng phải đến nhà nhập lúc, trường hợp chứng từ đến trước, để tạo điều kiện cho nhà nhập phải trả tiền hàng tới, người xuất đồng ý để nhà nhập trả tiền sau khoảng thời gian X ngày kể từ ngày chứng từ xuất trình - Nhà xuất muốn chắn chứng từ trao nhận tiền, nhiên lúc nhà nhập có sẵn tiền mặt Do nhà xuất cho phép khoảng thời gian X ngày sau xuất trình chứng từ để nhà nhập tìm nguồn tài trợ Nếu ngân hàng bảo lãnh tốn, nhà nhập nhận chứng từ sớm mà chưa phải trả tiền ngay, tiền thu từ bán hàng dùng để trả nợ đến hạn (sau X ngày) Do điều kiện D/P X days sight có lợi hơn D/P nhà nhập khẩu, đó, nhà xuất bán nhiều hàng hơn, tăng doanh thu mở rộng thị phần 1.1.1 Điều kiện D/A (Document against Acceptance) 2.3.2.Điều kiện D/A(Document against acceptance) Ngân hàng thu hộ xuất trình hối phiếu u cầu nhà nhập kí chấp nhận lên hối phiếu hay chấp nhận văn bản, có nghĩa nhà nhập chấp nhận tốn hối phiếu sau số ngày định Sau kí chấp nhận, nhà nhập nhận chứng từ nhận hàng Thời hạn để tính thời hạn hối phiếu là: - Từ ngày nhìn thấy hối phiếu, tức ngày kí chấp nhận hối phiếu Từ ngày giao hàng ghi hối phiếu Từ ngày kí phát hối phiếu Một ngày cụ thể tương lai * Tại D/A rủi ro D/P nhà xuất khẩu? - Theo điều kiện D/P, nhà xuất kiểm sốt hàng hóa (thong qua ngân hàng) nhà nhập tốn Nếu nhà nhập khơng thể tốn từ chối tốn nhà xuất có thể: + Kháng nghị hối phiếu đưa nhà nhập tòa (trường hợp tốn khó kiểm sốt xảy nước ngồi) + Chở hàng quay nước; + Tìm người mua khác; + Thu xếp bán đấu giá Đối với hai trường hợp sau, giá bán hàng hóa bị giảm thấp, chở hàng quay nước Đơi nhà xuất có đại diện nước nhà nhập khẩu, họ thu xếp công việc Người đại diện thường coi “trong trường hợp cần thiết – CASE IN NEED”, nghĩa Ngân hàng thu hộ liên lạc với người cần - Theo điều kiện D/A, sau kiểm tra chứng từ, đồng ý nhà nhập ký chấp nhận hối phiếu, nhận chứng từ nhận hàng, nhà xuất quyền kiểm sốt hàng hóa Nhà xuất chịu rủi ro sau: + Nhà nhập từ chối tốn vào ngày hối phiếu đến hạn vì:  Hàng hóa khơng phải hàng hóa nhà nhập yêu cầu  Nhà nhập khơng thể bán số hàng hóa  Nhà nhập có chủ tâm lừa đảo nhà xuất + Nhà nhập bị phá sản, trường hợp nhà xuất không lấy tiền 2.3.3.Điều kiện D/OT (Document against Other Terms) Nhìn chung điều kiện trao chứng từ D/P D/A phổ biến, nhiên thực tế có số điều kiện trao chứng từ khác (D/OT), bao gồm: - - Thanh toán phần (Partial Payment): Đây điều kiện trao chứng từ, đó, phần số tiền nhờ thu tốn ngay, số lại tốn theo điều kiện D/A, nghĩa chấp nhận hối phiếu độc lập Với điều kiện trao chứng từ xem dung hòa điều kiện D/A D/P nhà nhập xuất Trao chứng từ đồi lệnh phiếu (Promissory Note): Nhà nhập kí phát lệnh phiếu trao ngân hàng đổi lấy chứng từ Trao chứng từ đổi lấy biên lai tín thác (Trust Receipt): Ngân hàng xuất trình trao chứng từ cho nhà nhập để đổi lấy biên lai tín thác nhà nhập - kí lập Trong biên lai tín thác, nhà nhập cam kết kết nhận hàng số tiền thu từ bán hàng ưu tiên chuyển trả cho nhà xuất Trao chứng từ đổi lấy hối phiếu chấp nhận có bão lãnh người thứ ba: Chứng từ giao sau hối phiếu kí chấp nhận bới nhà nhập khẩu, đồng thời, tổ chức khác bảo lãnh toán VI.Chỉ thị nhờ thu 1.Đơn yêu cầu nhờ thu ( Application for collection): Sau gửi hàng, nhà xuất tiến hành lập chứng từ (chứng từ thương mại và/hoặc chứng từ tài chính) với đơn yêu cầu gửi chứng từ nhờ thu hàng xuất gửi cho ngân hàng phục vụ Mẫu đơn yêu cầu nhờ thu: CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự – Hạnh phúc ĐƠN YÊU CẦU GỬI CHỨNG TỪ NHỜ THU HÀNG XUẤT Kính gửi:……………….(tên ngân hàng)……………………………………… Tên đơn vị:……………… Số phone, fax: ………… Chúng gửi kèm theo chứng từ giao hàng gồm: Drafts Invoice P list B/L Người trả tiền (tên, địa đầy đủ):………………………………………………………… Đề nghị Quý ngân hàng gửi nhờ thu qua Ngân hàng (tên, địa đầy đủ):……………… Theo hình thức nhờ thu sau:  D/P at sight Invoice No: ……………………………… B/L No:…………………………………  D/P at……….sight Trị giá nhờ thu:…………………………  D/A after… days from/ after…………  D/OT…………………………… Phí nước trừ :  người hưởng (Drawer)  người trả tiền (Drawee) Phí nước trừ :  người hưởng (Drawer)  người trả tiền (Drawee) Đề nghị ngân hàng ghi Có số tiền thu ( sau trừ phí ngân hàng) vào tài khoảncủa số:………………….tại ngân hàng:…………………………………… Nhờ thu thực theo “quy tắc thống nhờ thu xuất số 522 phòng thương mại quốc tế” Đề nghị ngân hàng chuyển chứng từ theo phương thức:  Dịch vụ gửi nhanh (Courier Express)  Gửi đảm bảo (Registered Airmail)  Gửi thư thường (Airmail) …., ngày…thàng…năm… Khi cần liên hệ với:……… KẾ TỐN TRƯỞNG (nếu có) Số điện thoại:…………… ( Ký tên) CHỦ TÀI KHOẢN (Ký tên, đóng dấu) Ngân hàng ký nhận…giờ…, ngày… Tên người nhận:……………… Số điện thoại:………………… GIẤY YÊU CẦU GỬI CHỨNG TỪ HÀNG XUẤT ……, ngày….tháng….năm… Kính gửi: Tên công ty: Địa chỉ: Ngày ….tháng….năm….chúng giao lơ hàng sau: Hóa đơn số: Trị giá hóa đơn: Vận đơn số: Trị giá chứng từ đòi tiền: Chứng từ xuất trình gồm: Bill of exchange Invoice Packing List Bill of lading/Ai rway Bill Certificate of origin Inspec Insurance Cert Policy/Cert Qlty/Quty Certificate Chứng từ khác:  Đề nghị ngân hàng gửi chứng từ theo hình thức nhờ thu: [ ] D/P [ ] D/A Ngân hàng nhờ thu: Người trả tiền: Nhờ thu tuân theo “quy tắc thống nhờ thu URR 522 Phòng thương mại quốc tế “ ban hành Khi ngân hàng nước trả tiền, đề nghị tốn số tiền cách ghi Có vào tài khoản số: …………………………………………tại ngân hàng… Đề nghị ngân hàng liên hệ: Ông/ bà :……………… THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ Tel :………………… (Ký tên, đóng dấu) Ngân hàng nhận Lúc….giờ…ngày…/…/… Ký ghi rõ họ tên Đơn yêu cầu nhờ thu thường ngân hàng in sẵn với nội dung điều khoản tiêu chuẩn hóa Khi khách hàng có yêu cầu việc điền thơng tin thị vào thích hợp chuyển cho ngân hàng phục vụ Sau ngân hàng chấp thuận, đơn yêu cầu nhờ thu trở thành văn pháp lý với chức hợp đồng dịch vụ ngân hàng với khách hàng 2.Lệnh nhờ thu ( Collection order): Trên sở đơn yêu cầu nhờ thu, ngân hàng lập lệnh nhờ thu với thị không mâu thuẫn với đơn yêu cầu nhờ thu gửi cho NHTH Như vậy, thị nhờ thu từ người ủy thác, cuối NHTH xuất trình cho người trả tiền Theo quy tắc URC 522, thì: (1) Tất chứng từ gửi nhờ thu phải kèm theo lệnh nhờ thu, ghi rõ nhờ thu áp dụng quy tắc URC 522 phải bao gồm thị hồn chỉnh, xác rõ ràng Các ngân hàng phép hành động theo thị ghi lệnh nhờ thu, phải tuân thủ quy tắc URC 522 (2) Ngân hàng không kiểm tra chứng từ làm thụ lý nhờ thu (3) Trừ có ủy quyền khác lệnh nhờ thu, ngân hàng khơng xem xét thị bên/ngân hàng nào, khác bên/ngân hàng mà từ nhận chứng từ nhờ thu (4) Lệnh nhờ thu phải bao gồm thơng tin thích hợp sau đây: a Chi tiết ngân hàng mà từ nhờ thu gửi đi, bao gồm: tên đầy đủ, địa bưu điện địa SWIFT, telex số tham chiếu b Chi tiết người ủy thác,bao gồm: tên đầy đủ, địa bưu điện, có số telex, số điện thoại số fax c Chi tiết người trả tiền, bao gồm: tên đầy đủ, địa bưu điện nơi nhờ thu xuất trình, có số telex, số điện thoại số fax d Chi tiết NHXT (nếu có), bao gồm: tên đầy đủ, địa bưu điện, áp dụng số telex, số điện thoại số fax e Số tiền loại tiền nhờ thu f Danh mục chứng từ số lượng chứng từ gửi g Các điều khoản nhờ thu theo tốn, chấp nhận tốn thực h Các điều kiện trao chứng từ toán, chấp nhận toán điều kiện khác Trách nhiệm bên lập lệnh nhờ thu phải đảm bảo điều kiện để trao chứng từ rõ ràng không mơ hồ; ngược lại ngân hàng khơng chịu trách nhiệm hậu phát sinh từ thị i Các khoản phí phải thu, phải ghi rõ ràng chúng có miễn hay khơng j Lãi suất phải thu (nếu có), phải ghi rõ ràng miễn hay không, bao gồm: mức lãi suất, thời hạn sở tính lãi suất tùy trường hợp k Phương thức trả tiền hình thức thông báo trả tiền l Các thị trường hợp từ chối toán, từ chối chấp nhận không tuân thủ thị khác (5) Lệnh nhờ thu phải ghi rõ ràng đầy đủ tên người trả tiền nơi chứng từ xuất trình Nếu ghi địa khơng rõ ràng khơng xác, NHTH tự xác định địa thích hợp, mà khơng chịu trách nhiệm hành động NHTH miễn trách nhiệm chậm trễ phát sinh việc cung cấp địa khơng đầy đủ, khơng xác Như vậy, theo quy tắc URC 522, tất chứng từ gửi nhờ thu phải kèm theo lệnh nhờ thu, ngân hàng thực theo thị quy định lệnh nhờ thu Nếu nhờ thu mà khơng có lệnh nhờ thu gửi kèm ngân hàng từ chối nhờ thu Ngồi ra, NHTH chấp nhận xử lý nhờ thu nhận nhờ thu từ NHNT gửi đến, nghĩa việc người ủy thác gửi trực tiếp nhờ thu đến NHTH không xử lý Mẫu lệnh nhờ thu: ……………(Tên ngân hàng)………… Postal address:………………… Cable address:…………………… Tel :………………Fax:…………………Telex:………………Code Swift: …………………… Place and date:…………………… DOCUMENTARY COLLECTION Please quote our ref:……………… To: Drawer:…………………………… Drawee:…………………………… Tenor:…………………………… Dear Sirs, We beg to hand you here – with the following documents for collection: Document Drafts Invoice s 1st mail 2st mail Covering shipment of:…………… B/L Amount: Shipped per:……………………… Instructions:  Deliver documents against acceptance  Deliver documents against payment  Advise the date of acceptance and payment, maturity by Tested Telex/ Swift  In case of non – acceptance or non – payment please notify us by Tested Telex/ Swift  Charges to be collected from drawee Special instructions: Please cover the proceeds to our A/C No: ……………………………………………………… With……………………………………………………….under advice to us quoting our ref This collection is subject to the “ ICC Uniform Rules for Collection, Publication No.522” Yours faithfully ………………(Tên ngân hàng)……………… Ghi chú: Về thuật ngữ tiếng Anh, Lệnh nhờ thu thể theo cách sau đây: Collection Order, Collection Instruction, Collection Schedule, Covering Schedule, Covering Letter Theo cách gọi ICC URC, Lênh nhờ thu tiếng Anh “Collection Instruction”, nghĩa “Chỉ thị nhờ thu” Vì “Chỉ thị nhờ thu” bao gồm nhiều “chỉ thị” khác, đó, để phân biệt “Chỉ thị nhờ thu” “Chỉ thị” nằm “Chỉ thị nhờ thu” thống gọi “Lệnh nhờ thu”, thuật ngữ tiếng Anh người ta thường dùng đan xen với Nghiệp vụ nhờ thu hàng xuất: a) Khái niệm: Là nghiệp vụ xử lý nhờ thu ngân hàng phục vụ nhà xuất khẩu, hay dựa vào tính chất cơng việc chuyển chứng từ, gọi nghiệp vụ ngân hàng chuyển giao b) Quy trình nhờ thu hàng xuất: Sơ đồ: Quy trình nhờ thu hàng xuất Khách hàng TTV Tiếp nhận hồ sơ  Kiểm tra đơn đề nghị thu hộ  Kiểm tra chứng từ gởi kèm  Lập thị nhờ thu  Gởi chứng từ kèm thị nhờ thu Thực nhờ thu Giải phát sinh  Các phát sinh trình thu hộ  Các phát sinh q trình tốn nhờ thu Lưu hồ sơ Khi người yêu cầu nhờ thu gửi đơn yêu cầu nhờ thu, ngân hàng thực bước sau:  Tiếp nhận hồ sơ: - Nhận kiểm tra lệnh nhờ thu (collection order) có phù hợp với nghiệp vụ ngân hàng URC thâm chiếu điều chỉnh không? Nhằm đảm bảo tính rõ ràng xác thị, ý đến khoản phí nhờ thu trả; điều kiện chuyển giao chứng từ có ràng không? - Kiểm tra chứng từ nhờ thu: Ngân hàng kiểm tra loại số lượng chứng từ thực tế nhận so với liệt kê yêu cầu nhờ thu  Thực nhờ thu - Lập thị nhờ thu: Ngân hàng chuyển giao vào đơn yêu cầu nhờ thu cảu khách hàng Ngân hàng lập thị nhờ thu ( Collection instruction) có ghi rõ số thâm chiếu chứng từ ( reference number) - Chuyển giao chứng từ thị nhờ thu: gửi chứng từ thương mại tài chánh (nếu có) đến ngân hàng - - - - đại lý bên nước người trả tiền để yêu cầu nhờ thu gọi ngân hàng thu hộ  Giải phát sinh o Giải phát sinh trình thu hộ Để giám sát tốt trình thực nhờ thu, ngân hàng chuyển giao lập kế hoạch theo dõi kể từ ngày gửi thị nhờ thu đi, sau số ngày nhật định (tuỳ thuộc vào khu vực, địa lý, quốc gia), mà ngân hàng thu hộ/ xuất trình khơng có thơng báo gì, ngân hàng chuyển giao gửi điện MT20 (Trace) tra soát chứng từ để yêu cầu trả lời kết nhờ thu Trong thời gian này, ngân hàng chuyển giao nhận thơng báo từ ngân hàng Thu hộ tình trạng nhờ thu chẳng hạn yêu cầu giải số vấn đề phát sinh như: Chứng từ có sai sót yêu cầu bổ sung/thay thế, chứng từ bị thất lạc cho thị xử lý Nếu chứng từ có sai sót sửa chữa như: Bill off Lading (B/L) làm theo lệnh (To order) ngân hàng thu hộ ngân hàng thu hộ không đồng ý ký hậu đơn, hàng đến chứng từ bị thất lạc, Ngân hàng chuyển giao xin ý kiến người yêu cầu nhờ thu đề nghị ngân hàng thu hộ ký hậu vận đơn hay lập bảo lành nhận hàng với trách nhiệm thuộc người yêu cầu nhờ thu o Giải phát sinh trình tốn Trường hợp người trả tiền từ chối khơng tốn/ khơng chấp nhận: Khi ngân hàng chuyển gaiao nhận điện MT422 ( Advice of fate and request for instruction) Ngân hàng chuyển giao báo cho người yêu cầu cho ý kiến văn việc xử lý chứng từ Khi có ý kiến yêu cầu nhờ thu, phải lập điện thông báo cho ngân hàng thu hộ Trường hợp người trả tiền toán/ chấp nhận hối phiếu: Khi nhận điện MT 400 (Advice of Payment)/ MT412 ( Advice of Acceptance) từ ngân hàng thu hộ gửi tới, ngân hàng chuyển giao lập thông báo gửi người yêu cầu nhờ thu việc toán chấp nhận toán ngày đến hạn toán - Ngân hàng bến nước nhà nhập nhận chứng từ nhờ thu từ ngân hàng chuyển giao, thực việc thu hộ từ nhà nhập gọi nghiệp vụ nhờ thu hàng nhập Nghiệp vụ nhờ thu hàng nhập: a) Khái niệm: Ngân hàng thực nghiệp vụ nhờ thu hàng nhập gọi ngân hàng xuất trình/ ngân hàng thu hộ Nếu ngân hàng đại lý cảu ngân hàng chuyển giao ngân hàng người trả tiền, ngân hàng đại lý gửi tiếp chứng từ nhờ thu với thị nhờ thu đến ngân hàng người trả tiền để xuất trình chứng từ cho người trả tiền gọi ngân hàng xuất trình b) Quy trình nhờ thu hàng xuất: Sơ đồ: Quy trình nhờ thu hàng xuất Ngân hàng TTV Tiếp nhận hồ sơ  Kiểm tra thị nhờ thu  Kiểm tra số lượng chứng từ gởi kèm  Khách hàng chấp nhận/thanh toán  Khách hàng từ chối chấp nhận /thanh toán Thực nhờ thu Giải phát sinh  Các phát sinh trình thu hộ  Các phát sinh q trình tốn Lưu hồ sơ Khi nhận chứng từ nhờ thu từ ngân hàng chuyển giao, ngân hàng thực theo qui trình sau: - - - - -  Tiếp nhận xử lý hồ sơ: Ghi ngày nhận chứng từ Kiểm tra nội dung thị nhờ thu như: tên địa ngân hàng thu hộ, người trả tiền, số tiền thu hộ, điều kiện chuyển giao chứng từ, thị trường hợp đặc biệt, thị trường hợp thu không thu tiền v.v Đối với chứng từ gửi nhờ thu, ngân hàng thu hộ/ xuất trình kiểm tra loại số lượng chứng từ so với liệt kê chứng từ thị nhờ thu Ngân hàng trách nhiệm kiểm tra nội dung cảu chứng từ, theo Điều 12 URC 522 Đăng ký vào sổ theo dõi, ghi số tham chiếu giao dịch Theo URC522, ngân hàng thu hộ nhận thị nhờ thu có quyền chấp nhận hay từ chối thu hộ, từ chối phải thông báo cho ngân hàng chuyển giao Các trường hợp ngân hàng thu hộ từ chối: hối phiếu ký phát đòi tiền ngân hàng thu hộ, vận đơn lập theo lệnh ngân hàng thu hộ Lập điện MT 410 (Acknowledgement) thông báo cho ngân hàng chuyển giao việc tiếp nhận chứng từ (nếu thị nhờ thu có yêu cầu) Lập giấy báo chứng từ nhờ thu cho nhà nhập theo mẫu ngân hàng Thu phí thơng báo nhờ thu theo qui định thị nhờ thu Phí nhờ thu người đề nghị nhờ thu hya người trả tiền chịu, nhiên người nhập khơng chịu nhận chứng từ ngân hàng thu hộ/ngân hàng xuất trình đòi phí từ ngân hàng chuyển giao ngân hàng chuyển giao yêu cầu người đề nghị nhờ thi trả (Điều 11-URC522)  Thực thu hộ: - Trường hợp người trả tiền đồng ý toán Theo điều kiện nhờ thu D/P, ngân hàng trao chứng từ việc toán đáp ứng yêu cầu số tiền, loại tiền ngoại tệ hay tệ đồng tiền có giá trị chuyển đổi theo yêu cầu nhờ thu Điều có nghĩa người trả tiền có đủ tiền nagy theo yêu cầu nhờ thu Điều có nghĩa người trả tiền có đủ tiền loại tiền để toán sách nhà nước khơng cho phép chuyển tiền toán đến quốc gia người đề nghị nhờ thu ngân hàng thu hộ/ xuất trình khơng giao chứng từ Hay ngược lại, quốc gia không cấm chuyển tiền loại ngoại tệ mà nhờ thu qui định khơng có đủ khơng mua ngoại tệ ngân hàng thu hộ/ xuất trình không giao chứng từ Qui định tuân thủ Điều 17, 18 URC 522 - Trường hợp người trả tiền đồng ý chấp nhận Trong điều kiện nhờ thu D/A người trả tiền cần ký chấp nhận lên hối phiếu chấp nhận văn bản, ngân hàng thu hộ/ xuất trình giao chứng từ nhận hàng - Trường hợp người trả tiền từ chối nhận chứng từ Khi ngân hàng nhận văn lý từ chối nhà nhập khẩu, thông báo cho ngân hàng chuyển giao để xin thị xử lý chứng từ, hay thực theo thị nhờ thu, trường hợp thị nhờ thu có ghi “CASE OF NEED” ngân hàng thu hộ trao chứng từ cho bên đại diện người bán ghi thị Hoặc đồng ý, ngân hàng thực theo thị nhờ thu việc nhận hàng, mua bảo hiểm, thuê kho gửi hàng v.v Tuy nhiên, ngân hàng xuất trình/ ngân hàng thu hộ không bắt buộc phải thực hàng động hàng hoá quy định Điều 10b, URC 522 Qua ta thấy rằng, ngân hàng thu hộ có quyền từ chối khơng thực theo thị nhờ thu việc nhận hàng có thực khơng chịu trách nhiệm hậu phát sinh  Thông báo kết nhờ thu - Trường hợp nhà nhập đồng ý toán Đối với điều kiện D/P, ngân hàng thu hộ lập điện MT 400 (Advice ò Payment) gửi cho Ngân hàng chuyển giao, ngân hàng có quan hệ tài khoản, khơng có quan hệ tài khoản, ngân hàng thu hộ lập thêm điện MT 202 (General Financial Insitution Transfer) gửi cho ngân hàng giữ tài khoản để chuyển tiền cho ngân hàng chuyển giao Ngân hàng thu hộ gửi thông báo cho ngân hàng gửi trực tiếp nhờ thu, nói rõ chi tiết số tiền thu được, loại phí trừ có, phương thức chuyển trả số tiền Đối với điều kiện D/A, ngân hàng thu hộ lập điện MT 412 (Advice ò Acceptance) gửi cho ngân hàng chuyển giao thông báo việc chấp nhận hối phiếu người trả tiền ghi ngày đáo hạn, ngân hàng giữ lại hối phiếu ký chấp nhận hây chuyển chấp phiếu ngân hàng chuyển giao theo thị nhờ thu - Trường hợp nhà nhập từ chối toán từ chối chấp nhận hối phiếu Ngân hàng thu hộ nỗ lực xác định ngun nhân khơng tốn thơng báo điện MT 456 (Advice ò Dishonour) cho ngân hàng gửi trực tiếp thị nhờ thu để yêu cầu cho thị xử lý chứng từ Nếu sau 60 ngày, kể từ ngày thông báo, ngân hàng xuất trình/ ngân hàng thu hộ khơng cơng nhận thị từ ngân hàng chuyển giao, họ chuyển trả chứng từ cho Ngân hàng gửi trực tiếp thị nhờ thu không chịu trách nhiệm thêm ( Điều 26, URC 522)  ... D/A 3,Điều kiện D/OT VI-Chỉ thị nhờ thu B-Vận dụng phương thức nhờ thu 1 ,Nhờ thu xuất 2 ,Nhờ thu nhập A.PHƯƠNG THỨC NHỜ THU I II Khái niệm Nhờ thu phương thức toán, đó, người bán sau hồn thành... từ hối phiếu nhờ thu (9) 0) Chứng từ nhờ thu (3) 0) Hối phiếu kèm với dẫn hình thức nhờ thu Chứng từ nhờ thu kèm với dẫn nhờ thu Ngân hàng ủy nhiệm nhờ thu (4) Ngân hàng nhận nhờ thu (8) 0) Chuyển... gửi nhờ thu phải kèm theo lệnh nhờ thu, ngân hàng thực theo thị quy định lệnh nhờ thu Nếu nhờ thu mà khơng có lệnh nhờ thu gửi kèm ngân hàng từ chối nhờ thu Ngoài ra, NHTH chấp nhận xử lý nhờ thu