Hoàn thiện công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng tmcổ phần đtvàphát triển việt nam chi nhánh phủ diễn

MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG ĐT&PT VIỆT NAM CHI NHÁNH PHỦ DIỄN 1.1 Vài nét BIDV Phủ Diễn 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh 1.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động BIDV Phủ Diễn .3 1.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Phủ Diễn giai đoạn 20102014 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 1.1.3.2 Hoạt động tín dụng cho vay .6 1.1.3.3 Hoạt động đầu tư 1.2 Thực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án cho vay BIDV Phú Diễn 10 1.2.1 Đặc điểm dự án cho vay thẩm định BIDV Phú Diễn ảnh hưởng đến công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án 10 1.2.2 Tại phải đánh giá rủi ro công tác thẩm định dự án đầu tư? 10 1.2.3 Quy trình đánh giá rủi ro cơng tác thẩm định dự án đầu tư 11 1.2.3.1 Quy trình đánh giá rủi ro chung hoạt động đầu tư kinh doanh 11 1.2.3.2 Quy trình đánh giá rủi ro cụ thể thẩm định dự án BIDV Phủ Diễn 13 1.2.4 Phương pháp đánh giá rủi ro công tác thẩm định dự án đầu tư BIDV Phủ Diễn .14 1.2.4.1 Phương pháp định tính .14 1.2.4.2 Phương pháp định lượng 20 1.2.4.3 Phương pháp dự báo 22 1.2.4.5 Phương pháp đánh giá rủi ro theo trình tự 23 1.2.5 Nội dung đánh giá rủi ro công tác thẩm định BIDV Phủ Diễn 23 1.2.5.1 Đánh giá rủi ro chủ đầu tư .23 1.2.5.2 Đánh giá rủi ro liên quan đến dự án 31 1.2.5.3 Đánh giá rủi ro tài sản đảm bảo .39 1.2.6 Minh họa dự án cụ thể BIDV Phủ Diễn- Đầu tư xây dựng hệ thống dây chuyền chế biến thủy sản- công ty cổ phần chế biến thủy sản Quỳnh Lương .41 1.2.6.1 Giới thiệu chung dự án chủ đầu tư 41 1.2.6.2 Nội dung đánh giá rủi ro 42 1.2.7 Đánh giá chung công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư BIDV Phủ Diễn 53 CHƯƠNG 2: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA BIDV PHỦ DIỄN .64 2.1 Định hướng chung hoạt động kinh doanh BIDV Phủ Diễn 2015 64 2.1.1 Phương hướng mở rộng & tăng trưởng tín dụng 65 2.2 Giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án BIDV Phủ Diễn 66 2.2.1 Nâng cao lực đội ngũ cán 66 2.2.2 Hoàn thiện hệ thống thông tin khách hàng dự án đầu tư 67 2.2.3 Tăng cường kiểm tra, giám sát quản lý dự án đầu tư cho vay vốn 68 2.2.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 69 2.2.5 Hoàn thiện nội dung phương pháp đánh giá rủi ro 70 2.2.6 Hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro .70 2.2.7 Đảm bảo tính độc lập cơng tác đánh giá rui ro dự án 70 2.2.8 Hoàn thiện, đại hóa hạ tầng công nghệ 71 2.3 Kiến nghị 71 2.3.1 Kiến nghị với Nhà nước .71 2.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .72 2.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Phủ Diễn 73 KẾT LUẬN 74 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Cơ cấu vốn huy động theo thành phần giai đoạn 2010-2014 Bảng Cơ cấu huy động vốn BIDV chi nhánh Phủ Diễn Nghệ An phân theo thời hạn huy động giai đoạn 2010-2014 Bảng 1.3: Tình hình hoạt động tín dụng BIDV chi nhánh Phủ Diễn Nghệ An giai đoạn 2010-2014 Bảng 1.4: Mức tăng dư nợ tín dụng qua năm BIDV chi nhánh Phủ Diễn Nghệ An Bảng 1.5 Cơ cấu phân bổ vốn hoạt động đầu tư BIDV chi nhánh Phủ Diễn Nghệ An giai đoạn 2010-2014 Bảng 1.6 mô tả mức độ rủi ro .18 Bảng 1.7 19 Bảng 1.8 Mức độ xếp hạng mức tín dụng BIDV Phủ Diễn 20 Bảng 1.9: Bảng phân tích độ nhạy 21 Bảng 1.10: Bảng phân tích độ nhạy dự án 22 Bảng 1.11: Các tiêu thường sử dụng để đánh giá lực tài khách hàng BIDV Phủ Diễn 28 Bảng 1.13: Cơ cấu sở hữu vốn Công ty chế biển thủy sản Quỳnh Lương 43 Bảng 1.14: Các vị trí lãnh đạo chủ chốt Công ty CP chế biến thủy sản Quỳnh Lương .43 Bảng 1.15: Tình hình tài Công ty Cổ Phẩn chế biến thủy sản Quỳnh Lương giai đoạn 2011-2014 45 Bảng 1.16: Các tiêu hiệu tài Cơng ty CP chế biến thủy sản Quỳnh Lương giai đoạn 2011-2014 46 Bảng 1.17: Bảng dòng tiền dự án 50 Bảng 1.18: Kế hoạch khả trả nợ dự án 51 Bảng 1.19: Phân tích độ nhạy dự án 52 Bảng 1.20: Số lượng dự án thẩm định cho vay theo thành phần loại hình cơng ty BIDV Phủ Diễn giai đoạn 2011-2014 .54 Bảng 1.21: Cơ cấu lĩnh vực thẩm định dự án BIDV Phủ Diễn giai đoạn 2011-2014 .54 Bảng 1.22: Trích dự phịng rủi ro tín dụng 56 Bảng 1.23: Tỷ lệ nợ cho vay phân loại BIDV Phủ Diễn giai đoạn .58 2011-2014 .58 Bảng 2.1: Kế hoạch kinh doanh năm 2015 Chi nhánh BIDV Phủ Diễn 65 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM TMCP NHTMCP NHNN NH KH HCNS TTQT-KDDV NSNN TCKT TNHH DƯL Ngân hàng thương mại Thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng nhà nước Ngân hàng Khách hàng Hành nhân Thương mại quốc tế kinh doanh dịch vụ Ngân sách nhà nước Tổ chức kinh tế Trách nhiệm hữu hạn Dự ứng lực LỜI MỞ ĐẦU Rủi ro yếu tố gắn liền với hoạt động kinh doanh hoạt động đầu tư doanh nghiệp cũng toàn kinh tế Với hoạt động dựa mục tiêu lợi nhuận chính, Ngân hàng nói riêng doanh nghiệp hoạt động kinh tế nói chung loại bỏ hoàn toàn rủi ro mà có thể sử dụng biện pháp nhằm hạn chế rủi ro mức tối thiểu Đối với Ngân hàng thương mại việc đề chiến lược đánh giá rủi ro hợp lý, chủ động phòng ngừa rủi ro phần hạn chế rủi ro có thể xảy ra, đồng thời hạn chế đến mức tối đa tổn thất không đáng có; đưa định cho vay đắn Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam Ngân hàng hoạt động lâu năm hệ thống NHTM nước ta, Ngân hàng đạt nhiều kết to lớn góp phần vào phát triển chung hệ thống ngân hàng cũng kinh tế nước ta Nhằm hướng tới mục tiêu nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng, cụ thể để nâng cao hiệu cho vay dự án, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển nói riêng hệ thống NHTM nói chung cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng cần quan tâm hoàn thiện Nhận thấy tầm quan trọng việc đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư nên trình thực tập Ngân Hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam- chi nhánh Phủ Diễn- Nghệ An chọn đề tài “Hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư Ngân Hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - chi nhánh Phủ Diễn ” làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp Kết cấu chuyên đề thực tập em gồm có chương: Chương 1: Thực trạng đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư Ngân Hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam- chi nhánh Phủ Diễn Chương 2: Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam- chi nhánh Phủ Diễn Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Ths.Nguyễn Thị Ái Liên hướng dẫn, giúp đỡ em tận tình em cũng xin chân thành cảm ơn anh chị phòng Khách hàng ngân hàng ĐT&PT Việt Nam- chi nhánh Phủ Diễn giúp em có nhìn thực tế cơng tác đánh giá rủi ro Ngân hàng để em có thể hoàn thành chuyên đề CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG ĐT&PT VIỆT NAM CHI NHÁNH PHỦ DIỄN 1.1 Vài nét BIDV Phủ Diễn 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh  Chi nhánh Phủ Diễn ngân hàng BIDV Việt Nam thành lập theo định số 204/QĐ-HĐQT ngày 10/10/2012 Chủ tịch Hội đồng Quản trị dựa sát nhập chinh nhánh cấp II số phòng giao dịch địa bàn Tây Nghệ An BIDV chi nhánh Phủ Diễn thành lập chi nhánh cấp thuộc 128 chi nhánh cấp I trực thuộc ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam toàn quốc, có dấu riêng, thực tất nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Gồm tất Phòng địa điểm giao dịch trải dài từ huyện Quỳnh Lưu, Diễn Châu, Yên Thành, Tân Kỳ, Thanh Chương, Đô Lương… Trong đó địa trụ sở chi nhánh Phủ Diễn nằm: khối Thị Trấn Diễn Châu, Huyện Diễn Châu, Tỉnh Nghệ An Giai đoạn 2007-2010: trình phát triển mở rộng chi nhánh cấp II Hoàng Mai Diễn Châu chi nhánh tiền thân BIDV Phú Diễn trước sát nhập thành chinh nhánh cấp I Giai đoạn với nóng nóng kinh tế, tăng trưởng cho vay phát triển mạnh với tốc độ 40% nịng cốt chinh nhánh cũ Giai đoạn 2010-2012: đối mặt với khó khăn kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng Số phòng giao dịch chi nhánh tiền thân mở rộng lên 5, tiếp tục chuyển hướng theo tạo lập nguồn khách hàng rủi ro, tăng cường cơng tác thẩm định, cơng tác tín dụng, tập trung cho vay ngắn trung hạn, cho vay tiêu dùng cá nhân Nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển hệ thống ngân hàng, cở sát nhập địa bàn hoạt động phòng giao dịch thuộc Ngân hàng TMCP & ĐT vùng tây bắc Nghệ An, để thành lập Chi nhánh Phủ Diễn vào 10/10/2012 Việc đặt trụ sở Thị trấn Diễn Châu cho thấy BIDV thấy rõ tiềm vị trí trung tâm huyện Diễn Châu chiến lược phát triển kinh tế vùng Bắc Nghệ An Từ BIDV tập trung huy động nguồn lực để đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển cho huyện vùng tây bắc này; mở rộng mạng lưới hoạt động huyện dọc theo QL 1A QL 7A QL 48 để phát triển hệ thống mạng lưới khu vực Bắc Trung nói chung Giai đoạn 2012- nay: BIDV Phủ Diễn tập trung phát mở rộng mạng lưới, mở rộng lên phòng điểm giao dịch trải dài huyện, củng cố trình độ cán nhân viên, song hành với việc tạo lập nhiều sản phẩm mới, đầu tư nhiều cho hoạt động Marketing, chăm sóc khách hàng, tập trung tìm kiếm khách hàng tốt cho vay trung dài hạn đồng thời với hoạt động huy động vốn mở rộng 1.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động BIDV Phủ Diễn  Mơ hình tổ chức BIDV chi nhánh Phủ Diễn Nghệ An xây dựng theo mơ hình đại hóa ngân hàng, theo hướng đổi tiên tiến phù hợp với quy mô đặc điểm hoạt động Chi nhánh Điều hành hoạt động hoạt động Giám đốc chi nhánh hỗ trợ cho giám đốc điều hành chi nhánh có phó Giám đốc, hoạt động theo phân công ủy quyền Giám đốc chi nhánh theo quy định  Các phòng ban BIDV chi nhánh Phủ Diễn Nghệ An tổ chức thành khối, bao gồm: Khối tác nghiệp, khối quan hệ khách hàng, khối quản lý rủi ro, khối nội khối trực thuộc  Khối tác nghiệp: phịng quản trị tín dụng, phịng giao dịch khách hàng doanh nghiệp (bao gồm tổ tốn quốc tế), phịng giao dịch khách hàng cá nhân, phòng quản lý dịch vụ kho quỹ  Khối quan hệ khách hàng bao gồm phòng sau: phòng quan hệ khách hàng 1; phòng quan hệ khách hàng cá nhân  Khối quản lý rủi ro: phòng quản lý rủi ro  Khối nội bao gồm phòng sau: phòng kế hoạch tổng hợp, phịng tài kế tốn, phịng tổ chức nhân sự, Tổ điện tốn, Văn phịng 1.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Phủ Diễn giai đoạn 2010-2014 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Bảng 1.1 Cơ cấu vốn huy động theo thành phần giai đoạn 2010-2014 Năm Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn huy động I Tổ chức II Dân cư III Khác  đơn vị: tỷ VNĐ đồng 2010* 2011* 2012 2013 2014 880 (100%) 621,8 (70,65%) 205,8 (23,3%) 52,4 (5,95%) 901,4 (100%) 612,9 (68%) 217,8 (24,16%) 70,7 (7,84%) 1121,4 (100%) 861,8 (76,85%) 219.1 (19,54%) 40,5 (3,61%) 1202,5 (100%) 872,4 (72,56%) 305,6 (25,41%) 24,5 (2,03%) 1489,7 (100%) 992,6 (66,64%) 461,4 (30,97%) 35,7 (2,39%) (số liệu từ phòng kế hoạch tổng hợp) Bảng Cơ cấu huy động vốn BIDV chi nhánh Phủ Diễn Nghệ An phân theo thời hạn huy động giai đoạn 2010-2014 đơn vị: tỷ đồng 2010* Tổng nguồn vốn huy động 880 2011* 901,4 2012 1121,4 2013 1202,5 2014 1489,7 Dưới năm 621 724,9 989,1 1084,2 1311 Trên năm 259 176,5 132.3 118,3 178,7 (Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp) (Ghi 2010*,2011* số liệu tổng hợp từ chinh nhánh tiền thân trước sát nhập) Năm 2010 tổng nguồn vốn huy động 880 tỷ đồng đó vốn tổ chức, doanh nghiệp có tư cách pháp nhân 621,8 tỷ đồng chiếm 70,65% đó vốn gửi tiền dân cư chiếm 23,3% tương ứng với 205,8 tỷ đồng Còn lại 52,4 tỷ đồng đến từ nguồn khác giấy tờ có cổ phiếu trái phiếu… Qua đó có thể thấy rõ chủ yếu nguồn vốn huy động nhiều tổ chức, doanh nghiệp Sang năm 2011 tổng nguồn vốn tăng 2,4% kinh tế bước sang 2011 chưa có nhiều khác biệt với 2010 Nền kinh kế vĩ mơ chung chìm sâu khủng hoảng, tỷ lệ thất nghiệp, tăng trưởng thấp, BIDV Phủ Diễn tiền thân chinh nhánh cấp II cũ giữ vững tăng trưởng nhẹ lên mức 901,4 tỷ đồng Trong cấu huy động vốn nguồn vốn tổ chức, doanh nghiệp chiếm tỷ trọng cao lên đến 68% ứng với mức 612,9 tỷ đồng, giảm tỷ đồng tuyệt đối so với 2010 tranh kinh tế chưa có nhiều khác biệt so với 2010 Bên cạnh đó nguồn vốn đến từ giấy tờ có giá vốn khác thu hút tăng 7,84% chiếm 70,7 tỷ đồng Năm 2012 kinh tế vĩ mô nhiều điểm sáng ổn định lạm phát tăng 6,8% thấp từ 2009 trở lại nay, dự trữ ngoại hối tăng cao nhiều điểm đáng lo lắng tăng trưởng kinh tế 5,03% , nợ xấu xuất bắt đầu tăng cao 55000 doanh nghiệp phá sản giải thể Hoạt động huy động vốn chi nhánh sáp lập hình thành tăng tương đối cao so với 2011 lên mức 1121,4 tỷ đồng điểm đáng ghi nhận Trong đó vốn doanh nghiệp tăng cao trở lại mức 76,85% chiếm 861,8 tỷ đồng, vốn dân cư giảm chiếm tỷ lệ 19,54% lãi suất tiền gửi cho xu hướng bắt đầu giảm, kênh gửi tiền hấp dẫn với khu vực dân cư trước Trong đó nguồn huy động khác đạt mức 40 tỷ đồng, giảm mạnh so với 2011 cho thấy cẩn trọng ngân hàng với nguồn gửi Năm 2013 bối cảnh kinh tế khó khăn, tăng trưởng kinh tế chưa hồi phục nợ xấu thành vấn đề cản trở hoạt động cho vay phần huy động vốn BIVD Phủ Diễn đạt kết khả với mức tăng 7.2% lên 1202 tỷ đồng đó cấu vốn huy động cũng ko khác nhiều so với 2012 với 72,56% từ tổ chức, doanh nghiệp 25,41% từ cá nhân 2,03% đến từ giấy tờ có giá khác Năm 2014 kinh tế đạt mức lạm phát thấp 10 năm trở lại đây, trần lãi suất tiền gửi xuống có 5,5% kỳ hạn tháng, tác động mạnh mẽ đến hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động BIDV Phủ Diễn nói chung Tuy với mục tiêu đặt từ đầu năm trì tăng trưởng hoạt động huy động vốn mức 8,3% đạt mức 1489,7 tỷ đồng Về cấu huy động vốn, tỷ trọng nguồn vốn tổ chức doanh nghiệp giảm 66,6% đó tỷ trọng nguồn vốn dân cư lại tăng lên 30,5% Do bối cảnh lãi suất tiền gửi khơng cịn q hấp dẫn doanh nghiệp thêm vào kinh tế chưa đà phục hồi, thị trường vàng, chứng khốn chìm lắng kiến cho kênh gửi tiết kiệm trở nên hấp dẫn dân cư 1.1.3.2 Hoạt động tín dụng cho vay Bảng 1.3: Tình hình hoạt động tín dụng BIDV chi nhánh Phủ Diễn Nghệ An giai đoạn 2010-2014 (Đơn vị: Tỷ đồng) Năm 2010* 2011* 2012 2013 2014