Luận văn thạc sỹ: HOÀN THIỆN CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK)

Quá trình hội nhập quốc tế ngày càng sâu rộng đã tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động tài chính của nền kinh tế Việt Nam nói chung và thị trường ngân hàng nói riêng, đánh dấu bước phát triển mới ngày càng chất lượng của hệ thống ngân hàng Việt Nam. Tuy nhiên, với đặc thù của một lĩnh vực kinh doanh đầy nhạy cảm, chịu ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố cả trực tiếp và gián tiếp, rủi ro ngân hàng lớn là yếu tố không thể tránh khỏi và có khả năng trở thành nguy cơ gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến sự phát triển bền vững của các ngân hàng nói riêng, thị trường tài chính và nền kinh tế nói chung. Trong đó, hoạt động cho vay của các NHTM đã góp phần cung ứng vốn cho các pháp nhân, cá nhân, giúp hệ tuần hoàn của nền kinh tế hoạt động một cách nhuần nhuyễn và hiệu quả cao. Hoạt động cho vay dự án đầu tư là một trong những hoạt động quan trọng và mang ại nguồn thu nhập lớn cho các ngân hàng thươngmại. Tuy nhiên, hình thức cho vay này tiềm ẩn nguy cơ rủi ro cao do nhiều nguyên nhân khác nhau. Để đảm bảo hoạt động cho vay dự án đầu tư có hiệu quả thì công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án là hết sức cần thiết, hạn chế được rủi ro xảy ra đối với ngân hàng và cả chủ đầu tư. Tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, dư nợ trung dài hạn tại Techcombank vẫn chiếm tỉ lệ khá cao, chiếm 63% danh mục cho vay (145,217 tỷ đồng) vào cuối năm 2019, tiềm ẩn những rủi ro và sức ép lớn tới nguồn vốn cho vay của ngân hàng để đảm bảo khả năng phục vụ khách hàng một cách liên tục và không bị hạn chế bởi tỷ lệ an toàn vốn của NHNN.Chiến lược tăng trưởng tín dụng của Techcombank trong thời gian tới là xoay vòng vốn cành nhanh càng tốt, trong khi đó, nếu cho vay trung dài hạn sẽ khó xoay vòng vốn và rủi ro cũng sẽ cao hơn. Tỷ trọng vay trung dài hạn nói chung và vay dự án đầu tư nói riêng chiếm lượng lớn trong tổng danh mục tín dụng của ngân hàng. Vì vậy, hoạt động đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại TCB đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng.Là một cán bộ công tác tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, với mong muốn công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định cho vay dự án đầu tư ngày càng hoàn thiện, có những giải pháp khắc phục các vấn đề còn tồn tại, tôi quyết định chọn đề tàiHoàn thiện công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) cho luận văn thạc sỹ của mình.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - - VŨ THỊ HUYỀN ANH HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK) LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ ĐẦU TƯ Hà Nội - 2020 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - - VŨ THỊ HUYỀN ANH HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK) Chuyên ngành: Kinh tế đầu tư Mã ngành: 8310104 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ ĐẦU TƯ Người hướng dẫn khoa học: TS TRẦN THỊ MAI HƯƠNG Hà Nội - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tác giả đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tác giả cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu này tác giả tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Luận văn thực hướng đẫn TS Trần Thị Mai Hương với nội dung đảm bảo, trung thực Hà nội, ngày tháng năm 2020 Tác giả Vũ Thị Huyền Anh LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành Luận văn thạc sỹ, tác giả nhận nhiều ý kiến đóng góp thầy giáo Bộ môn Kinh tế đầu tư, Khoa Đầu tư, Trường Đại học Kinh tế quốc dân, đồng nghiệp Techcombank, đặc biệt giáo viên hướng dẫn TS Trần Thị Mai Hương Vì vậy, qua Luận văn này, tác giả xin trân trọng cảm ơn TS Trần Thị Mai Hương thầy cô giáo Khoa Đầu tư, đồng nghiệp Techcombank đóng góp ý kiến cho tác giả trình thực Luận văn Xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC BIỂU ĐỒ DANH MỤC SƠ ĐỒ DANH MỤC HÌNH TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ i CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Tổng quan cơng trình có liên quan đến đề tài 1.3 Mục tiêu nghiên cứu đề tài 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu đề tài .5 1.6 Những đóng góp luận văn 1.7 Kết cấu đề tài CHƯƠNG 2: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO VÀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Rủi ro đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm rủi ro 2.1.2 Các loại rủi ro dự án đầu tư vay vốn 2.1.3 Sự cần thiết việc đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thương mại 10 2.2 Quy trình, nội dung phương pháp đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thương mại 11 2.2.1 Quy trình đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thương mại .11 2.2.2 Nội dung đánh giá rủi ro .16 2.2.3 Phương pháp đánh giá rủi ro 19 2.3 Các tiêu chí phản ánh kết công tác đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn .33 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn .36 2.4.1 Nhân tố chủ quan 36 2.4.2 Nhân tố khách quan .39 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2015 – 2019 42 3.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam 42 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng 42 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng 45 3.1.3 Tình hình hoạt động Ngân hàng 48 3.2 Thực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam .51 3.2.1 Đặc điểm dự án vay vốn đánh giá rủi ro Ngân hàng thương mại Kỹ thương Việt Nam 51 3.2.2 Quy trình đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng thương mại Kỹ thương Việt Nam 53 3.2.3 Nội dung đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn ngân hàng .63 3.2.4 Các phương pháp đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn ngân hàng 77 3.3 Minh hoạ nội dung đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn .83 3.3.1 Giới thiệu tổng quan khách hàng vay vốn dự án vay vốn 83 3.3.2 Quy trình đánh giá rủi ro .84 3.3.3 Nội dung đánh giá rủi ro .85 3.4 Đánh giá thực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam 99 3.4.1 Những kết đạt 99 3.4.2 Những tồn công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn .104 3.4.3 Nguyên nhân .109 CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM .113 4.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam 113 4.1.1 Định hướng chung hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 113 4.1.2 Định hướng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn 114 4.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam đến năm 2025 115 4.2.1 Hồn thiện quy trình đánh giá rủi ro 115 4.2.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ thực công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư 123 4.2.3 Hoàn thiện nội dung đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư .124 4.2.4 Đa dạng hóa phương pháp đánh giá rủi ro 126 4.2.5 Xây dựng hoàn thiện hướng dẫn đánh giá rủi ro dự án đầu tư 129 4.2.6 Nâng cao chất lượng thông tin, liệu đầu vào phục vụ công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án 130 4.2.7 Cải thiện sở vật chất, hạ tầng ứng dụng công nghệ thông tin đại vào trình đánh giá rủi ro dự án 131 4.3 Một số kiến nghị 134 4.3.1 Kiến nghị với Quốc hội, Chính phủ Bộ ngành có liên quan .134 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 135 4.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp 136 KẾT LUẬN 137 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt BCTC CASA Diễn giải Báo cáo tài Current Account Savings Account - Tiền gửi khơng kì hạn Credit Information Center - Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia CIC CVKH CVTĐ DA DAĐT DN ĐGRR EL FMCG GDĐB HĐQT IRR KH KHCN KHDN KHLQ Việt Nam Chuyên viên khách hàng Chuyên viên thẩm định Dự án Dự án đầu tư Doanh nghiệp Đánh giá rủi ro Expected Loss - Tổn thất dự kiến Fast Moving Consumer Goods - Nhóm hàng tiêu dùng nhanh Giao dịch đảm bảo Hội đồng Quản trị Internal Rate of Return - Tỷ lệ hoàn vốn nội Khách hàng Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Khách hàng liên quan Loss Given Default - tỷ trọng phần vốn bị tổn thất tổng dư nợ LGD MMTB NHNN NHTM NPV NVL NXB PAKD PCCC PD QTRR RCF RM ROA ROE thời điểm khách hàng không trả nợ Máy móc, thiết bị Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Giá trị ròng Nguyên, vật liệu Nhà xuất Phương án kinh doanh Phòng cháy chữa cháy Probability of Default - Xác suất không trả nợ KH Quản trị rủi ro Luồng thu nhập dòng dự kiến Relationship Manager - Chuyên viên quan hệ khách hàng Return On Asset - Lợi nhuận tổng tài sản Return On Equity - Lợi nhuận vốn chủ sở hữu SUC Standard Unit Cost - đo lường chi phí hoạt động Standard Unit Time - thời gian chuẩn để cán ngân hàng hoàn thành SUT SXKD thẩm định đánh giá rủi ro hồ sơ vay vốn Sản xuất kinh doanh Turnaround Time - khoảng thời gian từ khách hàng đề nghị vay TAT TCB TCTD TMCP TSBĐ VCSH VLĐ XHTD vốn đến hồ sơ phê duyệt/giải ngân cho khách hàng Techcombank - Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Tổ chức tín dụng Thương mại cổ phần Tài sản bảo đảm Vốn chủ sở hữu Vốn lưu động Xếp hạng tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Tóm tắt quan hệ đánh giá rủi ro khách hàng vay vốn thẩm định rủi ro tín dụng 14 Bảng 2.3 Ví dụ checklist xác định rủi ro khách hàng 21 Bảng 2.4 Nhận diện rủi ro tài theo hệ số tài 22 Bảng 2.5 Các kỹ thuật phân tích rủi ro dự án sử dụng thực tế 32 Bảng 3.1 Một số tiêu tài chủ yếu Techcombank 49 Bảng 3.2 Cơ cấu tiền gửi theo loại hình khách hàng Techcombank 2019 52 Bảng 3.3 Phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng TCB 55 Bảng 3.4 Kết phân tích đánh giá tổ chức hoạt động đánh giá rủi ro thẩm định DAĐT 56 Bảng 3.5 Cơ cấu nhân thực công tác đánh giá rủi ro TCB 57 Bảng 3.6 Kết phân tích đánh giá chất lượng cán thực công tác đánh giá rủi ro .58 Bảng 3.7 Kết phân tích đánh giá nội dung đánh giá rủi ro cho vay dự án đầu tư 79 Bảng 3.8 Các phương pháp để nhận diện rủi ro thẩm định dự án vay vốn Techcombank .80 Bảng 3.9 Kết phân tích đánh giá phương pháp đánh giá rủi ro cho vay dự án đầu tư 84 Bảng 3.11 Thời gian thẩm định đánh giá rủi ro cho vay dự án TCB giai đoạn 2015 – 2019 104 Bảng 3.12 Tỷ lệ hồ sơ First time Right khoản vay dự án đầu tư TCB giai đoạn 2015 – 2019 .105 Bảng 3.13 Chất lượng danh mục cho vay dự án đầu tư Techcombank giai đoạn 2015 – 2019 106 Bảng 3.16 Kết phân tích đánh giá quy trình đánh giá rủi ro thẩm định cho vay DAĐT 109 139 Nhà nước nên thành lập phát triển công ty tư vấn chuyên mua bán thông tin đáp ứng nhu cầu thơng tin đầy đủ, xác, kịp thời Chính phủ cần đẩy mạnh việc cải cách hệ thống Tài chính- Ngân hàng theo hướng mềm dẻo hơn, trao quyền độc lập tự chủ cho khu vực Đồng thời quy định rõ biện pháp xử lý nghiêm trường hợp doanh nghiệp vay vốn cung cấp thơng tin khơng xác cho Ngân hàng Bên cạnh đó, Chính phủ cần trì sách kinh tế quán đảm bảo cho môi trường kinh tế ổn định, tác động dịch bệnh Covid 19 năm 2020 khiến cho kinh tế trì trệ kéo dài 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Nhằm giúp đỡ ngân hàng thương mại nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, NHNN cần thực chức đạo xây dựng văn pháp luật chặt chẽ; nghiên cứu tập trung xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành áp dụng cho tồn hệ thống ngân hàng tài Việt Nam Bộ tiêu cung cấp cho ngân hàng nhìn khách quan tình hình doanh nghiệp, đồng thời giúp tiết kiệm thời gian chi phí ngân hàng ngân hàng khơng cần tự lập cho tiêu ngành riêng Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường hỗ trợ chuyên môn nghiệp vụ cho cán ngân hàng tổ chức lớp huấn luyện đào tạo nghiệp vụ, chun mơn Có thể tổ chức khóa học định kỳ, mời chuyên gia tài chính- ngân hàng từ nước có hệ thống tài chính- ngân hàng phát triển, từ tổ chức tài WB, IMF, ADB đến giảng dạy Cần có khóa học đào tạo, tập huấn cho cán ngân hàng kỹ thực hành chương trình phần mềm thẩm định, đánh giá rủi ro trực tiếp máy tính Bên cạnh đó, cán tham gia khóa học phải người có kiến thức kinh nghiệm thẩm định đánh giá rủi ro, có khả tiếp thu hướng dẫn lại nghiệp vụ quan cơng tác, để hướng dẫn lại cho cán Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm phòng ngừa rủi ro Trung tâm tín dụng Ngân hàng (CIC), giúp cho Ngân hàng thương mại nắm bắt thông tin tổ chức kinh tế cách xác, kịp thời, 140 phục vụ cho công tác thẩm định đánh giá rủi ro, đồng thời đảm bảo an toàn cho hoạt động hệ thống Ngân hàng Ngân hàng nhà nước nên mở rộng phạm vi cung cấp CIC, thơng tin tín dụng thơng tin kinh tế kỹ thuật khác có liên quan đến công tác thẩm định đánh giá rủi ro Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước tăng cường hợp tác thông tin CIC với quan Bộ Kế hoạch- Đầu tư, tổng cục thống kê,…để tổng hợp thơng tin ngày đầy đủ, xác cập nhật Công tác tra giám sát cần đẩy mạnh nhằm kịp thời phát sai sót cơng tác tín dụng, công tác thẩm định để hạn chế thấp sai lầm gặp phải Ngân hàng 4.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp - Điều khách hàng vay vốn Ngân hàng cần cung cấp thông tin cách nhanh chóng, xác, khơng cố tình làm sai lệch thơng tin Khơng lợi ích cá nhân doanh nghiệp mà khai báo sai thật doanh nghiệp hay dự án đầu tư Không lập dự án giả nhằm vay vốn Ngân hàng để phục vụ cho mục đích khác - Dự án phải lập cán bộ/ tổ lập dự án có trình độ chun mơn vững - Tích cực hợp tác với ngân hàng để trao đổi thông tin, làm rõ nội dung dự án, sớm bổ sung hồ sơ thiếu theo yêu cầu - Thực nghiêm túc điều khoản cam kết hợp đồng với Ngân hàng 141 KẾT LUẬN Trên sở phân tích chương III thực trạng công tác đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định cho vay DAĐT Techcombank gồm kết đạt mặt hạn chế, tồn tại, chương IV đưa số giải pháp dựa định hướng hoạt động ngân hàng, nhằm nâng cao chất lượng đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn Techcombank như: giải pháp hồn thiện sách tín dụng, quy trình, nội dung, phương pháp đánh giá rủi ro, nâng cao lực cán nhân viên, cải thiện nguồn thông tin sở vật chất, hạ tầng công nghệ Trong hoạt động ngân hàng thương mại tín dụng hoạt động đem lại lợi nhuận lớn nhất, song tiềm ẩn nhiều rủi ro Techcombank khơng nằm ngồi xu hướng Để hoạt động tín dụng nói chung cho vay DAĐT nói riêng ngày phát triển hiệu đòi hỏi công tác thẩm định đánh giá rủi ro phải ngày hoàn thiện hơn, vừa đảm bảo chất lượng vừa đảm bảo nhanh chóng, đáp ứng nhu cầu khách hàng Đây khâu quan trọng giúp cho ngân hàng nhận diện, sàng lọc khách hàng, dự án tốt, “rủi ro thấp, lợi nhuận cao” để đảm bảo chất lượng tín dụng ngân hàng Chất lượng cơng tác đánh giá rủi ro có ý nghĩa quan trọng, cung cấp thơng tin hữu ích cho cấp có thẩm quyền đưa định cho vay đắn.Với mục tiêu hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn Techcombank, luận văn cố gắng nghiên cứu, tham khảo nhiều tài liệu kết hợp với kinh nghiệm thực tiễn, hệ thống hóa lý luận đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn, phân tích đánh giá thực trạng hoạt động đánh giá rủi ro thẩm định DAĐT ngân hàng kết vấn đề tồn Từ đó, đưa nguyên nhân bao gồm bên bên ngân hàng làm cho công tác đánh giá rủi ro cho vay DAĐT chưa hồn thiện Trên sở phân tích thực trạng cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn Techcombank, với định hướng phát triển ngân hàng, luân văn đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất 142 lượng công tác đánh giá rủi ro ngân hàng thời gian tới Trong giải pháp đưa ra, có giải pháp Techcombank triển khai ngay, có giải pháp mang tính đề xuất, cần nghiên cứu sâu để đề chiến lược cụ thể Bên cạnh đó, luận văn đưa kiến nghị đến cấp, quan hữu quan việc tạo điều kiện thuận lợi để hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động cho vay dự án đầu tư nói riêng Techcombank ngày hoàn thiện phát triển Mặc dù cố gắng, luận văn tránh khỏi khiếm khuyết Tác giả mong nhận góp ý từ thầy cô giáo, nhà khoa học, bạn đồng nghiệp người quan tâm đến nội dung nghiên cứu luận văn Xin trân trọng cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tiếng Việt Joel Bessis (2012), Quản trị rủi ro ngân hàng, NXB Lao động xã hội, Hà Nội Lưu Thị Hương (2004), Thẩm định tài dự án đầu tư, NXB Tài chính, Hà Nội Mc Kinsey (2015), Tài liệu tư vấn chiến lược cải tiến quy trình tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Á Châu (2015), Hướng dẫn thẩm định Ngân hàng TMCP BIDV (2017), Hướng dẫn phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (2015), Báo cáo thường niên 2015 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (2015), Quy định hoạt động phê duyệt tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (2015), Quy trình cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp USME, SME MSME Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (2016), Báo cáo thường niên 2016 10 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (2017), Báo cáo thường niên 2017 11 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (2017), Quy trình xếp hạng tín dụng nội khách hàng USME, SME MSME 12 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (2018), Báo cáo thường niên 2018 13 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (2018), Ý kiến thẩm định dự án đầu tư vay vốn Công ty Cổ phần đầu tư thương mại quốc tế Mặt trời đỏ 14 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (2019), Báo cáo danh mục định kỳ khối Quản trị rủi ro 15 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (2019), Báo cáo thường niên 2019 16 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (2019), Các tiêu chí nhận diện rủi ro gian lận cảnh báo sớm khách hàng doanh nghiệp 17 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (2019), Hướng dẫn thẩm định chung khách hàng doanh nghiệp 18 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (2020), Báo cáo họp Đại hội cổ đông 19 Ngô Đức Tiến (2015), Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay dự án đầu tư Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, trường Học viện tài chính, Hà Nội 20 Nguyễn Bạch Nguyệt (2012), Giáo trình Lập dự án Đầu Tư, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 21 Nguyễn Đức Tú (2012), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam, trường Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội 22 Nguyễn Hồng Minh (2013), Quản trị rủi ro đầu tư 23 Nguyễn Thị Bích Vượng (2016), Chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam (lấy thực tế từ ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam), trường Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội 24 Trần Kiên Nghị (2017), Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển TP HCM – HDBank chi nhánh Vũng Tàu, Luận văn thạc sĩ, trường Đại học Bà Rịa-Vũng Tàu, Vũng Tàu B Tiếng Anh 25 European Commission (2014), Guide to Cost Benefit analysis of Investment Projects, Economic Appraisal tool for Cohesion Policy 2014 – 2020 26 Gyorgy Walter (2017), The Risk of Project Finance – Based on International and Domestic Experiences, Public Finance Quarterly, 2017/4, p.554-572 27 John G Ravis (2019), Risk Analysis Paramount in Project Financing Decisions, Studies in Economics and Finance, 10.1108/SEF-05-2018-0149 28 OeNB & FMA (2004), Credit Approval Process and Credit Risk Management, Vienna PHỤ LỤC 01 – MẪU PHIẾU ĐIỀU TRA KHẢO SÁT CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI TCB Kính chào anh/chị, Tơi là: Hiện cao học viên khóa 27 trường Đại học kinh tế quốc dân Với mục đích nhằm nâng cao chất lượng tín dụng nói chung hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định cho vay dự án đầu tư nói riêng hệ thống TCB, cần thu thập thông tin đánh giá anh/chị vấn đề liên quan đến đánh giá rủi ro thẩm định cho vay DAĐT, bao gồm nội dung chi tiết trình bày bảng khảo sát Rất mong anh/chị giúp đỡ tơi hồn thành phiếu điều tra Tất thông tin ghi phiếu điều tra tơi cam kết giữ bí mật tuyệt đối Tơi xin chân thành cảm ơn anh/chị PHẦN I: THÔNG TIN CHUNG Giới tính quý anh/chị Kinh nghiệm làm việc quý anh/chị Trình độ học vấn quý anh/chị Email PHẦN II: VỀ CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ Xin vui lòng cho biết ý kiến cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định cho vay DAĐT TCB theo tiêu chí cách khoanh tròn vào điểm số phù hợp theo nguyên tắc: điểm điểm số cao (tiêu chí đạt chất lượng tốt nhất) điểm điểm số thấp (tiêu chí chất lượng nhất) Tiêu chí đánh giá Điểm số Tổ chức hoạt động đánh giá rủi ro thẩm định DAĐT Sự bố trí cán phân cơng công việc hợp lý, tách bạch, rõ ràng, cụ thể Có chun mơn hóa cao cơng tác đánh giá rủi ro Sự phối hợp chuyên môn phận cho vay DAĐT Quy trình đánh giá rủi ro thẩm định cho vay DAĐT Quy trình đánh giá rủi ro quy định có liên quan cho công tác đánh giá rủi ro thống tồn hệ thống ngân hàng Quy trình đánh giá rủi ro xây dựng cách khoa học, hợp lý Nội dung đánh giá rủi ro cho vay dự án đầu tư Các nội dung, tiêu đánh giá hợp lý đầy đủ Có tài liệu hướng dẫn, tiêu chí giúp nhận diện, đánh giá rủi ro cách cụ thể Phương pháp đánh giá rủi ro cho vay dự án đầu tư Phương pháp đánh giá rủi ro áp dụng 5 mang tính cơng nghệ cao Chất lượng cán thực công tác đánh giá rủi ro 10 Trình độ chun mơn cán chịu 5 mang lại hiệu cao Phương pháp đánh giá rủi ro đại, trách nhiệm đánh giá rủi ro cho vay 11 DAĐT TCB Cán thẩm định có đầy đủ kỹ thu 12 thập xử lý thông tin dự án Cán thẩm định thể chủ động 5 việc rèn luyện nâng cao kỹ 13 nghiệp vụ Cán thẩm định có đạo đức nghề nghiệp tốt Hệ thống trang thiết bị, công nghệ phục vụ cho công tác đánh giá rủi ro 14 Hệ thống trang thiết bị, công nghệ phục vụ 15 công tác đánh giá rủi ro đầy đủ Hệ thống trang thiết bị, công nghệ phục vụ công tác đánh giá rủi ro đại Thông tin, liệu phục vụ cho công tác đánh giá rủi ro 16 Cán thẩm định có chủ động 5 việc tìm kiếm khai thác nguồn thông 17 tin dự án Cán thẩm định cung cấp thông tin 18 cách đầy đủ Chất lượng nguồn thông tin đầu vào phục vụ công tác đánh giá rủi ro PHỤ LỤC 02 – KẾT QUẢ ĐIỀU TRA KHẢO SÁT CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI TCB A/ Phân tích đặc điểm đối tượng khảo sát B/ Phân tích đặc điểm đối tượng khảo sát PHỤ LỤC 02 – Quy trình loại xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp, tổ chức Techcombank Sơ đồ 0.9 Quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp, tổ chức Techcombank (Nguồn: Techcombank) Loại Điểm Đặc điểm A1 Loại ưu 92,4 – 100 Tình hình tài mạnh Thấp Năng lực cao quản trị Hoạt động đạt hiệu cao Triển vọng phát triển lâu dài Rất vững vàng trước tác động mơi trường kinh doanh Đạo đức tín dụng cao A2 Loại ưu tối 84,8 92,3 – Khả sinh lời tốt Hoạt động hiệu ổn định Quản trị tốt Triển vọng phát triển lâu dài Đạo đức tín dụng tốt Mức độ rủi ro Thấp dài hạn cao khách hàng loại A1 A3 Loại tốt 77,2 84,7 – Tình hình tài ổn định có hạn chế định Hoạt động hiệu không ổn định khách hàng loại A2 Quản trị tốt Triển vọng phát triển tốt Đạo đức tín dụng tốt B1 69,6 – Hoạt động hiệu có triển Loại 77,1 vọng ngắn hạn Tình hình tài ổn định ngắn hạn có số hạn chế tài lực quản lý bị tác động mạnh điều kiện kinh tế tài môi trường kinh doanh B2 62 – 69,5 Tiềm lực tài trung bình, có Loại trung nguy tiềm ẩn bình Hoạt động kinh doanh tốt dễ bị ảnh hưởng xấu biến động lớn hoạt động kinh doanh sức ép cạnh tranh sức ép từ kinh tế nói chung B3 54,4 – Khả tự chủ tài tấp, Loại trung 61,9 dịng tiền biến động bình Hiệu hoạt động kinh doanh không cao, chịu nhiều sức ép cạnh tranh mạnh mẽ hơn, dễ bị tác động lớn từ biến động kinh tế nhỏ C1 46,8 Loại 54,3 trung bình – Hiệu hoạt động thấp, kết kinh doanh nhiều biến động Năng lực tài yếu, bị thua lỗ hay số năm tài gần cố gắng để trì khả sinh lợi Năng lực quản lý Thấp Trung bình Trung bình, khả trả nợ gốc lãi tương lai đảm bảo khách hàng loại B1 Cao, khả tự chủ tài thấp Ngân hàng chưa có nguy vốn lâu dài khó khăn tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng không cải thiện Cao, mức cao chấp nhận; xác suất vi phạm hợp đồng tín dụng cao khơng có biện pháp kịp thời, ngân hàng có nguy vốn ngắn hạn C2 39,2 – Hiệu hoạt động thấp Rất cao, khả Loại xa 46,7 Năng lực tài yếu kém, trả nợ ngân hàng trung có nợ q hạn (dưới 90 ngày) kém, khơng có bình Năng lực quản lý biện pháp kịp thời, ngân hàng có nguy vốn ngắn hạn C3 31,6 – Hiệu hoạt động thấp, bị thua Rất cao, ngân hàng Loại yếu 39,1 lỗ, triển vọng phục hồi phải nhiều Năng lực tài yếu kém, thời gian cơng có nợ q hạn (dưới 90 ngày) sức để thu hồi vốn Năng lực quản lý cho vay D