Họ tên Nguyễn Trần Thắng Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG 2 THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ V[.]
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MC LC DANH MC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG .2 THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 1.1 Tổng quan Chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc 1.1.1 Quá trình hình thành phát triền Chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc 1.1.1.1 Giới thiệu chung Chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc .2 1.1.1.2.Cơ cấu tổ chức Chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc: 1.1.2 Khái quát chung tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc: 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn: 1.1.2.2 Hoạt động tín dụng: 1.1.2.3 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc giai đoạn 2007 - 2009: 1.2 Thực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc: 1.2.1 Sự cần thiết phải đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng Công thương Vĩnh Phúc: .9 1.2.2 Quy trình đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc: .12 1.2.3 Nội dung đánh giá rủi ro: 14 1.2.3.1 Đánh giá rủi ro khách hàng (rủi ro chủ đầu tư): 14 1.2.3.2 Đánh giá rủi ro dự án xin vay vốn: 24 1.2.3.3 Đánh giá tài sản đảm bảo : 31 1.2.4 Ví dụ minh họa “công tác đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định Dự án đầu tư sở hạ tầng khu đô thị sinh thái Sông Hồng Nam đầm vạc - Vĩnh Yên – Vĩnh Phúc”: 32 Ngun TrÇn Thắng Lớp: Kinh tế đầu t 48B - QN Chuyên ®Ị thùc tËp tèt nghiƯp 1.2.4.1 Thẩm định chủ đầu tư: 32 1.2.4.1.1 Năng lực pháp lý chủ đầu tư: 32 1.2.4.2.Đánh giá rủi ro dự án vay vốn: 46 1.2.4.3 Bảo đảm tiền vay: 54 1.2.4.4 Dự kiến lợi ích NHCT chấp thuận cho vay để thực dự án 56 1.2.4.5 Xác định giới hạn tín dụng: 56 1.2.4.6 Kết luận đề xuất: 56 1.2.4.7 Nhận xét chung công tác đánh giá rủi ro dự án : 57 1.3 Đánh giá công tác quản lý rủi ro thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh Vĩnh Phúc: 58 1.3.1 Những kết hiệu đạt được:Kết công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn 58 1.3.1.1 Kết công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn 58 1.3.1.2 Về tỷ lệ nợ xấu: .58 1.3.1.2 Về tỷ lệ nợ hạn: 59 1.3.1.3 Về thông tin: 60 1.3.1.4 Về mặt đội ngũ cán bộ: 61 1.3.1.5 Về quy trình đánh giá rủi ro : 61 1.3.1.6 Về phương pháp phân tích rủi ro; 62 1.3.1.7 Về trình độ cơng nghệ: 62 1.3.1.8 Về nội dung phân tích: 63 1.3.2 Những tồn công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án: 63 1.3.2.1 Hạn chế mặt thông tin: .63 1.3.2.2 Hạn chế cán bộ: 64 1.3.2.3 Hạn chế quy trình đánh giá: 64 1.3.2.4 Hạn chế trình độ cơng nghệ: 65 1.3.2.5 Hạn chế phương pháp đánh giá rủi ro: 65 1.3.2.6 Hạn chế nội dung phân tích rủi ro: 65 CHƯƠNG II: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XIN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH VĨNH PHÚC .67 Nguyễn Trần Thắng Lớp: Kinh tế đầu t 48B - QN Chuyên đề thực tập tèt nghiÖp 2.1 Định hướng phát triển chi nhánh ngân hàng công thương vĩnh phúc thời gian tới: 67 2.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác đánh giá rủi ro thẩm định dụ án vay vốn Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc: 2.2.1 Giải pháp thông tin để đánh giá rủi ro: 69 2.2.2 Giải pháp cán thẩm định số lượng chất lượng 70 2.2.3 Đẩy mạnh công tác hồn thiện quy trình đánh giá rủi ro: 71 2.2.4 Đa dạng hóa phương pháp phân tích rủi ro 72 2.2.5 Cải thiện sở vật chất, hạ tầng trình độ công nghệ: .76 2.3 Một số kiến nghị: 76 2.3.1.Kiến nghị với phủ ban ngành: 76 2.3.1.1 Hoàn thiện mơi trường pháp đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng ngân hàng: .76 2.3.1.2 Tăng cường công tác quản lý doanh nghiệp: .77 2.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước: 78 2.3.2.1 Xử lý thoả đáng việc liên quan đến hợp đồng tín dụng: 78 2.3.2.2 Tăng cường biện pháp quản lý tín dụng: 79 2.3.2.3 Hỗ trợ NHTM việc xử lý nợ: 79 2.3.3 Kiến nghị với ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam: 80 2.3.3.1 Chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách Chính phủ ngành: .80 2.3.3.2 Chuẩn hoá cán ngân hàng đặc biệt cán tín dụng: .80 2.3.3.3 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro (TPR): 81 KẾT LUẬN 82 PHỤ LỤC TI LIU THAM KHO Nguyễn Trần Thắng Lớp: Kinh tế đầu t 48B - QN Chuyên đề thực tập tốt nghiƯp DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHCT Ngân hàng cơng thương KHDN Khách hàng doanh nghiệp KHCN Khách hàng cá nhân NHNN Ngân hàng nhà nước NQH Nợ hạn TCTD Tổ chức tín dụng DNNN Doanh nghiệp nhà nước UBND Uỷ ban nhân dân TMCP Thương mại cổ phần Nguyễn Trần Thắng Lớp: Kinh tế đầu t 48B - QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MC BNG BIỂU, SƠ ĐỒ Biểu đồ 01 Tình hình huy động vốn Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc giai đoạn 2006 - 2009: Bảng 01 Cơ cấu huy động vốn Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc giai đoạn 2006 - 2009: Bảng 02 Tình hình dư nợ tín dụng phân theo chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc giai đoạn 2006-2009 Bảng 03 Cơ cấu dư nợ Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc giai đoạn 2008-2009: .8 Biều đồ Cơ cấu dư nợ Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc giai đoạn 2008-2009: .8 Bảng 04 Tình hình tài Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc giai đoạn 2007-2009: .9 Sơ đồ Quy trình thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc: 11 Sơ đồ Quy trình đánh giá rủi ro dự án nhỏ: 13 Sơ đồ Quy trình đánh giá rủi ro chi nhánh dự án lớn 14 Bảng 05 Chấm điểm quy mô doanh nghiệp: 16 Bảng 06 Bảng trọng số áp dụng cho số phi tài 18 (dùng để tổng hợp điểm từ bảng 3A 3E): 18 Bảng 07 Tổng hợp điểm tín dụng: 19 Bảng 08 Xếp hạng rủi ro khách hàng: 19 Bảng 09 Chấm điểm thông tin cá nhân bản: .22 Bảng 10 Chấm điểm tiêu chí quan hệ với ngân hàng: 23 Bảng 11 Số dự án vay vốn, số dự án phê duyệt giai đoạn 2007-2009: 58 Bảng 12 Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh Vĩnh Phúc giai đoạn 2007-2009: .59 Bảng 13 Tình hình nợ q hạn NHTMCP Cơng thương Vĩnh Phúc 60 giai đoạn 2007-2009: 60 Nguyễn Trần Thắng Lớp: Kinh tế đầu t 48B - QN Chuyên đề thùc tËp tèt nghiÖp LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế đất nước ta đà phát triển hội nhập với kinh tế giới Trong trình đổi có đóng góp khơng nhỏ ngành Ngân hàng Hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nói riêng cần thiết quan trọng kinh tế nước ta Với hoạt động vay vay ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi dân cư, tổ chức, đơn vị hoạt động kinh doanh đơn vị, tổ chức cần vốn vay để tiến hành hoạt động Tuy nhiên hoạt động cho vay dự án đầu tư ngân hàng thương mại ln gắn liền với rủi ro Chính thế, công tác đánh giá rủi ro quan tâm hoạt động thẩm định dự án Vì vậy, em định chọn đề tài: “Công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc” Chuyên đề gồm phần chính: - Chương I: Thực trạng cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc - Chương II: Giải pháp hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc Trong q trình phân tích, cịn thiếu kinh nghiệm hạn chế mặt nhận thức, Chuyên đề thực tập em cịn nhiều sai sót Em mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô để Chuyên đề em hoàn thiện Em cảm ơn giúp đỡ thầy cô giáo môn, đặc biệt Th.S Lương Hương Giang tận tình bảo giúp đỡ em hồn thành chun đề Ngun Trần Thắng Lớp: Kinh tế đầu t 48B - QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHNG I THC TRNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 1.1 Tổng quan Chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc 1.1.1 Quá trình hình thành phát triền Chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc 1.1.1.1 Giới thiệu chung Chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc Năm 1997 đánh dấu cho đời phát triển NHCT Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc tỉnh tái lập hệ thống ngân hàng tách lập theo địa giới hành Lúc NHCT Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc thành lập theo định số 08/NHCT – QĐ vào hoạt động môi trường với tên gọi: NHCT Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc Website: www.vietinbank.com.vn Trụ sở ; Số Ngô Quyền thành phố Vĩnh Yên – tỉnh Vĩnh Phúc Với điều kiện ban đầu sở vật chất vơ khó khăn, trang thiết bị chủ yếu tiếp nhận từ chi nhánh cấp II NHCT thị xã Vĩnh Yên trước đây, nên thiếu thốn trầm trọng Trụ sở làm việc cũ, chật chội không phù hợp với quy mô yêu cầu phát triển Ngoài điểm xuất phát kinh tế thấp, kinh tế nông, công nghiệp nhỏ bé lạc hậu, nhịp độ tăng trưởng kinh tế thấp, kiến thức thị trường người dân nói chung cịn hạn chế khó khăn mà ngân hàng phải đối mặt Trong suốt 12 năm qua, cán công nhân viên ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc chủ động, sáng tạo, khơng ngừng vươn lên vượt qua khó khăn thử thách, bước xây dựng trưởng thành Mạng lưới khơng bó hẹp phạm vi thành phố, mà phát triển tất khu, cụm cơng nghiệp, khu vực nơng thơn tồn tỉnh Về mặt kinh tế có phát triển vượt bậc: Năm 1997, nguồn huy động vèn ngân hàng đạt gần 50 tỷ đồng, tổng đầu tư đạt 80 tỷ đồng Đến đầu năm 2006,trước tách nâng chi nhánh Phúc Yên, Bình Xuyên, Quang Minh lên cấp I (Trực thuộc ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam) nguồn vốn đạt 1062 tỷ tăng trưởng 43% / năm , tăng 20 Ngun TrÇn Thắng Lớp: Kinh tế đầu t 48B - QN Chuyên ®Ị thùc tËp tèt nghiƯp lần so với năm 1997 tổng đầu tư đạt 1124 tỷ tăng trưởng bình quân 38% / năm gấp 14 lần tái lập tỉnh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc ngân hàng địa bàn tỉnh triển khai dịch vụ thẻ Đến nay, ngân hàng lắp đặt hàng chục máy ATM phát hành 30.000 thẻ E - partner, Casd card, Master card, …cho khách hàng địa bàn Với việc đa dạng hoá sản phẩm, dịch vụ, tỷ trọng thu dịch vụ chi nhánh tăng nhanh đặc biệt lĩnh vực toán quốc tế 1.1.1.2.Cơ cấu tổ chức Chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc: Ngay từ thành lập, ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc đặc biệt trọng đến công tác tổ chức đào tạo, phát huy nhân tố người Bằng nhiều hình thức đào tạo dài hạn, ngắn hạn nghiệp vụ chun mơn kiến thức ngồi ngành khác, chất lượng lao động ngày nâng cao Tỷ trọng cán có trình độ đại học, ngoại ngữ ngày tăng, nhân tố đặc biệt quan trọng ảnh hưởng đến kết kinh doanh đơn vị Việc phân công chức năng, nhiệm vụ vủa Ban giám đốc phịng ban cụ thể hóa: Giám đốc: người chịu trách nhiệm chung chiến lược kinh doanh, đưa định chủ yếu kinh doanh đạo hoạt động phịng ban Phó giám đốc: Có phó giám đốc trợ giúp giám đốc, phụ trách mảng công việc khác tuỳ theo lực kinh nghiệm người Ngân hàng có phịng ban, ngồi cịn phịng giao dịch trực thuộc *Nhiệm vụ phịng ban: - Phịng kế tốn: trực tiếp giao dịch với khách hàng, mở đóng tài khoản (VNĐ ngoại tệ), gửi rút tiền từ tài khoản, mua bán ngoại tệ tiền mặt, chi trả kiều hối, toán chuyển tiền VNĐ chuyển tiền ngoại tệ Thực toán giao dịch tiền mặt, giao dịch thẻ séc, nhờ thu, giao dịch giải ngân, thu nợ, thu lãi, thấu chi, chiết khấu giấy tờ có giá trị theo quy định Và cung ứng dịch vụ ngân hàng khác - Phòng tiền tệ kho quỹ: Kiểm đếm việc thu chi tiền mặt, quản lý quỹ tiền mặt , tài sản quý, giấy tờ có giá, quản lý tài sản đảm bảo tiền vay khách hàng, quản lý ấn quan trọng chi nhánh theo quy đinh ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam NHNN Việt Nam Thng xuyờn kim tra v phỏt hin Nguyễn Trần Thắng Lớp: Kinh tế đầu t 48B - QN Chuyên đề thùc tËp tèt nghiÖp kịp thời tượng bất thường cố ảnh hưởng đến an toàn kho quỹ, báo cáo đề xuất ban giám đốc để kịp thời xử lý - Phòng khách hàng: (Bao gồm phòng KHDN phòng KHCN) khai thác nguồn vốn VNĐ ngoại tệ từ khách hàng doanh nghiệp, cá nhân Tư vấn tiếp thị, hỗ trợ, chăm sóc khách hàng sản phẩm dịch vụ ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Nhận xử lý đề nghị vay vốn thẩm định khách hàng, dự án phương án vay vốn, bảo lãnh hình thức cấp tín dụng khác theo thẩm quyền Kiểm tra giám sát khoản tín dụng cấp đơn đốc trả gốc, lãi hạn Phịng tốn xuất nhập sáp nhập vào phòng KHDN : Thực nhiệm vụ toán toán L/C nhập khẩu, mua bán ngoại tệ, phát hành, sửa đổi, bảo lãnh nước, bảo lãnh nước ngoài, thực nhiệm vụ nhờ thu xuất nhập khẩu, phối hợp với phòng khách hàng để thực chiết khấu chứng từ, xử lý khoản sai sót, chênh lệch theo quy trình nghiệp vụ -Phịng tổ chức hành chính: Thực công tác tổ chức cán đào tạo chi nhánh, xây dựng chương trình cơng tác hàng tháng, hàng quý, tư vấn pháp chế, thực hiên công tác hành văn thư, tham mưu cho ban giám đốc kế hoạch phát triển nguồn nhân lực, tiền lương, thi đua khen thưởng, quy hoạch cán bộ, công tác hậu cần -Phòng quản lý rủi ro nợ có vấn đề: Quản lý, giám sát thực danh mục cho vay, đầu tư đảm bảo tuân thủ giới hạn tín dụng cho khách hàng, thẩm định tái thẩm định khách hàng, dự án, phương án đề nghị cấp tín dụng, chịu trách nhiệm quản lý, xử lý nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, nợ phủ xử lý -Phịng thơng tin điện tốn: Thực cơng tác quản lý, trì hệ thống thơng tin điện tốn chi nhánh Nghiên cứu triển khai chương trình ứng dụng phục vụ cho công tác quản lý tác nghiệp chuyên môn nghiệp vụ 1.1.2 Khái quát chung tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc: Trải qua nhiều năm xây dựng phát triển, nay, Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Vĩnh Phúc Chi nhánh Ngân hàng có quy mơ lớn uy tín tỉnh Vĩnh Phúc Thành tựu đáng tự hào chi nhánh Nhà nước phong tặng danh hiệu Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới, nói vinh dự khơng phải ngân hàng có Năm 2009 hoạt động kinh doanh dịch vụ Chi nhánh Ngân hàng TMCP Cơng thương Vĩnh Phúc tiếp tục trì ổn định phát triển, có Nguyễn Trần Thắng Lớp: Kinh tế đầu t 48B - QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp nhiu khú khn trở ngại cạnh tranh hoạt động huy động vốn cho vay ngân hàng địa bàn Nhưng phong cách phục vụ nhiệt tình, chu đáo với nhiều loại hình sản phẩm, dịch vụ hấp dẫn, đầu tư cho vay có hiệu quả, đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời cho sản xuất kinh doanh, giúp doanh nghiệp tạo thêm việc làm cho người lao động Trong năm qua Chi nhánh hoàn thành tốt tiêu kế hoạch Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam giao Tốc độ huy động vốn tăng trưởng 14%, tóc độ cho vay kinh tế tăng trưởng 9%, kết góp phần vào thành tích chung tồn hệ thống đóng góp không nhỏ vào công phát triển kinh tế địa bàn tỉnh 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn: Được đánh giá ngân hàng có quy mô lớn mạng lưới chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Với hệ thống mạng lưới rộng địa bàn, năm 2009 Chi nhánh có nhiều biện pháp để giữ vững tăng trưởng nguồn vốn huy động, tổ chức phục vụ tốt công tác huy động tiền gửi dân cư, huy động kỳ phiếu, huy động tiết kiệm dự thưởng Thường xuyên có tổ thu tiền mặt Xí nghiệp bán lẻ xăng dầu Chi nhánh Điện lực Vĩnh Phúc, thu lưu động đơn vị có nhiều tiền mặt, tổ chức thu vào ngày nghỉ đơn vị có lượng tiền mặt lớn Đáp ứng kịp thời nhu cầu mở tài khoản khách hàng Ngoài Chi nhánh tiếp tục trì với khách hàng truyền thống tích cực tìm kiếm khách hàng có nguồn tiền gửi lớn Có thể thấy xu hướng tăng trưởng công tác huy động vốn Chi nhánh Ngân hang TMCP Vĩnh Phúc qua năm: Biểu đồ 01 Tình hình huy động vốn Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Phúc giai đoạn 2006 - 2009: Đơn v: T ng Nguyễn Trần Thắng Lớp: Kinh tế đầu t 48B - QN