Đang tải... (xem toàn văn)
MỤC LỤC 85 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là luận văn được thực hiện độc lập của bản thân với sự giúp đỡ của giáo viên hướng dẫn Những số liệu, thông tin, dữ liệu được đưa ra trong luận văn được tr[.]
LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thực độc lập thân với giúp đỡ giáo viên hướng dẫn Những số liệu, thông tin, liệu đưa luận văn trích dẫn rõ ràng, đầy đủ nguồn gốc Q trình thu thập xử lý thơng tin cá nhân đảm bảo khách quan, trung thực Tác giả Vũ Thị Hoài Trang MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Tổng quan đề tài nghiên cứu .2 1.3 Mục tiêu nghiên cứu đề tài 1.4 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu đề tài 1.5 Phương pháp nghiên cứu .4 1.6 Đóng góp đề tài CHƯƠNG 2: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm Ngân Hàng Thương Mại 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ vai trò Ngân Hàng Thương Mại .5 2.1.3 Hoạt động Ngân Hàng Thương Mại .9 2.2 Thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 12 2.2.1 Khái niệm cần thiết thẩm định dự án đầu tư .12 2.2.2 Căn thẩm định dự án đầu tư NHTM 13 2.2.3 Quy trình thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 15 2.2.4 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 19 2.2.5 Nội dung thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại .25 2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 29 2.3.1 Các nhân tố khách quan .29 2.3.2 Các nhân tố chủ quan 31 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NH TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH BẮC GIANG 36 3.1 Tổng quan NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Bắc Giang 36 3.1.1 Sự hình thành phát triển NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Chi nhánh VPBANK Bắc Giang 36 3.1.2 Cơ cấu tổ chức, điều hành NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh VPBANK Bắc Giang 39 3.1.3 Tổng quan hoạt động kinh doanh VPBank Bắc Giang .42 3.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Bắc Giang .48 3.2.1 Đặc điểm dự án vay vốn chi nhánh mối quam hệ với công tác thẩm định dự án .48 3.2.2 Quy trình thẩm định dự án 51 3.3.4 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 52 3.4.5 Nội dung thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng VPBank - CN Bắc Giang 55 3.3 Đánh giá chung công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Giang 68 3.3.1 Những kết đạt 68 3.3.2 Những hạn chế nguyên nhân công tác thẩm định dự án đầu tư NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Giang 70 CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NH TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - CHI NHÁNH BẮC GIANG 74 4.1 Mục tiêu, định hướng phát triển hoạt động kinh doanh chi nhánh đến năm 2015 74 4.2 Triển vọng, thách thức công tác thẩm định chi nhánh 75 4.2.1 Triển vọng 75 4.2.2 Thách thức 75 4.3 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư VPBank Chi nhánh Bắc Giang 77 4.3.1 Hồn thiện cơng tác tổ chức thẩm định dự án đầu tư 77 4.3.2 Hồn thiện quy trình thẩm định 77 4.3.3 Hoàn thiện phương pháp thẩm định .78 4.3.4 Hoàn thiện nội dung thẩm định dự án đầu tư 79 4.4 Một số kiến nghị, đề xuất .80 4.4.1 Đối với Chính Phủ 80 4.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .81 4.4.3 Đối với NH TMCP VPBank - Chi nhánh Bắc Giang 81 KẾT LUẬN 84 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 3.1: Nguồn vốn hàng năm VPBANK - Chi nhánh Bắc Giang .43 Bảng 3.2: Dư nợ số lượng sản phẩm khách hàng tín dụng hàng năm .45 Chi nhánh Bắc Giang 45 Bảng 3.3 Số lượng sản phẩm, dịch vụ hàng năm Chi nhánh Bắc Giang 46 Bảng 3.4: Tổng hợp doanh thu, chi phí lợi nhuận hàng năm Chi nhánh Bắc Giang 47 Biểu đồ 1: Quy trình thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 16 Hình 3.1: Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng .40 Hình 3.2: Cơ cấu tổ chức cấp chi nhánh 40 CHƯƠNG TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU 1.1.Tính cấp thiết đề tài Ngân Hàng Thương Mại hình thành tồn phát triển hàng trăm năm, gắn liền với phát triển kinh tế hàng hoá Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao kinh tế thị trường NHTM ngày hoàn thiện trở thành định chế tài khơng thể thiếu Một chức NHTM chức trung gian tín dụng xem chức quan trọng ngân hàng thương mại Khi thực chức trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trị cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với chức này, NHTM vừa đóng vai trị người vay, vừa đóng vai trị người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận gửi lãi suất cho vay góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia: người gửi tiền người vay Nguồn thu nhập hầu hết NHTM chủ yếu nguồn thu từ hoạt động tín dụng (hoạt động cho vay vốn), hiệu hoạt động cho vay vốn ảnh hưởng lớn đến hiệu kinh doanh chung ngân hàng Có thể nói,cơng tác thẩm định DAĐT bước quan trọng định tồn phảt triển NH cho vay khơng có hiệu khơng thể thu hồi khoản cho vay lãi vay NH khơng thể tồn Tuy nhiên, thực tế cơng tác thẩm định DAĐT NHTM tồn nhiều hạn chế; cịn nhiều DAĐT hoạt động khơng hiệu quả, ngân hàng không thu hồi gốc nguyên nhân khách quan chủ quan Là ngân hàng lớn hệ thống NHTM Việt Nam, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) nói chung Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Bắc Giang (VPBank Bắc Giang) nói riêng khơng nằm ngồi tình trạng Để góp phần hồn thiện cơng tác thẩm định DAĐT Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Giang, điều kiện không gian thời gian cho phép, với kiến thức có q trình học tập nhà trường, em chọn đề tài luận văn tốt nghiệp: “Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Bắc Giang”, tập trung chủ yếu xem xét nội dung thẩm định khía cạnh kinh tế - tài DAĐT 1.2 Tổng quan đề tài nghiên cứu Đi kèm với phát triển kinh tế xã hội có nhiều rủi ro khác ngân hàng cho vay nói chung cho vay theo dự án nói riêng, xuất phát từ nhiều yếu tố dẫn đến việc khách hàng khơng chi trả nợ đến hạn Do đó, để định có chấp nhận cho vay hay khơng, ngân hàng thương mại (NHTM) cần phải coi trọng việc phân tích tín dụng nói chung thẩm định tài dự án nói riêng Tuy nhiên cơng tác thẩm định dự án ngân hàng, chi nhánh khác lại có ưu nhược điểm khác nhiều yếu tố khác tạo nên mà có nhiều đề tài nghiên cứu cơng tác thẩm định dự án nhằm tìm hạn chế, nguyên nhân hạn chế để có giải pháp để hoàn thiện Trong đề tài “ Thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội” tác giả Nguyễn Thanh Thúy Tác giả đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án chi nhánh từ quy trình, phương pháp đến nội dung thẩm định Đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác thẩm định chi nhánh Trong đề tài “Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên” tác giả Nguyễn Hồng Quyên Tác giả đánh giá thực trạng thẩm định dự án chi nhánh Techcombank Thái Nguyên, đưa hạn chế nguyên nhân hạn chế thẩm định chi nhánh Trong đề tài “Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế - Việt Nam (VIB)” tác giả Lê Văn Đông Tác giả đánh giá thực trạng thẩm định ngân hàng, nêu đặc điểm dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ, đánh giá kết đạt được, hạn chế, nguyên nhân hạn chế thẩm định ngân hàng Trong đề tài “Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án Ngân hàng BIDV - Chi nhánh Bắc Giang” tác giả Nguyễn Thị Đào Tác giả đánh giá thực trạng thẩm định dự án chi nhánh từ quy trình, phương pháp, nội dung; đánh giá kết đạt cách bước thẩm định, hạn chế nguyên nhân hạn chế thẩm định chi nhánh Trong đề tài “ Thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam” tác giả Ngô Thị Hiển Tác giả đánh giá, nhận xét đầy đủ chi tiết mà cán thẩm định làm được, hạn chế, nguyên nhân hạn chế từ: quy trình, phương pháp nội dung thẩm định; từ đưa giải pháp để hồn thiên cơng tác thẩm định dự án đầu tư DNVVN Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Tuy nhiên đề tài tác giả nghiên cứu ngân hàng khác nhau, chi nhánh khách mà chưa có đề tài nghiên cứu viết hồn thiện cơng tác thẩm định dự án Ngân hàng TMCP VPBank chi nhánh Bắc Giang 1.3 Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Mục tiêu tổng quát: Thông qua việc phân tích thực trạng thẩm định dự án đầu tư vay vốn NH TMCP VPBank - Chi nhánh Bắc Giang tìm hạn chế cơng tác thẩm định để đưa số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Giang - Mục tiêu cụ thể: Hệ thống vấn đề lý luận thẩm định dự án đầu tư NHTM Phân tích đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn NH TMCP VPBank - Chi nhánh Bắc Giang từ rút kết đạt hạn chế nguyên nhân hạn chế Đề xuất giải pháp hồn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP VPBank - Chi nhánh Bắc Giang 1.4 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu đề tài - Đối tượng nghiên cứu: Công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP VPBank - Chi nhánh Bắc Giang - Phạm vi nghiên cứu: công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP VPBank - Chi nhánh Bắc Giang giai đoạn 2009 - 2013 1.5 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập số liệu: Sử dụng nguồn số liệu VPBank - Chi nhánh Bắc Giang - Phương pháp phân tích so sánh: Sử dụng thống kê phân tích để đánh giá thực trạng cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng 1.6 Đóng góp đề tài Thứ nhất: Đề tài hệ thống vấn đề lý luận công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thương Mại - Thứ hai: Phân tích thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Giang - Thứ ba: Đưa hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác thẩm định Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Giang - Thứ tư: Đề xuất số giải pháp để hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Giang CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm Ngân Hàng Thương Mại Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản số lượng ngân hàng Các ngân hàng khái niệm qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực hiện, ví dụ doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, trung gian tài chính, tổ chức tín dụng: khái niệm sở loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp: Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Ngân hàng thương mại nơi trực tiếp giao dịch với công chúng để nhận ký thác, cho vay cung ứng dịch vụ tài Theo luật tổ chức tín dụng nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2011): “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng theo quy định luật này” “Hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên số nghiệp vụ: nhận tiền gửi; cấp tín dụng; dịch vụ khác.” 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ vai trò Ngân Hàng Thương Mại 2.1.2.1 Chức Trung gian tín dụng Ngân hàng trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư hình thức nhận tiền gửi cấp tín dụng Đây chức NHTM, NH thu hút khoản tiền nhàn rỗi kinh tế, mặt khác dùng số tiền huy động vay thành phần kinh tế xã hội Lấy quan hệ tín dụng làm ví dụ: người có tiền nhàn rỗi địi 1% cho chi phí giao dịch, 2% đề phịng rủi ro, 3% thu nhập ròng từ khoản tiền nhàn rỗi mà người ta phải tạm thời từ bỏ quyền sử dụng => tổng cộng 6% số tiền cho vay Người muốn vay phải trả 1% cho chi phí giao dịch, 6% cho người có tiền => tổng cộng 7% Nếu việc sử dụng đồng tiền cho vay mang lại lợi ích cho người vay lớn 7% quan hệ tín dụng thiết lập Đây quan hệ tín dụng trực tiếp có từ lâu tồn ngày Tuy nhiên, quan hệ cho vay bị hạn chế nhiều ngun nhân ví dụ khơng phù hợp quy mô, thời gian, không gian người tiết kiệm có 200 đơn vị tiền tệ tạm thời khơng sử dụng thời gian năm người vay lại có nhu cầu vay 1000 đồng đơn vị tiền tệ thời hạn năm Đây điều kiện cần để nảy sinh trung gian tài - ngân hàng - trình chuyển tiết kiệm thành đầu tư Do chun mơn hóa nên ngân hàng làm giảm chi phí giao dịch ví dụ từ 2% xuống cịn 1% ví dụ trên, chi phí rủi ro từ 2% xuống cịn 1%, ngân hàng trả cho người tiết kiệm 3,5% với cam kết rủi ro (lớn 3% thu nhập trước đó), cho vay với lãi suất 6,5% (nhỏ 7% trước đó) => chênh lệch 6,5% 3,5% = 3% phần lãi gộp ngân hàng Ngân hàng sẵn sàng chấp nhận khoản vay nhiều rủi ro lại đảm bảo (hoặc khơng có) rủi ro cho người gửi tiền Như ngân hàng làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm giảm chi phí cho người đầu tư thơng qua đáp ứng nhu cầu vốn, tiết kiệm khoản cho họ Đây điều kiện đủ để hình thành trung gian tài Với rủi ro chi phí thấp, ngân hàng tập hợp hàng triệu người tiết kiệm nhà đầu tư thành khách hàng mình, qua giải mâu thuẫn tín dụng trực tiếp, trở thành trung gian tài hiệu Cơ sở cho chức khả thẩm định thông tin ngân hàng Sự phân bổ không thơng tin lực phân tích thơng tin gọi tình trạng ... chế công tác thẩm định Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Giang - Thứ tư: Đề xuất số giải pháp để hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng. .. NH TMCP VPBank - Chi nhánh Bắc Giang tìm hạn chế công tác thẩm định để đưa số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Giang. .. CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NH TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH BẮC GIANG 36 3.1 Tổng quan NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Bắc Giang 36 3.1.1 Sự hình