272 HOÀN THIỆN CÔNG tác THẨM ĐỊNH dự án đầu tư VAY vốn tại NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG – CHI NHÁNH THĂNG LONG

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH KHOA KINH TÊ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP CHỦ ĐỀ: HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG – CHI NHÁNH THĂNG LONG Đơn vị thực tập : Ngân hàng TMCP Tiên Phong- CN Thăng Long Sinh viên thực tập : Trịnh Phương Nhung Lớp : CQ55/62.01 Giáo viên hướng dẫn : TS Trần Phương Anh Hà Nội - 2021 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - CHI NHÁNH THĂNG LONG 2.1 Giới thiệu sơ lược ngân hàng TPBank- chi nhánh Thăng Long 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng TPBank a Giới thiệu ngân hàng TMCP Tiên Phong (TPBank) - Chi nhánh Thăng Long Ngày 07/05/2008, Ngân hàng TMCP Tiên Phong (TPBank) thức thành lập vào hoạt động với mức vốn điều lệ ban đầu 2.000 tỷ đồng (và nâng lên thành 3.000 tỷ đồng vào cuối năm 2010) Với đầu tư hợp tác chiến lược cổ đông lớn: Công ty Cổ phần Phát triển Đầu tư Công nghệ FPT; Công ty Thông tin Di động VMS Mibifone; Tổng công ty Tái bảo hiểm Quốc gia Vinare mang lại cho Tienphongbank ưu công nghệ thông tin, cong nghệ viễn thơng di động tài Tên cơng ty: Ngân hàng TMCP Tiên Phong Tên tiếng Anh: Tien Phong Commercial Joint Stock Bank Tên giao dịch: TIENPHONGBANK Loại hình: Cơng ty cổ phần Trụ sở chính: 57 Lý Thường Kiệt, Quận Hoàn Kiếm, TP Hà Nội Ngày thành lập theo định số: 07/05/2008 TPBank chi nhánh Thăng Long khai trương vào ngày 11 tháng 10 năm 2010 số 129-131 đường Hoàng Quốc Việt, quận Cầu Giấy, TP Hà Nội trở thành chi nhánh thứ TPBank thủ Chi nhánh Thăng Long có điểm giao dịch trực Phịng giao dịch Phạm Hùng, Phịng Giao dịch Mỹ Đình, Phịng Giao dịch Lạc Long Quân Quỹ tiết kiệm Nguyễn Trãi Nằm khu vực giao thông thuận lợi khu dân cư đông đúc, sau 10 năm thành lập vào hoạt động, TPBank chi nhánh Thăng Long không ngừng phát triển Chi nhánh không ngừng nỗ lực để trở thành chi nhánh hoạt động hiệu hệ thống ngân hàng TPBank Chiến lược phát triển TPBank nói chung chiến lược TPBank chi nhánh Thăng Long nói riêng, đặc biệt trọng đến việc xây dựng ngân hàng với mơ hình tổ chức hoạt động đạị, văn hóa doanh nghiệp theo hướng thân thiện chuyên nghiệp, để đưa TPBank trở thành lựa chọn khách hàng trở thành nơi nhân tốt thị trường lựa chọn làm việc 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ ngân hàng TPBank- Chi nhánh Thăng Long Mơ hình tổ chức TPBank chi nhánh Thăng Long Giám đốc Phó giám đốc Phịng vận hành Phịng giao dich NV hỗ trợ TD NV hành Kiểm sốt viên - Thủ quỹ GDV kiêm kế toán GDV cao cấp - Phịng hỗ trợ tín dụng Phịng KD KH Doanh nghịệp Phòng KD KH Cá nhân - GD hỗ trợ TD - Chuyên viên - GĐ KH DN - Chuyên viên - GĐ KH CN - Chuyên viên (Nguồn: Phòng nhân TPBank- CN Thăng Long) Chức nhiệm vụ cụ thể phòng ban chi nhánh: - Giám đốc: Là người đại diện chi nhánh, có nhiệm vụ điều hành quản lý hoạt động kinh doanh chi nhánh theo kế hoạch chiến lược đượ c Ban giám đốc thông qua chịu trách nhiệm trước Ban giám đốc kết cơng việc chi nhánh - Phó giám đốc: Là tham mưu giám đốc, giám đốc phân công số nhiệm vụ cụ thể, chịu trách nhiệm trước giám đốc kết cơng việc giao, sử dụng quyền hạn giám đốc để xủ lý cơng việc ủy quyền - Phịng vận hành: Đề xuất thực công việc liên quan đến công tác hỗ trợ vận hành, xủ lý, lưu trữ hồ sơ Theo dõi chế độ bảo hiểm y tế, bảo hiểm xã hội cho nhân viên PGD - Phòng Khách hàng cá nhân: Chịu trách nhiệm khách hàng cá nhân Tiếp thị, giới thiệu sản phẩm dịch vụ TPBank tới khách hàng cá nhân Trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, tìm hiểu nhu cầu khách hàng dịch vụ ngân hàng thuộc mảng cá nhân - Phòng Khách hàng doanh nghiệp: Chịu trách nhiệm khách hàng tổ chức, doanh nghiệp Tiếp thị, giới thiệu sản phẩm dịch vụ TPBank tới khách hàng doanh nghiệp Tư vấn, đề xuất với trưởng phòng biện pháp khai thác thị trường Thực công việc khác cán quản lý giao - Phòng Giao dịch khách hàng: Quản lý, phát triển sách dịch vụ khách hàng Quản lý cơng tác chăm sóc khách hàng, quan hệ khách hàng hoạt động khách hàng, xử lý khiếu nại khách hàng - Phịng hỗ trợ tín dụng: Tổ chức, kiểm sốt hoạt động tín dụng nhằm đảm bảo tính hợp pháp hợp lệ, đầu đủ hồ sơ tín dụng Tổ chức, kiểm sốt theo dõi tình hình dư nợ, thu hồi nợ đề xuất giải pháp liên quan đến việc thu nợ 2.1.3 Lĩnh vực hoạt động ngân hàng TPBank- Chi nhánh Thăng Long - Hoạt động ngân hàng thương mại: + Nhận tiền gửi khơng kì hạn, tiền gửi có kì hạn, tiền gửi tiết kiệm loại tiền gửi khác + Phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn nước ngồi nước + Cấp tín dụng hình thức: cho vay; chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác; bảo lãnh; phát hành thẻ tín dụng; bao tốn nước, bao tốn ngịa nước ngân hàng phép thực tốn quốc tế hình thức cấp tín dụng khác sau NHNN chấp thuận + Mở tài khoản toán cho khách hàng + Cung ứng phương tiện dịch vụ toán + Vay vốn NHNN tổ chức tín dụng , tổ chức tài + Mở tài khoản: • Ngân hàng phải mở tài khoản tiền gửi NHNN trì TKTG số dư bình qn khơng thấp mức dự trữ bắt buộc • Ngân hàng mở tài khoản tổ chức tín dụng khác • Ngân hàng mở tài khoản tiền gửi, thài khoản tốn nước ngồi theo quy định pháp luật ngoại hối + Tổ chức tham gia hệ thống toán + Tham gia thị trường tiền tệ: đấu thầu tín phiếu kho bạc, mua, bán công cụ chuyển nhựơng, trái phiếu Chính phủ, tín phiếu Kho bạc, tín phiếu NHNN giấy tờ có giá thị trường tiền tệ + Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối sản phẩm phái sinh + Nghiệp vụ ủy thác đại lý: Ngân hàng quyền ủy thác đại lý lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kinh doanh bảo hiểm, quản lý tài sản theo quy định NHNN + Các hoạt động kinh doanh khác Ngân hàng: quản lý tiền mặt, tư vấn tài chính… hoạt động kinh doanh khác liên quan đến hoạt động ngân hàng sau NHNN chấp thuận văn - Góp vốn, mua cổ phần - Các hạn chế để đảm bảo an toàn hoạt động - Áp dụng điều ước quốc tế, tập quán quốc tế ngôn ngữ hoạt động 2.1.4 Tổng quan hoạt động kinh doanh TPBank ` Sở hữu tảng vững chiến lược đắn, TPBank chi nhánh Thăng Long có bước phát triển đột phá với kết kinh doanh vơ ấn tượng Tính đến năm 2019, tổng tài sản TPBank chi nhánh Thăng Long đạt 4.698 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế gần 111 tỷ đồng, tăng 71.3% so với năm 2018, tổng huy động đạt triệu đồng Với định hướng tập chung vào ngân hàng bán lẻ, tín dụng TPBank năm tăng trưởng ổn định với mức dư nợ đạt gần 2.91 nghìn tỷ đồng, tăng trưởng 20% Đặc biệt, chất lượng tín dụng ngân hàng đảm bảo, tỷ lện nợ xấu mức thấp 1,28% Cụ thể ta theo dõi bảng số sau: Bảng số tài ngân hàng TPBank giai đoạn 2018-2019 (Đơn vị tính: Tỷ đồng) STT CHỈ TIÊU NĂM 2018 NĂM 2019 KÊ HOẠCH 2019 CHÊNH LỆCH SO VỚI 2018 TỶ LỆ HOÀN THÀNH KÊ HOẠCH 2019 Tổng tài sản 3,891 4,698 4,457 807 105.41% Vốn điều lệ 245 245 286 - 85.66% Tổng huy động 3,388 4,222 4,066 834 103.85% 3.1 Tiền gửi khách hàng 2,424 3,053 2,937 629 103.96% 3.2 Tiền gửi vay TCTD khác 957 1,149 1,129 192 101.76% 3.3 Vốn tài trợ ủy thác 247 706 - 459 Dư nợ cho vay trái phiếu TCKT 2,409 2,901 2,891 491 100.32% 4.1 Cho vay khách hàng 2,242 2,763 2,715 521 101.75% 4.2 Đầu tư trái phiếu TCKT 5,871 4,826 6,165 (1,045) 78.28% Tỷ lệ nợ xấu cho vay 1.09% 1.28% 9% >9% 20.87% 26.11% 20.78% 46 120.88% 5.24% 125.65% (Nguồn: Báo cáo thường niên TPBank năm 2019) Qua bảng số trên, thấy năm 2019 TPBank chi nhánh Thăng Long hoàn thành toàn diện mục tiêu kế hoạch kinh doanh HĐCĐ giao, đảm bảo quyền lợi cho cổ đông người lao động, thực đầy đủ nghĩa vụ tài với Nhà nước Một số tiêu tài cụ thể sau: - Tổng tài sản tính đến 31/12/2019 đạt gần 4.7 nghìn tỷ đồng tăng gần 21% so với thời điểm cuối năm 2018 - Tổng huy động đạt 4.2 nghìn tỷ đồng, cấu nguồn vốn sử dụng vốn có thay đổi chất huy động thị trường đạt nghìn tỷ đồng, tăng 26% so với cuối năm 2018 (tương đương 642 tỷ đồng) Trong năm 2019 TPBank trì định hướng huy động an toàn hiệu với mức lãi suất huy động kỳ hạn tầm trung thị trường Huy động tăng trưởng theo định hướng phù hợp với nhu cầu vốn Ngân hàng Các sản phẩm huy động tập trung đa dạng hóa danh mục sản phẩm tiết kiệm nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng, đáp ứng yêu cầu khoản tiết kiệm chi phí vốn - Hoạt động tín dụng Ngân hàng tiếp tục tăng trưởng tốt đồng thời đảm bảo mức tăng trưởng tín dụng NHNN cấp phép, với tổng mức dư nợ đạt 2.9 nghìn tỷ đồng Chất lượng tín dụng TPBank kiểm soát chặt, với mức dư nợ xấu 1.28% thấp so với quy định NHNN Chính sách tín dụng TPBank xây dựng bám sát hoạt động tín dụng theo định hướng chiến lược NHNN nội TPBank phát huy tác dụng việc cải thiện quy trình cấp tín dụng thẩm định tài sản TPBank thời gian qua + Đối với phân khúc khách hàng cá nhân việc tiếp tục phát triển vững mạnh lĩnh vực cho vay chủ đạo, khối kinh doanh nắm bắt hội thị trường để tăng trưởng dư nợ từ đầu năm 2019 góp phần giúp gia tăng lợi nhuận thị phần cho Ngân hang Cho vay khách hàng cá nhân tăng 32% so với cuối năm 2018 Margin cho vay bình quân tăng 0.6% tăng trưởng thu từ lãi vay + Đối với phân khúc khách hàng Doanh nghiệp dư nợ tăng trưởng tốt mức 14% so với năm 2018 Cùng với hoạt động thu phí khối kinh doanh tăng trưởng mạnh thu từ phí bảo hiểm, bảo lãnh tốn quốc tế nguồn thu phí lớn ngân hàng - Tổng thu nhập hoạt động đạt gần 242 tỷ đồng thu nhập lãi đạt 160.9 tỷ đồng, chiếm 66.5%, thu nhập lãi đạt 81 tỷ đồng chiếm 33.5% Với mục tiêu quản lý tốt danh mục đầu tư theo hướng đảm bảo khả sinh lời - Lợi nhuận trước thuế đạt mức 111 tỷ đồng đạt 121% so với kế hoạch Đại hội cổ đông phê duyệt tăng 71% so với kết năm 2018 Trong năm 2019 Ngân hàng trích lập 37 tỷ đồng dự phịng rủi ro dự phịng Cho vay khách hàng 25.8 tỷ đồng 11.3 tỷ đồng dự phòng cho trái phiếu VAMC Ngân hàng xóa tồn 21.6 tỷ đồng dư nợ trái phiếu VAMC + Ngân hàng hoàn thành số dự án khuôn khổ triển khai Basel II TPBank năm 2019 Hoàn thiện Quy trình Chính sách Quản trị Rủi ro (QTRR) thị trường, Quy định tính rủi ro lãi suất số Ngân hàng, Quy định tính rủi ro khoản (Giai đoạn 1), Hệ thống tính vốn tự động theo Thơng tư 41/2016/TT-NHNN (Giai đoạn 1), Tăng cường khung QTRR gian lận (Xây dựng khuôn khổ QTRR gian lận nội bộ, dự kiến triển khai dự án xây dựng công cụ năm tới) + TPBank Thăng Long tuân thủ chắt chẽ quy định đảm bảo an tồn vốn NHNN: • Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung hạn 24.03% thấp nhiều so với mức quy định NHNN • Tỷ lệ cho vay huy động vốn (LDR) 65.66% đảm bảo quy định NHNN kiểm soát 80% • Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu (CAR) 10.69% đảm bảo mức quy định tối thiểu NHNN theo thông tư 41: >8% Ý kiến cá nhân: Nhìn chung, tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng diễn tốt ổn định với mức tăng trưởng tăng dần qua năm Ngân hàng có sách, chiến lược hiệu việc nâng cao chất lượng tín dụng chế độ đãi ngộ tốt góp phần thu hút khách hàng, tạo niềm tin cho khách hàng 2.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TPBank- Chi nhánh Thăng Long 2.2.1 Quy trình tiếp nhận hồ sơ vay vốn đầu tư dự án Để thẩm định dự án đầu tư vay vốn cần phải tiến hành theo quy trình định từ bước tiếp nhận hồ sơ báo thẩm định trình lên quan có thẩm quyền định Ngay từ ban đầu, tiếp nhận hồ sơ dự án cần phải cẩn trọng Hồ sơ cung cấp khách hàng, phải tuân thủ theo quy định ngân hàng phù hợp với đặc thù kinh doanh doanh nghiệp - Khách hàng có quy mơ vừa, chủ động nguồn vốn kinh doanh, tình hình tài lành mạnh, tổ chức hoạt động đơn giản phù hợp với hoạt động kinh doanh quy mô doanh nghiệp - Cơng ty có khả tốn nợ ngắn hạn, địn cân nợ mức an tồn - Vịng quay vốn lưu động vào khoảng 2-3 vòng/năm - Các số khả sinh lời tương đối tốt, phù hợp với số ngành sản xuất máy biến áp thiết bị điện => Công ty hoạt động kinh doanh có hiệu Ý kiến cá nhân: Tình hình hoạt động kinh doanh Cơng ty Cổ phần chế tạo biến thiết bị điện Hà Nội nhìn chung ổn định Mặc dù theo dự kiến LNST năm 2020 đạt mức tối thiểu 3,976 triệu đồng tức thấp so với LNST năm 2019 điều chấp nhận lý giải công ty có sách hoạt đơng kinh doanh mang lại dòng thu chắn tương lại, phần khác dẫn đến suy giảm LNST so với năm 2019 tình hình dịch bệnh Covid-19 làm suy giảm nhiều doanh thu khách hàng yếu tố khách quan mà khách hàng nên kinh tế tránh 2.3.4 Thẩm định dự án 2.3.4.1 Sự cần thiết dự án đầu tư Loại MMTB cần đầu tư: Hệ thống lọc dầu biến áp chân không Công dụng chức năng: để lọc dầu cho máy biến áp sấy chân không bơm dầu cho thiết bị điện Đánh giá sản phẩm, nhu cầu thị trường đầu ra: Đầu tư hệ thống máy lọc dầu làm tăng mức độ làm việc chân không máy, khử nước, khử khí loại bỏ tạp chất hiệu => bảo trì máy biến áp thiết bị điện, giúp tăng tuổi thọ thiết bị điện Ý kiến cá nhân: Việc đầu tư vào Hệ thống lọc dầu biến áp chân khơng cần thiết hợp lý đầu tư vào hệ thống giúp KH nâng cao hiệu sử dụng trang thiết bị sản xuất góp phần tăng sản lượng đầu đáp ứng nhu cầu tiêu thụ KH 2.3.4.2 Thẩm định khả thực dự án - Tình hình tài chính: Doanh thu nội năm 2019 khoảng 97,682 triệu đồng, LNST đạt 6,123 triệu đồng - Vốn tự có để thực dự án: 7,500 USD (chiếm tỷ lệ 50% tổng vốn đầu tư) - Vận hàng dây chuyền: vận hành máy cần 01 người/01 máy - Vị trí lắp đặt: máy lắp đạt cố định nhà xưởng Công ty Tranek Cụm công nghiệp Quất Động mở rộng, xã Quất Động, huyện Thường Tín, thành phố Hà Nội, Việt Nam - Cách sủ dụng vận hành máy đơn giản, cần thiết cần người vận hành Bên cạnh đó, nhà sản xuất có gủi chi tiết Hướng dẫn Quy trình vận hành, bảo trì cho KH để sử dụng cần thiết => cách sử dụng đơn giản, dễ vận hành => Cơng ty có khả thực dự án, vận hành sử dụng máy móc thiết bị đạt công suất tối đa hiệu 2.3.4.3 Thẩm định kỹ thuật công nghệ dự án đầu tư Hệ thống lọc dầu biến áp chân không dùng để xử lý dầu trực tuyến cho máy biến áp sấy chân không bơm dầu cho thiết bị điện Nó áp dụng cho thiết bị truyền tải phân phối EHV 110KV trên, dầu tụ điện, dầu cáp, dầu cuộn cảm lẫn nhau, vv Tính năng, đặc điểm: + Đây máy sử dụng hệ thống chân không hai giai đoạn thiết kế đặc biệt để chế biến dầu cách điện điện áp cao thiết bị điện + Hệ thống khử bọt tự động với hệ thống giám sát điện tử kép, tránh bọt đầy phun bơm chân không + Hệ thống làm mát tiên tiến máy bơm chân khơng, làm giảm tần số thay dầu kéo dài tuổi thọ máy bơm chân khơng + Hệ thống bảo vệ liên khóa kết nối bơm dầu, máy sưởi cảm biến mức chất lỏng, tránh làm nóng trống, bơm trống, rị rỉ dầu rị rỉ điện Nếu có lỗi nào, máy tự động tắt nguồn Xử lý dầu trực tuyến, sấy chân không hút dầu chân không cho thiết bị điện, làm cho cơng việc liên tục 200 giờ, làm công việc chu trình nội khách hàng yêu cầu để loại bỏ độ ẩm + Công nghệ tách chân không đôi ngang, tăng gấp đơi diện tích bay thời gian khử khí + Nguồn chân khơng hai giai đoạn nước, hệ thống khử khí, bơm chân khơng với bơm rễ, hút chân không tốc độ cao, chân khơng cuối < 5Pa + Hệ thống lọc xác nhiều giai đoạn với độ xác tăng dần, loại bỏ hiệu tạp chất học khỏi dầu + Bộ điều khiển mức chất lỏng hồng ngoại đôi tự động, bảo vệ áp suất, đảm bảo hoạt động an toàn đáng tin cậy thời gian dài + Hệ thống điều khiển nhiệt độ hồn tồn tự động lị sưởi điện nhiều tầng thông qua thiết kế tải thấp để đảm bảo dầu sưởi ấm thống nhất, tải nhỏ 1.0W / cm2, mức dầu bảo vệ nhiệt độ lò sưởi, tránh nứt lão hóa dầu - Ưu điểm dòng máy so với dòng máy khác: + So sánh với loại tầng, dòng sử dụng hệ thống chân không hai giai đoạn, làm tăng mức độ chân khơng làm việc máy, khử nước, khử khí loại bỏ tạp chất hạt hiệu + Bên cạnh đó, thiết kế đặc biệt cho phép mơ hình tái tạo dầu bị hư hỏng nghiêm trọng cách loại bỏ vật liệu phân cực, chẳng hạn ơxít sâu, cacbon tự hiệu + Nó cho phép thiết bị truyền tải điện hoạt động tạp chất từ loại bỏ cách hiệu Ý kiến cá nhân: sản phẩm có đặc tính, tính ưu việt, có tính cạnh tranh cao so với dịng sản phẩm loại thị trường, đáp ứng yêu cầu việc nâng cao chất lượng, đại hóa trang thiết bị cơng ty 2.3.4.4 Thẩm định tài dự án đầu tư - Tổng mức đầu tư: 15,000 USD (tương đương 352,500,000 vnđ) - Cơ cấu nguồn vốn: 50% vốn tự có 50% vốn vay Khoản vay toán năm, kỳ hạn trả nợ năm - Doanh thu dự kiến hàng năm: năm thứ 150 triệu đồng, năm thứ 200 triệu đồng, từ năm dự kiến ổn định đến hết đời dự án 250 triệu đồng - Chi phí dự kiến (chưa bao gồm khấu hao lãi vay) ổn định mức 100 - triệu đồng/năm Vịng đời dự án 10 năm, cơng ty áp dụng phương pháp kháu hao Thanh lý cuối đời dự án 50 triệu đồng Thuế suất thu nhạp doanh nghiệp 20% Tỷ suất chiết khấu 12 % =>Mức khấu hao hàng năm= 352,500,000/10=35,250,000 vnđ Kết hoạt động dự kiến qua năm: Doanh thu Năm Năm Năm Năm Năm 5-8 150 200 250 250 250 Năm Năm 10 250 250 1.1 Thu từ lý Chi Phí 2.1 Chi phí (chưa có KH lãi vay) 50 150.80 146.17 141.527 136.888 132.25 132.25 132.25 100 100 100 100 100 100 100 2.2 khấu hao 32.25 32.25 32.25 32.25 32.25 32.25 32.25 2.3 Lãi vay 18.554 13.915 9.277 4.638 - - - LNTT -0.804 53.835 108.473 113.112 117.75 117.75 167.75 10.767 21.6946 22.6224 23.55 23.55 33.55 -0.804 43.068 86.7784 90.4896 94.2 94.2 134.2 Thuế TNDN LNST Nguồn: Báo cáo thẩm định cuả TPBank CN Thăng Long - Xác định NPV dự án ta được: NPV= = 255.72 triệu đồng > - Xác định hệ số IRR dự án: Tại r1=20% NPV1= 69.41 triệu đồng Tại r2 = 25% NPV2= -7.39 triệu đồng  Vậy ta có IRR= r1 + (r2-r1) = 24.5% - Xác định thời gian hoàn vốn dự án đầu tư: Năm Dòng tiền GTTL khoản thu hồi -352.5 Năm 31.44 363.3 Năm Năm 75.318 119.0284 331.64 252.41 Năm 122.739 159.96 Năm Năm 126.45 126.45 52.7 Nguồn: Báo cáo thẩm định cuả TPBank CN Thăng Long Thời gian thu hồi năm thứ = 12 = 5.6 tháng Vậy thời gian thu hồi dự án năm tháng => Dự án có hiệu khách hàng nên đầu tư vào dự án 2.3.4.5 Nguồn cân đối trả nợ tài sản đảm bảo  Nguồn cân đối trả nợ Bảng cân đối nguồn trả nợ: Nguồn trả nợ LNST Nghĩa vụ trả nợ Khoản vay mua máy TPBank Phê duyệt ngày 20/04/2020 (chưa sử dụng) Gốc Lãi Năm 1,988,004,199 1,988,004,199 973,110,250 Năm 1,988,004,199 1,988,004,199 287,188,000 Năm 1,988,004,199 1,988,004,199 262,792,000 Năm 1,988,004,199 1,988,004,199 238,396,000 252,343,000 232,585,375 212,827,750 193,070,125 173,312,500 79,030,500 173,312,500 59,272,875 173,312,500 39,515,250 173,312,500 19,757,625 Khoản vay mua MMTB MBBank Gốc Lãi 661,526,250 Khoản vay mua máy lần náy Gốc Lãi Cân đối nguồn trả nợ 59,241,000 54,602,625 49,964,250 45,325,875 40,687,500 18,553,500 1,014,893,949 40,687,500 13,915,125 1,700,816,199 40,687,500 9,276,750 1,725,212,199 40,687,500 4,638,375 1,749,608,199 609,000,000 52,526,250 Nguồn: Báo cáo thẩm định cuả TPBank CN Thăng Long - Phương thức trả nợ: + Gốc: Gốc chia làm 48 kỳ, 01 tháng/kỳ, trả vào ngày 26 hàng tháng, tháng ~ 3,390,625 VNĐ + Lãi: Theo quy định TPBank thời kỳ Lập lịch trả nợ dự kiến chi tiết (ĐVT: VNĐ) Kỳ trả nợ kỳ trả nợ Dư nợ 162,750,000 Số tiền trả TPBank 4,936,750 Tiền gốc 3,390,625 Tiền lãi 1,546,125 kỳ trả nợ cuối 3,390,625 3,422,836 3,390,625 32,211 Nguồn: Báo cáo thẩm định cuả TPBank CN Thăng Long => Tính hợp lý nhu cầu vay: Cơng ty vay vốn toán tiền mua MMTB phục vụ hoạt động sản xuất máy biến áp doanh nghiệp - Tình hình tài chính, nguồn trả nợ khách hàng: khách hàng đủ khả trả nợ cho ngân hàng  Tài sản đảm bảo: 01 hệ thống máy lọc dầu có giá trị thẩm định 352.500.000 VNĐ, tỷ lệ cho vay 50%, thời gian vay tối đa đề xuất 48 tháng => Đủ điều kiện nhận TSBĐ theo quy định TPBank ĐÁNH GIÁ ĐVKD - Khách hàng có thiện chí trả nợ cho TPBank - Khách hàng tuân thủ điều kiện tín dụng TPBank - Khách hàng có quy mơ vừa, hoạt động kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo nguồn trả nợ cho TPBank TCTD khác - Các số tài khách hàng mức trung bình, cơng ty khơng bị cân đối tài chính, giảm thiểu rủi ro khoản đảm bảo tình hình tài cơng ty - Khách hàng có nhiều năm kinh nghiệm lĩnh vực hoạt động kinh doanh Đối tượng khách hàng đầu phong phú bao gồm dự án EVN, đối tác tư nhân, hộ kinh doanh => đảm bảo ngồn thu khách hàng - Khách hàng có quan hệ tín dụng với Vietcombank, VPBank, MBBank chưa phát sinh nợ xấu, nợ hạn TCTD - Hoạt động kinh doanh khách hàng có chuyển dịch phần sang hoạt động gia công tôn để tăng thêm chủ động, tránh phụ thuộc vào đầu EVN Sự dịch chuyển khiến doanh thu giẩm lợi nhuận lại tăng so với năm 2018 - Khách hàng dự kiến thực số hợp đồng gia công tôn cho khu vực cơng nghiệp tỉnh Thanh Hóa có giá trị hợp đồng khoảng 510 tỷ đồng đề xuất TPBank tài trợ vay vốn, bảo lãnh để khách hàng thực hợp đồng - Hoạt động kinh doanh sản xuất máy biến áp loại khách hàng bị ảnh hưởng thấp dịch Covid-19, ảnh hưởng chủ yếu thị yêu cầu cách ly xã hội cán nhân viên, cơng nhân cơng ty khơng làm toàn dẫn đến giảm suất lao động, kéo dài thời gian sản xuất hàng hóa so với bình thường Đối tác đầu khách hàng chủ yếu đối tác truyền thống, phát sinh nhiều giao dịch, đảm bảo nguồn toán cho khách hàng KẾT LUẬN: Từ đánh giá phân tích nêu trên, cho thấy Cơng ty Cổ phần chế tạo biến thiết bị điện Hà Nội có đủ tư cách pháp nhân, lực pháp lý, tài tốt đủ điều kiện vay vốn Ngân hàng Dự án đầu tư vào lĩnh vực Nhà nước khuyến khích đầu tư, phù hợp với chiến lược phát triển ngành Nhà nước - Từ thơng tin thẩm định trên, phịng KHDN đề nghị tài trợ đầu tư dự án đầu tư mua 01 hệ thống lọc dầu biến áp chân không cho khách hàng Công ty Cổ phần chế tạo biến thiết bị điện Hà Nội sau:  Số tiền cho vay: 176,250,000 VNĐ (Một trăm bảy mươi sáu triệu, hai trăm năm mươi nghìn đồng)  Mục đích: toán tiền mua 01 hệ thống máy lọc dầu theo hợp đồng mua bán số TRANEK/ HLA200505 ký ngày 05/05/2020 Công ty CP chế tạo biến thiết bị điện Hà Nội Công ty ChongQing HLA Mechanical equipment Co.,LTD  Loại tiền: USD VNĐ tương đương theo giá trị tỷ giá quy đổi thời điểm giải ngân  Thời hạn cho vay/KUNN: 48 tháng kể từ ngày giải ngân  Điều kiện giải ngân: - Khách hàng cung cấp đầy đủ hồ sơ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay theo quy định TPBank - Hoàn thiện thử tục liên quan đến tài sản đảm bảo theo quy định TPBank trước giải ngân  Phương thức giải ngân: chuyển khoản cho nhà cung cấp: Công ty ChongQing HLA Mechanical equipment Co.,LTD  Tài sản đảm bảo: tài sản hình thành từ phương án vay vốn có thơng tin sau: Loại tài sản Mô tả chi tiêt MMTB hình thành từ phương án vay vốn 01 hệ thống máy lọc dầu (Bao gồm: 01 máy lọc dầu biến áp chân không 01 Máy kiểm tra độ bền điện mơi dầu 01 Máy phân tích tự động); xuất xứ Trung Quốc Giá trị định giá (vnđ) 325,500,000 vnđ Tỷ lệ cấp tín dụng 50%  Biện pháp quản lý: - Giai đoạn 1: + Thực thủ tục chấp ĐKGD đảm bảo TSBĐ theo quy định TPBank + Định kỳ ĐVKD thực kiểm tra TSBĐ định giá lại theo quy định TPBank - Giai đoạn 2: Thực ký phụ lục hợp đồng chấp, đăng ký giao dịch đảm bảo bổ sung chậm 03 ngày làm việc sau MMTB lắp đặt nhà máy công ty Thanh Trì, HN  Lãi suất, phí, chứng từ giải ngân: Theo quy định TPBank  Phương thức trả nợ: Gốc, lãi trả hàng tháng 2.4 Đánh giá chung công tác thẩm định dự án đầu tư TPBank- CN Thăng Long 2.4.1 Ưu điểm Dựa vào q trình phân tích thực trạng cơng tác thẩm định trên, thấy ngân hàng tiến hành thẩm định theo quy trình nội dung thẩm định Quá trình thẩm định dự án cho vay vốn TPBank chi nhánh Thăng Long tổ chức thực logic, khoa học hợp lý  Quy trình thẩm định: Quy trình thẩm định dự án đâu tư cho vay vốn TPBank Chi nhánh Thăng Long nghiên cứu thực cách chặt chẽ hợp lý, tiến hành từ bước đơn giản tiếp nhận hồ sơ, đánh giá xem xét hồ sơ khách hàng bước phức tạp quan trọng thẩm định khía cạnh dự án  Phương pháp thẩm định: Đối với khâu bước tiến hành thẩm định dự án có phương pháp thẩm định cụ thể kèm Trong trình thẩm định, cán tín dụng biết vận dụng, kết hợp cách khoa học linh hoạt phương pháp thẩm định dùng nhằm đảm bảo cho công tác thẩm định khoa học chặt chẽ  Nội dung thẩm định: Cán thẩm định tiến hành thẩm định nội dung dự án cách khoa học hiệu Các nội dung thẩm định dự án cán thẩm định sử dụng đầy đủ Đặc biệt biết trọng thẩm định kỹ khía cạnh tài chính, khía cạnh thị trường địa điểm thực dự án dự án vay vốn Cán tín dụng đánh giá tác dụng số tiêu tài sau tiến hành thẩm định khía cạnh tài dự án như: NPV, IRR Từ đưa định hợp lí có nên cho vay hay khơng  Cán thẩm định: Có chun mơn hóa cách rõ rệt Nghiệp vụ họ có tính logic hợp lý Cán tín dụng thường giao nhiêm vụ thẩm định dự án đầu tư theo khâu riêng biệt Đôi ngũ cán TPBank Chi nhánh Thăng Long tồn trẻ tuổi, nhiệt huyết với cơng việc có trình độ cao Đội ngũ cán trẻ nên tinh thần học hỏi ý thức rèn luyện cao, tư tưởng cầu tiến lớn họ không ngừng học hỏi thường xuyên tham gia vào khóa bồi dưỡng chun mơn  Nguồn thơng tin trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định: TPBank Chi nhánh Thăng Long điều tra thơng tin khách hàng kĩ lưỡng nguồn thơng tin quan trọng q trình tiến hành thẩm định dự án đầu tư vay vốn Cùng với đó, trang thiết bị phục vụ cho cơng tác thẩm định TPBank Chi nhánh Thăng Long ngày đại TPBank Ngân hàng số đứng đầu trông hệ thống ngân hàng tạo Việt Nam Hệ thống máy tính trang bị lại đại hơn, đầy đủ cho nhân viên Hệ thống mạng Internet nhanh giúp cho cán thẩm định tra cứu thông tin cách thuận tiện 2.4.2 Hạn chế cần khắc phục Những thành tích cơng tác thẩm định đề cập điều phủ nhận song bên cạnh đó, cơng tác tồn nhiều mặt hạn chế sau: -Thứ nhất: Trong trình thẩm định dự án đầu tư mặt tài chính, việc tính tốn số tiêu đánh giá tình hình tài doanh nghiệp xin vay nhiều mang tính hình thức hay có nhận xét đánh giá tiêu lại thiếu sở khơng có số liệu định mức cụ thể để so sánh (các số liệu tài khách hàng xin vay liệu có cung cấp cách xác, bảo đảm chất lượng thơng tin hay khơng, số tiêu bình quân ngành dùng để so sánh thực có đúng? ) Trong số trường hợp cán thẩm định có nhiều kinh nghiệm đem so sánh với dự án loại mà rút đánh giá tiêu tốt hay xấu, hầu hết yếu tố chưa chắn dẫn đến rủi ro, cịn cán kinh nghiệm thật khó khăn để đưa định giải ngân - Thứ hai, phương pháp, chi nhánh chủ yếu áp dụng phương pháp truyền thống, chưa có phương pháp thẩm định riêng áp dụng cho ngành nghề, lĩnh vực cụ thể Bên cạnh đơi cán thẩm định với lối tư cũ, tư đường mòn theo kinh nghiệm thân mà sử dụng số phương pháp thẩm định định mà chưa sử dụng hết phương pháp khác để đạt hiệu thẩm định cách cao - Thứ ba, nội dung phân tích đơi chưa đảm bảo số tiêu nhỏ khơng cán tín dụng quan tâm, mà chưa có nhìn khái qt sâu rộng vấn đề cần phân tích Bên cạnh hệ thống tiêu đánh giá cịn chung chung, chưa có phân biệt theo loại dự án cụ thể - Thứ tư, thông tin: chủ yếu mang tính chất chủ quan người cung cấp mà phần lớn từ khách hàng vay vốn Do thường bị hạn chế số lượng chất lượng thông tin - Thứ năm, mơ hình tổ chức chi nhánh điểm giao dịch khác toàn hệ thống TPBank mơ hình cịn mới, cịn cần có thời gian để đánh giá cách cụ thể mức độ hiệu Bên cạnh mơ hình cịn có nhược điểm cần nhiều thủ tục, có bất đồng ý kiến CBTĐ gây giảm chất lượng cơng tác thẩm định - Thứ sáu, vai trò tư vấn: Chủ yếu cán thẩm định tư vấn cho chủ đầu tư việc hoàn thiện dự án cho đầy đủ giấy tờ cần thiết quy định số yêu cầu cần thay đổi sơ mà chưa cụ thể tiêu để có dự án đầu tư mang tính hiệu khả thi - Thứ bảy, dự đoán rủi ro: Tại Ngân hàng chưa có phận riêng chuyên thực việc thu thập thơng tin phân tích đánh giá rủi ro Vì thế, vấn đề dự báo đưa phương pháp phòng ngừa rủi ro chưa thực tốt mà chủ yếu phán đốn theo kinh nghiệm chưa có tính khoa học - Cuối kết thẩm định mang tính đánh giá nhận xét mà chưa đưa giải pháp để từ mà nhà đầu tư thay đổi, chỉnh sửa cho dự án khả thi Bên cạnh việc nhận biết rủi ro cần tăng cường để từ đưa biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tới mức thấp 2.4.3 Nguyên nhân  Nguyên nhân chủ quan - Thứ nhất, cán thẩm định: Vì cơng tác thẩm định dự án đầu tư cơng tác phức tạp nên địi hỏi cán thẩm định cần phải có hiểu biết sâu rộng chun mơn Vì mà cán thẩm định q trẻ chưa có kinh nghiệm, kiến thức sâu vấn đề cần phân tích ngun nhân dẫn đến hiệu thẩm định chưa thực tốt mắc sai lầm đưa định Bên cạnh vấn đề ý thức cán vấn đề cần nói đến Một cán khơng có ý thức trách nhiệm với cơng việc ngun nhân đáng lo ngại cho ngân hàng, đặc biệt việc tuân thủ quy trình thẩm định Nếu cán thẩm định khơng ý thức thực quy trình kết thẩm định khơng đảm bảo cho việc định đầu tư Ngân hàng Cuối công tác tổ chức quản lý thẩm định cịn chưa chặt chẽ mang tính hình thức -Thứ hai, thông tin thẩm định: thông tin thẩm định hạn chế số lượng lẫn chất lượng Việc tìm kiếm thơng tin cịn mang tính bị động mà hầu hết thơng tin từ phía khách hàng ngân hàng cung cấp việc đầu tư vào thơng tin có chất lượng cao CIC lại chưa quan tâm Ngồi ra, việc lưu trữ thơng tin cịn chưa đảm bảo tính hệ thống, thơng tin thu thập cịn mang tính chất bị động có nghĩa cần tìm kiếm mà khơng có kế hoạch cụ thể việc tìm hiểu thơng tin Tiếp cơng nghệ kỹ thuật: có đầu tư hệ thống máy tính, mạng chưa thực phát huy hết hiệu Bên cạnh cịn diễn tình trạng hỏng hóc máy tính khơng thường xun tu bổ nâng cấp -Thứ ba, quy trình thẩm định: đơi cứng nhắc nên đòi hỏi cần có linh hoạt sáng tạo cơng tác thẩm định tài từ tránh lãng phí tiết kiệm thời gian thẩm định -Thứ tư: việc tổ chức trình thẩm định: có phân cơng trách nhiệm mang lại ưu điểm phân tách công đoạn trình thẩm định, tránh rủi ro đạo đức xảy song lại có nhược điểm nảy sinh ý kiến ngược chiều dẫn đến bất đồng quan điểm nên khó đưa ý kiến xác đáng Thứ hai gây tình trạng q tải cho cơng việc cho cán mà phải thẩm định dự án lớn  Nguyên nhân khách quan - Môi trường kinh tế: Cũng giống tất thành phần khác kinh tế hoạt động kinh doanh ngân hàng chịu tác động lớn tình hình mơi trường kinh tế nói chung cồng tác thẩm định ngoại lệ Trong yếu tố kinh tế lãi suất, tỷ giá, lạm phát, giá yếu tố đầu vào, đầu ra, số tiêu dùng thường xun thay đổi, mơi trường kinh tế yếu tố quan trọng tác động đến công tác thẩm định chất lượng tài -Hệ thống văn pháp luật: cịn nhiều bất cập, chưa đầy đủ thiếu đồng Các quy định văn pháp luật yếu tố tác động lớn đến hoạt động ngân hàng Trong hệ thống văn quy phạm pháp luật hoạt động tín dụng q trình xây dựng hồn thiện cịn xảy tình trạng chồng chéo, chưa đầy đủ, thiếu ổn định Bên cạnh văn pháp luật quy định doanh nghiệp chưa thực đầy đủ, rõ ràng, hiệu tạo điều kiện cho số doanh nghiệp lợi dụng tình trạng mà lừa đảo ngân hàng -Tình trạng thiếu trung thực lực hạn chế khách hàng vay: Thứ nhất, nội dung dự án chưa đáp ứng yêu cầu quy định Thứ hai kiến thức quản lý kinh doanh, luật pháp cịn thấp, trình độ lập dự án cịn yếu gây nên khó khăn cho cơng tác thẩm định dự án Hơn nữa, có dự án khả thi lực điều hành quản lý sản xuất kinh doanh chủ đầu tư kém, việc sử dụng vốn vay sai mục đích dẫn đến hậu dự án thực khơng có hiệu -Mối quan hệ ngân hàng xấu nhân tố cho việc trao đổi cung cấp thông tin khách hàng gặp khó khăn Hiện ngân hàng thành lập nhiều mà tình trạng cạnh tranh lĩnh vực cao Do đó, để có thơng tin đa dạng độ xác cao từ ngân hàng khác điều khó khăn ... 2.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TPBank- Chi nhánh Thăng Long 2.2.1 Quy trình tiếp nhận hồ sơ vay vốn đầu tư dự án Để thẩm định dự án đầu tư vay vốn cần phải tiến...CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - CHI NHÁNH THĂNG LONG 2.1 Giới thiệu sơ lược ngân hàng TPBank- chi nhánh Thăng Long 2.1.1 Quá trình... tính khả thi phương án nguồn vốn - Thẩm định tổng vốn đầu tư dự án Trong phần cán thẩm định xem xét, đánh giá tổng vốn đầu tư dự án tính tốn hợp lý hay chưa, tổng vốn đầu tư tính đủ khoản cần