Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng TMCP Á Châu ACB

Thực tập cuối khóa có tầm quan trọng đối với sinh viên nói chung cũng như đối với sinh viên khoa Đầu tư trường đại học Kinh tế Quốc dân nói riêng. Sau quãng thời gian học tập trên ghế nhà trường, đây là lúc bổ ích để chúng em mang những kiến thức đó áp dụng vào trong thực tế. Tìm hiểu tổng quan về Doanh nghiệp, nơi mà sinh viên thực tập là rất cần thiết. Vì nếu như nắm bắt được tình hình hoạt động sản xuất – kinh doanh cũng như tình hình hoạt động của doanh nghiệp thì mỗi sinh viên mới có một cái nhìn tổng thể, toàn diện. Từ đó sẽ giúp chúng ta phát hiện và phân tích những điều cần thiết để định hướng đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp phù hợp. Nhận thức được tầm quan trọng của bài báo cáo thực tập tổng hợp, dưới sự hướng dẫn của ThS. Lương Hương Giang, em đã có một khoảng thời gian tiếp xúc và làm quen với hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - ACB. Sau khi tìm hiểu và quan sát, cùng với sự chỉ dẫn tận tình của các anh chị tại Ngân hàng Á Châu, em thấy cần nghiên cứu vấn đề: “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng TMCP Á Châu ACB”.

Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Lương Hương Giang LỜI MỞ ĐẦU Thực tập cuối khóa có tầm quan trọng đối với sinh viên nói chung cũng như đối với sinh viên khoa Đầu tư trường đại học Kinh tế Quốc dân nói riêng. Sau quãng thời gian học tập trên ghế nhà trường, đây là lúc bổ ích để chúng em mang những kiến thức đó áp dụng vào trong thực tế. Tìm hiểu tổng quan về Doanh nghiệp, nơi mà sinh viên thực tập là rất cần thiết. Vì nếu như nắm bắt được tình hình hoạt động sản xuất – kinh doanh cũng như tình hình hoạt động của doanh nghiệp thì mỗi sinh viên mới có một cái nhìn tổng thể, toàn diện. Từ đó sẽ giúp chúng ta phát hiện và phân tích những điều cần thiết để định hướng đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp phù hợp. Nhận thức được tầm quan trọng của bài báo cáo thực tập tổng hợp, dưới sự hướng dẫn của ThS. Lương Hương Giang, em đã có một khoảng thời gian tiếp xúc và làm quen với hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - ACB. Sau khi tìm hiểu và quan sát, cùng với sự chỉ dẫn tận tình của các anh chị tại Ngân hàng Á Châu, em thấy cần nghiên cứu vấn đề: “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng TMCP Á Châu ACB”. Bài báo cáo thực tập tổng hợp về Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB sẽ có kết cấu như sau: Chương I: Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Á Châu - ACB Chương II: Thực trạng hoạt động đầu tư và quản lý đầu tư của Ngân hàng TMCP Á Châu – ACB Chương III: Phương hướng và giải pháp nhằm phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Á Châu SV: Vũ Hải Ninh Lớp: Kinh tế đầu tư 51E 1 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Lương Hương Giang CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG Á CHÂU ACB 1.1. Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Á Châu ACB Pháp lệnh về Ngân hàng nhà nước và Pháp lệnh về ngân hàng thương mại, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính được ban hành vào tháng 5 năm 1990 đã tạo dựng một khung pháp lý cho hoạt động ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Trong bối cảnh đó, Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (ACB) đã được thành lập theo Giấy phép số 0032/NH-GP do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 24/04/1993, GIấy phép số 553/GP-UB do Ủy ban Nhân dân TP. Hồ Chí Minh cấp ngày 13/05/1993. Ngày 04/06/1993, ACB chính thức đi vào hoạt động với số vốn điều lệ ban đầu vỏn vẹn 20 tỷ đồng với 34 cổ đông, nay ACB đã trở thành Ngân hàng cổ phần mạnh nhất Việt Nam có vốn điều lệ lên tới 7.814.137.550.000 đồng với hàng ngàn cổ đông.( Số liệu đến ngày 27/11/2009). 1.2. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàngÁ Châu ACB 1.2.1. Các giai đoạn phát triển Giai đoạn 1993-1995: Những người sang lập ACB có năng lực tài chính, học thức và kinh nghiệm thương trường, cùng chia sẻ một nguyên tắc kinh doanh là “quản lý sự phát triển của doanh nghiệp an toàn, hiệu quả” và đó là chất kết dính tạo sự đoàn kết bấy lâu nay. Đây là giai đoạn hình thành ACB. Giai đoạn này, xuất hiện từ vị thế cạnh tranh, ACB hướng về khách hàng cá nhân và doanh nghiệp nhỏ và vừa trong khu vực tư nhân, với quan điểm thận trọng trong việc cấp tín dụng, đi vào sản phẩm dịch vụ mới mà thị trường chưa có (cho vay tiêu dùng, dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union, thẻ tín dụng). Giai đoạn 1996-2000: ACB là Ngân hàng TMCP đầu tiên của Việt Nam phát hành thẻ tín dụng quốc tế MasterCard và Visa. Năm 1997, ACB bắt đầu tiếp cận nghiệp vụ ngân hàng hiện đại theo một chương trình đào tạo toàn diện kéo dài hai năm, do các giảng viên nước ngoài trong lĩnh vực ngân hàng thực hiện. Năm 1999, ACB triển khai chương trình hiện đại hóa công nghệ thông tin ngân hàng, xây dựng hệ thống mạng diện rộng, nhằm trực tuyến hóa và tin học hóa hoạt động giao dịch. Cuối năm 2001, ACB chính thức vận hành hệ thống công nghệ ngân hàng lõi là TCBS (The Complete Banking SV: Vũ Hải Ninh Lớp: Kinh tế đầu tư 51E 2 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Lương Hương Giang Solution: Giải pháp ngân hàng toàn diện), cho phép tất cả các chi nhành, phòng giao dịch nối mạng với nhau, giao dịch tức thời, dùng chung cơ sở dữ liệu tập trung. Năm 2000, ACB tái cấu trúc theo định hướng kinh doanh và hỗ trợ. Việc tái cấu trúc nhằm đảm bảo sự chỉ đạo xuyên suốt toàn hệ thống. Giai đoạn2001-2005: Năm 2003, ACB xây dựng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 trong các lĩnh vực (i) huy động vốn, (ii) cho vay ngắn hạn và trung dài hạn, (iii) thanh toán quốc tế, (iv) cung ứng nguồn lực tại hội sở. Năm 2005, ACB và Ngân hàng Standard Charterd (SCB) ký lết thỏa thuận hỗ trợ kỹ thuật toàn diện và SCB trở thành cổ đông chiến lược của ACB. ACB triển khai giai đoạn hai của chương trình hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, bao gồm các cấu phần (i) nâng cấp máy chủ, (ii) thay thế phần mềm xử lý giao dịch thẻ ngân hàng một phần mềm mới có khả năng tích hợp với nền công nghệ lõi hiện có và (iii) lắp đặt hệ thống máy ATM. Giai đoạn 2006-2012: ACB niêm yết tại Trung tâm giao dịch chứng khoán Hà Nội vào tháng 10/2006. Trong giai đoạn này, ACB đẩy nhanh việc mở rộng mạng lưới hoạt động, đã thành lập mới và đưa vào hoạt động tất cả 223 chi nhánh và phòng giao dịch, tang từ 58 đơn vị vào cuối năm 2005 lên 281 đơn vị vào cuối năm 2010, số chi nhánh và phòng giao dịch tang thêm lần lượt là 19 (2006), 23 (2007), 75 (2008), 51 (2009) và 45 (2010). Trong năm 2007, ACB tiếp tục chiến lược đa dạng hóa hoạt động, thành lập Công ty Cho thuê tài chính ACB. Năm 2012 do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế thế giới nên cũng ảnh hưởng ít nhiều đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, hầu hết các chỉ tiêu đều giảm. 1.2.2. Tầm nhìn Trong bối cảnh kinh tế xã hội Việt Nam vào thời điểm đó “Ngân hàng bán lẻ với khách hàng mục tiêu là cá nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ” là một định hướng rất mới đối với ngân hàng Việt Nam, nhất là một ngân hàng mới thành lập như ACB. Ngay từ ngày đầu hoạt động, ACB đã xác định tầm nhìn là trở thành ngân hàng thương mại cổ phần bán lẻ hàng đầu Việt Nam. 1.3. Lĩnh vực hoạt động kinh doanh và sản phẩm chủ yếu 1.3.1. Lĩnh vực hoạt động kinh doanh Các hoạt động chính của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu (“Ngân SV: Vũ Hải Ninh Lớp: Kinh tế đầu tư 51E 3 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Lương Hương Giang hàng”) và các công ty con (Ngân hàng và các công ty con gọi chung là “Tập đoàn”) là huy động vốn ngắn, trung và dài hạn theo các hình thức tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, chứng chỉ tiền gửi; nhận vốn từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước; cho vay ngắn, trung và dài hạn; tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư; chiết khấu thương phiếu, công trái và các giấy tờ có giá; đầu tư vào chứng khoán và các tổ chức kinh tế; làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng; kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc; thanh toán quốc tế; sản xuất vàng miếng; môi giới và tư vấn đầu tư chứng khoán; lưu ký, tư vấn tài chính doanh nghiệp và bảo lãnh phát hành; cung cấp các dịch vụ về đầu tư, các dịch vụ về quản lý nợ, các dịch vụ về quản lý quỹ đầu tư và khai thác tài sản, thuê mua và cung cấp các dịch vụ ngân hàng khác. 1.3.1.1. Hoạt động huy động vốn Ngân hàng TMCP Á Châu ACB huy động vốn dưới các hình thức sau: - Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giấy tờ có giá trị khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và nước ngoài. - Nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kì hạn, có kì hạn và các loại tiền gửi khác. - Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và các tổ chức tín dụng nước ngoài. - Vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nước. - Các hình thức huy động vốn khác. 1.3.1.2. Hoạt động tín dụng Các hoạt động tín dụng chủ yếu của Ngân hàng là cho vay, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá trị, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. - Bảo lãnh: Dựa vào uy tín và khả năng tài chính của Ngân hàng mình, Ngân hàng có thể bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán, thực hiện hợp đồng, đấu thầu và các hình thức bảo lãnh khác. Yêu cầu đặt ra là mức bảo lãnh đối với một khách hàng và tổng mức bảo lãnh của một Ngân hàng không được vượt quá tỷ lệ vốn tự có của Ngân hàng đó. - Cho vay: Cho vay ngắn hạn đáp ứng nhu cầu sinh hoạt, kinh doanh và dịch SV: Vũ Hải Ninh Lớp: Kinh tế đầu tư 51E 4 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Lương Hương Giang vụ. Cho vay trung và dài hạn để đầu tư các dự án phát triển kinh doanh, dịch vụ quy mô lớn. - Cho thuê tài chính: NHTM được hoạt động cho thuê tài chính nhưng phải thành lập công ty cho thuê tài chính riêng. - Chiết khấu: NHTM chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá trị khác cho các tổ chức, cá nhân để huy động vốn. 1.3.1.3. Hoạt động thanh toán, gây quỹ Thông qua việc mở tài khoản cho khách hàng trong và ngoài nước, NHTM thực hiện các dịch vụ thanh toán giữa các doanh nghiệp một cách thuận tiện. Để thực hiện thanh toán giữa các Ngân hàng với nhau thông qua Ngân hàng Nhà nước, NHTM phải mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước và gửi vào đó 1 lượng tiền dự trữ bắt buộc. Hoạt động thanh toán và gây quỹ của NHTM bao gồm những hoạt động sau: - Thanh toán trong nước và quốc tế cho khách hàng. - Cung cấp các phương tiện thanh toán. - Tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên Ngân hàng. - Thu và phát tiền mặt cho khách hàng. - Tham gia hệ thống thanh toán quốc tế dưới sự cho phép của Ngân hàng Nhà nước. 1.3.1.4. Các hoạt động khác Ngoài các hoạt động chính đã nêu ở trên, NHTM còn thực hiện một số hoạt động khác như góp vốn và mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoai hối, tư vấn tài chính… 1.3.2. Sản phẩm chủ yếu Các sản phẩm chính của Ngân hàng Á Châu ACB tập trung vào hai nhóm khách hàng chiến lược, đó là khối khách hàng cá nhân và khối khách hàng doanh nghiệp. Các sản phẩm mới đưa ra đều hướng đến mục địch phục vụ khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp nhanh chóng vfa hiệu quả nhất. Các sản phẩm nổi bật được đánh giá cao như là: SV: Vũ Hải Ninh Lớp: Kinh tế đầu tư 51E 5 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Lương Hương Giang 1 Sản phẩm thẻ (Thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế, thẻ thanh toán và rút tiền nội địa, thẻ ATM 2+ , thẻ thanh toán và rút tiền toàn cầu) 2 Tiền gửi thanh toán (Tiền gửi thanh toán linh hoạt - Lãi suất thả nổi, tiền gửi thanh toán bằng VND, tiền gửi thanh toán bằng ngoại tệ, tiền gửi có kỳ hạn bằng VND, tiền gửi có kỳ hạn bằng ngoại tệ, tiền gửi ký quỹ bảo đảm thanh toán thẻ, điều khoản bảo hiểm của sản phẩm tiết kiệm Lộc Bảo Toàn, …) 3 Sản phẩm tín dụng ( tài trợ vốn lưu động, tài trợ xuất khẩu, tài trợ nhập khẩu, tài trợ tài sản cố định – dự án, dịch vụ bảo lãnh, cho vay đầu tư) 4 Dịch vụ cho thuê tài chính (Cho thuê tài chính xe cơ giới, cho thuê tài chính thiết bị, máy móc, ) 1.4. Cơ cấu tổ chức bộ máy của ngân hàng 1.4.1. Sơ đồ tổ chức 1.4.2. Chức năng nhiệm vụ của các bộ phận 1.4.2.1. Hội đồng quản trị Hội đồng Quản trị (HĐQT) của ACB gồm mưởi một thành viên bao gồm một chủ tịch, ba phó chủ tịch và bẩy thành viên, đứng đầu hiện nay trong HĐQT của ACB là ông Trần Xuân Giá. HĐQT họp định kỳ hàng quý để thảo luận các vấn SV: Vũ Hải Ninh Lớp: Kinh tế đầu tư 51E 6 Ban điều hành Ban tổng giám đốc Hội đồng quản trị Hội đồng cổ đông Ban kiểm soát Ban kiểm tra – kiểm soát nội bộ Hội đồng tín dụng Hội đồng quản lý tài sản nợ và tài sản có Hội đồng đầu tư Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Lương Hương Giang đề liên quan đến hoạt động của Ngân hàng. Hội đồng có vai trò xây dựng định hướng chiến lược tổng thể và định hướng hoạt động lâu dài cho Ngân hàng, ấn định mục tiêu tài chính giao cho Ban điều hành. Hội đồng chỉ đạo và giám sát hoạt động của Ban điều hành thông qua một số hội đồng và ban chuyên môn do Hội đồng thành lập như Ban Kiểm tra- Kiểm soát nội bộ, Hội đồng Tín dụng, Hội đồng Quản lý Tài sản Nợ và Tài sản Có, và Hội đồng Đầu tư, v.v 1.4.2.2. Ban điều hành Ban điều hành gồm có Tổng Giám đốc điều hành chung, bảy Phó Tổng Giám đốc phụ tá giúp đỡ cho Tổng Giám đốc và một kế tóan trưởng, đứng đầu ban điều hành là ông Lý Xuân Hải. Ban điều hành có chức năng cụ thể hóa chiến lược tổng thể và các mục tiêu do HĐQT đề ra, chính sách và trực tiếp điều hành mọi hoạt động của Ngân hàng TMCP Á Châu, bằng các kế hoạch và phương án kinh doanh, tham mưu cho HĐQT các vấn đề về chiến lược,. 1.4.2.3. Ban kiểm tra – kiểm soát nội bộ Nhiệm vụ của Ban là kiểm tra, giám sát tình hình hoạt động của các đơn vị thuộc hệ thống ACB về sự tuân thủ pháp luật, quy trình nghiệp vụ của ACB. Qua đó, Ban Kiểm tra- Kiểm soát nội bộ đánh giá chất lượng điều hành và hoạt động của từng đơn vị, các quy định pháp lý của ngành ngân hàng và các quy chế, thể lệ, tham mưu cho Ban điều hành, cũng như đề xuất khắc phục yếu kém, đề phòng rủi ro xẩy ra (nếu có). Ban kiểm soát thực hiện nhiệm vụ giám sát việc tuân thủ các quy định của pháp luật và điều lệ ngân hàng trong quản trị và điều hành thông qua việc tham dự các phiên họp và phối hợp hoạt động giữa Ban Kiểm soát với Hội đồng quản trị, Thường trực Hội đồng quản trị,báo cáo tài chính hợp nhất năm 2009 của Ngân hàng và các công ty trực thuộc. Ban Tổng giám đốc trong các lĩnh vực: giám sát hoạt động của hệ thống, kiểm soát chi phí điều hành; tổ chức thẩm định và đánh giá báo cáo tài chính 6 tháng đầu năm, Dưới sự chỉ đạo trực tiếp của Ban kiểm soát, Ban kiểm toán nội bộ đã thực hiện việc kiểm toán quy trình, kiểm toán tuân thủ, kiểm toán hệ thống kiểm tra, kiểm soát các nghiệp vụ của Ngân hàng thông qua công tác kiểm toán tại chỗ và hệ thống các tiêu chí giám sát từ xa các đơn vị thuộc kênh phân phối và cấp quản lý tại Hội sở. Thông qua công tác kiểm toán và giám sát từ xa đã có những kiến nghị, SV: Vũ Hải Ninh Lớp: Kinh tế đầu tư 51E 7 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Lương Hương Giang yêu cầu chỉnh sửa các lỗi nghiệp vụ, các sai phạm của cá nhân, đơn vị, các kiến nghị bổ sung điều chỉnh quy trình nghiệp vụ 1.4.2.4. Hội đồng tín dụng Hội đồng Tín dụng là cơ quan cấp cao nhất về quản lý hoạt động tín dụng, thực hiện xét duyệt việc phân phối nguồn vốn tín dụng cho khu vực kinh tế, quyết định việc cho vay của Ngân hàng đối với các định chế tài chính trong và ngoài nước,ấn định hạn mức tín dụng cho các Ban tín dụng chi nhánh, quyết định về chuẩn mực tín dụng, giám sát chất lượng tín dụng và xem xét các vấn đề khác liên quan đến hoạt động tín dụng. Hội đồng tín dụng ra quyết định theo nguyên tắc biểu quyết nhất trí. Trong năm 2009, Hội đồng tín dụng đã điều chỉnh các chính sách tín dụng chung, chính sách sản phẩm và chính sách lãi suất cho phù hợp với tình hình cung cầu vốn tín dụng. Kết quả phê duyệt của Hội đồng góp phần làm tăng trưởng danh mục cho vay của ACB, đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng. 1.4.3. Cơ cấu nhân sự Tính đến ngày 31/12/2012 tổng số nhân viên nghiệp vụ của Ngân hàng Á Châu là 10.276 người, trong khi đó năm 2011 là 9.908 người, năm 2010 chỉ có 8.009 nhân viên và năm 2009 là 6.813 nhân viên. Cán bộ có trình độ đại học và trên đại học chiếm trên 93% thường xuyên được đào tạo chuyên môn nghiệp vụ tại trung tâm đào tạo riêng của ACB. Bảng 1.1 : Cơ cấu nhân sự năm 2012 STT Chỉ tiêu Số lượng 1 Theo cấp Cán bộ quản lý 213 2 Nhân viên 2 509 3 Theo trình độ học vấn Trên đại học 94 4 Đại học 5 817 5 Cao đẳng 902 ACB tạo mọi điều kiện giúp mỗi cá nhân phát triển nghề nghiệp đồng thời xây dựng một lực lượng nhân viên chuyên nghiệp cho ngân hàng. Chương trình đào tạo của ACB giúp nhân viên có kỹ năng chuyên môn cao, quy trình nghiệp vụ thống nhất trên toàn hệ thống, để dù khách hàng giao dịch tại bất cứ điểm giao dịch nào SV: Vũ Hải Ninh Lớp: Kinh tế đầu tư 51E 8 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Lương Hương Giang cũng đều nhận được một phong cách ACB duy nhất, đó là sự chuyên nghiệp, nhanh chóng và vì lợi ích của khách hàng. Về chủ trương, tất cả các nhân viên trong hệ thống ACB đều có cơ hội tham dự các lớp huấn luyện đào tạo nghiệp vụ theo nhu cầu công việc bên trong và bên ngoài ngân hàng, được ngân hàng tài trợ mọi chi phí. Nhân viên quản lý, điều hành của ACB cũng được chú trọng đào tạo chuyên sâu về quản trị chiến lược, quản trị marketing, quản lý rủi ro, quản lý chất lượng, v.v. Ngân hàng cũng khuyến khích và thúc đẩy sự chia sẻ kỹ năng, tri thức giữa các thành viên trong Ngân hàng trên tinh thần một tổ chức không ngừng học tập để chuẩn bị tạo nền tảng cho sự phát triển liên tục và bền vững. 1.5. Khái quát tình hình một số hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng TMCP Á Châu ACB giai đoạn 2009-2012 1.5.1. Huy động vốn Huy động vốn cũng là nhiệm vụ trọng tâm, quyết định cho sự tồn tại và phát triển của chi nhánh, đây là nguồn vốn đầu vào của ngân hàng. Với vị thế của một ngân hàng hàng đầu ở Việt Nam, cùng việc hoạt động kinh doanh ổn định, hiệu quả trong thời gian qua, Ngân hàng TMCP Á Châu ACB đã tạo được sự tin tưởng của khách hàng thể hiện thông qua chỉ tiêu huy động vốn không ngừng tăng lên qua các năm. Chi tiết tăng trưởng vốn huy động của ACB được thể hiện thông qua biểu đồ sau: Biểu đồ1.1. Biểu đồ mức huy động vốn của ACB Đơn vị tính: tỷ đồng SV: Vũ Hải Ninh Lớp: Kinh tế đầu tư 51E 9 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Lương Hương Giang (Nguồn: Báo cáo tài chính của ACB giai đoạn 2009 - 2012) Qua số liệu trên ta thấy nguồn vốn huy động của ngân hàng đã có sự tăng trưởng qua các năm. Năm 2008 kinh tế Việt Nam bị ảnh hưởng bởi cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu, dẫn đến tâm lý của rất nhiều khách hàngkhông muốn chọn ngân hàng như là kênh đầu tư cho số tiền nhàn rỗi của mình,lạm phát của nền kinh tế tăng cao khiến cho các khách hàng gửi tiết kiệm tại các ngân hàng có thời điểm nhận được lãi suất thực âm.Trong tình hình như vậy, ACB vẫn nhận được sự tin tưởng ủng hộ của khách hàng, thông qua chỉ tiêu huy động vốn vẫn tăng trưởng cao trong tình hình kinh tế khó khăn. Năm 2009, tổng mức huy động của ACB đạt 1,519 tỷ đồng, nếu so với năm 2008, ACB đã tăng 270,5 tỷ đồng, tương ứng với tăng 21.7%.Năm 2010, tổng mức huy động của ACB đạt 2,241.7 tỷ đồng tăng 722.7 tỷ đồng, tương ứng với tăng 47,52% so với năm 2009. Năm 2011, tổng mức huy động của ACB đạt 2,298 tỷ đồng tăng 2.5% so với năm 2010. Đến năm 2012, tổng mức huy động đạt 3,094 tỷ đồng, tăng 34,64% so với năm 2011. 1.5.2. Hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Á Châu ACB liên tục tăng trưởng trong các năm qua. Cuối năm 2009, tổng dư nợ cho vay của ACB đạt 1,580 tỷ đồng, tăng 8.94% so với cuối năm 2008. Năm 2010, con số trên đạt 5,039 tỷ đồng, tăng 79.02% so SV: Vũ Hải Ninh Lớp: Kinh tế đầu tư 51E 10 [...]... sau Thẩm định tổng quát là việc xem xét khái quát các nội dung cần thẩm định của dự án, phù hợp hợp lí của dự án như: hồ sơ dự án, qua đó đánh giá một cách chung nhất tính đầy đủ, tư cách pháp lí của chủ đầu tư Thẩm đinh tổng quát cho phép hình dung khái quát dự án, tầm quan trọng của dự án, hiểu rõ quy mô, để thẩm định dự án này có liên quan đến các dự án nào.Vì xem xét tổng quát các nội dung của dự án, ... thanh toán đối với người mua người bán Mức độ nhạy cảm của hoạt động kinh doanh theo mức sản xuất 2.2.4 Thẩm định dự án vay vốn  Thẩm định sự cần thiết của dự án • Sự cần thiết phải đầu tư vào dự án: Cán bộ thẩm định phải xem xét các thông tin về ngành hàng hải và lĩnh vực vận tải biển trong hiện tại và dự báo trong tư ng lai để đánh giá sự cần thiết phải đầu tư vào dự án, từ đó xem xét dự án có đủ... nghĩa vụ trả nợ, thì khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh có trách nhiệm tiếp tục thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết 2.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn tại Ngân hàng TMCP Á Châu ACB giai đoạn 2009 – 2012 2.2.1 Quy trình thẩm định dự án vay vốn tại Ngân hàng SV: Vũ Hải Ninh Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập 17 GVHD: Th.S Lương Hương Giang Thẩm định dự án trung và dài hạn có... thẩm định hồ sơ vay vốn là phương pháp chủ yêú được nhân viên thẩm định ngân hàng sử dụng Từ các giấy tờ và tài liệu do khách hàng xin vay vốn nộp cho ngân hàng và tài liệu được yêu cầu trong quy chế cho vay của ngân hàng, cán bộ thẩm định ngân hàng đã liệt kê, so sánh và tìm ra những tài liệu còn chưa chính xác và thiếu xót, sau đó yêu cầu khách hàng bổ sung, giúp hoàn thiện hơn công tác thẩm định tại. .. việc xác định r dựa vào cơ cấu của từng nguồn vốn huy động: Nếu dự án vay vốn để dầu tư thì tỉ suất r của dự án thường được xác định là mức lãi suất vay Nếu dự án vay vốn từ nhiều nguồn thì tỉ suất của dự án được xác định là mức lãi suất bình quân của các nguồn vay: r = ( Iv1k1 + Iv2k2 + … + Ivnkn) / ( Iv1 + Iv2 + … + Ivn ) Trong đó : Ivk : số vốn vay từ nguồn k n: số nguồn vay Nếu dự án vay vốn từ... làm tăng tổng vốn đầu tư như lạm phát, trượt gía Trong quá trình thẩm định nếu có sự thay đổi về các khoản mục thì cán bộ thẩm định cần phân tích đưa ra nguyên nhân để vẫn đảm bảo đáp ứng vốn đầu tư ban đầu Sau đó, cán bộ thẩm định phải xem xét việc phân bổ vốn có đúng tiến độ không • Dự tính các nguồn vốn huy động cho dự án: có thể vay từ ngân hàng, tài trợ vốn ngân sách, vốn tự có, vốn góp liên doanh... doanh liên kết…nên cán bộ thẩm định cần xem xét tỉ trọng của từng loại nguồn vốn cũng như khả năng đảm bảo cung cấp các nguồn vốn đó Các tài liệu về tổng vốn chủ yếu là do chủ đầu tư cung cấp • Thẩm định các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án Thẩm định tỉ suất dự án r: Tỉ suất r phải dựa vào chi phí sử dụng vốn của dự án để tính toán Khi đi vào xác định r, dự án thường huy động vốn từ nhiều nguồn,... hoạt động đầu tư là hoạt động đầu tư mang tính lâu dài và chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố khách quan nên việc vận dụng phương pháp dự báo để dánh giá chính xác tính khả thi của dự án là vô cùng quan trọng Cán bộ thẩm định ngân hàng đã sử dụng các số liệu điều tra thống kê và vận dụng phương pháp dự báo để kiểm tra các nhân tố có ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi của dự án Các phương pháp dự báo thường... của các yếu tố có liên quan Phân tích độ nhạy của dự án giúp cho cán bộ thẩm định ngân hàng lựa chọn được những dự án có độ an toàn cao về tài chính Khi áp dụng phương pháp này trước hết cán bộ thẩm định của ngân hàng ACB xác định những yếu tố gây ảnh hưởng lớn đến chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án Sau đó dự kiến một số tình huống bất trắc xảy ra trong tư ng lai theo chiều hướng xấu đối với dự án. .. do vậy ngân hàng dự đoán một số rủi ro có thể xảy ra làm ảnh hưởng đến hiệu quả dự án nói chung và hiệu quả kinh doanh của ngân hàng nói riêng Các rủi ro này có thể là các rủi ro cá biệt chỉ liên quan đến dự án xem xét hoặc có thể là rủi ro thương xảy ra đối với các dự án được thẩm định tại ngân hàng Sau một quá trình hoạt động, ngân hàng đã thiết lập được một thang điểm đánh giá hệ thống các rủi ro . quan sát, cùng với sự chỉ dẫn tận tình của các anh chị tại Ngân hàng Á Châu, em thấy cần nghiên cứu vấn đề: Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng TMCP Á Châu ACB CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU ACB GIAI ĐOẠN 2009 – 2012 2.1. Nguyên tắc đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng 2.1.1. Đối tư ng cho vay Ngân hàng áp dụng cho vay. nợ, thì khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh có trách nhiệm tiếp tục thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết. 2.2. Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn tại Ngân hàng TMCP Á Châu ACB giai