Trêng §¹i häc kinh tÕ quèc d©n PAGE 63 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD PGS TS Nguyễn Bạch Nguyệt Trêng §¹i häc kinh tÕ quèc d©n Khoa ®Çu t ((((( chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp §Ò tµi hoµn thiÖn c[.]
Trờng Đại học kinh tế quốc dân Khoa đầu t chuyên đề thực tập tốt nghiệp Đề tài: hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu t vay vốn chi nhánh ngân hàng quốc tế cầu giấy Giáo viên hớng dẫn : pgs.ts nguyễn bạch nguyệt Sinh viên thực : thái thị phơng thúy Lớp : kinh tế đầu t - K48D_QN MSSV : QN290180 Hµ Néi - 05/2010 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS-TS Nguyễn Bạch Nguyệt LỜI MỞ ĐẦU Trong kinh tế nay, kinh tế khơng phát triển khơng có hoạt động kinh doanh đầu tư Hoạt động kinh doanh dầu tư xem chìa khóa tiền đề cho phát triển Hoạt động đầu tư có nhiều hướng, kế hoạch hóa đầu tư cụ thể hóa kế hoạch đầu tư Đầu tư theo dự án xem hình thức đầu tư có đem lại hiệu kinh tế Đi với dự án cơng tác thẩm định dự án đầu tư khâu trọng yếu trình chuẩn bị đầu tư Như vậy, chất lượng thẩm định tài cơng tác thẩm định trực tiếp tác động lên định đầu tư cấp phép đầu tư tới hiệu đầu tư Trong hoạt động kinh doanh, đầu tư, thẩm định tài dự án đầu tư trở thành khâu thiếu trước định đầu tư cấp giấy phép đầu tư.1 Trong năm qua, phải đương đầu với khó khăn thách thức, tình hình hoạt động tiền tệ ngân hàng có nhiều chuyển biến tích cực phải chịu nhiều tác động ảnh hưởng yếu tố bất lợi nước giới Cùng với xu này, năm vừa qua, Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam đánh giá ngân hàng có nhiều đóng góp nghiệp đổi ngành Bên cạnh thành công đạt hoạt động cho vay tín dụng trung dài hạn dự án đầu tư, NH cịn gặp khơng khó khăn rủi ro Chính vậy, để đảm bảo hiệu quả& cơng tác cho vay địi hỏi phải tích cực nâng cao công tác thẩm định dự án Hoạt động thẩm định dự án đầu tư thực đóng vai trị quan trọng Từ thực tế vậy, với mong muốn góp phần nhỏ bé vào nghiệp phát triển ngân hàng, nơi cá nhân thực tập, em lựa chọn đề tài: “ Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn chi nhánh Ngân hàng Quốc tế Cầu Giấy” Chuyên đề gồm chương : Chương I: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng Quốc tế Cầu Giấy Chương II: Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân Hàng Quốc Tế Cầu Giấy Do hạn chế kiến thức, kinh nghiệm thực tế tài liệu sử dụng nên nội dung chuyên đề khó tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận ý kiến Thái Thị Phương Thúy Lớp kinh tế đầu tư K48D-QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS-TS Nguyễn Bạch Nguyệt đống góp bổ ích thầy, cán Ngân hàng để đề tài em ngày hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn ! Thái Thị Phương Thúy Lớp kinh tế đầu tư K48D-QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS-TS Nguyễn Bạch Nguyệt CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ CHI NHÁNH CẦU GIẤY I Khái quát chung hoạt động kinh doanh ngân hàng Thương mại cổ phần quốc tế Việt nam chi nhánh Cầu Giấy Lịch sử hình thành trình phát triển ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam thức vào hoạt động từ ngày 18/9/1996 theo định số 22/QĐ/NH5 ngày 25/01/1996 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy khai truơng vào hoạt động thức vào ngày 08/07/2002 theo định thành lập chi nhánh Hội đồng quản trị ban giám đốc Tên gọi đầy đủ tiếng việt: NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM chi nhánh Cầu Giấy Địa chỉ: Cầu Giấy- Quận Cầu Giấy- Hà Nội Tên viết tắt : VIB Bank Tên giao dịch quốc tế: Vietnam International Commercial Joint Stock Bank Hội sở từ thành lập đặt số 64-68 Lý Thường Kiệt, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội trụ sở đặt Tầng 8,9,10 Viet Tower 198B Tây Sơn- Đống Đa -Hà Nội Từ bắt đầu hoạt động với số vốn điều lệ ban đầu 50 tỷ đồng Việt Nam với số lượng nhân viên 23 người , Ngân hàng Quốc Tế phát triển thành tổ chức tài nước dẫn đầu thị trường Việt Nam Cổ đông sáng lập Ngân hàng Quốc tế bao gồm ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn VN, cá nhân thành đạt VN thị trường quốc tế Ngân hàng Quốc tế tiếp tục củng cố vị trí thị trường tài tiền tệ Việt Nam Ngân hàng Quốc Tế cung cấp loạt sản phẩm, dịch vụ tài trọn gói cho khách hàng với nịng cốt doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động lành mạnh cá nhân, gia đình có thu nhập ổn định Thái Thị Phương Thúy Lớp kinh tế đầu tư K48D-QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS-TS Nguyễn Bạch Nguyệt Cơ cấu quản lý hệ thống Ngân hàng xây dựng theo hướng tập trung cho phép đưa định thời gian ngắn nhất, đảm bảo đồng chất lượng dịch vụ quản lý rủi ro hiệu * Vốn điều lệ Tính đến cuối năm 2003, vốn điều lệ VIB Bank tăng gấp lần, tổng nguồn vốn huy động tăng 57,4%, tổng dư nợ tín dụng tăng 26%,lợi nhuận trước thuế tăng 2,7 lần so với năm 2002, tỷ lệ cổ tức 2003 12% Năm 2004, VIB Bank đặt kế hoạch tăng vốn điều lệ từ 175 tỷ lên 250 tỷ đồng, chi nhánh Cầu Giấy đặt kế hoạch tăng vốn điều lệ từ 5,3 tỷ đồng lên 7,5 tỷ đồng Đặc biệt năm 2004 với dự án hợp tác với 10 ngân hang thương mại cổ phần nước ngân hang ngoại thương VN, VIB Bank phát hành thẻ quốc tế thẻ ghi nợ nội địa Đây loại thê có khả tốn 3.000 đơn vị chấp nhận hệ thống 150 máy ATM lắp đặt 24 tỉnh thành nước Sau 11 năm hoạt động, đến 31/12/2007, vốn điều lệ Ngân hàng Quốc Tế 2.000 tỷ đồng Tổng tài sản đạt gần 39.000 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế đạt 425 tỷ đồng, tỷ lệ cổ tức chia cho cổ đông tăng hang năm, tỷ lệ khả chi trả lớn 1, tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu ln lớn 8% Hình ảnh ngân hang ngày sâu đậm lịng cơng chúng khách hàng Ngân hàng Quốc Tế Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xếp loại tốt theo tiêu chí đánh giá hệ thống Ngân hàng Việt Nam nhiều năm liên tiếp * Về mạng lưới chi nhánh Đến thời điểm này, Hội sở Ngân hàng Quốc tế Thường, Ngân hàng Quốc Tế có 100 đơn vị kinh doanh Hà Nội, thành phố Hồ Chí Minh, Hải Phịng, Quảng Ninh, Hải Dương, Vĩnh Phúc, Phú Thọ, Thái Nguyên, Thái Bình, Hà Tây, Thanh Hóa, Nghệ An, Huế, Đà Nẵng, Quảng Ngãi, Bình Định, Khánh Hịa, Đắc Lắc, Đồng Nai, Bình Dương, Vũng Tàu, Cần Thơ, An Giang, Kiên Giang, Tây Ninh, mạng lưới 37 Tổ công tác 35 tỉnh, thành phố toàn quốc Với phương châm “Luôn gia tăng giá trị cho bạn!”, Ngân hàng Quốc Tế không ngừng gia tăng giá trị khách hàng, đối tác, cán nhân viên ngân hàng cổ đông Thái Thị Phương Thúy Lớp kinh tế đầu tư K48D-QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS-TS Nguyễn Bạch Nguyệt Nguồn tài cho phép VIB thực sách tín dụng có kỳ hạn dành cho doanh nghiệp vừa nhỏ nguồn vốn tự có nguồn vốn tự huy động vốn vay Ngân hàng quốc tế hoạt động lĩnh vực chủ yếu Dịch vụ Ngân hàng Doanh nghiệp, Dịch vụ ngân hàng cá nhân Dịch vụ ngân hàng định chế, Dịch vụ Ngân hàng cho Doanh nghiệp lớn Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi, Dịch vụ đầu tư dành cho Nhà đầu tư * Chức phịng ban Phịng kinh doanh: có chức quản lý hoạt động tín dụng, kinh doanh ngoại tệ, quản lý cấu nguồn vốn huy động, quản lý lãi suất tiền gửi lãi suất cho vay, công bố tỷ giá giao dịch thị trường ngoại tệ liên ngân hang, công bố tỷ giá kỳ hạn… Phịng kế tốn: Có chức hạch tốn tình hình kinh doanh chi nhánh ngân hàng, ghi chép phân tích số liệu nhằm cung cấp thơng tin kịp thời cho ban lãnh đạo phòng ban khác, lập trình báo cáo cuối năm tình hình kinh doanh chi nhánh Phịng tốn quốc tế: Có chức cung cấp dịch vụ tốn nước tổ chức cá nhân phục vụ hoạt động chuyển tiền Phòng kế hoạch : Lập, phân bố kiểm tra giám sát tình hình thực kế hoạcần hàng tháng, hàng năm tính tốn cho tiết đề cho năm sau Phòng hành chính: Kiểm tra, lưu giữ giấy tờ, văn pháp luật lĩnh vực ngân hang, đơn từ, giấy liên hệ công tác, định cấp lãnh đạo, chuyển giấy tờ, định tới phòng ban Phòng ngân quỹ: Quản lý kiểm sốt ngân quỹ, thực cơng tác thu chi ngân quỹ theo quy định thu chi phòng ban khác, tổ chức nhận quản lý công tác, nhận tiền mặt từ kho bạc nhà nước đơn vị khác Phịng kiểm sốt : Quản lý cơng tác kiểm tra , tra, giám sát hoạt động thu chi, hoạt động lưu chuyển công văn, giấy tờ phòng ban Kiểm tra việc lưu chu ển chứng từ toán liên ngân hàng, Quản lý hệ thống thông tin ngân hàng, công tác lưu chuyển thơng tin ngân hàng có khớp với chứng từ lưu hay khơng Phịng nguồn vốn cân đối tổng hợp Tổ chức huy động moị nguồn vốn nhàn rỗi dân cư, tổ chức kinh tế, VNĐ hay ngoại tệ theo hướng dẫn Ngân Hàng Quốc Tế Việt Nam Thái Thị Phương Thúy Lớp kinh tế đầu tư K48D-QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS-TS Nguyễn Bạch Nguyệt Tổng quan hoạt động kinh doanh NH TMCP chi nhánh Cầu Giấy 2.1 Về công tác huy động vốn 2.1.1 Các hình thức huy động vốn chi nhánh Các hình thức huy động vốn chi nhánh bao gồm: * Tiền gửi khách hàng - Tiền vàng gửi không kỳ hạn: + Tiền gửi không kỳ hạn VNĐ + Tiền gửi không kỳ hạn vàng, ngoại tệ - Tiền gửi có kỳ hạn + Tiền gửi có kỳ hạn VNĐ + Tiền gửi có kỳ hạn vàng,ngoại tệ - Tiền gửi vốn chuyên dùng - Tiền gửi ký quỹ * Phát hành giấy tờ có giá: - Mệnh giá giấy tờ có giá VNĐ -Mệnh giá giấy tờ có giá vàng ngoại tệ * Vốn vay tổ chức tín dụng khác * Vốn vay tổ chức kinh tế, cá nhân 2.1.2 Kết huy động vốn chi nhánh Năm 2006, hoạt động nguồn vốn chi nhánh đạt mức tăng trưởng cao Tổng nguồn vốn tính đến 31/12/2006 đạt 470,35 tỷ đồng 173% tăng 73% so với năm trước Trong vốn chủ sở hữu đạt 36,06 tỷ đồng, tăng 200% so với cuối năm 2005 Vốn huy động tổ chức tài đạt 154,90 tỷ đồng 179% tăng 79% so với đầu năm chiếm 32,92 % tổng nguồn vốn Trong đó, tiền gửi tổ chức tài đạt 152,78 tỷ đồng chiếm 98,63 % tổng nguồn vốn huy động từ tổ chức tài Vốn huy động từ tổ chức kinh tế dân cư đạt 279,39 tỷ đồng 186% so với đầu năm chiếm 63,20 % tổng nguồn vốn Cơ cấu nguồn vốn : * Vốn chủ sở hữu là: 8% * Tiền gửi tổ chức tài : 30% * Tiền gửi tổ chức kinh tế cá nhân 59% * Các nguồn vốn khác 3% Thái Thị Phương Thúy Lớp kinh tế đầu tư K48D-QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS-TS Nguyễn Bạch Nguyệt Năm 2007 năm Việt Nam thức gia nhập WTO hay thời kỳ ngành ngân hàng xem ngành hấp dẫn nhất, ngân hàng TMCP đời, mở thêm chi nhánh nhanh chóng bắt nhịp với xu kinh tế mới, Ngân Hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam nói chung hay chi nhánh Cầu Giấy nói riêng sức quảng bá cho mình, tạo lòng tin cá nhân hay tổ chức doanh nghiệp nhằm thu hút nguồn vốn cách tối đa Đến ngày 31/12/2007, tổng nguồn vốn huy động đạt 1124,89 tỷ đồng, tăng 239 % so với cuối năm 2006 Trong đó, huy động từ dân cư tổ chức kinh tế đạt 535,94 tỷ đồng, đạt 101% kế hoạch, tăng 180,2 % so với cuối năm 2006, tăng 2lần so với tốc độ tăng trưởng chung toàn ngành Huy động từ dân cư đạt 394,4 tỷ đồng ( chiếm 35,06 %) huy động từ tổ chức kinh tế đạt 141,54 tỷ đồng ( chiếm 12,58 %) Thị trường vốn năm 2008 có nhiều biến động bất thường, nhiều ngân hàng rơi vào tình trạng khoản Hơn tháng đầu năm 2008, nguồn vốn khan đắt đỏ Lãi suất thị trường liên ngân hang thị trường có thời điểm lên đến 30%/năm, lãi suát tiết kiệm 20%/ năm ảnh hưởng đến huy động vốn, cho vay hiệu ngân hang Vì VIB bank Cầu Giấy vừa đảm bảo khoản vừa tiếp tục tăng trưởng nguồn huy động Tính đến 31/12/2008, tổng nguồn vốn huy động từ kinh tế đạt 748,36 tỷ đồng tăng 66,55 % so với thời điểm cuối năm 2007 cao mức tăng trưởng 15,3% tồn hệ thống ngân hàng Trong huy động vốn từ dân cư đạt 465,48 tỷ đồng, tăng 84,72 %, tổng nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế đạt 259,66 tỷ đồng tăng 183,45 % Đồng thời với với tăng trưởng nguồn vốn, VIB bank Cầu Giấy trì phát triển lượng khách hang lớn năm qua, tính đến 31/12/2008, tổng số khách hang có giao dịch tiền gửi VIB bank Cầu Giấy tăng 28,7% so với năm 2007 Bảng 1.1: Huy động nguồn vốn chi nhánh qua năm Đơn vị: tỷ đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Σ Nguồn vốn 470,35 1124,89 748,36 Vốn chủ sở hữu 36,06 588,95 23,22 Tổ chức tài 154,9 141,54 259,66 Từ dân cư 279,39 394,4 465,48 ( Báo cáo tổng hợp phòng kinh doanh năm 2006,2007,2008) Như từ chi nhánh vào hoạt động năm 2003 chi nhánh huy động 60,23 tỷ đồng, năm 2004 124,84 tỷ đồng năm 2005 271,74 tỷ đồng Thái Thị Phương Thúy Lớp kinh tế đầu tư K48D-QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS-TS Nguyễn Bạch Nguyệt Thì đến năm 2006 đạt đến 270,35 tỷ đồng, sang đến năm 2007 số lên đến 1000 tỷ, điều cho ta thấy nhờ có biện pháp huy động vốn hợp lý mà chi nhánh VIB Cầu Giấy vượt tiêu kế hoạch vựot lên chi nhánh VIB bank khác Hà Nội Sang năm 2008 kinh tế có xu hướng gặp khó khăn nên tình hình giảm cịn đạt 748,36 tỷ đồng Khơng dừng lại việc huy động vốn tiền gửi tiết kiệm khách hàng hay chủ sở hữu mà chi nhánh VIB Cầu Giấy huy động vốn cách phát hành giấy tờ có giá ( hay cịn gọi công cụ nợ ) mệnh giá giấy tờ có giá VNĐ hay mệnh giá giấy tờ có giá trị vàng thể qua bảng sau: Bảng 1.2: Tình hình huy động vốn năm theo hình thức phát hành loại giấy tờ có giá trị Đơn vị tính: Triệu đồng Mệnh giá giấy tờ có giá =VNĐ Mênh giá giấy tờ có giá trị = vàng Năm 2006 0 Năm 2007 29012,09 17616,36 Năm 2008 50,67 1550,39 Bảng 1.3: Tiền gửi khách hàng Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2006 Tiền, vàng gửi không kỳ hạn 56153 Tiền gửi không kỳ hạn VNĐ 45457 Tiền gửi không kỳ hạn vàng, ngoại tệ 10696 Tiền, vàng gửi có kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn VNĐ 169902 Tiền gửi có kỳ hạn vàng, ngoại tệ 66496 Tiền gửi vốn chuyên dùng Tiền gửi ký quỹ 4822 ( Theo báo cáo tổng hợp phòng kinh doanh) Thái Thị Phương Thúy 2007 87932 80801 7131 2008 89617 73946 15671 309120 126692 12208 492223 131479 171 1091 Lớp kinh tế đầu tư K48D-QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS-TS Nguyễn Bạch Nguyệt 2.2 Hoạt động tín dụng Nguyên tắc tín dụng VIB Bank là: Thứ nhất: Vốn vay phải hoàn trả gốc lẫn lãi hạn Thứ hai: Vốn vay phải sử dụng mục đích, khách hàng vay vốn phải chịu trách nhiệm hồn toàn trước pháp luật sử dụng vốn trái với hợp đồng tín dụng cam kết với ngân hàng Thứ ba: Có tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh nằm ngồi hình thành từ vốn vay Thứ tư: Ngân hàng phát tiền vay theo tiến độ trình sản xuất kinh doanh Trong năm 2006, VIB Cầu Giấy triển khai hồn thành sách tín dụng Chính sách cho vay khách hàng Doanh nghiệp, Chính sách phân loại tài sản đảm bảo, Chính sách cho vay cầm cố cổ phiếu Đánh giá doanh nghiệp vay vốn chi nhánh ngân hàng theo tiêu chuẩn xếp hạng doanh nghiệp sửa đổi, bổ sung số văn liên quan đến an toàn hoạt động tín dụng ngân hàng Ngồi cơng tác kiểm tra tín dụng chi nhánh thực thường xuyên theo tháng nội dung bất thường với nội dung chủ yếu: kiểm tra tuân thủ phê duyệt, kiểm tra hồ sơ vay vốn, kiểm tra mục đích sử dụng vốn, kiểm tra tài sản đảm bảo…thông qua công tác kiểm tra chi nhánh chấn chỉnh việc tuân thủ báo cáo kịp thời rủi ro tiềm ẩn khoản vay Tốc độ tín dụng trì năm với dư nợ tín dụng đến thời điểm 31/12/2006 đạt 276,09 tỷ đồng, tăng 73% so với đầu năm Trong tín dụng ngắn hạn đạt 184,21 tỷ đồng, chiếm66,72 % tổng dư nợ tín dụng trung dài hạn đạt 94,2 tỷ đồng, chiếm 34,1% tổng dư nợ Dư nợ tín dụng ngoại tệ đạt 76,1 tỷ đồng quy đổi chiếm 27,56 % tổng dư nợ đồng VN đạt 202,33 tỷ đồng chiếm 73,28 % tổng dư nợ.Với chi nhánh năm 2006, chi nhánh tiếp tục nhìn nhận doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động nhiều lĩnh vực khác kinh tế người bạn đồng hành ngân hàng trình phát triển Các doanh nghiệp vừa chiếm số lượng lớn giàu tiềm cộng đồng doanh nghiệp, sách ngân hàng giúp doanh nghiệp vừa nhỏ tiếp cận nguồn vốn với chi phí hợp lý để đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh, tăng suất lao động tăng sức cạnh tranh Trong năm 2006 số lượng khách hàng đồng nghiệp vừa nhỏ chiếm 77% tổng số lượng khách hàng dư nợ cho vay đối tượng chiếm gần 40% tổng dư nợ cho vay khách hành doanh nghiệp Thái Thị Phương Thúy Lớp kinh tế đầu tư K48D-QN ... kết qua năm chi nhánh) II Thực trạng công tác thẩm định Dự án đầu tư vay vốn chi nhánh Cầu giấy Mục đích thẩm định dự án đầu tư vay vốn 1.1 Mục đích thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng thu... Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng Quốc tế Cầu Giấy Chương II: Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân Hàng Quốc Tế Cầu Giấy Do hạn... dự án vay vốn Khi khách hàng có dự án cần vay vốn trình lên ngân hàng, cán thẩm định chi nhánh ngân hàng xem xét dự án. Các nội dung mà cán tín dụng cần thẩm định bao gồm: + Tên dự án đầu tư +