CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NINH Chuyên đề thực tập GVHD Th S Phan Thị Thu[.]
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH
Tổng quan về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Ninh
1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh
1.1.1.1 Sơ lược về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Ninh
- Tên đơn vị: Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Quảng Ninh
- Địa điểm trụ sở chính: Số 737, Lê Thánh Tông, TP Hạ Long, tỉnh Quảng Ninh
Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Quảng Ninh - đơn vị thành viên của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam được thành lập từ ngày 27/05/1957, là một trong những chi nhánh được thành lập sớm trong hệ thống Ngân hàng ĐT-PT Việt Nam Năm 1981 đổi tên là Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Quảng ninh
Năm 1990 đến nay là Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Quảng ninh.
Năm 2006, thực hiện đề án nâng cấp các chi nhánh cấp II theo QĐ 888 của NHNN và chỉ đạo của BIDV, Chi nhánh BIDV Quảng ninh đã tách nâng cấp 02 chi nhánh cấp II là Uông Bí và Móng Cái trực thuộc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, chuyển chi nhánh cấp II Đông Triều thành Phòng giao dịch trực thuộc Chi nhánh Uông Bí; Chuyển Chi nhánh cấp II Cẩm Phả, Bãi Cháy thành PGD trực thuộc Chi nhánh Quảng Ninh;
Năm 2008, thực hiện mô hình tổ chức theo dự án TA2 của BIDV và QĐ 13 của Thống đốc ngân hang nhà nước, Chi nhánh đã sắp xếp lại các phòng tại Hội sở Chi nhánh thành 7 phòng chức năng và 2 phòng giao dịch; 5 Điểm giao dịch và 1 quỹ tiết kiệm. Đến thời điểm 31/12/2011:
- Mô hình tổ chức gồm: Hội sở Chi nhánh có 8 phòng/tổ nghiệp vụ; 7 phòng giao dịch: Cẩm Phả, Bãi Cháy, Cửa Ông, Cẩm Thuỷ, Hồng Hà, Hồng Hải, Bạch đằng và 3 Quỹ Tiết kiệm.
- Lao động là 182 người, trong đó: Lao động nữ 112 người; đảng viên 40 người; Lao động có trình độ đại học trở lên chiếm 89% /tổng số lao động.
1.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng nhiệm vụ của BIDV chi nhánh tỉnh Quảng Ninh
Sơ đồ 1: cơ cấu tổ chức các phòng ban của chi BIDV Quảng Ninh
Khối quan hệ khách hàng
Khối quản lý rủi ro
Khối quản lý nội bộ
Phòng quan hệ khách hàng 1
Phòng quan hệ khách hàng 2
Phòng quản lý rủi ro
Phòng quản trị tín dụng
Phòng dịch vụ KH DN
Phòng dịch vụ KH Cá nhân
Phòng quản lý và dịch vụ kho quỹ
Phòng tài chính kế toán
Phòng kế toán tổng hợp
Phòng tổ chức hành chính
Nguồn: phòng quản lý nhân sự ngân hàng BIDV chi nhánh tỉnh Quảng Ninh
Chức năng và nhiệm vụ của các phòng nghiệp vụ Ngân hàng Đầu tư và Phát Triển Việt Nam
Phòng Quan hệ khách hàng 1:
Chịu trách nhiệm về mặt tìm kiếm, thu hút khách hàng, tiếp xúc khách hàng và thực hiện marketing…
Phòng tổ chức công tác nghiên cứu thị trường, xác định thị trường mục tiêu, khách hàng mục tiêu, đánh giá danh mục sản phẩm đối với khách hàng là doanh nghiệp, đề xuất khả năng khai thác các sản phẩm và kiến nghị về cải thiện sản phẩm dịch vụ của Chi nhánh nhằm đáp ứng yêu cầu của khách hàng và nâng cao hiệu quả cạnh tranh.
Phòng quan hệ khách hàng 2:
-Tham mưu, đề xuất chính sách, kế hoạch phát triển quan hệ khách hàng là doanh nghiệp và cá nhân.
-Theo dõi, quản lý tình hình hoạt động của khách hàng, quá trình sử dụng vốn vay của ngân hàng, tài sản đảm bảo nợ vay.
Phòng quản lý rủi ro:
-Thu thập, quản lý thông tin về tín dụng, lập báo cáo phân tích về tình hình vay nợ của Chi nhánh.
Phòng quản trị tín dụng:
-Trực tiếp thực hiện tác nghiệp và quản trị cho vay, bảo lãnh đối với khách hàng theo quy định của BIDV và Chi nhánh: Thực hiện việc cho vay ngắn, trung và dài hạn bằng nội tệ và ngoại tệ, thực hiện việc bảo lãnh cho khách hàng theo chế độ tín dụng hiện hành, bảo đảm hiệu quả, an toàn của đồng vốn Đảm nhận việc tư vấn khách hàng trong hoạt động tín dụng và ủy thác đầu tư theo quy định Tổ chức lập kế hoạch cho phòng mình đồng thời cùng với các phòng ban khác lập kế hoạch hoạt động cho Chi nhánh Tổ chức thực hiện công tác khách hàng thường xuyên nắm bắt nhu cầu, phục vụ khách hàng, thời tìm kiếm thu hút thêm khách hàng mới, không ngừng mở rộng đối tượng khách hàng của Ngân hàng Trên cơ sở có được những thông tin về khách hàng, phòng tín dụng sẽ tham mưu, đóng góp ý kiến cho lãnh đạo Ngân hàng để đưa ra những thay đổi cho phù hợp với môi trường đầu tư.
Phòng dịch vụ khách hàng doanh nghiệp:
Trực tiếp quản lý tài khoản và giao dịch với khách hàng doanh nghiệp.
Phòng dịch vụ khách hàng cá nhân:
-Trực tiếp quản lý tài khoản, giao dịch với khách hàng cá nhân.
-Quản lý và vận hành hệ thống máy ATM.
Phòng thanh toán quốc tế:
Thực hiện các dịch vụ thanh toán quốc tế như mở L/C, thanh toán L/C cho khách, thực hiện các dịch vụ ngân hàng quốc tế …
Phòng quản lý và dịch vụ kho quỹ:
-Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ về quản lý kho và tổ chức xuất nhập, bảo quản vận chuyển tiền, tài sản quý, giấy tờ có giá trị.
-Theo dõi, tổng hợp, lập báo cáo tiền tệ, an toàn kho quỹ theo quy định.
Phòng kế hoạch tổng hợp:
Thu thập thông tin phục vụ công tác kế hoạch tổng hợp.
Phòng tài chính – kế toán:
-Thực hiện việc quản lý và thực hiện theo quy định trong nghiệp vụ kế toán, tạo lập và quản lý số liệu báo cáo, chịu trách nhiệm với tính trung thực của những thông tin trên báo cáo.
-Thực hiện nhiệm vụ quản lý, giám sát tài chính của khách hang.
Phòng tổ chức – hành chính:
Phổ biến, quán triệt các văn bản quy định, hướng dẫn về quy trình nghiệp vụ liên quan tới công tác tổ chức, quản lý nhân sự và phát triển nguồn nhân lực của Nhà Nước và của BIDV đến toàn thể cán bộ công nhân viên trong Chi nhánh.
1.1.2.2 Chức năng nhiệm vụ của BIDV chi nhánh tỉnh Quảng Ninh
BIDV tỉnh Quảng Ninh được huy động vốn trung và dài hạn , ngắn hạn bằng VNĐ và ngoại tệ từ nguồn trong và ngoài nước dưới các hình thức chủ yếu sau:
●Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của tất cả các tổ chức, dân cư
●Phát hành các chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu dưới tên Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam và các loại giấy tờ có giá khác.
●Vay vốn của các Tổ chức tín dụng ở các thị trường.
●Các nghiệp vụ tín dụng và các nghiệp vụ ngân hàng chủ yếu Sở giao dịch I thực hiện là:
●Cho vay ngắn trung dài hạn theo cơ chế tín dụng hiện hành.
●Chiết khấu trên các hình thức có giá.
●Các nghiệp vụ bảo lãnh.
●Trực tiếp thực hiện hoặc làm đại lý cho thuê tài chính theo sự uỷ nhiệm của Tổng giám đốc và Công ty cho thuê Tài chính Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
●Mua bán, chuyển đổi ngoại tệ và các dịch vụ ngoại hối.
●Dịch vụ thanh toán trong và ngoài nước.Tham gia đấu thầu mua trái phiếu, tín phiếu chính phủ, trái phiếu Ngân hàng Nhà nước tổ chức khi được Giám đốc cho phép.
●Dịch vụ tư vấn cho khách hàng.
1.1.3 Khái quát về hoạt động kinh doanh tại Chi nhánh giai đoạn (2008-2011) 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Nhận thức được công tác nguồn vốn là một công cụ điều hành quan trọng giúp ban giám đốc quản lý sử dụng nguồn vốn một cách hợp lý, hiệu quả, tiết kiệm, đảm bảo an toàn, sinh lời Bước đầu thực hiện việc kinh doanh tiền tệ nhằm tăng thêm thu nhập cho ngân hàng Từ đó tăng cường công tác tuyên truyền tiếp thị, đa dạng hoá các hình thức, phương pháp huy động vốn vì lợi ích cho cả Ngân hàng và khách hàng Các hình thức huy động vốn chủ yếu trong thời gian qua tại Ngân hàng là:
- Nhận tiền gửi của các Tổ chức kinh tế.
- Nhận tiền gửi tiết kiệm trong dân cư.
Kết quả huy động vốn 5 năm gần đây của BIDV tỉnh Quảng Ninh được thể hiện qua các bảng dưới đây:
Bảng 1: nguồn vốn huy động của Ngân Hàng BIDV tỉnh quảng Ninh (2007-2011) Đơn vị: Tỷ đồng, %
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Bảng tổng nguồn vốn huy động 5 năm của chi nhánh BIDV Tỉnh Quảng Ninh
Bảng 2: nguồn vốn huy động cụ thể của BIDV tỉnh Quảng Ninh ( 2010-2011) Đơn vị: Tỷ đồng, %
2 Tiền gửi tiết kiệm ( các thể thức ) 2479 77 3110 70 +831 +33,5
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh BIDV Quảng Ninh năm 2010-2011)
Huy động vốn đạt 4442 tỷ đồng, tăng 38% so năm 2010, tăng gấp 2,4 lần so năm 2007, , tốc độ tăng trưởng bình quân hàng năm giai đoạn này là 29%, trong đó chủ yếu là tiền gửi dân cư Tiền gửi tổ chức kinh tế chiếm từ 23% đến 30%/ Tổng nguồn vốn, Tiền gửiVND chiếm khoảng từ 88% đến 90%
Nguyên nhân dẫn đến sự tăng trưởng Nguồn vốn huy động là do: hình thức gửi tiêng phong phú , lãi suất tiền gửi hấp dẫn, thu nhập của người dân tăng, thủ tục đơn giản thuận tiện, mạng lưới được mở rộng, công tác tuyên truyền tiếp thị được quan tâm, phong cách phục vụ chuyên nghiệp…
1.1.3.2 Hoạt động cho vay vốn
Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn đối với các doanh nghiệp xây dựng tại BIDV chi nhánh tỉnh Quảng Ninh
1.2.1 Sự cần thiết thẩm định dự án nói chung và thẩm định dự án xây dựng nói riêng tại tỉnh Quảng Ninh
Trong quá trình thẩm định dự án đầu tư ngân hàng đã tiến hành thẩm định trên nhiều phương diện khác nhau để đưa ra quyết định cho vay khách quan nhất Ngân hang thương mại với tư cách là người cho vay, tài trợ cho dự án đầu tư đặc biệt quan tâm đến khía cạnh thẩm định tài chính dự án, yếu tố mang ý nghĩa quyết định trong các nội dung thẩm định Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động trọng đặc biệt của ngân hàng thương mại, các khoản cho vay thường chiếm tới 54% tích sản củaBIDV chi nhánh tỉnh Quảng Ninh và 50 % - 60% lợi tức mà Chi nhánh thu được là từ hoạt động cho vay Do đó để ra quyết định cho vay, BIDV chi nhánh tỉnh Quảng Ninh phải chú trọng phân tích tín dụng nói chung và thẩm định tài chính dự án nói riêng.
Thông qua công tác thẩm định ngân hàng có cái nhìn toàn diện về dự án, đánh giá về nhu cầu tổng vốn đầu tư, cơ cấu vốn đầu tư, tình hình sử dụng vốn, hiệu quả tài chính dự án đem lại, và khả năng trả nợ của dự án.
1.2.2 Đặc điểm của dự án xây dựng có ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án tại BIDV tỉnh Quảng Ninh
Thứ nhất: Giá trị khoản vay lớn
Tổng mức đầu tư của các dự án xây dựng thường là rất lớn nên hầu hết các chủ đầu tư xây dựng đều không đủ nguồn lực (vốn) để tự thực hiện mà phải huy động vốn từ các nguồn khác nhau Trong đó, vay vốn ngân hàng là một trong những giải pháp huy động vốn tối ưu Mặt khác, các dự án đầu tư xây dựng thường có tính linh hoạt thấp, thời gian quay vòng vốn dài
Các dự án đầu tư xây dựng có liên quan đến rất nhiều các lĩnh vực như chính sách pháp luật, quy hoạch, kế hoạch của Nhà nước, các yếu tố kỹ thuật phức tạp… nên yêu cầu đối với công tác thẩm định là rất cao Việc xác định tổng mức đầu tư và tiến độ bỏ vốn hợp lý, nội dung đầu tiên của phần thẩm định tài chính dự án cần phải tiến hành rát thận trọng Tính toán chính xác tổng mức vốn đầu tư có ý nghĩa rất quan trọng đối với tính khả thi của dự án Nếu vốn đầu tư quá thấp thì dự án không thực hiện được,ngược lại nếu dự tính quá cao thì sẽ không phản ánh chính xác hiệu quả tài chính của dự án Dựa trên cơ sở đó, ngân hàng sẽ đưa ra mức cho vay và tiến độ giải ngân một cách hợp lý.
Thứ hai: Thời gian vay vốn dài.
Các dự án đầu tư xây dựng thường có thời gian thực hiện đầu tư kéo dài tính từ khi khởi công xây dựng dự án cho đến khi dự án hoàn thành và đưa vào hoạt động Thời gian này thường kéo dài 2 đến 3 năm, nhiều dự án còn kéo dài hàng chục năm Các dự án xây dựng này thường có tính linh hoạt không cao, thời gian quay vòng vốn dài nên đòi hỏi thời gian gia hạn dài hơn cho vay các dự án lĩnh vực khác Thời gian cần hoạt động để thu hồi đủ số vốn đã bỏ ra (thời gian vận hành kết quả đầu tư) thường đòi hỏi thời gian khá lâu, dẫn đến việc thời gian trả nợ của dự án kéo dài.
Các dự án xây dựng hầu hết là các dự án vay vốn trung và dài hạn, phụ thuộc nhiều vào đặc điểm, quy mô và mức độ phức tạp của từng dự án Vậy nên đòi hỏi chi nhánh phải thẩm định kỹ các chỉ tiêu hiệu quả tài chính và khả năng thanh toán nợ của dự án và đưa ra tiến độ giải ngân hợp lý cho cả chủ đầu tư và ngân hàng Điều này là rất cần thiết nhằm tránh tình trạng ứ đọng vốn , thiếu vốn cục bộ, ảnh hưởng đến tiến độ chung của toàn bộ dự án, đồng thời tăng hiệu quả sử dụng vốn cho ngân hàng và đem lại lợi nhuận.
Thứ ba: : Lãi suất cao hơn các lĩnh vực khác
Các hoạt động đầu tư có thời gian thu hồi vốn kéo dài đều kèm theo đó nhiều rủi ro, vậy nên lãi suất áp dụng thường lớn Việc tính toán lãi suất của ngân hàng áp dụng cho các khoản vay trung và dài hạn, cụ thể là các dự án xây dựng tuỳ thuộc nhiều vào lãi suất chung, khối lượng khoản vay và nhu cầu vốn vay của người đi vay
Khác với cho vay ngắn hạn, việc thoả mãn nhu cầu vay vốn đối với khách hàng trong cho vay trung và dài hạn rất phức tạp và khó khăn hơn nhiều Nó liên quan đến các diễn biến trong tương lai , các chi phí phát sinh trong việc tiến hành vay vốn của ngân hàng Quá trình trao đổi xem xét, thực hiện và giám sát khoản vay, tái thẩm định, kỳ hạn cho vay dài… của các dự án trong lĩnh vực xây dựng có ảnh hưởng đến tính thanh khoản của ngân hàng.
Thứ tư : Mức độ rủi ro cao
Bất kỳ hoạt động đầu tư nào cũng chứa đựng nhiều rủi ro Các hoạt động đầu tư càng có kỳ vọng đem lại lợi nhuận cao thì càng nhiều rủi ro, nhiều mạo hiểm Đặc biệt, do quy mô vốn lớn, thời gian dài… do đó các dự án xây dựng lại càng có mức độ rủi ro cao hơn các dự án thuộc lĩnh vực khác.
Trong khoảng thời gian thực hiện đầu tư cũng như thời gian vận hành kết quả đầu tư, việc sử dụng vốn vay luôn bị chi phối, bị ảnh hưởng trực tiếp hay gián tiếp của các yếu tố phức tạp như tình hình kinh tế, chính trị, xã hội và các yếu tố về tự nhiên như : hạn hán, lũ lụt,… Chủ đầu tư khó có thể dự đoán hay lường trước được hết những bất thường so với kế hoạch dự tính ban đầu nên những rủi ro bất khả kháng có thể xảy ra trong quá trình thực hiện đầu tư, vi vậy có thể gây tác động xấu và tạo ra những hậu quả, những tổn thất cho bên đi vay cũng như với Chi nhánh Các rủi ro mà dự án xây dựng thường gặp phải là: không giải phóng được mặt bằng, chậm tiến độ thi công, lạm phát, giá các nguyên vật liệu đầu vào tăng, có sự thay đổi trong quy hoạch ,các cơ chế chính sách của địa phương, của nhà nước, thiên tai bất ngờ…
Vì vậy, yêu cầu đặt ra đối với công tác thẩm định cũng như hoạt động quản lý rủi ro của Chi nhánh đối với các dự án đầu tư xây dựng xin vay vốn tại Chi nhánh là rất cao Chi nhánh ngân hàng BIDV tỉnh Quảng Ninh không chỉ thẩm định dự án đầu tư xây dựng mà còn phải thẩm định kỹ tư cách pháp nhân cũng như năng lực kinh doanh của các chủ đầu tư xin vay vốn để nhằm hạn chế thấp nhất rủi ro có thể xảy ra Bên cạnh đó, bộ phận quản lý rủi ro của Chi nhánh sẽ nhận diện rủi ro, đánh giá mức độ rủi ro và đưa ra các biện pháp phòng ngừa cũng như hạn chế, khắc phục hậu quả nếu rủi ro xảy ra.
Thứ năm : Chịu sự chi phối mạnh mẽ của các chính sách và pháp luật.q
Tất cả các dự án xây dựng đều chịu sự chi phối của chính sách và pháp luật như
Luật xây dựng, Luật đầu tư, Luật đất đai,… Bất kỳ một công trình nào muốn thi công đều phải được các ban, ngành lãnh đạo có liên quan thẩm định và cấp giấy phép xây dựng, các công văn ký duyệt đồng ý với các giải pháp, phương án xây dựng trong dự án của Bộ xây dựng, Sở xây dựng, Sở quy hoạch kiến trúc,…
Tuy nhiên, hệ thống các luật và chính sách này ở nước ta vẫn chưa thống nhất, đồng bộ do đó gây không ít khó khăn cho các nhà đầu tư Có nhiều lúc, các luật này còn chồng chéo nhau hoặc thay đổi không theo kế hoạch dài hạn dẫn đến việc nhiều dự án bị đình trệ, gây thiệt hại nhiều cho các chủ đầu tư.
1.2.3 Mục đích và căn cứ thẩm định
Việc thẩm định tài chính trong hoạt động cho vay vốn của ngân hàng là công việc hết sức quan trọng và cần thiết, bởi hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động sinh lời lớn nhất cho ngân hàng song cũng chứa đựng nhiều rủi ro nhất.Vì vậy, việc thẩm định giúp ngân hàng quyết định đầu tư có hiệu quả, phù hợp với điều kiện nguồn vốn và chính sách tín dụng cũng như chiến lược hoạt động của ngân hàng Kết quả thẩm định giúp ngân hàng đưa ra quyết định xem có cho vay hay không, khối lượng, hình thức cho vay thế nào, lãi suất cho vay bao nhiêu, đảm bảo tiền vay như thế nào… Công tác thẩm định cũng giúp ngân hàng từ chối đúng các khoản vay không đem lại hiệu quả sau thời gian ngắn nhất, dự báo được những nguyên nhân có thể xảy ra rủi ro đối với các khoản vay và biện pháp phòng ngừa rủi ro để hạn chế tới mức thấp nhất các thiệt hại khi rủi ro xảy ra.
Qua thẩm định tài chính của khách hàng xin vay vốn, ngân hàng sẽ đánh giá được khả năng trả nợ và ý chí trả nợ của khách hàng một cách sát thực hơn, xác định xem khách hàng thật sự có nhu cầu vốn không và mức ngân hàng có thể cấp cho doanh nghiệp là bao nhiêu, đồng thời xác định thời hạn khoản tín dụng cho phù hợp Vì vậy nếu thẩm định không chính xác sẽ dẫn đến sự lựa chọn đối nghịch và xảy ra rủi ro cho ngân hàng, làm giảm thu nhập của ngân hàng, thậm chí có thể đẩy ngân hàng đến bờ vực phá sản.
Căn cứ vào Hồ sơ trình thẩm định
-Quyết định thành lập doanh nghiệp, đăng ký kinh doanh, giấy chứng nhận đầu tư, giấy phép hành nghề kinh doanh( nếu có)
-Quyết định bổ nhiệm chủ tịch hội đồng quản trị, tổng giám đốc, giám đốc
-Quyết định giao vốn, biên bản góp vốn, danh sách các thành viên sáng lập
-Hợp đồng liên doanh( nếu có)
-Kế hoạch sản xuất kinh doanh được cấp có thẩm quyền phê duyệt
-Báo cáo thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh kỳ gần nhất
MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NINH
Định hướng chung hoạt động của BIDV tỉnh Quảng Ninh
2.1.1 Định hướng chung về hoạt động trong thời gian tới
Năm 2012, nền kinh tế thế giới nói chung và của Việt Nam nói riêng chưa thoát ra khỏi khủng hoảng, tốc độ tăng trưởng kinh tế của nhiều nước sẽ sụt giảm, thậm chí tăng trưởng âm Sản xuất, tiêu dùng giảm, thất nghiệp gia tăng là tình hình chung của hầu hết các nền kinh tế Hệ thống ngân hàng thương mại trong nước dần vượt qua giai đoạn khó khăn, dù vẫn còn lo ngại về những hậu quả của khủng hoàng kinh tế, đặc biệt là nợ xấu gia tăng vào những tháng cuối năm nay Các ngân hàng thương mại rút ra nhiều bài học trong năm 2011 về quản lý rủi ro, do vậy trong năm 2012 này các ngân hàng đều đặt ra các kế hoạch kinh doanh an toàn trên cở sở tăng cường hệ thống quản trị rủi ro Ngân hàng BIDV đã đưa ra được một số chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh vào năm 2012:
Bảng 19: Một số chỉ tiêu kế hoạch năm 2012 Đơn vị: tỷ đồng
STT Chỉ tiêu Thực hiện
3 Vốn huy động trên thị trường I 3.663 6.000 64
4 Dư nợ cho vay khách hàng 6.467 7.800 20
8 Tổng số cán bộ nhân viên 514 700 36
(Nguồn: Báo cáo thường niên ngân hàngBIDV tỉnh Quảng Ninh)
Ngân hàng BIDV Quảng Ninh kiên trì phấn đấu để luôn giữ vị trí một ngân hàng thương mại đa năng hàng đầu Việt Nam, từng bước tiến lên một vị thế chắc chắn trên thị trường tài chính trong khi vực và trên toàn thế giới. Định hướng chung của Ngân hàng BIDV Quảng Ninh là phát triển thành một Ngân hàng thương mại hiện đại và đa năng vừa có hoạt động đầu tư vào các dự án lớn, vừa có các hoạt động ngân hàng bán buôn cũng như bán lẻ Theo đó hoạt động đầu tư sẽ chiếm tỷ trọng đáng kể trong tổng tài sản, trong khi hoạt động của một ngân hàng thương mại truyền thống chú trọng đến việc phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng phục vụ cho đại đa số các tầng lớp dân cư, các doanh nghiệp vừa và nhỏ
2.1.2 Định hướng chung về hoạt động thẩm định và định hướng riêng trong công tác thẩm định dự án xây dựng
Hiện nay có rất nhiều ngân hàng thương mại trên địa bàn Quảng Ninh, nên khả năng cạnh tranh là rất lớn, vì vậy để đảm bảo các mục tiêu phát triển đặc biệt là tăng dư nợ tín dụng qua các năm thì việc tài trợ ,cho các dự án khả thi là một yếu tố cực kỳ quan trọng làm phần tăng hiệu quả sử dụng vốn Tuy nhiên, công tác thẩm định phải đảm bảo nguyên tắc đó là cho vay càng nhiều dự án càng tốt, nhưng phải đảm bảo an toàn nguồn vốn.
Thẩm định dự án nói chung và thẩm định các dự án xây dựng văn phòng nói riêng đều phải tuân thủ nghiêm theo các quy định hiện ,hành về quy trình cũng như nội dung thẩm định đã được quy định của Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam Công tác thẩm định dự án phải được tiến hành nhất quán và liên tục trước trong và sau khi dự án thực hiện đi vào hoạt động.
Trong thời gian tới nền kinh tế thế giới và Việt Nam sẽ bước vào một chu kỳ phát triển mới, do đó dự báo nguồn vốn nước ngoài đầu tư vào Việt Nam rất lớn, kéo theo đó sẽ có rất nhiều doanh nghiệp trong nước cũng như các doanh nghiệp nước ngoài thành lập tại Việt Nam Hơn thế nữa Quảng Ninh là một thành phố lớn và đang trên đà phát triển, vì vậy trong thời gian tới, nhu cầu về nhà ở chung cư cao cấp, nhu cầu ,thuê văn phòng đại diện, giao dịch lớn Do vậy BIDV Quảng Ninh đã xác định số lượng dự án xây dựng xin vay vốn sẽ tăng đáng kể trong thời gian tới, đặc biệt là các dự án đầu tư xây dựng kết Vì vậy định hướng đối với hoạt động thẩm định các dự án xây dựng này là nâng cao chất lượng thẩm định, đặc biệt trong khía cạnh thị trường, kỹ thuật và tài chính của dự án, thứ hai để tránh rủi ro những dự án xấu, dự án không có tính khả thi, ngân hàng sẽ chủ động tìm kiếm những nhà đầu tư có tiềm năng trong lĩnh vực xây dựng ưu tiên cho những doanh nghiệp mà lĩnh vực kinh doanh chính là xây dựng.
Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định tại BIDV tỉnh Quảng Ninh
2.2.1 Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư khai thác phần lò mỏ than Khe Tam của công ty Dương Huy
- Cán bộ thẩm định BIDV tỉnh quảng ninh cần tiến hành thẩm định lại các thông tin trong hồ sơ vay vốn Đây là căn cứ đầu tiên và cũng là căn cứ quan trọng nhất của thẩm định nhưng nó lại mang tính chủ quan của khách hàng Vì công ty khai thác than Dương Huy có thể cung cấp những thông tin có lợi cho mình và số liệu cũng có thể không sát thực tế để dễ xin vay vốn hơn Cán bộ thẩm định cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn hơn nữa để đưa ra được ý kiến khách quan và chính xác.
- Ngân hàng cần xem xét lại tổng mức vốn đầu tư, vì theo ý kiến của nhiều cán bộ thẩm định có kinh nghiệm thì tổng mức vốn đầu tư của dự án trình lên thường sẽ thấp hơn thực tế Lý do là khi dự án đi vào thực hiện có thể phát sinh nhiều hạng mục chi phí mới hoặc do chủ đầu tư cố tình làm giảm tổng vốn để dễ xin vay vốn hơn.
- Khi thẩm định các yếu tố chi phí đầu vào sản xuất kinh doanh của dự án như: lãi vay vốn lưu động, chi phí quản lý doanh nghiệp, thuê chuyên gia ngân hàng cần có sự tham khảo các quy trình của bộ tài chính, của cơ quan chủ quản của doanh nghiệp, so sánh với chi phí sản xuất của các sản phẩm khác trên thị trường.
- Cần liên tục kiểm tra sự hoạt động thi công cũng như khai thác của dự án, giám sát việc sử dụng vốn đầu tư, quá trình sản xuất kinh doanh, tình hình sử dụng bảo quản tài sản thế chấp Định kì phân tích tình hình tài chính dự án từ đó có những yêu cầu, giúp đỡ từ công ty Dương Huy hoặc đề ra phương án thu hồi vốn phân tích thực hiện các kế hoạch, chú ý kế hoạch trả nợ Cán bộ thẩm định cần quan tâm hơn đến nội dung này vì đây chính là nguồn trả nợ của ngân hàng khi dự án gặp rủi ro Cán bộ thẩm định cần thẩm định tính hợp pháp và giá trị tài sản bảo đảm.
2.2.2 Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn đối với các doanh nghiệp tại BIDV tỉnh Quảng Ninh
2.2.2.1 Về quy trình thẩm định dự án
Công tác thẩm định dự án được thực hiện bởi cán bộ thẩm định của phòng khách hàng Do đó mà một cán bộ thẩm định phải thực hiện qua rất nhiều công đoạn đoạn từ việc tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra đánh giá , lập báo cáo thẩm định v v khiến cho cán bộ thẩm định không có đủ thời gian để có thể thu thập thông tin để phục vụ cho công tác thẩm định từ đó làm giảm chất lượng kết quả cuối cùng Để nâng cao chất lượng công tác thẩm định, Chi nhánh cần thực hiện một số các giải pháp sau:
-Tổ chức, phân công công việc trách nhiệm sao cho hợp lý và khoa học trong quy trình thẩm định hạn chế được những công đoạn không cần thiết, tránh sự chồng chéo và trùng lặp, đồng thời phát huy được khả năng của từng cá nhân
-Tổ chức, quy trình thẩm định cần phải sắp xếp theo hướng ngày càng tinh giảm gọn nhẹ, không dàn trải mà tập trung đi vào nâng cao chất lượng đạt mục tiêu kế hoạch đã đề ra của ngân hàng.
-Cần phân công tiến hành thẩm định theo các nhóm ngành, việc phân công cần dựa vào khả năng của mỗi cán bộ để phát huy trình độ, kinh nghiệm, thế mạnh của từng người.
-Chi nhánh cần xây dựng quy trình thẩm định riêng cho việc thẩm định các dự án thuộc các nhóm ngành đặc thù khác nhau dựa trên quy trình thẩm định chung và đặc điểm của từng dự án ngành đó.
-Cần xây dựng quy trình tái thẩm định nhằm kiểm soát, chứng thực số liệu, thông tin trước đó trong các vấn đề kĩ thuật, tài chính, tổ chức sản xuất… để có biện pháp hỗ trợ, xử lý kịp thời nhằm đảm bảo chất lượng công tác thẩm định
2.2.2.2 Giải pháp hoàn thiện nội dung thẩm định một số khía cạnh của các dự án xây dựng Đối với từng loại dự án khác nhau thì nội dung thẩm định cũng cần có thứ tự ưu tiên và mức độ quan trọng khác nhau Trong quá trình nghiên cứu về các dự án xây dựng em nhận thấy có 4 nội dung cần đặc biệt chú trọng khi thẩm định vì có thể nói đây là 4 nội dung chính quyết định sự thành công hay thất bại của dự án Đó là tính pháp lý của chủ đầu tư dự án, cũng như tình hình tài chính hiện tại của chủ đầu tư, dự đoán chính xác nhu cầu thị trường tiêu thụ sản phẩm trong tương lai để xác định giá, doanh thu tương lai,… thẩm định chính xác các tiêu chuẩn kỹ thuật để xác định tổng mức vốn đầu tư, chi phí cho từng hạng mục…làm cơ sở cho việc tính toán dòng tiền, những hiệu quả tài chính Và nếu cán bộ thẩm định tốt được yếu tố thị trường tức là nhu cầu, cũng như các yếu tố kỹ thuật về tổng vốn đầu tư,chi phí thực hiện…thì việc tính toán, thẩm định chính xác dòng tiền trở lên dễ dàng hơn.
2.2.2.3.Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định năng lực tài chính ,tính chất pháp lý của chủ đầu tư dự án xây dựng.
Khi thẩm định tính pháp lý của chủ đầu tư dự án, có một nội dung rất quan trọng đó là thẩm định tình hình sản xuất và kinh doanh của doanh nghiệp chủ dự án, căn cứ để tiến hành thẩm định là các báo cáo tài chính của doanh nghiệp Như vậy cán bộ thẩm định sẽ phải yêu cầu chủ dự án phải nộp báo cáo tài chính đã được kiểm toán độc lập, nhằm đảm bảo những thông tin trong hoạt động kinh doanh là khách quan trung thực, bên cạnh đó ngân hàng cần thiết lập các mối quan hệ tốt với các cơ quan chính quyền có liên quan như sở xây dựng, Sở Quy hoạch,.Sở kiến trúc, Sở tài nguyên và môi trường vì khi doanh nghiệp triển khai thực hiện dự án xây dựng sẽ phải thông qua các cơ quan này, các cơ quan quản lý đầu tư để có thể tìm hiểu thông tin, khai thác tốt hơn về tình hình của doanhnghiệp, chủ dự án.
Giải pháp thứ hai là theo quy trình các bước cấp tín dụng hiện nay, khi thiết lập quan hệ tín dụng với chủ đầu tư, cụ thể ở đây là chủ các dự án xây dựng, cán bộ thẩm định cần phải tự mình tổ chức đi thực tế tận nơi cư trú của chủ đầu tư để thu thập, tìm hiểu về nhân thân, đánh giá uy tín, nguồn thu nhập chính, nhà xưởng, trang máy móc thiết bị, trình độ quản lý sản xuất, thực trạng tài sản đảm bảo và các thông tin khác, nhằm đánh giá về chủ đầu tư và hiệu quả của dự án Tuy nhiên, vấn đề này sẽ trở lên cực kỳ khó khăn nếu chủ dự án có trụ sở chính xa so với BIDV Quảng Ninh, bởi vì cán bộ thẩm định không đủ thời gian và có sẵn những thông tin tin cậy để phân tích, nắm bắt hoặc dễ rơi vào sự sắp đặt trước của những kháchhàng thiếu trung thực Đồng thời chi phí cho mỗi lần thẩm định như vậy cho một chủ đầu tư (việc xin tài trợ dự án lần đầu hoặc xin vay lại cũng đều cần phải xem xét thực tế chủ đầu tư tại thời điểm đó.) sẽ khá lớn bao gồm các chi phí như xăng xe đi lại, công tác phí, chi phí lưu trú cho cán bộ thẩm địnhvà nhiều khoản phụ phí khác Giải pháp cho vấn đề này là đối với chủ đầu tư mà trụ sở hoặc cơ sở sản xuất chính, BIDV Quảng Ninh có thể tuyển dụng, bố trí các cộng tác viên là người địa phương để giúp ngân hàng đánh giá, theo dõi tình hình hoạt động của chủ đầu tư, hỗ trợ khi giải ngân và thu nợ,tất nhiên đây phải là những đối tượng có những kiến thức nhất định về ngân hàng tín dụng.
2.2.2.4 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định khía cạnh kỹ thuật dự án. Đối với các dự án xây dựng thì đây là một nội dung thẩm định rất khó đối với các cán bộ thẩm định, bởi vì như ta biết thì hầu hết các cán bộ thẩm định hiện tại đều tốt nghiệp từ các trường thuộc khối ngành kinh tế, do vậy có thể họ nắm tốt về chuyên môn thẩm định còn chuyên môn sâu trong lĩnh vực xây dựng thì kiến thức còn hạn chế, sẽ khó và mất nhiều thời gian cho cán bộ thẩm định tìm hiểu một cách sâu, chuẩn về các chỉ tiêu định mức kỹ thuật này như thẩm định về công nghệ xây dựng, trang thiết bị kèm theo, việc tính toán, xác định định mức kinh tế kỹ thuật các hạng mục dự án, giá cả liên quan đến các hạng mục còn rất mơ hồ , tổng dự toán, tổng vốn đầu tư còn gặp nhiều khó khăn
Vì vậy, Ngân hàng nên thuê các công ty xây dựng có chuyên môn trong lĩnh vực và tiến hành thẩm định các dự án xây dựng,thẩm định khía cạnh này sớm Sau đó lưu giữ những dự án đó để xây dựng nên một số tiêu chuẩn về máy móc thiết bị, công nghệ,thiết bị, về cách tính toán giá cả chi phí, dự toán đầu tư từng hạng mục… để từ đó khi cán bộ thẩm định một dự án xây dựngtương tự thì có thể lấy đó làm cơ sở tham chiếu. Đối với những công trình xây dựng có quy mô lớn, trình độ công nghệ phức tạp thì thật sự vẫn cần thuê các công ty,chuyên gia trong lĩnh vực xây dựng thẩm định khía cạnh kỹ thuật của dự án, sẽ đảm bảo tính chính xác cao, đồng thời rút ngắn thời gian thẩm định.