Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại sở giao dịch ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN    LÊ TRUNG KIÊN HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: KINH TẾ ĐẦU TƯ Luận Văn Thạc Sỹ Kinh Tế Người hướng dẫn khoa học: Ts Nguyễn Hồng Minh Hà nội – 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Lê Trung Kiên, học viên lớp Cao học trường Đại học Kinh tế Quốc dân Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc sỹ với đề tài “Hồn thiện cơng tác thẩm định DAĐT vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam” kết trình tìm hiểu nghiên cứu thân tơi hướng dẫn TS Nguyễn Hồng Minh Các tư liệu, số liệu luận văn trích dẫn xác, có nguồn gốc rõ ràng, khơng chép từ tài liệu hay luận văn Nếu sai tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm Học viên Lê Trung Kiên LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô giáo Khoa Kinh tế Đầu tư - Trường Đại học Kinh tế Quốc dân tận tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu cho suốt thời gian học tập trường Đặc biệt, xin chân thành cảm ơn TS Nguyễn Hồng Minh thầy tận tình bảo, hướng dẫn cho tơi suốt q trình thực luận văn Xin cảm ơn Ban lãnh đạo Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam tạo điều kiện hỗ trợ cung cấp số liệu Tôi xin chân thành cảm ơn! Học viên Lê Trung Kiên MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu 1.2 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.3 Mục đích nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Kết cấu luận văn CHƯƠNG 2: LÝ LUẬN VỀ DỰ ÁN ĐẦU TƯ VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Tổng quan doanh nghiệp nhỏ vừa 2.2 Tổng quan dự án đầu tư 2.2.1 Khái niệm đầu tư dự án đầu tư 2.2.2 Vai trò dự án đầu tư 2.2.3 Chu trình dự án đầu tư 10 2.2.4 Yêu cầu dự án đầu tư 10 2.3 Thẩm định dự án đầu tư NHTM 11 2.3.1 Khái niệm thẩm định DAĐT NHTM 11 2.3.2 Vai trò thẩm định DAĐT NHTM 11 2.3.3 Yêu cầu cán làm công tác thẩm định DAĐT NHTM 12 2.3.4 Phương pháp tiến hành công cụ thẩm định DAĐT NHTM 12 2.3.5 Nội dung thẩm định DAĐT góc độ Ngân hàng thương mại 14 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án đầu tư NHTM 24 2.4.1 Các nhân tố bên ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định DAĐT 24 2.4.2 Nhóm nhân tố bên 26 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 27 3.1 Khái quát Sở Giao Dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 27 3.1.1 Giới thiệu tổng quan SGD ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 27 3.1.2 Tình hình hoạt động SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 28 3.1.3 Kết kinh doanh SGD ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 32 3.2 Thực trạng công tác thẩm định DAĐT vay vốn đói với doanh nghiệp nhỏ vừa SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 33 3.2.1 Đặc điểm dự án vay vốn doanh nghiệp có quy mơ nhỏ vừa mối quan hệ với công tác thẩm định Ngân hàng 33 3.2.2 Quy trình thẩm định DAĐT vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa SGD 42 3.2.3 Nội dung thẩm định DAĐT vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa SGD 43 3.2.4 Phương pháp thẩm định DAĐT vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa 61 3.2.5 Thu thập thông tin trang thiết bị phục vụ công tác thẩm định 68 3.2.6 Ví dụ dự án minh họa SGD thẩm định 69 3.3 Đánh giá công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa SGD 71 3.3.1 Kết thực công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa 71 3.3.2 Những thành công công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa SGD 73 3.3.3 Những hạn chế công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa SGD 75 3.3.4 Nguyên nhân gây nên hạn chế công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa SGD 77 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA SGD NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 81 4.1 Định hướng phát triển SGD Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 81 4.1.1 Định hướng phát triển chung Sở giao dịch 81 4.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa SGD 83 4.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa SGD Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 85 4.2.1 Cải tiến nội dung thẩm định 85 4.2.2 Phân chia trách nhiệm cụ thể phòng, ban qui trình thẩm định DA 88 4.2.3 Sử dụng linh hoạt phương pháp thẩm định 89 4.2.4 Hồn thiện cơng tác thu thập thông tin trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định 90 4.2.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán phục vụ cho công tác thẩm định 93 4.2.6 Tăng cường hợp tác học tập kinh nghiệm TCTD lĩnh vực thẩm định DAĐT 95 4.2.7 Phát triển dịch vụ tư vấn cho khách hàng 95 4.3 Một số kiến nghị 96 4.3.1 Đối với Chính phủ ngành liên quan 96 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 97 4.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 98 4.3.4 Đối với chủ thể vay vốn 99 4.3.5 Đối với hiệp hội CIC 99 KẾT LUẬN 102 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 104 DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 3.1: Huy động vốn từ kinh tế SGD thời gian qua quy đổi VNĐ 29 Bảng 3.2: Dư nợ cho vay khách hàng Sở giao dịch VCB năm 2011-2013 30 Bảng 3.3: Dư nợ theo chất lượng vay nợ Sở giao dịch VCB năm 2011-2013 31 Bảng 3.4: Dư nợ theo thời hạn vay nợ Sở giao dich VCB năm 2011-2013 32 Bảng 3.5: Kết hoạt động kinh doanh Sở giai đoạn 2012-2013 33 Bảng 3.6: Tổng mức vốn đầu tư xây dựng dự án xây dựng nhà máy sản xuất linh kiện điện tử Hanel P&T 47 Bảng 3.7: Cơ cấu tài trợ vốn vay dự án xây dựng nhà máy sản xuất linh kiện điện tử Hanel P&T 48 Bảng 3.8: Nhu cầu lao động nhà máy sản xuất linh kiện điện tử Hanel P&T 51 Bảng 3.9: Bảng kế hoạch sản xuất nhà máy sản xuất linh kiện điện tử Hanel P&T 56 Bảng 3.10: Kết hoạt động kinh doanh 57 Bảng 3.11: Kế hoạch vay nợ dự án xây dựng nàh máy sản xuất linh kiện điện tử Hanel P&T 58 Bảng 3.12: Kế hoạch khả trả nợ dự án xây dựng nhà máy sản xuất linh kiện điện tử Hanel P&T 58 Bảng 3.13: Số lượng dự án vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa thẩm định SGD giai đoạn 2011-2013 72 Bảng 3.14: Kết hoạt động cho vay theo DAĐT doanh nghiệp nhỏ vừa năm 2011-2013 72 Bảng 3.15: Tỉ lệ dự ánvay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa triển khai thành công SGD giai đoạn 2011-2013 73 SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1: Mơ hình tổ chức SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 28 Sơ đồ 3.2: Mơ hình quy trình thẩm định dự án đầu tư Sở giao dịch 42 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN    LÊ TRUNG KIÊN HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: KINH TẾ ĐẦU TƯ Tóm Tắt Luận Văn Thạc Sỹ Người hướng dẫn khoa học: Ts Nguyễn Hồng Minh Hà nội – 2014 i TÓM TẮT LUẬN VĂN Doanh nghiệp nhỏ vừa có vai trị quan trọng cần thiết có sách biện pháp hỗ trợ tạo điều kiện cho doanh nghiệp nhỏ vừa phát triển Bên cạnh thành công đạt hoạt động cho vay tín dụng trung dài hạn dự án đầu tư, Sở Giao Dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam gặp khơng khó khăn chất lượng cơng tác thẩm định dự án Trên sở nhận thức tầm quan trọng công tác thẩm định DAĐT mong muốn góp phần vào nghiệp phát triển Sở Giao Dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, em chọn với đề tài luận văn thạc sĩ “ Hồn thiện cơng tác thẩm định DAĐT vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam” Kết cấu luận văn gồm chương Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài hồn thiện cơng tác thẩm định DAĐT Ngân hàng cần thiết đề tài Chương 2: Lý luận DAĐT thẩm định DAĐT vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại Chương 3: Thực trạng công tác thẩm định DAĐT vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chương 4: Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định DAĐT vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Luận văn trình bày Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài hồn thiện cơng tác thẩm định DAĐT Ngân hàng cần thiết đề tài chương Cụ thể chương nêu tính cấp thiết đề tài nghiên cứu; tổng quan tình hình nghiên cứu; mục đích nghiên cứu; đối tượng phạm vi nghiên cứu; phương pháp nghiên cứu; kết cấu luận văn Nghiên cứu công tác thẩm định dự án đầu tư có cơng trình nước ngồi nước tập trung giải Qua tìm hiểu tác giả chưa có luận văn ii thạc sĩ nghiên hồn thiện cơng tác thẩm đinh DAĐT vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, tác giả chọn đề tài làm đề tài nghiên cứu Mục đích luận văn nghiên cứu thực trạng công tác thẩm định DAĐT vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, để từ đưa số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm đinh DAĐT vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa SGD Đối tượng luận văn nghiên cứu công tác thẩm định DAĐT SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác thẩm định DAĐT SGD Phạm vi nghiên cứu trình thẩm định DAĐT vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Luận văn sử dụng Phương pháp vật biện chứng; Phương pháp vật lịch sử kết hợp thống kê so sánh phân tích từ sở lý luận thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục đích khóa luận Tại chương 2, luận văn trình bày lý luận dự án đầu tư thẩm định dự án đầu tư vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại Doanh nghiệp nhỏ vừa doanh nghiệp có quy mơ nhỏ bé mặt vốn, lao động hay doanh thu Ở Việt Nam, tiêu chí doanh nghiệp nhỏ vừa xác định theo QĐ 15/2006 hay 48/2006 Doanh nghiệp nhỏ vừa giữ vai trò quan trọng kinh tế: Giữ vai trò ổn định kinh tế, Làm cho kinh tế động, tạo nên ngành công nghiệp dịch vụ phụ trợ quan trọng, Là trụ cột kinh tế địa phương, Đóng góp khơng nhỏ giá trị GDP cho quốc gia Đầu tư hoạt động bỏ vốn dài hạn nhằm thu lợi tương lai Dự án đầu tư mặt hình thứclà tập hợp hồ sơ tài liệu trình bày cách chi tiết, có hệ thống hoạt động chi phí theo kế hoạch nhằm đạt kết thực mục tiêu định tương lai Về mặt nội dung: Dự án đầu tư tổng thể hoạt động chi phí cần thiết bố trí theo kế hoạch chặt chẽ với lịch thời gian địa điểm xác định để tạo mới, mở rộng cải tạo sở vật chất định tương lai 90 SGD nói riêng hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương nói chung Để tăng tính xác cho việc định cho vay vốn cán thẩm định nên sử dụng cách linh hoạt phương pháp cho phương pháp lựa chọn để thẩm định phương pháp phản ánh thực trạng mức độ khả thi dự án nhằm giảm thiểu chi phí, thời gian cho cơng tác thẩm định không thiết phải rập khuôn phương pháp định 4.2.4 Hồn thiện cơng tác thu thập thông tin trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định * Đối với mảng thông tin: Thông tin yếu tố thiếu hoạt động thuộc lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Nếu nguồn thông tin thu thập đáng tin cậy, đầy đủ, xác, nhanh chóng, kịp thời cơng tác thẩm định trở nên dễ dàng, thuận lợi kết thu có độ xác cao Thông tin phục vụ cho công tác thẩm định thu thập nhiều nguồn khác nhau, mà nguồn cần có biện pháp thích hợp để nâng cao khả thu thập thông tin chất lượng nguồn thông tin thu thập - Đối với nguồn thông tin thu thập từ hồ sơ xin vay vốn khách hàng coi nguồn thông tin chủ yếu phục vụ cho công tác thẩm định, nhiên nguồn thông tin lại mang tính rủi ro cao đơi chủ đầu tư muốn vay vốn nên cung cấp thông tin dự án không xác thực gây ảnh hưởng khơng đáng có đến hoạt động kinh doanh SGD Do mà ngồi thơng tin khách hàng cung cấp cán thẩm định xác thực lại thông tin biện pháp như: Phỏng vấn trực tiếp khách hàng hay xuống tận nơi sản xuất để khảo sát, đánh giá lại thông tin có Trong q trình tiếp xúc vấn khách hàng loại câu hỏi kĩ giao tiếp cán thẩm định kiến thức đào tạo khéo léo, linh hoạt để dẫn dắt khách hàng trả lời theo mục đích câu hỏi Để đạt kết cao tình địi hỏi cán thẩm định phải nghiên cứu kĩ hồ sơ, liệu mà khách hàng cung cấp để nhấn mạnh lưu ý vào vấn đề cịn thắc mắc Thường cán thẩm 91 định sau nghiên cứu nên soạn cầu hỏi cần thiết, cụ thể, chi tiết trước gặp khách hàng để tránh tình trạng bị động gây khó chịu cho khách hàng q trình giao tiếp Bên cạnh đó, cán thẩm định khảo sát thực tế việc giúp xác minh xác tình trạng hoạt động doanh nghiệp dự án, nhiên q trình khơng thể tránh khỏi tình trạng chủ đầu tư có hành vi gian dối có mặt cán thẩm định để phương pháp thực hiệu ngồi lần gặp thức cán thẩm định phải nên có chuyến điều tra thực tế đột xuất có nhìn tổng quan, tồn diện dự án khách hàng - Đối với thông tin thu thập từ nội hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam: Đây nguồn thông tin tiếp cận dễ dàng, độ tin cậy cao mà cán thẩm định có Tuy nhiên để đảm bảo việc thu thập xử lý thơng tin có hiệu SGD nói riêng tồn hệ thống VCB từ Hội sở đến chi nhánh phải xây dựng mạng lưới thông tin chặt chẽ, quy mối phịng thơng tin tín dụng trung ương Phịng có trách nhiệm thu thập, phân loại, lưu trữ thông tin chuyển thông tin lên mạng nội Để thuận tiện cho việc tìm kiếm thơng tin nên phân nhóm theo ngành nghề, lĩnh vực, hệ thống khác nhau, trình xếp phân loại phải có tính logic cao, việc thực tốt điều đòi hỏi SGD phải trang bị phần mềm chuyên dụng để quản lý thông tin bên cạnh mạng nôi bộ, thường xuyên nâng cấp, đổi phần mềm nhằm nâng cao khả thu thập xử lý thông tin cách giao cho phịng cơng nghệ thơng tin đặt mua cơng ty có uy tín Bên cạnh đó, ngân hàng SGD dựa mối quan hệ để thu thập thêm thơng tin cho nội hệ thống ngân hàng từ số công ty lớn mà có quan hệ thân thiết với ngân hàng từ trước - Đối với thông tin thu thập từ bên ngồi: Đây nguồn thơng tin quan trọng phục vụ cho công tác thẩm định Trong kinh tế thị trường cạnh tranh sôi động, việc nắm bắt thông tin nhanh nhạy, đầy đủ, xác từ bên ngồi thực cần thiết cho hoạt động kinh doanh nói chung cơng tác thẩm 92 định nói riêng Để có thông tin này, SGD nên phát triển hệ thống theo hướng mở rộng đối tượng nguồn thơng tin Có thể thơng tin từ phía đối tác khách hàng, từ internet, tạp chí hay kênh truyền thơng, việc khai thác thông tin từ nguồn cán thẩm định biết tình hình hoạt động doanh nghiệp khứ uy tín mà doanh nghiệp tạo lập thị trường Ngoài để nắm bắt thông số kinh tế kĩ thuật làm hệ quy chiếu cho trình thẩm định dự án cán thẩm định thu thập thơng tin từ quan quản lý nhà nước, từ khách hàng mà SGD quan hệ tín dụng từ trước lưu giữ lại hệ thống thông tin khách hàng để tìm hiểu tình hình thị trường, giá bán sản phẩm triển vọng phát triển ngành nhằm phục vụ cho công tác dự báo Trong công tác thẩm định SGD cán thẩm định thường có chun mơn sâu lĩnh vực kinh tế mà chưa có kiến thức phương diện kĩ thuật, gặp nhiều trở ngại trình thực thẩm định dự án , đặc biệt dự án có yêu cầu kĩ thuật phức tạp, để hạn chế điều này, cán thẩm định tham khảo nguồn thơng tin từ chun gia tư vấn có nhiều kinh nghiệm ngành nghề cụ thể thông qua việc kí kết hợp đồng với chuyên gia để đóng góp ý kiến q trình thẩm định máy móc thiết bị hay vấn đề kĩ thuật phức tạp Bên cạnh đó, để có nhìn tổng quan dự án phương diện cán thẩm định cần cập nhật thơng tin thường xuyên sách, phương hướng phát triển kinh tế xã hội, định hướng chủ trương nhà nước triển vọng thị trường tương lai nhằm hồn thiện thơng tin cho q trình thẩm định dự án * Đối với mảng trang thiết bị: Để làm tốt công tác thẩm định ngồi phương pháp phù hợp, quy trình tốt, nhiều thơng tin cán cần phải trang bị sở vật chất, cơng nghệ đầy đủ phát huy hết lực chuyên mơn cơng tác thẩm định dự án đầu tư Bởi trang thiết bị sở giúp cho cán thẩm định thực cơng việc cách xác, khoa học, tiết kiệm mà đảm bảo chất lượng công tác thẩm định Hiện SGD trang thiết bị phục vụ cho 93 cơng tác thẩm định cịn nhiều thiếu thốn mà nhiều phòng ban phải sử dụng máy photo lượt người sử dụng máy ngày nhiều, hệ thống máy tính phục vụ cho cơng tác thẩm định cũ, khả lưu trữ xử lý thơng tin, truyền thơng tin cịn chậm hạn chế việc cán thực tốt phần việc Do đó, SGD nên thăm dị tình trạng máy móc phịng ban thường xun lên danh sách máy móc thiết bị cần thay để kịp thời bổ sung trang thiết bị cho cán công nhân viên Hiện thời đại số hóa cơng nghệ thơng tin mang ý nghĩa thiết thực chiến lược kinh doanh hệ thống ngân hàng Vì mà Ngân hàng TMCP Ngoại thương nói chung SGD nói riêng cần trang bị, cập nhật nâng cấp phần mềm chuyên dụng, đặc biệt công tác thẩm định SGD dừng lại việc chủ yếu sử dụng phần mềm Microsoft Excel để tính tốn bảng tính bổ trợ tiêu đánh giá hiệu tài nên việc trang bị giúp cán thẩm định thực nhanh chóng, tiết kiệm thời gian, đạt mục tiêu thời gian đề Trên sở sử dụng phần mềm chuyên dụng việc tăng hiệu làm việc, độ xác cao cịn hạn chế yếu tố chủ quan cán trình thẩm định dự án 4.2.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán phục vụ cho công tác thẩm định Con người chủ thể khởi nguồn hoạt động, làm tốt công tác nhân lực điều kiện để phát triển kết hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Cũng giống hoạt động khác cơng tác thẩm định, cán thẩm định người trực tiếp đánh giá, xem xét dự án theo nhìn nhận chủ quan dựa sở khoa học tiêu chuẩn thẩm định khác Do đó, để làm tốt công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn, SGD nói chung phịng đầu tư dự án nói riêng cần làm tốt công tác đào tạo nâng cao nghiệp vụ cán lực chuyên môn, kinh nghiệm thực tiễn, đạo đức nghề nghiệp, đáp ứng yêu cầu đặt thông qua việc thực sách sau đội ngũ cán thẩm định: 94 - Đầu tiên để giảm áp lực khối lượng công việc lớn cho cán thẩm định, SGD nên bổ sung thêm nhân có chuyên mơn cao nhiều kinh nghiệm cho phịng đầu tư dự án Bên cạnh cần có phân công rõ ràng công việc cho cán bộ, gặp phải dự án có quy mơ lớn nên có tham gia nhiều cán công tác thẩm định để đưa định cho vay xác - Thường xuyên mở lớp đào tạo nghiệp vụ ngắn hạn để trau dồi thêm kiến thức chuyên môn kĩ mềm cho cán thẩm định kiến thức chuyên sâu ngân hàng, tài doanh nghiệp, kiến thức lĩnh vực liên quan thuế, kinh tế thị trường, pháp luật cần phải trang bị cho cán lượng kiến thức thuộc khối ngành kĩ thuật để nâng cao chất lượng thẩm định dự án, dự án có nhiều yếu tố kĩ thuật Đối với cán thẩm định vào nghề phải tạo điều kiện cho họ tiếp cận với công việc thực tế từ đơn giản đến phức tạp hướng dẫn cán giỏi, nhiều kinh nghiệm Để thu nhận nét công tác thẩm định từ quốc gia khác SGD nên thường xuyên cử cán tham gia khóa học chuyên gia nước ngồi giảng dạy, khuyến khích tạo điều kiện thuận lợi cho cán thẩm định học nghiên cứu nước khối trường tổ chức có uy tín khu vực thẩm định dự án - Ngoài việc đào tạo để nhằm nâng cao chất lượng thẩm định, SGD phải thường xuyên khích lệ cán tham gia phong trào nghiên cứu khoa học, khen thưởng kịp thời cơng trình có tính sáng tạo cao áp dụng sáng kiến vào thực tế - Trong trình tham gia vào hoạt động thẩm định đòi hỏi cán phải tự trang bị cho lực chun mơn sâu với việc phải áp dụng phương pháp thẩm định cách nhuần nhuyễn, có khả tổng hợp, đánh giá thông tin linh hoạt; phải đúc kết kinh nghiệm cho sau dự án khơng lĩnh vực chun mơn mà cịn lĩnh vực kĩ thuật khác để phục vụ công tác thẩm định sau này; phải ln có lĩnh vững vàng, trung thực, có tâm huyết với nghề, có tinh thần kỉ luật cao, có ý thức kỉ luật tốt 95 4.2.6 Tăng cường hợp tác học tập kinh nghiệm TCTD lĩnh vực thẩm định DAĐT Tăng cường hợp tác, tranh thủ giúp đỡ TCTD có kinh nghiệm cơng nghệ tiên tiến lĩnh vực thẩm định DAĐT nhằm cải tiến kĩ thuật, qui trình thẩm định vận hành qui trình Đồng thời xây dựng dự án hỗ trợ kĩ thuật, đào tạo phân tích, thẩm định DAĐT Hoạt động cho vay theo DAĐT NH khơng phải lúc đáp ứng hết nhu cầu vốn khách hàng, nhu cầu vốn lớn tâm lý ngại rủi ro cao Bởi vậy, cách phổ biến NH nên kêu gọi đồng tài trợ, hoạt động thực giúp cho việc phát huy mặt mạnh kinh nghiệm, lợi NH Để tăng cường khả thẩm định DAĐT, ngân hàng nên trọng hợp tác với ngân hàng bạn, đặc biệt NH nước ngồi có kinh nghiệm lĩnh vực này, đồng thời hợp tác để đưa cán đào tạo học hỏi kinh nghiệm thực tế nghiệp vụ thẩm định Hợp tác phát triển cần liên kết đồng với chi nhánh ngân hàng hệ thống: Chi nhánh hệ thống thường nắm rõ thơng tin tình hình kinh tế vùng, địa bàn hoạt động, SGD cần có liên hệ chặt chẽ với cán thẩm định địa bàn nơi dự án triển khai hoạt động để có thêm thơng tin phục vụ cho cơng tác thẩm định 4.2.7 Phát triển dịch vụ tư vấn cho khách hàng Cán thẩm định nên chủ động tiếp cận tư vấn cho khách hàng từ khâu lập dự án nhằm xây dựng dự án có tính khả thi cao, giúp ngân hàng giảm thiểu thời gian thẩm định, nắm bắt hội đầu tư Về lâu dài, SGD cần tập trung phát triển Marketing ngân hàng nhằm phát triển cách toàn diện dịch vụ đáp ứng nhu cầu khách hàng nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT Marketing ngân hàng khái niệm mẻ mặt hạn chế không riêng với SGD mà hầu hết NHTM Việt Nam yếu Trong đó, việc vân dụng mang lại kết ngờ tới, việc thu hút DAĐT có chất lượng, chủ động 96 tìm kiếm DAĐT thu thập nhiều thơng tin nhờ uy tín NH Nhờ đó, chất lượng thẩm định DAĐT nâng cao Muốn vậy, SGD cần có đầu tư thỏa đáng cho hoạt động marketing ngân hàng với việc phát triển dịch vụ tư vấn cho khách hàng, đặc biệt tư vấn trình lập thực dự án, đảm bảo cho DA SGD chấp nhận tài trợ vốn phát huy hiệu tốt dự án chưa chấp nhận có hội hoàn thiện, chỉnh sửa đủ điều kiện vay vốn 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Đối với Chính phủ ngành liên quan Khi xã hội ngày phát triển hệ thống ngân hàng ngày đóng vai trị quan trọng kinh tế Tuy nhiên ngành chịu ảnh hưởng lớn biến động môi trường sách, văn pháp luật…Vì vậy, Chính phủ Bộ ngành cần phải: - Đối với cơng tác thẩm định dự án đầu tư địi hỏi phải đánh giá nhiều phương diện, cần có tham gia tích cực nhà nước ngành có liên quan việc trao đổi thông tin, phối hợp chặt chẽ với Nhà nước cần xây dựng hệ thống thông tin kinh tế xã hội, thông tin ngân hàng phục vụ cho việc đánh giá toàn diện dự án đầu tư q trình thẩm định, có đường lối sách đắn, có tầm nhìn lâu dài, tránh thay đổi liên tục văn pháp luật sách nhằm tạo điều kiện ổn định cho hệ thống ngân hàng phát triển Bên cạnh ngành phải xây dựng hệ thống chuẩn mực tiêu, định mức kinh tế kỹ thuật ngành quản lý để cán thẩm định lấy làm sở đánh giá tiêu hiệu công tác thẩm định dự án ngân hàng - Nhà nước cần ban hành văn quy định rõ trách nhiệm bên việc tham gia công tác thẩm định từ chủ thể vay vốn, ngân hàng quan quản lý nhà nước để nâng cao tinh thần trách nhiệm bên, từ nâng cao độ xác q trình định cho vay vốn nhằm hạn chế rủi ro cho hệ thống ngân hàng - Chỉ đạo doanh nghiệp nghiêm túc thực chế độ kế toán, kiểm tốn, thống kê thơng tin báo cáo theo quy định, cần thành lập công ty 97 chuyên trách định giá tài sản chấp để tránh sai lệch việc đánh giá tài sản chấp nhằm phục vụ tốt cho cơng tác tín dụng hạn chế rủi ro cho hoạt động ngân hàng Để đảm bảo độ xác tính trung thực cho nguồn thông tin phục vụ công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn nhà nước cần tạo điều kiện thuận lợi cho công ty kiểm toán hoạt động, ban hành chế độ kiểm toán bắt buộc doanh nghiệp, việc thực kiểm toán nên tiến hành thường xuyên, liên tục trước, sau giải ngân Ngoài ra, doanh nghiệp không thực quy định đề ra, cung cấp thông tin cho q trình thẩm định khơng trung thực phủ cần đưa khung pháp lý xử phạt nghiêm khắc nhằm tạo điều kiện giúp ngân hàng việc phân tích tình hình tài doanh nghiệp, tài dự án - Tăng cường kiểm tra, xử lý thích đáng tổ chức tín dụng khơng báo cáo thơng tin theo qui định, báo cáo không đầy đủ, không kịp thời thiếu xác cho Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước - Hồn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng: sửa đổi Luật NHNN Luật Các tổ chức tín dụng, hồn thiện quy định nghiệp vụ dịch vụ ngân hàng - Cần có định hướng phát triển ngành, địa phương cho phù hợp với thực trạng phát triển kinh tế Thực tế cho thấy Nhà nước có định hướng phát triển với ngành kinh tế, địa phương việc định hướng chưa thực có hiệu dẫn đến việc đầu tư tràn lan, nhiều sản phẩm thừa không tiêu thụ - Cần khuyến khích hình thức công ty tư vấn: Các công ty tư vấn cung cấp nguồn thông tin phong phú đầu tư DAĐT, giúp chủ DA lập DA có hiệu cao, đồng thời giúp quan có thẩm quyền thẩm định đưa kết luận xác 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - NHNN cần nâng cao lực điều hành sách tiền tệ: Tiếp tục hồn thiện chế điều hành cơng cụ sách tiền tệ, công cụ gián tiếp; gắn điều hành tỷ giá với lãi suất theo chế thị trường; xác định trách nhiệm 98 NHNN điều hành sách tiền tệ; nâng cao tính cơng khai, minh bạch điều hành sách tiền tệ - Đẩy mạnh công tác tra, giám sát hoạt động NHTM để kịp thời phát hiện, xử lí sai phạm có phương án điều chỉnh cụ thể tránh rủi ro cho toàn hệ thống -Thường xuyên rà soát, sửa đổi văn hướng dẫn, quy định nghiệp vụ ngân hàng nhằm đáp ứng với thay đổi phát triển tình hình mới, phù hợp với xu hướng hội nhập thông lệ quốc tế - Phải thường xuyên cập nhật thông tin đạo từ quan quản lí Nhà nước phương hướng, nhiệm vụ, mục tiêu hoạt động, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế đất nước, vùng, khu vực thời kì để phổ biến kịp thời cho NHTM 4.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Hội sở Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đóng vai trị người đứng đầu quản lý, định hướng hoạt động cho sở giao dịch chi nhánh Do để thúc đẩy hoạt động cho tồn hệ thống NH cần: - Hồn thiện hệ thống thơng tin nội bộ, thường xuyên cập nhật từ nhiều nguồn đảm bảo độ xác cao nhằm liên kết mối quan hệ chặt chẽ Sở giao dịch với Hội sở - Để tạo điều kiện phát huy lực đội ngũ cán Sở giao dịch nói riêng tồn hệ thống nói chung Ngân hàng cần tạo điều kiện làm việc thuận lợi, sách đãi ngộ hợp lý, khơng ngừng nâng cao sở vật chất, trang thiết bị phục vụ cho hoạt động ngân hàng, thường xuyên tổ chức buổi tọa đàm trao đổi kinh nghiệm, học tập, trau dồi kiến thức cho đội ngũ cán công nhân viên - Hỗ trợ, hướng dẫn Sở giao dịch giải số nghiệp vụ phức tạp xảy q trình hoạt động Bên cạnh đó, tạo điều kiện thuận lợi cho Sở giao dịch vay ngoại tệ VNĐ Hội sở để giải vấn đề khoản cần thiết 99 4.3.4 Đối với chủ thể vay vốn Chủ thể vay vốn cần thực nghiêm túc, đầy đủ chế độ tài kế tốn kiểm tốn theo quy định pháp luật: - Trong trình cung cấp thơng tìn cho SGD, chủ đầu tư phải đảm bảo tính trung thực, cơng khai minh bạch, ln có thái độ hợp tác mức độ xác thơng tin mà chủ đầu tư cung cấp có ảnh hưởng mang tính chất định kết thẩm định Tuy nhiên nay, để vay vốn, chủ đầu tư lại có xu hướng lập dự án đầu tư thiếu tính xác, mang tính chủ quan, gây thiệt hại cho SGD nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung Vì vậy, việc yêu cầu chủ đầu tư phải chấp hành nghiêm chỉnh việc xây dựng lập dự án theo nội dung quy định Thông tư số 09/BKH/VPTĐ Bộ kế hoạch Đầu tư ngày 21/09/1996 việc xây dựng thẩm định dự án cần có cam kết bắt buộc chủ đầu tư việc cung cấp thông tin sai thực phải chịu hình thức xử phạt nghiêm minh - Chủ đầu tư cần quan tâm nhiều công tác lập dự án đầu tư nhằm tạo nên dự án khả thi để giúp cho SGD giảm thiểu thời gian chi phí cho cơng tác thẩm định mà chủ đầu tư tiếp nhận vốn sớm phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Bên cạnh đó, chủ đầu tư phải có ý thức, trách nhiệm việc sử dụng nguồn vốn vay sở tự nguyện đảm bảo nguồn vốn sử dụng mục đích cam kết hợp đồng vay vốn đồng thời phải tự giác hoàn gốc lãi vay thời hạn quy định 4.3.5 Đối với hiệp hội CIC  Đối với hiệp hội ngành nghề: cần xây dựng tiêu trung bình ngành, dự báo xác tiêu: tăng trưởng, thị phần, khả xuất họ người hiểu rõ ngành, lĩnh vực mà họ kinh doanh Đồng thời hiệp hội cần cập nhật đầy đủ thơng tin trang web để đối tượng sử dụng thơng tin dễ dàng việc tìm kiếm sử dụng Điều cung cấp thơng tin xác, tin cậy hiệu việc cán thẩm định tự tìm hiểu, phân tích 100  Đối với hội kế tốn kiểm tốn Việt Nam: Thơng tin yếu tố quan trọng công tác thẩm định DAĐT Tuy nhiên, để có nguồn thơng tin có chất lượng tốt khơng phụ thuộc vào thân ngân hàng mà phụ thuộc vào phối hợp hoạt động quan, hiệp hội có vai trị quan trọng Hiệp hội kế toán kiểm toán Trong thời gian tới VAA cần thể rõ vai trò lực hoạt động thơng qua việc: Tham gia tích cực với nhà nước sách kinh tế-tài chính, ban hành chế độ, phương pháp, nguyên tắc kế toán kiểm toán Chủ động quản lý, tham gia công việc kiểm tra, đánh giá chất lượng hoạt động kiểm toán hoạt động tư vấn kế tốn cơng ty Kiểm tốn độc lập, tổ chức cá nhân kinh doanh dịch vụ kế toán Chủ động việc tổ chức hội thảo, hội nghị Kế toán hoạt động nghiên cứu khoa học kế toán, kiểm toán Sưu tầm, khai thác, biên dịch để giới thiệu thông tin lý luận kinh nghiệm nghiệp vụ kế toán, kiểm toán nước Triển khai tốt nhiệm vụ quản lý hành nghề kế toán kiểm toán Hội cần làm tốt nhiệm vụ phổ biến bồi dưỡng kiến thức nghề nghiệp cho hội viên người làm nghề kế tốn kiểm tốn cơng ty dịch vụ  Đối với Hiệp hội ngân hàng Việt Nam Hiệp hội ngân hàng cần tiếp tục đổi phương thức tổ chức hoạt động nhằm phát huy tốt vai trị việc tập hợp, liên kết Ngân hàng hội viên, tạo gắn kết chặt chẽ, hợp tác phát triển, hỗ trợ lẫn để nâng cao hiệu kinh doanh, đảm bảo an toàn hệ thống đặc biệt việc phối hợp ngân hàng thành viên cơng tác thẩm định DAĐT, đẩy mạnh vai trị cầu nối hội viên với quan nhà nước Có nâng cao vai trị hiệp hội hoạt động ngân hàng Cụ thể Hiệp hội cần thực số biện pháp sau: Chủ động đề xuất, tham gia xây dựng sách, chế, góp phần hồn chỉnh mơi trường pháp lý cho hoạt động NH, tạo điều kiện cho hội viên vừa phát huy quyền tự chủ KD, vừa thực pháp luật, chế độ, sách Nhà nước 101 Hiệp hội cần không ngừng mở rộng nâng cao hiệu hợp tác toàn diện với Hiệp hội Ngân hàng nước khu vực giới nhằm hỗ trợ cho hội viên tăng cường công tác đào tạo, trao đổi kinh nghiệm để nâng cao kĩ , trình độ quản lý kinh doanh lĩnh vực ngân hàng nói chung cơng tác quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh lĩnh vực Ngân hàng nói riêng, đồng thời tạo điều kiện để hội viên tìm đối tác, mở rộng hợp tác kinh doanh với thị trường tài chính- tiền tệ nước ngồi  Đối với CIC Hiện CIC chưa thể có tiếng nói chung với ngân hàng, quan hệ hai bên theo chiều hướng mạnh người Trong thời gian tới CIC phải tự hoàn thiện theo hướng: CIC tổng hợp thông tin ngành nghề kinh tế xã hội để TCTD có sở để tham khảo thân CIC có hệ thống liệu Cập nhật thông tin khác vấn đề thương hiệu, uy tín, lực quản lý doanh nghiệp cách xác để ngân hàng sử dụng thẩm tra lại CIC cần thay đổi cách thức tổ chức, quản lý làm việc hội cho đáp ứng yêu cầu ngày cao công việc thực tiễn Đặc biệt, CIC cần nâng cao trình độ thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp thơng tin cho đội ngũ nhân viên Thường xuyên tổ chức đợt tập huấn nâng cao lực cho cán bộ, nhân viên, buổi hội thảo, trao đổi kinh nghiệm công tác xếp hạng, đánh giá doanh nghiệp 102 KẾT LUẬN Trong suốt năm qua, kinh tế giới phải trải qua đại khủng hoảng vào năm 2008 với hệ tồn đến tận ngày nay, Việt Nam khơng tránh khỏi ảnh hưởng tiêu cực Thêm vào xuất hàng loạt NHTM, quĩ tín dụng tạo thị trường cạnh tranh gay gắt việc đáp ứng nhu cầu vay vốn chủ thể kinh tế, đặc biệt doanh nghiệp Bên cạnh DAĐT hiệu cịn khơng DAĐT có chất lượng thấp, điều gây khó khăn cho ngân hàng việc thẩm định, phân tích cho vay vay theo DAĐT Nguồn vốn Ngân hàng giới hạn, thêm vào chi phối từ sách thắt chặt tín dụng, nhu cầu vốn DN lớn tiềm ẩn nhiều rủi ro Để có hiệu q trình đầu tư thực tốn khó cá nhân ngân hàng.Vì cơng tác thẩm định DAĐT vay vốn cần quan tâm mức để thực phân loại đối tượng đầu tư, có sàng lọc khách hàng đối tượng, đơn vị vay vốn sử dụng vốn mục đích, có hiệu nên có khả trả nợ gốc lãi kịp thời, giảm nợ q hạn Việc hồn thiện cơng tác thẩm định DAĐT vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa địi hỏi phải có nghiên cứu lớn, nhiều công sức Sau thời gian học tập, nghiên cứu thực tập, đề tài hoàn thành đạt mục tiêu sau: Một là, khóa luận hệ thống hóa mặt DAĐT, tiêu phản ánh kết thẩm định DAĐT nhân tố ảnh hưởng tới công tác thẩm định vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa SGD Hai là, với nguồn tư liệu thu thập được, khóa luận phân tích, đánh giá thực trạng công tác thẩm định DAĐT SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương, đối chiếu với qui trình thẩm định tiêu thực thẩm định DAĐT chi nhánh để đánh giá thành tựu, hạn chế đưa nguyên nhân khách quan, chủ quan ảnh hưởng đến công tác thẩm định 103 Ba là, vào lý luận, thực tiễn định hướng hoạt động chi nhánh, khóa luận đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định DAĐT vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa SGD Mặc dù giúp đỡ tận tình giảng viên Ts Nguyễn Hồng Minh tập thể anh chị Phòng Đầu tư dự án SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam hạn chế kiến thức kinh nghiệm thực tế lĩnh vực thẩm định DAĐT nên chắn không tránh khỏi thiếu sót Kính mong thầy bạn góp ý thêm Em xin chân thành cảm ơn! 104 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Từ Quang Phương (2012), Giáo trình quản lý dự án – Trường Đại học Kinh tế Quốc dân PGS TS Nguyễn Bạch Nguyệt (2012), Giáo trình lập dự án đầu tư – Trường Đại học Kinh tế Quốc dân TS Từ Quang Phương & Phạm Quang Hùng (2013), Giáo trình Kinh tế đầu tư – Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Phan Thị Thu Hà (2006), Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Lưu Thị Hương (2004), Giáo trình Tài doanh nghiệp, NXB Thống kê TS Nguyễn Minh Kiều (2008), Hướng dẫn thực hành nghiệp vụ cấp tín dụng thẩm định tín dụng, NXB Thống kê Federic S.mishkin (2001), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật Nguyễn Thị Mùi (2008), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Tài Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng NHTM, Ban biên tập NHNN Việt Nam 10 Sở Giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (2014), Các văn hành liên quan đến cơng tác tín dụng 11 Sở Giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (2009-2013), Báo cáo tài thường niên Sở Giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 12 Quốc hội nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng, Nhà xuất trị quốc gia, Hà Nội 13 Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài 14 Lê Văn Tề, Ngơ Hướng, Đỗ Linh Hiệp, Hồ Diệu, Lê Thẩm Dương (2004), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê 15 Thông tin wikipedia.org; cafef.vn từ Website: vcb.com.vn; sbv.com.vn; mof.gov.vn;