TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU
Tính cấp thiết của đề tài
Ngân hàng thương mại đã tồn tại và phát triển hàng trăm năm, đồng hành cùng sự phát triển của nền kinh tế hàng hóa Sự phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại có ảnh hưởng lớn đến quá trình phát triển kinh tế, trong khi đó, sự phát triển mạnh mẽ của kinh tế hàng hóa, đặc biệt là trong giai đoạn nền kinh tế thị trường, đã thúc đẩy ngân hàng thương mại ngày càng hoàn thiện, trở thành những định chế tài chính thiết yếu.
Chức năng trung gian tín dụng là một trong những vai trò quan trọng nhất của ngân hàng thương mại (NHTM), giúp kết nối người thừa vốn và người cần vốn NHTM vừa là người đi vay vừa là người cho vay, thu lợi từ chênh lệch lãi suất giữa tiền gửi và cho vay, tạo ra lợi ích cho cả người gửi tiền và người đi vay Do nguồn thu nhập chủ yếu từ hoạt động tín dụng, hiệu quả cho vay vốn có ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng.
Công tác thẩm định dự án đầu tư (DAĐT) là bước quan trọng quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, vì nếu cho vay không hiệu quả, ngân hàng sẽ không thu hồi được khoản cho vay và lãi suất Tuy nhiên, thực tế cho thấy công tác thẩm định DAĐT tại các ngân hàng thương mại (NHTM) vẫn gặp nhiều hạn chế, dẫn đến nhiều dự án hoạt động không hiệu quả và ngân hàng không thu hồi được gốc do các nguyên nhân khách quan và chủ quan Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) là một trong những ngân hàng lớn trong hệ thống NHTM của Việt Nam, đang đối mặt với những thách thức này.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Chi nhánh Bắc Giang của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng đang đối mặt với những thách thức trong công tác thẩm định dự án đầu tư Để cải thiện quy trình này, tôi đã chọn đề tài luận văn tốt nghiệp: “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Bắc Giang”, tập trung vào việc đánh giá khía cạnh kinh tế - tài chính của các dự án đầu tư.
Tổng quan về đề tài nghiên cứu
Sự phát triển kinh tế xã hội hiện nay đi kèm với nhiều rủi ro trong cho vay, đặc biệt là cho vay theo dự án, có thể dẫn đến việc khách hàng không trả được nợ Do đó, các ngân hàng thương mại cần chú trọng vào phân tích tín dụng và thẩm định tài chính dự án trước khi quyết định cho vay Tuy nhiên, quy trình thẩm định dự án tại mỗi ngân hàng và chi nhánh lại có những ưu nhược điểm riêng, do nhiều yếu tố tác động Vì vậy, nhiều nghiên cứu đã được thực hiện để tìm ra những hạn chế trong công tác thẩm định dự án và đề xuất giải pháp cải thiện.
Trong bài viết "Thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội", tác giả Nguyễn Thanh Thúy đã thực hiện một đánh giá toàn diện về công tác thẩm định dự án tại chi nhánh Tác giả phân tích quy trình, phương pháp và nội dung thẩm định, đồng thời chỉ ra những kết quả đạt được cũng như những hạn chế và nguyên nhân gây ra những hạn chế trong công tác thẩm định tại chi nhánh.
Trong bài viết "Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên", tác giả Nguyễn Hồng Quyên đã thực hiện đánh giá thực trạng thẩm định dự án tại chi nhánh Techcombank Thái Nguyên Tác giả cũng chỉ ra những hạn chế trong quy trình thẩm định hiện tại và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác này.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế nguyên nhân của hạn chế trong thẩm định tại chi nhánh.
Trong bài viết "Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế - Việt Nam (VIB)" của tác giả Lê Văn Đông, tác giả đã phân tích thực trạng thẩm định tại ngân hàng, chỉ ra những đặc điểm nổi bật của các dự án vay vốn từ doanh nghiệp vừa và nhỏ, đồng thời đánh giá các kết quả đạt được, những hạn chế tồn tại và nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trong quy trình thẩm định tại ngân hàng.
Trong bài viết “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án tại Ngân hàng BIDV - Chi nhánh Bắc Giang” của tác giả Nguyễn Thị Đào, tác giả đã phân tích thực trạng thẩm định dự án tại chi nhánh, bao gồm quy trình, phương pháp và nội dung thẩm định Bài viết cũng đánh giá các kết quả đạt được trong từng bước thẩm định, đồng thời chỉ ra những hạn chế và nguyên nhân dẫn đến những hạn chế này trong công tác thẩm định tại chi nhánh.
Trong bài viết "Thẩm định dự án đầu tư các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam", tác giả Ngô Thị Hiển đã thực hiện một đánh giá chi tiết về quy trình thẩm định của cán bộ ngân hàng, chỉ ra những hạn chế và nguyên nhân của chúng Tác giả phân tích các yếu tố như quy trình, phương pháp và nội dung thẩm định, từ đó đề xuất những giải pháp nhằm cải thiện công tác thẩm định dự án đầu tư cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng này.
Chưa có nghiên cứu nào tập trung vào việc hoàn thiện công tác thẩm định dự án tại Ngân hàng TMCP VPBank, chi nhánh Bắc Giang, trong khi các đề tài trước đó đã được thực hiện tại các ngân hàng và chi nhánh khác nhau.
Mục tiêu nghiên cứu của đề tài
Bài viết phân tích thực trạng thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng TMCP VPBank - Chi nhánh Bắc Giang, từ đó chỉ ra những hạn chế trong công tác thẩm định Dựa trên những hạn chế này, bài viết đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện quy trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Giang.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Hệ thống các vấn đề lý luận về thẩm định dự án đầu tư tại NHTM
Phân tích và đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại
Ngân hàng TMCP VPBank - Chi nhánh Bắc Giang đã rút ra những kết quả đạt được cùng với những hạn chế trong công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Bài viết cũng chỉ ra nguyên nhân của những hạn chế này và đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện quy trình thẩm định, nâng cao hiệu quả công việc tại chi nhánh.
Đối tượng, phạm vi nghiên cứu của đề tài
- Đối tượng nghiên cứu: Công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng TMCP VPBank - Chi nhánh Bắc Giang.
- Phạm vi nghiên cứu: công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàngTMCP VPBank - Chi nhánh Bắc Giang giai đoạn 2009 - 2013
Phương pháp nghiên cứu
- Phương pháp thu thập số liệu: Sử dụng nguồn số liệu của VPBank - Chi nhánh Bắc Giang
Phương pháp phân tích so sánh là công cụ hữu hiệu trong việc đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn của Ngân hàng Bằng cách sử dụng các thống kê phân tích, ngân hàng có thể xác định điểm mạnh và điểm yếu trong quy trình thẩm định, từ đó cải thiện hiệu quả quản lý rủi ro và tối ưu hóa quyết định đầu tư Việc áp dụng phương pháp này không chỉ giúp nâng cao chất lượng thẩm định mà còn tăng cường sự tin tưởng của khách hàng đối với ngân hàng.
Đóng góp của đề tài
Thứ nhất: Đề tài đã hệ thống những vấn đề lý luận về công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Thương Mại.
- Thứ hai: Phân tích thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Giang.
Trong bài viết này, chúng tôi sẽ phân tích những hạn chế và nguyên nhân gây ra những hạn chế trong công tác thẩm định tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Giang Việc nhận diện các vấn đề này là cần thiết để cải thiện quy trình thẩm định và nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Để hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Giang, cần đề xuất một số giải pháp như nâng cao năng lực đội ngũ thẩm định, áp dụng công nghệ thông tin trong quy trình thẩm định, cải thiện quy trình đánh giá rủi ro và tăng cường đào tạo cho nhân viên Bên cạnh đó, việc xây dựng các tiêu chí thẩm định rõ ràng và minh bạch sẽ giúp nâng cao hiệu quả công tác thẩm định, từ đó góp phần vào sự phát triển bền vững của ngân hàng.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái quát về Ngân hàng thương mại
2.1.1 Khái niệm về Ngân Hàng Thương Mại
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, là một trong những tổ chức tài chính chủ chốt Có nhiều loại ngân hàng khác nhau, phụ thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế và hệ thống tài chính Trong số đó, ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn nhất cả về quy mô tài sản lẫn số lượng ngân hàng.
Ngân hàng được định nghĩa qua các chức năng, dịch vụ và vai trò mà chúng thực hiện, bao gồm việc kinh doanh tiền tệ, làm trung gian tài chính và tổ chức tín dụng Chúng cung cấp một loạt các dịch vụ tài chính đa dạng, đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán, đồng thời thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế.
Ngân hàng thương mại là nơi trực tiếp giao dịch với công chúng để nhận ký thác, cho vay và cung ứng những dịch vụ tài chính.
Theo Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam (2011), ngân hàng được định nghĩa là tổ chức tín dụng có khả năng thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật Hoạt động ngân hàng bao gồm việc kinh doanh và cung ứng các dịch vụ như nhận tiền gửi, cấp tín dụng và các dịch vụ tài chính khác.
2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ và vai trò của Ngân Hàng Thương Mại
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Ngân hàng hoạt động như một trung gian tài chính, chuyển đổi tiết kiệm thành đầu tư thông qua việc nhận tiền gửi và cấp tín dụng Chức năng chính của ngân hàng thương mại là thu hút các khoản tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế và sử dụng số tiền huy động được để cho vay cho các thành phần kinh tế trong xã hội.
Trong quan hệ tín dụng, người có tiền nhàn rỗi yêu cầu 1% cho chi phí giao dịch, 2% để phòng rủi ro và 3% là thu nhập ròng từ khoản tiền tạm thời không sử dụng, tổng cộng là 6% Người vay phải trả 1% cho chi phí giao dịch và 6% cho người cho vay, dẫn đến tổng cộng 7% Nếu lợi ích từ việc sử dụng khoản vay vượt quá 7%, quan hệ tín dụng sẽ được thiết lập Mặc dù quan hệ tín dụng trực tiếp đã tồn tại từ lâu, nhưng vẫn bị hạn chế bởi nhiều nguyên nhân như không phù hợp về quy mô, thời gian và không gian.
Trong vòng một năm, người vay có nhu cầu vay 1.000 đồng trong thời gian 5 năm Điều này tạo ra điều kiện cần thiết cho sự phát triển của trung gian tài chính, ngân hàng, trong quá trình chuyển đổi tiết kiệm thành đầu tư.
Chuyên môn hóa trong ngân hàng giúp giảm chi phí giao dịch từ 2% xuống còn 1% và chi phí rủi ro từ 2% xuống 1% Nhờ đó, ngân hàng có thể trả lãi suất 3,5% cho người tiết kiệm mà không có rủi ro, cao hơn so với mức 3% trước đó Đồng thời, ngân hàng cũng cho vay với lãi suất 6,5%, thấp hơn so với 7% trước đây, tạo ra chênh lệch lãi suất 6,5%.
Lãi gộp của ngân hàng là 3,5%, trong đó 3% là phần lãi thực tế Ngân hàng chấp nhận các khoản vay rủi ro cao nhưng lại đảm bảo an toàn cho người gửi tiền, từ đó tăng thu nhập cho người tiết kiệm và giảm chi phí cho nhà đầu tư Điều này tạo điều kiện cho sự hình thành trung gian tài chính, khi ngân hàng thu hút hàng triệu người tiết kiệm và nhà đầu tư, giải quyết mâu thuẫn tín dụng trực tiếp và trở thành một trung gian tài chính hiệu quả.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Chức năng của ngân hàng dựa trên khả năng thẩm định thông tin, điều này cho thấy sự phân bổ không đều thông tin và năng lực phân tích thông tin là những yếu tố quan trọng trong tình trạng hiện tại.
Thông tin không cân xứng làm giảm hiệu quả thị trường, nhưng lại tạo cơ hội sinh lợi cho các ngân hàng Những tổ chức này sở hữu chuyên môn và kinh nghiệm trong việc đánh giá các công cụ tài chính, từ đó có khả năng lựa chọn những công cụ với tỷ lệ rủi ro - lợi nhuận hấp dẫn nhất.
Trung gian thanh toán là hoạt động mà ngân hàng thay mặt khách hàng thực hiện nghĩa vụ tài chính với bên bán, giúp việc lưu thông hàng hóa trở nên nhanh chóng, an toàn và tiết kiệm Ban đầu, hình thức thanh toán này chỉ diễn ra giữa các khách hàng cùng ngân hàng, nhưng sau đó đã được mở rộng nhờ sự ra đời của hệ thống thanh toán liên ngân hàng.
Ngân hàng thương mại đóng vai trò trung gian thanh toán, cho phép huy động tiền gửi từ toàn xã hội và doanh nghiệp tối đa, từ đó tạo ra nguồn vốn cho đầu tư phát triển và thúc đẩy hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Chức năng trung gian thanh toán không chỉ mang lại lợi ích lớn cho ngân hàng mà còn giúp ngân hàng mở rộng khả năng huy động và cho vay hiệu quả hơn.
Tạo phương tiện thanh toán
Tiền đóng vai trò quan trọng trong việc làm phương tiện thanh toán, với hệ thống ngân hàng tham gia vào việc tạo ra tiền ghi sổ Mặc dù các ngân hàng không trực tiếp tạo ra tiền kim loại, nhưng các ngân hàng thợ vàng đã phát hành giấy nhận nợ cho khách hàng, từ đó tạo ra phương tiện thanh toán Ban đầu, tiền giấy được phát hành dựa trên số lượng tiền kim loại mà ngân hàng nắm giữ Dần dần, giấy nhận nợ của ngân hàng đã thay thế tiền kim loại, trở thành phương tiện lưu thông và cất trữ chủ yếu, được gọi là tiền giấy.
Nhà nước đã quyết định tập trung quyền lực phát hành tiền giấy vào một tổ chức duy nhất, nhằm đáp ứng nhu cầu có đồng tiền quốc gia thống nhất Điều này thường được giao cho Bộ Tài Chính hoặc một cơ quan tương đương, nhằm đảm bảo sự ổn định và quản lý hiệu quả hệ thống tiền tệ quốc gia.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Ngân hàng Trung ương, chấm dứt việc các ngân hàng thương mại tạo ra các giấy bạc của riêng mình.
Thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng thương mại
2.2.1 Khái niệm và sự cần thiết thẩm định dự án đầu tư
Thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại (NHTM) là quá trình nghiên cứu và phân tích một cách khách quan và khoa học các khía cạnh kinh tế và kỹ thuật của dự án.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế nghiên cứu mối quan hệ giữa môi trường tự nhiên và môi trường kinh tế - xã hội, nhằm đưa ra các quyết định tài trợ vốn hiệu quả Nghiên cứu này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc cân nhắc các yếu tố môi trường trong quá trình ra quyết định tài chính, từ đó góp phần vào sự phát triển bền vững Việc hiểu rõ các tương tác giữa các yếu tố này sẽ giúp các nhà đầu tư và quản lý tài chính đưa ra những lựa chọn đúng đắn, tối ưu hóa nguồn lực và giảm thiểu rủi ro.
2.2.1.2 Sự cần thiết thẩm định dự án đầu tư
Hoạt động cho vay là nguồn thu chính của các ngân hàng thương mại, nhưng không phải tất cả hồ sơ vay đều được phê duyệt Nguyên nhân là do nếu dự án không hiệu quả, ngân hàng sẽ không thu hồi được gốc và lãi Do đó, trước khi quyết định cho vay, ngân hàng cần tiến hành thẩm định kỹ lưỡng dự án để giảm thiểu rủi ro và đảm bảo chất lượng, an toàn cho khoản đầu tư.
Chính vì vậy, đối với NHTM thì thẩm định dự án là việc phân tích thông tin để tìm ra những yếu tố rủi ro là rất quan trọng nó ảnh hưởng đến quyết định quyết định tài trợ vốn cho dự án nói riêng và chất lượng tín dụng nói chung.
Qua công tác thẩm định mà NHTM có:
- Có quyết định tài trợ vốn đầu tư đúng đắn và có cơ sở để đảm bảo hiệu quả của vốn đầu tư
Để nâng cao tính khả thi trong việc triển khai dự án và giảm thiểu rủi ro, cần phát hiện và bổ sung thêm một số giải pháp hiệu quả Việc này không chỉ giúp tối ưu hóa quy trình thực hiện mà còn đảm bảo rằng các yếu tố rủi ro được kiểm soát chặt chẽ, từ đó gia tăng khả năng thành công của dự án.
Việc kiểm tra sử dụng vốn trong dự án cần được thực hiện để đảm bảo rằng vốn được sử dụng đúng mục đích, đối tượng và tiết kiệm Điều này giúp đánh giá hiệu quả đầu tư và đảm bảo tính minh bạch trong quá trình thực hiện dự án.
Đánh giá hiệu quả đầu tư của dự án là rất quan trọng, vì nó giúp xác định khả năng hoàn vốn và khả năng trả nợ của cả dự án lẫn chủ đầu tư Việc có cơ sở vững chắc trong phân tích này sẽ đảm bảo sự thành công và bền vững cho dự án trong tương lai.
- Có kinh nghiệm và bài học để thực hiện những dự án sau tốt hơn.
2.2.2 Căn cứ thẩm định dự án đầu tư tại NHTM
Căn cứ để thẩm định DA bao gồm:
Thứ nhất: Hồ sơ DA do phía CĐT lập là cơ sở đầu tiên để lấy thông tin thẩm định
Thứ hai: Căn cứ pháp lý.
- Quyết định thành lập doanh nghiệp, Điều lệ doanh nghiệp
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
- Quyết định bổ nhiệm Chủ tịch Hội Đồng Quản Trị (nếu có), Tổng giám đốc, Giám đốc,
- Giấy phép hành nghề (nếu có), đăng ký kinh doanh.
- Quyết định phê duyệt dự án đầu tư và giấy chứng nhận ưu đãi đầu tư (nếu có) của cấp có thẩm quyền:
+ Đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh: cơ quan cấp phép là UBND tỉnh, thành phố tại địa điểm triển khai thực hiện dự án đầu tư.
+ Đối với các công ty thành viên trực thuộc các Tổng công ty: cơ quan quyết định phê duyệt dự án là Tổng công ty.
+ Đối với các dự án nhóm A: cơ quan quyết định phê duyệt dự án là Chính phủ
- Quyết định cho thuê đất, hợp đồng cho thuê đất (đối với trường hợp được UBND tỉnh, thành phố cho thuê để thực hiện dự án).
- Các hợp đồng thi công, hợp đồng cung cấp thiết bị kèm catologue.
Các tài liệu xác minh nguồn vốn đầu tư của chủ dự án bao gồm biên bản góp vốn cho phần vốn tự có và hợp đồng tín dụng khi nhận được khoản vay từ các quỹ đầu tư.
- Quyết định phê duyệt nhà thầu (đối với trường hợp phải thông qua đấu thầu).
- Các giấy chứng nhận về mức độ đảm bảo không ô nhiễm môi trường, sử dụng nguyên liệu độc hại (nếu có)
Thứ ba: Căn cứ các tiêu chuẩn, quy phạm, định mức của từng lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật cụ thể.
Quy định về sử dụng đất đai trong khu đô thị và khu công nghiệp rất quan trọng, bao gồm các tiêu chuẩn tĩnh không cho cầu, cống và hàng không Ngoài ra, cần tuân thủ các tiêu chuẩn cấp công trình và thiết kế cụ thể cho từng loại công trình Các tiêu chuẩn về công nghệ, môi trường và kỹ thuật riêng của từng ngành cũng đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo chất lượng và an toàn cho các công trình xây dựng.
Thứ tư: Căn cứ các quy ước, thông lệ quốc tế và kinh nghiệm thực tế trong và ngoài nước
Các điều ước quốc tế chung đã ký kết giữa các tổ chức quốc tế hay giữa nhà nước với Nhà nước (về hàng không, hàng hải, )
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Quy định của các tổ chức tài trợ vốn như: WB, IMF, ADB,
Các quỹ tín dụng xuất khẩu của các nước
Các quy định về thương mại, tín dụng, bảo lãnh, bảo hiểm,
Thứ năm: Căn cứ các văn bản, quy định, quy trình và hướng dẫn của Ngân hàng nhà nước và của từng ngân hàng.
2.2.3 Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng thương mại
Khi một dự án được chủ đầu tư xây dựng và triển khai, mặc dù đã chứng minh tính hiệu quả về tài chính và kinh tế xã hội, ngân hàng vẫn cần thẩm định kỹ lưỡng dự án đầu tư từ góc độ cho vay Quy trình thẩm định dự án được chuẩn hóa và văn bản hóa giúp các cấp phê duyệt đưa ra quyết định chính xác về khoản vay.
Quy trình thẩm định tại ngân hàng thương mại gồm 4 bước cơ bản sau:
Bước 1 Tiếp nhận và xem xét hồ sơ vay vốn (bao gồm cả hồ sơ dự án) của khách hàng.
Bước 2 Thực hiện công việc thẩm định.
Bước 3 Lập báo cáo kết quả thẩm định dự án đầu tư
Bước 4 Trình cấp có thẩm quyền phê duyệt
Bước đầu tiên trong quy trình vay vốn là tiếp nhận và xem xét hồ sơ của khách hàng Cán bộ thẩm định cần kiểm tra toàn bộ hồ sơ và thu thập thông tin bổ sung cần thiết từ doanh nghiệp để đảm bảo tính đầy đủ và chính xác.
Bước 2: Thực hiện công việc thẩm định: cán bộ thẩm định cần
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Thẩm định khách hàng vay vốn
Thẩm định dự án vay vốn
Thẩm định tài sản đảm bảo
Bước 3 trong quy trình thẩm định dự án đầu tư là lập báo cáo kết quả thẩm định Cán bộ thẩm định sẽ tổng hợp tất cả nội dung thẩm định cùng hồ sơ vay vốn của doanh nghiệp, sau đó trình lên Ban tín dụng hoặc Hội đồng tín dụng của ngân hàng Việc này nhằm xem xét lại hồ sơ và ý kiến của cán bộ thẩm định để đưa ra quyết định cho vay hay không.
Bước 4: Trình cấp có thẩm quyền phê duyệt.
2.2.4 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng thương mại
2.2.4.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự.
Việc thẩm định dự án được thực hiện theo trình tự biện chứng, bắt đầu từ những khái quát tổng thể và dần đi vào các chi tiết cụ thể, trong đó các kết luận trước đó đóng vai trò là tiền đề cho các kết luận tiếp theo.
Cán bộ thẩm định cần thực hiện việc thẩm định tổng quát dự án bằng cách xem xét các nội dung cơ bản, giúp hình dung rõ ràng quy mô và tầm quan trọng của dự án Trong giai đoạn này, việc đánh giá xem dự án có phù hợp với chủ trương, quy hoạch, và chính sách phát triển kinh tế - xã hội của Nhà nước và địa phương là rất quan trọng Tuy nhiên, do tính chất tổng quát, khó khăn trong việc phát hiện các vấn đề cần bác bỏ hoặc sai sót cần sửa đổi, nên cần tiến hành thẩm định chi tiết để đảm bảo tính khả thi và hiệu quả của dự án.
Thẩm định chi tiết là bước tiếp theo sau thẩm định tổng quát, được thực hiện bởi cán bộ thẩm định với sự cẩn thận, tỉ mỉ và khách quan Quá trình này bao gồm việc kiểm tra các điều kiện pháp lý, thị trường, kỹ thuật, cũng như phân tích hiệu quả tài chính và tác động kinh tế - xã hội của dự án.
Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng thương mại
2.3.1 Các nhân tố khách quan
Thẩm định dự án là bước quan trọng trong quyết định đầu tư, nhưng do tính chất dài hạn của dự án và những ước lượng tương lai, các yếu tố bên ngoài như quy định pháp luật và tình hình kinh tế - xã hội có thể ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Môi trường kinh tế đóng vai trò quan trọng trong chất lượng thẩm định dự án Nền kinh tế ổn định và thông tin minh bạch tạo điều kiện thuận lợi cho việc tìm kiếm dữ liệu chính xác, từ đó nâng cao hiệu quả thẩm định Ngược lại, một nền kinh tế phát triển không đồng bộ và thiếu thông tin công khai sẽ làm giảm chất lượng công tác thẩm định dự án.
Các định hướng, chiến lược và chính sách phát triển kinh tế - xã hội theo ngành, vùng và địa phương đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư.
Nếu chưa được xây dựng một cách cụ thể, đồng bộ và ổn định, sẽ phát sinh rủi ro trong quá trình phân tích, đánh giá và chấp nhận dự án.
Nhiều yếu tố ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng, như chiến tranh, khủng bố và thiên tai, có thể gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến các dự án của doanh nghiệp Những tình huống này có thể khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc thu hồi vốn cho vay.
Lạm phát ảnh hưởng đáng kể đến việc thẩm định tài chính dự án do tính bất định và khó dự đoán của nó Các yếu tố như quy luật cung-cầu, tốc độ tăng trưởng kinh tế, thu nhập và tâm lý người tiêu dùng đều tác động đến giá cả và giá trị ước tính trong tương lai Điều này dẫn đến sự thay đổi trong dòng tiền kỳ vọng và tỷ lệ chiết khấu khi đánh giá tài chính cho các dự án đầu tư.
Môi trường pháp lý đóng vai trò quyết định đến thời gian và độ chính xác của kết quả thẩm định dự án đầu tư tại Việt Nam Trong bối cảnh một quốc gia đang phát triển với nhiều bất cập trong hệ thống pháp luật, các thủ tục pháp lý thường phức tạp, quy định còn lỏng lẻo và tính minh bạch chưa cao, điều này đã ảnh hưởng lớn đến quá trình thẩm định Mặc dù trong những năm gần đây đã có những cải thiện đáng kể, nhưng vẫn còn nhiều vấn đề cần được khắc phục.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế đề bất cập làm ảnh hưởng xấu đến toàn bộ nền kinh tế nói chung và công tác thẩm định nói riêng.
Sự thiếu đồng bộ và mâu thuẫn giữa các văn bản pháp lý trong các lĩnh vực khác nhau, cùng với sự thay đổi liên tục của các quy chế quản lý tài chính, đã làm giảm tính khả thi của dự án theo thời gian và gây khó khăn cho Ngân hàng trong việc đánh giá và dự báo rủi ro.
Trong quá trình thẩm định dự án đầu tư, việc thẩm định khách hàng vay vốn là rất quan trọng Cán bộ thẩm định sẽ yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin liên quan đến bản thân và khoản vay Tuy nhiên, khách hàng thường chỉ cung cấp những thông tin tích cực, nhằm tăng khả năng được chấp thuận khoản vay, trong khi những thông tin bất lợi thường bị che giấu.
Việc thu thập thông tin chính xác gặp nhiều khó khăn do doanh nghiệp có nhiều loại báo cáo tài chính phục vụ cho các mục đích khác nhau Đối tượng khách hàng vay vốn, bao gồm doanh nghiệp lớn, vừa và nhỏ, ảnh hưởng trực tiếp đến quá trình thẩm định dự án của ngân hàng Doanh nghiệp lớn thường dễ dàng cung cấp thông tin cần thiết, giúp ngân hàng làm việc chuyên nghiệp hơn, trong khi các doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể gặp khó khăn trong việc phản ánh chính xác thực tế dự án đầu tư.
2.3.2 Các nhân tố chủ quan
2.3.2.1 Năng lực, kiến thức, kinh nghiệm của CBTĐ (yếu tố con người). Đây là nhân tố quan trọng, ảnh hưởng sâu sắc tới chất lượng công tác thẩm định dự án Được xem xét trên hai góc độ: năng lực và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ thẩm định.
Với sự phát triển của nền kinh tế, việc nâng cao trình độ của đội ngũ cán bộ ngân hàng, đặc biệt là cán bộ thẩm định, là rất cần thiết Công tác thẩm định không chỉ yêu cầu kiến thức chuyên môn mà còn đòi hỏi cán bộ thẩm định phải có hiểu biết tổng quát về nền kinh tế.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế yêu cầu hiểu biết sâu sắc về luật pháp và các chính sách hiện hành, đồng thời cần phải gắn liền với thực tế và xây dựng mối quan hệ rộng để có nguồn thông tin đáng tin cậy Đạo đức nghề nghiệp đóng vai trò quan trọng trong chất lượng thẩm định dự án; cán bộ thẩm định cần có tâm huyết, trung thực và tận tâm để khai thác thông tin liên quan và phân tích sâu sắc vấn đề Hơn nữa, việc đầu tư vào dự án thường liên quan đến lợi ích của nhiều đối tượng, do đó cán bộ thẩm định cần có bản lĩnh và lập trường vững vàng để không bị chi phối bởi các thế lực xấu, từ đó đưa ra quyết định chính xác nhất.
2.3.2.2 Thông tin và xử lý thông tin trong quá trình thẩm định.
Trong thời đại bùng nổ thông tin hiện nay, việc tìm kiếm thông tin trên internet trở nên dễ dàng, nhưng thách thức là làm sao để có được thông tin đầy đủ và chính xác Để thực hiện công tác thẩm định, cán bộ tín dụng cần nhiều thông tin từ khách hàng, không chỉ những gì khách hàng cung cấp mà còn cần thu thập thông tin bổ sung Tuy nhiên, chất lượng và độ chính xác của thông tin thu thập không phải lúc nào cũng đảm bảo, ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án Thông tin có thể được thu thập từ nhiều nguồn khác nhau.
Để đánh giá khách hàng vay vốn, nhà đầu tư cần căn cứ vào hồ sơ xin vay mà khách hàng cung cấp, thực hiện phỏng vấn trực tiếp người xin vay, tiến hành điều tra tại địa điểm kinh doanh của họ và xem xét các báo cáo tài chính liên quan.
Tổng quan về NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Bắc Giang
3.1.1 Sự hình thành và phát triển của NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng và Chi nhánh VPBANK Bắc Giang
3.1.1.1 Sự hình thành và phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng - VPBANK.
Ngân Hàng Việt Nam Thịnh Vượng, trước đây là Ngân hàng Thương mại Cổ phần các Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBANK), được thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0042/NH-GP do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp vào ngày 12 tháng 8 năm 1993, với thời gian hoạt động lên tới 99 năm.
VPBANK đặt mục tiêu trở thành một trong 5 ngân hàng TMCP hàng đầu tại Việt Nam và nằm trong top 3 ngân hàng TMCP bán lẻ hàng đầu vào năm 2017.
Khách hàng luôn là ưu tiên hàng đầu, với mục tiêu tối đa hóa lợi ích của họ Chúng tôi cam kết cung cấp sản phẩm và dịch vụ đa dạng, phong phú và đồng bộ, đi kèm với nhiều tiện ích, tất cả với chi phí cạnh tranh cao.
Để xây dựng một văn hóa doanh nghiệp hiệu quả, cần chú trọng đến lợi ích của nhân viên, đảm bảo họ có mức thu nhập ổn định và cạnh tranh.
- Đối với cổ đông: chú trọng đến lợi ích của cổ đông, chú trọng tới nâng cao giá trị cổ phiếu, duy trì mức cổ tức cao hàng năm.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
- Đối với cộng đồng: đóng góp có hiệu quả vào sự phát triển chung của cộng đồng.
- VPBank đã có tổng số hơn 200 Chi nhánh và Phòng giao dịch trên toàn quốc, trong đó có 63 trung tâm SME hiện đại.
Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) chi nhánh Bắc Giang đã có sự hình thành và phát triển mạnh mẽ, với 550 đại lý chi trả của Trung tâm chuyển tiền nhanh VPBank - Western Union Sự phát triển này không chỉ khẳng định vị thế của VPBank trong lĩnh vực ngân hàng mà còn mang lại những dịch vụ chuyển tiền nhanh chóng và tiện lợi cho khách hàng tại Bắc Giang.
Ngân hàng VPBank - chi nhánh Bắc Giang chính thức khai trương vào ngày 05/01/2006 tại số 303 Lê Lợi, Thành phố Bắc Giang Đây là ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên có mặt tại tỉnh Bắc Giang, khi đó chỉ có ba chi nhánh ngân hàng thương mại quốc doanh hoạt động Sau hơn 6 năm phát triển, VPBank Bắc Giang đã mở rộng lên 04 phòng nghiệp vụ và 03 phòng giao dịch, với tổng số cán bộ nhân viên là 61 người, trong đó 80% có trình độ đại học trở lên Chi nhánh cũng thành lập các tổ chức đoàn thể như Công đoàn và Đoàn thanh niên, cùng với một chi bộ Đảng gồm 13 đảng viên nắm giữ vị trí quan trọng Hiện tại, VPBank Bắc Giang là ngân hàng thương mại cổ phần có kết quả hoạt động tốt nhất trong khu vực.
3.1.2 Cơ cấu tổ chức, điều hành của NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh VPBANK Bắc Giang
3.1.2.1 Cơ cấu tổ chức của VPBANK
VPBANK hướng tới mục tiêu trở thành một trong năm ngân hàng thương mại bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam bằng cách xây dựng mô hình tổ chức chuyên môn hóa và chuyên nghiệp hóa các hoạt động nghiệp vụ Mô hình này tương tự như các ngân hàng hiện đại ở các nước phát triển và một số nước trong khu vực, đã mang lại thành công Mỗi khối trong ngân hàng đều có quy định và quy chế hoạt động rõ ràng với chức năng nhiệm vụ cụ thể, giúp nâng cao chất lượng nghiệp vụ và cải thiện năng suất làm việc của nhân viên.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Cơ cấu tổ chức của VPBANK được mô tả như các sơ đồ dưới đây:
Sơ đồ 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng
Sơ đồ 3.2: Cơ cấu tổ chức cấp chi nhánh
Ban giám đốc: có 1 giám đốc và 2 phó giám đốc.
- Giám đốc chi nhánh: có chức năng và nhiệm vụ sau:
+ Điều hành hoạt động của chi nhánh
+ Lập kế hoạch kinh doanh cho chi nhánh
+ Quản lý nhân sự tại chi nhánh
+ Tổ chức thực hiện các nghiệp vụ của chi nhánh
+ Kiến nghị và chủ động đề xuất ý kiến với Tổng giám đốc
Phòng tín dụng Phòng thẩm định tài sản
Phòng Kế toán – Giao dịch
Phòng tổ chức – hành chính
Hội đồng quản lý TSN và TSC (ALCO) Ban TGĐ
Khối Vận hành Khối Quản trị nguồn nhân lực
Khối Bán buôn Khối S&D Khối
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Kiểm tra và giám sát các bộ phận nghiệp vụ cùng với cán bộ nhân viên là nhiệm vụ quan trọng Cần báo cáo kịp thời lên Tổng giám đốc về những vấn đề tiêu cực hoặc tham nhũng (nếu có) xảy ra trong đơn vị quản lý.
Xử lý vi phạm về nghiệp vụ và dịch vụ ngân hàng theo quyền hạn và trách nhiệm được Tổng giám đốc giao, đồng thời kiến nghị cấp có thẩm quyền can thiệp để đảm bảo hoạt động kinh doanh diễn ra đúng quy định.
Phó giám đốc chi nhánh được ủy quyền bởi Giám đốc chi nhánh để chỉ đạo và điều hành một số công việc thay cho Giám đốc Người này có quyền ký thay Giám đốc và chịu trách nhiệm trước Giám đốc về các nhiệm vụ được phân công.
Chi nhánh Bắc Giang thực hiện các hoạt động chủ yếu mà VPBank đã được Ngân hàng nhà nước cho phép:
Khai thác và nhận tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, không kỳ hạn, cùng với tiền gửi thanh toán từ cá nhân và tổ chức kinh tế trong và ngoài nước bằng tiền Việt Nam, ngoại tệ và vàng.
- Thực hiện các hình thức huy động vốn khác theo quy định của Ngân hàng
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ đối với tổ chức kinh tế
- Với các cá nhận, hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng đồng Việt Nam.
VPBank cung cấp các dịch vụ cho vay, huy động vốn, mua bán ngoại tệ, thanh toán quốc tế và nhiều dịch vụ khác liên quan đến ngoại hối, tất cả đều tuân thủ chính sách quản lý ngoại hối của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước.
- Thực hiện thu - chi tiền mặt và cung cấp các dịch vụ ngân hàng được Chính
Phủ, Ngân hàng nhà nước và VPBank cho phép.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Cân đối điều hòa vốn:
- Thực hiện việc cân đối - điều hòa vốn với các chi nhánh trên cùng địa bàn.
Hạch toán kết quả kinh doanh, phân phối thu nhập:
- Tiến hành hạch toán kết quả kinh doanh và phân phối thu nhận theo quy định của VPBank
- Thực hiện công tác tổ chức cán bộ, đào tạo, thi đua khen thưởng theo phân cấp ủy quyền của VPBank.
- Tiến hành kiểm tra, kiểm soát nội bộ việc chấp hành quy chế, thể lệ, chế độ nghiệp vụ trong phạm vi địa bàn theo quy định của VPBank.
VPBank sẽ phổ biến và hướng dẫn triển khai các cơ chế, quy chế nghiệp vụ cùng với các văn bản pháp luật của nhà nước và ngành Ngân hàng, nhằm đảm bảo hoạt động của chi nhánh diễn ra đúng quy định và hiệu quả.
Chấp hành chế độ, thực hiện nhiệm vụ:
Chúng tôi cam kết thực hiện đầy đủ các báo cáo thống kê theo quy định và theo yêu cầu của lãnh đạo VPBank, đồng thời hoàn thành các nhiệm vụ khác được giao bởi lãnh đạo Ngân hàng.
3.1.3 Tổng quan về hoạt động kinh doanh tại VPBank Bắc Giang
Huy động vốn là nhiệm vụ thiết yếu của ngân hàng thương mại như VPBANK Bắc Giang, ảnh hưởng trực tiếp đến đầu tư và hoạt động tín dụng Việc huy động vốn hiệu quả không chỉ giúp ngân hàng chủ động cho vay để mở rộng kinh doanh và tăng doanh thu, mà còn giảm chi phí và tối đa hóa lợi nhuận, tránh phụ thuộc vào vốn từ Ngân hàng Trung ương với chi phí cao hơn Trong bối cảnh cạnh tranh gia tăng, VPBANK Bắc Giang đã phát triển nhiều sản phẩm dịch vụ để thu hút nguồn tiền nhàn rỗi.
Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư tại NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Bắc Giang
3.2.1 Đặc điểm các dự án vay vốn tại chi nhánh trong mối quam hệ với công tác thẩm định dự án
Tại Bắc Giang, phần lớn các doanh nghiệp là công ty gia đình và công ty trách nhiệm hữu hạn, với quy mô chủ yếu là vừa và nhỏ Điều này dẫn đến trình độ quản lý và năng lực điều hành của chủ doanh nghiệp thường thấp, cùng với đó là trình độ lao động chưa cao và khả năng triển khai, quản lý dự án kém Khách hàng vay vốn theo dự án tại VPBank - Bắc Giang chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, không có doanh nghiệp lớn với doanh thu cao.
Dự án chủ yếu bao gồm xây dựng nhà xưởng và văn phòng làm việc cho doanh nghiệp, cùng với việc xây dựng trường học trung học cơ sở và trung học phổ thông Quy mô dự án có tổng chi phí dưới 50 tỷ đồng, thuộc loại nhỏ và vừa Hồ sơ dự án, bao gồm thiết kế, bản vẽ và dự toán chi phí, đều đơn giản và dự toán chi phí thường mang tính chất tương đối không chính xác.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Các dự án vay vốn tại chi nhánh có ảnh hưởng đáng kể đến kết quả thẩm định dự án Đặc điểm của doanh nghiệp vay vốn đóng vai trò quan trọng trong quá trình này.
Tác động tới công tác thẩm định tại ngân hàng
Yêu cầu đối với công tác thẩm định
Nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc vay vốn do dự án của họ thường thiếu thông tin đầy đủ và chưa được lập một cách chuyên nghiệp Các dự án này thường sơ sài, thiếu căn cứ khoa học và không đồng bộ, phản ánh sự yếu kém trong công tác nghiên cứu và lập dự án của doanh nghiệp.
Khó khăn trong việc tìm kiếm, sử dụng thông tin để thẩm định
Ngoài thông tin do doanh nghiệp cung cấp thì ngân hàng thu thập thông tin bên ngoài như thông tin CIC của ngân hàng nhà nước, trên báo chí.
Cán bộ thẩm định cần xem xét kỹ lưỡng mọi khía cạnh của dự án để đảm bảo tính khả thi Họ có thể hỗ trợ doanh nghiệp trong việc lập dự án và lựa chọn phương án đầu tư hiệu quả, giúp tránh bỏ sót những phương án tiềm năng.
Năng lực và kinh nghiệm triển khai dự án đầu tư của doanh nghiệp còn yếu, trong quá trình quản lý thường xảy ra thất thoát
Thẩm định hiệu quả dự án có thể ảnh hưởng tới khả năng trả nợ và khả năng thu hồi vốn vay và lãi vay của ngân hàng
Chú ý xem xét kỹ năng lực của chủ đầu tư
Cần thực hiện một phân tích chi tiết và cẩn thận về dự án, đặc biệt là khía cạnh tài chính Việc tăng cường kiểm tra và kiểm soát sẽ giúp đảm bảo hiệu quả triển khai dự án và quản lý tốt hơn.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế lý dự án của chủ đầu tư tập trung vào vai trò của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế Những doanh nghiệp này hoạt động đa dạng trên nhiều lĩnh vực, đáp ứng nhu cầu của các tầng lớp xã hội khác nhau Với bộ máy doanh nghiệp gọn nhẹ và tính linh hoạt cao, họ có khả năng nhanh chóng điều chỉnh ngành nghề và sản phẩm kinh doanh để thích ứng với biến động của thị trường.
Trong quá trình thẩm định cán bộ thẩm định cần xem xét cẩn thận, tỷ mỉ, chi tiết và toàn diện từng nội dung thẩm định,.
Cán bộ thẩm định phải am hiểu về tất cả các lĩnh vực của dự án; thẩm định kỹ các hoạt động kinh doanh chính của doanh nghiệp.
Các doanh nghiệp vay vốn thường dựa vào nguồn vốn chủ sở hữu, nhưng thông tin về vốn này thường không minh bạch và số liệu không chính xác Nhiều doanh nghiệp không muốn thế chấp tài sản hiện có, mà thay vào đó, họ thường sử dụng tài sản hình thành từ dự án làm tài sản đảm bảo cho khoản vay.
Thẩm định tiến độ đầu tư của chủ đầu tư và tài sản hình thành từ dự án là rất quan trọng để xác định tổng giá trị đầu tư thực tế cần thiết Tuy nhiên, quá trình này có thể kéo dài thời gian thẩm định, ảnh hưởng tiêu cực đến tiến độ thực hiện dự án.
Để đạt được kết quả chính xác trong việc đánh giá tài sản hình thành từ dự án và tổng vốn đầu tư, cần thực hiện một cách khách quan và khoa học, tham khảo giá cả của nhà nước cũng như giá trên thị trường Ngoài ra, việc xem xét bảng cân đối kế toán và báo cáo tài chính của doanh nghiệp trong ít nhất 3 năm gần nhất là rất quan trọng.
Trong giai đoạn nền Thẩm định thị trường Trong quá trình thẩm
Trong bối cảnh kinh tế ngày càng phát triển mạnh mẽ, các doanh nghiệp phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt từ các công ty đa quốc gia và xuyên quốc gia Những đối thủ này thường có tiềm lực tài chính vượt trội, cùng với công nghệ sản xuất tiên tiến và năng lực cạnh tranh cao hơn, đặt ra nhiều thách thức cho các doanh nghiệp nội địa.
Việt Nam nên đây là một thách thức to lớn với các doanh nghiệp tại Việt
Tại Việt Nam, đặc biệt là ở Bắc Giang, việc tiêu thụ sản phẩm từ dự án đang gặp nhiều khó khăn Để đánh giá hiệu quả tài chính của dự án một cách chính xác, cán bộ thẩm định cần áp dụng linh hoạt phương pháp phân tích độ nhạy Phân tích này giúp nhận diện sự ảnh hưởng của các yếu tố đầu vào, sản lượng và giá bán đến hiệu quả tài chính Khi các yếu tố này biến động mạnh, cần xem xét liệu dự án vẫn duy trì được hiệu quả hay không.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
3.2.2 Quy trình thẩm định dự án
Quy trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng VPBank được thực thiện theo sơ đồ sau:
Sơ đồ 3.3: Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng VPBank
- Bước 1: Tiếp xúc khách hàng, hướng dẫn lập hồ sơ
Cán bộ thẩm định ngân hàng sẽ tiếp xúc trực tiếp hoặc gián tiếp với khách hàng có nhu cầu vay vốn, từ đó thu thập thông tin quan trọng về doanh nghiệp, bao gồm năng lực pháp lý, tổ chức và năng lực hành vi dân sự của khách hàng.
Tiếp xúc với khách hàng, hướng dẫn lập hồ sơ
Tiếp nhận hồ sơ vay vốn
Bước 3.1 Cán bộ thẩm định thẩm định khách hàng, thẩm định dự án đầu tư vay vốn mọi mặt (không thẩm định tài sản đảm) bảo
Bước 3.2 Phòng thẩm định tài sản đảm bảo thực hiện định giá tài sản đảm bảo và lập tờ trình
Tập hợp hồ sơ trình
Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
+ Tình hình hoạt động của khách hàng, những thuận lợi cũng như khó khăn của doanh nghiệp trong thời gian gần đây.
+ Lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
+ Nhu cầu vay vốn của khách hàng là bao nhiêu, vay theo hình thức nào.
+ Nội dung dự án, phương án sử dụng vốn vay, cơ cấu nguồn vốn thực hiện dự án, khả năng trả nợ.
Để đảm bảo tín dụng cho dự án, các phương án như tài sản đảm bảo hoặc thư bảo lãnh cần được xem xét kỹ lưỡng Bên cạnh đó, việc cung cấp các thông tin liên quan đến dự án và doanh nghiệp cũng rất quan trọng để tạo dựng niềm tin và minh bạch trong quá trình vay vốn.
Cán bộ thẩm định cũng đã thông báo cho khách hàng những thông tin sau: + Điều kiện cho vay
+ Các sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng đang cung cấp
+ Các thông tin công khai khác về ngân hàng
- Bước 2: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn
Cán bộ thẩm định đã thực hiện kiểm tra toàn bộ hồ sơ của khách hàng.
Kiểm tra số lượng hồ sơ là quá trình đối chiếu hồ sơ khách hàng cung cấp với các quy định cho vay của Ngân hàng và các quy định liên quan Nếu hồ sơ không đầy đủ, cần yêu cầu khách hàng bổ sung thêm thông tin cần thiết.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NH TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - CHI NHÁNH BẮC GIANG
Mục tiêu, định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của chi nhánh đến năm 2015
Năm 2012, VPBank đã đề ra chiến lược tăng trưởng mạnh mẽ cho giai đoạn 2012 – 2017, nhằm ứng phó với những biến động nội tại và thay đổi từ môi trường bên ngoài Ngân hàng đặt mục tiêu trở thành một trong 5 ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam và đứng trong top 3 ngân hàng TMCP bán lẻ hàng đầu vào năm 2017, trong đó VPBank - Bắc Giang cũng hướng tới mục tiêu này.
Hoạt động cho vay luôn tiềm ẩn rủi ro, nhưng ngân hàng không thể né tránh mà chỉ có thể tìm cách giảm thiểu rủi ro thông qua nâng cao chất lượng thẩm định Để đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng, ngân hàng VPBANK Bắc Giang cần tuân thủ các định hướng cụ thể trong công tác thẩm định, nhằm tối ưu hóa quy trình và hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất.
Hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng là cần thiết để nâng cao chất lượng thẩm định, đồng thời đảm bảo tăng trưởng theo chính sách và định hướng tín dụng đã đề ra Mục tiêu đặt ra là tỷ lệ nợ quá hạn thực, bao gồm cả nợ đã xử lý rủi ro, không vượt quá 4,5% và tỷ lệ nợ xấu dưới 2% Nguyên tắc là không tăng trưởng tín dụng "nóng", mà tập trung vào chất lượng tín dụng Dự kiến, tốc độ tăng trưởng tín dụng sẽ đạt mức 15 – 20% mỗi năm.
Phân tán rủi ro trong đầu tư tín dụng là rất quan trọng, cần lựa chọn các ngành nghề, lĩnh vực và nhóm khách hàng có tiềm năng phát triển và hiệu quả cao Nhà đầu tư không nên dồn vốn quá mức vào một nhóm ngành hoặc khách hàng chỉ vì thấy sự tăng trưởng mạnh mẽ, mà cần có cái nhìn tổng quan và chiến lược đầu tư bền vững.
Đề xuất trong luận văn thạc sĩ Kinh tế nhằm đẩy mạnh cho vay đối tượng khách hàng là thể nhân và hộ kinh doanh gia đình, với mức dư nợ bình quân từ 500 triệu đến 700 triệu đồng mỗi khách hàng, tập trung vào cho vay tiêu dùng cho sửa chữa, xây dựng nhà cửa và mua xe ô tô Giải pháp này không chỉ giúp hạn chế rủi ro tín dụng mà còn đáp ứng nhu cầu tăng trưởng dư nợ, vì hầu hết các khoản vay đều có tài sản bảo đảm tốt, dễ xử lý khi xảy ra rủi ro Tiềm năng của phân khúc khách hàng này tại tỉnh Bắc Giang còn rất lớn.
Thường xuyên nâng cao trình độ năng lực chuyên môn cũng như giáo dục tư cách đạo đức cho đội ngũ các bộ tín dụng.
Triển vọng, thách thức đối với công tác thẩm định tại chi nhánh
Đội ngũ cán bộ của chi nhánh chủ yếu là những người trẻ, được đào tạo bài bản và có tới 80% cán bộ sở hữu trình độ đại học và trên đại học Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho việc nâng cao năng lực thẩm định của đội ngũ cán bộ tại chi nhánh.
Cải thiện quy trình thẩm định tại chi nhánh cần được thực hiện để phù hợp với điều kiện cụ thể ở Bắc Giang, đồng thời vẫn đảm bảo tuân thủ các quy định chung của VPBank Việc này hoàn toàn khả thi và sẽ giúp nâng cao hiệu quả công việc tại chi nhánh.
4.2.2 Thách thức Ở Việt Nam hiện nay, khi công nghệ thông tin, internet phát triển thì việc tìm kiếm thông tin là không khó Tuy nhiên, để có thông tin chính xác và đầy đủ thì lại là một vấn đề rất khó khăn vì các thông tin chính xác về doanh nghiệp cũng như báo cáo tài chính của doanh nghiệp được kiểm toán hầu như là không có hoặc không được công khai Những cơ quan có đầy đủ thông tin về khách hàng nhất trên địa bàn tỉnh là cơ quan Thuế, Cục Thống kê, Sở Kế hoạch và Đầu tư, Sở Xây Dựng, nhưng hầu như những cơ quan này đều không có được thông tin đáng tin cậy về tình hình hoạt động của doanh nghiệp, các lĩnh vực, ngành nghề cụ thể đê nhân viên NH có thể tìm kiếm và sử dụng nó nhằm phục vụ cho công tác thẩm định.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Cần củng cố và hoàn thiện quy trình thẩm định dự án, đồng thời nâng cao chất lượng và số lượng đội ngũ cán bộ tín dụng của Ngân hàng Điều này sẽ đảm bảo việc thực hiện hiệu quả chức năng chỉ đạo, điều hành, kiểm tra và hướng dẫn trong công tác thẩm định dự án vay vốn.
Quy chế hoạt động và quy trình thẩm định dự án đầu tư cần được phổ biến rõ ràng đến các cán bộ tín dụng Việc xác định nội dung, chức trách và mối liên hệ giữa các bộ phận trong công tác thẩm định là rất quan trọng để đảm bảo hiệu quả trong quá trình thực hiện.
- Tổ chức xét duyệt theo các nguyên tắc đã được quy định sẵn.
- Xem xét, hoàn chỉnh quy trình thẩm định
Thẩm định dự án cần được thực hiện thường xuyên để tránh tình trạng dồn ứ Quá trình thẩm định cần kết hợp với quản lý và kiểm tra sau cho vay, nhằm đảm bảo hiệu quả và tính đúng đắn trong việc sử dụng khoản vay.
Nhân viên tín dụng của VPBank không chỉ tiếp tục thẩm định dự án mà còn chủ động tìm kiếm các dự án hiệu quả để mời gọi vay vốn Họ chú trọng tiếp cận dự án từ giai đoạn đầu, bao gồm cả kế hoạch và ý tưởng đầu tư của doanh nghiệp, nhằm thiết lập phương án đầu tư tối ưu nhất.
Chúng tôi chú trọng vào việc phát triển công tác đào tạo chuyên môn và nghiệp vụ, nhằm nâng cao trình độ cho cán bộ tín dụng Đào tạo nghiệp vụ thẩm định chuyên sâu sẽ được thực hiện theo từng ngành nghề, lĩnh vực, dựa trên đặc điểm kinh tế và thế mạnh của Tỉnh Bắc Giang.
Xây dựng hệ thống tiêu chuẩn và chỉ tiêu cho phép đối chiếu và so sánh khi phân tích dự án trong từng lĩnh vực cụ thể, nhằm đảm bảo chất lượng thẩm định tối ưu.
VPBank đang hướng tới việc nâng cao công tác thẩm định dự án đầu tư, biến đây thành một lợi thế cạnh tranh trong kinh doanh Điều này không chỉ thu hút khách hàng mà còn góp phần xây dựng uy tín của ngân hàng trong lĩnh vực cấp tín dụng.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Tại Bắc Giang, các doanh nghiệp vừa và nhỏ vay vốn từ VPBank gặp khó khăn trong việc cung cấp thông tin, vì dữ liệu về họ rất hạn chế và không có sẵn trên các phương tiện thông tin đại chúng cũng như Trung tâm CIC.
4.3 Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại VPBank - Chi nhánh Bắc Giang
4.3.1 Hoàn thiện công tác tổ chức thẩm định dự án đầu tư
Chuyên môn hóa trong công tác tổ chức thẩm định là cần thiết để giảm thiểu sự chồng chéo và bất cập trong thẩm định dự án vay vốn Mỗi cán bộ thẩm định cần có kiến thức sâu sắc về lĩnh vực cụ thể của mình, thay vì chỉ có hiểu biết chung chung Việc tuân thủ đúng quy định của Ngân hàng là quan trọng, nhưng không đủ để đảm bảo độ tin cậy của kết quả thẩm định Do đó, tại chi nhánh, nên phân công cán bộ chuyên trách cho từng lĩnh vực dự án khác nhau để đạt được kết quả chính xác và phù hợp với thực tế.
Tăng cường sự phối hợp giữa các phòng ban trong chi nhánh để nâng cao hiệu quả và chất lượng công việc, đồng thời giảm thiểu thời gian và chi phí cho ngân hàng.
Để nâng cao hiệu quả công việc trong ngân hàng, cần quy định rõ ràng trách nhiệm của từng cá nhân và bộ phận, nhằm ngăn chặn tình trạng đùn đẩy trách nhiệm và không thừa nhận lỗi Việc áp dụng chế độ thưởng phạt hợp lý sẽ khuyến khích nhân viên làm việc có trách nhiệm hơn Điều này giúp cán bộ ngân hàng nhận thức rõ công việc cần thực hiện và luôn phấn đấu đạt kết quả tốt nhất.
Thường xuyên tổ chức các buổi rút kinh nghiệm cho các cán bộ thẩm trong chi nhánh
4.3.2 Hoàn thiện quy trình thẩm định
VPBank đã thiết lập quy trình thẩm định tín dụng thống nhất cho các dự án đầu tư vay vốn Tuy nhiên, trong nền kinh tế thị trường hiện nay, có đa dạng loại hình doanh nghiệp hoạt động trong nhiều ngành nghề khác nhau.
Một số kiến nghị, đề xuất
Với vai trò là cơ quan quản lý nhà nước cao nhất, cần thiết phải có chính sách nhằm đảm bảo sự hoạt động và phát triển ổn định, bền vững cho thị trường tài chính Đồng thời, cần áp dụng các biện pháp hạn chế và giảm thiểu tác động của những bất ổn kinh tế toàn cầu đến nền kinh tế Việt Nam.
Xây dựng chiến lược phát triển kinh tế xã hội cần được thực hiện theo từng giai đoạn 5 năm, 10 năm, với quy hoạch tổng thể phát triển cho các ngành, vùng và lĩnh vực cụ thể Điều này đảm bảo sự đồng bộ và hiệu quả trong quá trình phát triển, đồng thời đáp ứng nhu cầu và thách thức của từng thời kỳ.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế công khai giúp các ngân hàng có cái nhìn tổng thể và khách quan, từ đó đánh giá, xác định và dự báo những dự án cần tài trợ Điều này góp phần vào sự phát triển chung của xã hội theo định hướng, kế hoạch và chiến lược mà nhà nước đã đề ra, đồng thời tránh chồng chéo giữa các cấp.
Xây dựng và hoàn thiện hệ thống văn bản pháp luật phù hợp với sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nước là rất quan trọng Hệ thống pháp luật cần phải chặt chẽ, thống nhất và khoa học, tránh sự chồng chéo Đồng thời, cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các cơ quan thực hiện để đảm bảo hiệu quả và tính khả thi của các quy định pháp lý.
Xây dựng một chính sách tiền tệ ổn định là điều cần thiết để các ngân hàng có thể chủ động phát triển chiến lược dài hạn, đồng thời tạo ra môi trường cạnh tranh lành mạnh.
Chính sách hỗ trợ đầu tư cần phải nhất quán và rõ ràng, nhằm xác định các trọng tâm chiến lược Điều này giúp tập trung nguồn lực hiệu quả cho các mục tiêu quan trọng, đồng thời ngăn chặn tình trạng lãng phí vốn.
Xây dựng và hoàn thiện hệ thống thông tin công khai, minh bạch về doanh nghiệp, ngành nghề và lĩnh vực là rất quan trọng Các số liệu trong báo cáo tài chính đã được kiểm toán sẽ giúp các ngân hàng dễ dàng tìm kiếm thông tin chính xác về khách hàng vay vốn.
4.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Để nâng cao hiệu quả trong việc điều hành chính sách tiền tệ và lãi suất, cần phát huy vai trò quan trọng của các cơ chế chính sách Những cơ chế này phải linh hoạt và phù hợp với tình hình thực tế, nhằm đảm bảo sự ổn định và phát triển kinh tế.
Tăng cường hỗ trợ ngân hàng trong việc nâng cao nghiệp vụ thẩm định dự án, bao gồm đào tạo đội ngũ cán bộ, chia sẻ kinh nghiệm thẩm định giữa các cá nhân và ngân hàng, nhằm thúc đẩy sự phát triển chung.
Hoàn thiện và nâng cao hiệu quả hoạt động của Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng (CIC) không chỉ dựa vào thông tin từ các ngân hàng mà còn cần xác minh tính chính xác của thông tin đó Việc chấm điểm theo trọng số và đánh giá mức độ rủi ro cho từng ngành nghề kinh doanh sẽ cung cấp cho các ngân hàng cơ sở vững chắc để lựa chọn khách hàng và các dự án đầu tư hiệu quả, từ đó cải thiện quy trình thẩm định dự án.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Tăng cường thanh tra, kiểm tra và giám sát các ngân hàng là cần thiết để phát hiện kịp thời những sai sót trong công tác tín dụng, đặc biệt là trong quá trình thẩm định, nhằm giảm thiểu rủi ro.
4.4.3 Đối với NH TMCP VPBank - Chi nhánh Bắc Giang
Tăng cường kiểm tra tín dụng khách hàng là biện pháp quan trọng để phòng ngừa rủi ro, giúp kiểm soát hành vi của khách hàng và đảm bảo vốn vay được sử dụng đúng mục đích Cần thực hiện kiểm tra định kỳ và đột xuất đối với tất cả các khoản vay, đặc biệt là vay theo dự án, để theo dõi tiến độ và đảm bảo vốn vay được sử dụng hiệu quả Đồng thời, nâng cao hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ của ngân hàng sẽ giúp cán bộ thẩm định hoàn thiện hồ sơ và phát hiện kịp thời những thiếu sót trong quy định tín dụng.
Cần hoàn thiện cơ cấu tổ chức theo chính sách quản trị công ty một cách rõ ràng và minh bạch Đồng thời, chính sách đãi ngộ của ngân hàng cũng cần được điều chỉnh hợp lý dựa trên từng vị trí và mức độ quan trọng của công việc, nhằm đảm bảo sự công bằng và tương xứng với công sức mà cán bộ đã bỏ ra.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế