Đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam chi nhánh ba đình

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN ššššš NGUYỄN THỊ NGỌC QUỲNH ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH LUẬN VĂN THẠC SỸ HÀ NỘI - 2012 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN ššššš NGUYỄN THỊ NGỌC QUỲNH ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH LUẬN VĂN THẠC SỸ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN BẠCH NGUYỆT HÀ NỘI - 2012 ii MỤC LỤCC LỤC LỤCC CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC I 1.1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cưú luận văn 1.4 Phương pháp nghiên cứu 2 1.5 Tổng quan tình hình nghiên cứu nước 1.6 Những điểm luận văn: 1.7 Kết cấu đề tài CHƯƠNG 2: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO VÀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1.1 Khái niệm cần thiết thẩm định dự án đầu tư vay vốn 2.1.2 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư: 2.1.2.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự 2.1.2.2 Phương pháp so sánh, đối chiếu tiêu 2.1.2.3 Phương pháp dự báo 2.1.2.4 Phương pháp phân tích độ nhạy 2.1.2.5 Phương pháp triệt tiêu rủi ro 2.1.3 2.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư vay vốn: 10 RỦI RO VÀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.2.1 13 Khái niệm phân loại rủi ro thẩm định dự án đầu tư vay vốn NHTM .13 2.2.1.1 Các khái niệm 13 2.2.1.2 Phân loại rủi ro đầu tư thẩm định dự án đầu tư vay vốn NHTM: 14 2.2.2 Sự cần thiết phải đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng thương mại .19 2.2.2.1 Sự cần thiết đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư vay vốn NHTM 19 i 2.2.2.2 Sự cần thiết đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư vay vốn chủ đầu tư 20 2.2.2.3 Sự cần thiết đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư vay vốn kinh tế 20 2.2.3 Quy trình đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng thương mại 21 2.2.4 Các phương pháp đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 22 2.2.4.1 Phương pháp định tính: 22 2.2.4.2 Phương pháp định lượng: 25 2.2.5 Nội dung đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng thương mại 28 2.2.5.1 Đánh giá Rủi ro chủ đầu tư 29 2.2.5.2 Đánh giá Rủi ro dự án đầu tư 30 2.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 34 2.3.1 Nhóm nhân tố chủ quan 34 2.3.2 Nhóm nhân tố khách quan 37 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – TECHCOMBANK CHI NHÁNH BA ĐÌNH 39 3.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 39 3.1.1 Cơ cấu tổ chức - chức nhiệm vụ phòng ban NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam Chi nhánh Ba Đình 39 3.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh giai đoạn 2006 – 2012 41 3.1.3 Tình hình nợ hạn doanh nghiệp vay theo dự án qua năm 46 3.2 TỔNG QUAN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 47 ii 3.2.1 Phương pháp, nội dung thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 47 3.2.2 Tình hình thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình .49 3.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 50 3.3.1 Sự cần thiết phải đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 50 3.3.2 Quy trình đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình .52 3.3.3 Phương pháp nội dung đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 55 3.3.3.1 Đánh giá rủi ro chủ đầu tư 56 3.3.3.2 Đánh giá rủi ro dự án đầu tư : 62 3.4 VÍ DỤ MINH HOẠ VỀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 76 3.4.1 Giới thiệu dự án chủ đầu tư: 76 3.4.2 Công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư: 77 3.4.2.1 Rủi ro từ phía chủ đầu tư: 77 3.4.2.2 Rủi ro từ phía dự án đầu tư 84 3.4.3 Nhận xét hoạt động đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư vay vốn thông qua ví dụ minh hoạ .96 3.5 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 97 3.5.1 Những kết đạt 97 3.5.2 Hạn chế nguyên nhân: 100 3.5.2.1 Các hạn chế công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TCB – Chi nhánh Ba Đình 3.5.2.2 Nguyên nhân hạn chế: iii 102 100 CHƯƠNG IV: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN ĐỐI TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 112 4.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHO NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH TRONG GIAI ĐOẠN 2012-2015 112 4.1.1 Diễn biến xu hướng ngành tài ngân hàng thời gian tới 112 4.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng cho NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam 114 4.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤY LƯỢNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH .118 4.2.1 Nâng cao nhận thức vai trò hoạt động đánh giá rủi ro thẩm định dự án: .115 4.2.2 Giải pháp nhân công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án: 116 4.2.3 Giải pháp hoàn thiện quy trình đánh giá rủi ro .118 4.2.4 Giải pháp hoàn thiện phương pháp đánh giá rủi ro 120 4.2.4.1 Đối với phương pháp định lượng 120 4.2.4.2 Đối với phương pháp định tính 120 4.2.5 Giải pháp hồn thiện nội dung phân tích 124 4.2.6 Giải pháp hoàn thiện trình độ cơng nghệ 126 4.2.7 Nâng cao chất lượng thông tin kịp thời, xác, đầy đủ 126 4.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 127 4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ, Ngành có liên quan .127 4.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước 128 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 128 4.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tư 129 KẾT LUẬN 130 TÀI LIỆU THAM KHẢO 131 iv DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Nội dung thẩm định dự án Ngân hàng thương mại .10 Sơ đồ 2: Quy trình đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư vay vốn NHTM 21 Sơ đồ 3:Quy trình cụ thể đánh giá rủi ro thẩm định dự án Chi nhánh TCB Ba Đình .53 BẢNG Bảng 1: Tình hình hoạt động chung Chi nhánh năm 2006- 2012 42 Bảng 2: Tình hình thực công tác thẩm định dự án Ngân hàng Techcombank chi nhánh Ba Đình 49 Bảng 3: Cơ cấu dư nợ dự án cho vay chi nhánh 49 Bảng 4: - Tổng vốn đầu tư cấu huy động vốn 76 Bảng 5: Diễn biến dư nợ chi tiết khách hàng .79 Bảng 6: Thông tin chi tiết sản phẩm bán hàng công ty 87 Bảng 7: Bảng tổng hợp hồ sơ phê duyệt dự án chi nhánh 98 BIỂU Biểu đồ 1: Tăng trưởng huy động vốn tăng trưởng dư nợ 2006-2012.43 Biểu đồ 2: Dư nợ NHTMCP Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình 44 Biều đồ 3: Dư nợ tín dụng DNVVN phân theo kỳ hạn 45 Biểu đồ 4: Dư nợ tín dụng DNVVN theo ngành nghề năm 2011 46 Biểu đồ 5: Cơ cấu dư nợ theo phân loại nợ NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình năm 2011 vay đầu tư theo dự án 99 Biểu đồ 6: Cơ cấu dư nợ theo phân loại nợ NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình 30/6/2012 vay đầu tư theo dự án .101 v TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN ššššš NGUYỄN THỊ NGỌC QUỲNH ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH TĨM TẮTLUẬN VĂN THẠC SỸ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN BẠCH NGUYỆT HÀ NỘI i TÓM TẮT LUẬN VĂN Luận văn chia thành chương sau: - Chương 1: Tổng quan đề tài nghiên cứu khoa học - Chương 2: Những đề lý luận chung rủi ro đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng thương mại - Chương 3: Thực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình - Chương 4: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình I Chương 1: Tổng quan đề tài nghiên cứu khoa học Trong chương tác giả trình bày tính cấp thiết đề tài nghiên cứu, mục tiêu, đối tượng phạm vi nghiên cứu Bên cạnh đó, tác giả trình bày tổng quan cơng trình nghiên cứu có liên quan như: Đối với nghiên cứu nước ngoài: Quản lý đánh giá rủi ro ngân hàng nghiên cứu tập trung nhiều vào kỹ thuật nhận diện, phân tích đánh giá, đo lường dạng rủi ro Francesco Saita “Value at risk and Bank capital” đề cập đến kỹ thuật phân tích, xác định tổng thể giá trị rủi ro Ngân hàng đưa biện pháp điều chỉnh rủi ro Ngân hàng Trong Andrew Fight, bàn cơng tác đánh giá rủi ro “Understanding International Bank Risk” lại đưa dấu hiệu cảnh báo dạng rủi ro Ngân hàng, dấu hiệu bao gồm đầy đủ từ yếu tố vi mô đến vĩ mô… Đối với nghiên cứu nước: Các cơng trình nghiên cứu nước cơng tác đánh giá rủi ro dự án đầu tư có song chủ yếu tập trung vào ngành, lĩnh vực số nội dung chủ yếu Tác giả Lưu Trường Văn – Đại học Mở Thành phố Hồ Chí Minh “Quản lý rủi ro dự án đầu tư” trình bày đầy đủ, chi tiết nội dung quản lý rủi ro nhận dạng, ước lượng tác hại đề xuất biện pháp giảm thiểu loại rủi ro TS Lê Văn Long – Viện Kinh tế xây dựng – với đề tài: “ Một số vấn đề quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình” lại tập trung vào kỹ thuật nhận biết, đánh giá đô lường rủi ro đầu tư xây dựng tất giai đoạn, vòng đời dự án Đề tài “nghiên cứu đánh giá số tác động rủi ro đến hiệu tài dự án đầu tư” nhóm tác giả nghiên cứu thuộc chương trình Hợp tác nghiên cứu khoa học công nghệ Việt Nam – Bulgari trình bày xu hướng phương pháp nghiên cứu rủi ro từ nước tiên tiến giới, đồng thời đề tài nghiên cứu đánh giá số tác động rủi ro đến hiệu tài dự án đầu tư từ việc xem xét số dự án lớn, số cơng trình nghiên cứu công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng thưong mại Việt Nam đề cập đến kỹ thuật nghiệp vụ mà Ngân hàng áp dụng II ... ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 50 3.3.1 Sự cần thiết phải đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh. .. VỀ RỦI RO VÀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1.1 Khái niệm cần thiết thẩm định. .. GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 76 3.4.1 Giới thiệu dự án chủ đầu tư: 76 3.4.2 Công tác đánh giá rủi ro thẩm định