Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD PGS TS Nguyễn Thị Bạch Nguyệt Mục lục LỜI MỞ ĐẦU 6 CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH MARITIME BANK CẦU GIẤY 7 1 1Khái quát về[.]
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH MARITIME BANK CẦU GIẤY
Khái quát về chi nhánh ngân hàng Maritime Bank- Cầu Giấy
1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Maritime Bank- Chi nhánh Cầu Giấy
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank): Chính thức thành lập theo giấy phép số 0001/NH-GP ngày 08/06/1991 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngày 12/07/1991, Maritime Bank chính thức khai trương và đi vào hoạt động tại Thành phố Cảng Hải Phòng, ngay sau khi Pháp lệnh về Ngân hàng Thương mại, Hợp tác xã Tín dụng và Công ty Tài chính có hiệu lực Khi đó, những cuộc tranh luận về mô hình ngân hàng cổ phần còn chưa ngã ngũ và Maritime Bank đã trở thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên tại Việt Nam Đó là kết quả có được từ sức mạnh tập thể và ý thức đổi mới của các cổ đông sáng lập: Cục Hàng Hải Việt Nam, Tổng Công ty Bưu chính Viễn thông Việt Nam, Cục Hàng không Dân dụng Việt Nam…
Ban đầu, Maritime Bank chỉ có 24 cổ đông, vốn điều lệ 40 tỷ đồng và một vài chi nhánh tại các tỉnh thành lớn như Hải Phòng, Hà Nội, Quảng Ninh, TP HCM Từ 1992- 1994, Maritime Bank phát triển mạnh việc giao dịch thông qua hệ thống máy tính nối mạng và là một địa chỉ danh tiếng về chất lượng dịch vụ, đặc biệt là thanh toán quốc tế.
Năm 1996 đã phát triển mạng lưới chi nhánh trên 6 tỉnh, thành phố trọng điểm kinh tế của cả nước.
Năm 1997 Thu xếp thành công 28 triệu USD thông qua Ngân hàng Mỹ(B.O.A) với sự bảo lãnh của chính phủ để đầu tư vào 03 dự án trọng điểm quốc gia (Đường Láng – Hòa Lạc, Quốc lộ 51 và Quốc lộ 14).
Năm 1998- 2000 vẫn duy trì được tốc độ phát triển và hiệu quả kinh doanh vượt qua sự thăng trầm của nền kinh tế trong nước và khủng hoảng khu vực
Tháng 8/2005, Maritime Bank chuyển Hội sở từ Hải Phòng lên Hà Nội, mở rộng đối tượng khách hàng ra ngoài ngành Hàng Hải và các khách hàng cá nhân.
Tính đến tháng 07/2009, sau 18 năm hoạt động, các chỉ tiêu hoạt động cơ bản như tổng tài sản, nguồn vốn huy động, dư nợ tín dụng, lợi nhuận trước thuế của Maritime Bank đều tăng gấp đôi qua mỗi năm.
Nguyễn Hữu Quyền 7 Lớp: Kinh tế đầu tư 50B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:PGS.TS Nguyễn Thị Bạch Nguyệt
Tính đến tháng 12/2011, Maritime Bank đã có 195 điểm giao dịch trên toàn quốc. Đến nay, Maritime Bank đã trở thành một ngân hàng thương mại cổ phần phát triển mạnh, bền vững và tạo được niềm tin đối với khách hàng Vốn điều lệ của Maritime Bank là 8.000 tỷ VNĐ và tổng tài sản đạt hơn 110.000 tỷ VNĐ. Mạng lưới hoạt động không ngừng được mở rộng từ 16 điểm giao dịch năm
2005, hiện nay đã lên đến gần 230 điểm giao dịch trên toàn quốc.
Cùng với quyết định thay đổi toàn diện, từ định hướng kinh doanh, hình ảnh thương hiệu, thiết kế không gian giao dịch tới phương thức tiếp cận khách hàng… đến nay, Maritime Bank đang được nhận định là một Ngân hàng có sắc diện mới mẻ, đường hướng hoạt động táo bạo và mô hình giao dịch chuyên nghiệp, hiện đại nhất Việt Nam Maritime Bank đã được Ngân hàng Thế giới lựa chọn là một trong 6 Ngân hàng Thương mại Việt Nam tham gia Dự án Hiện đại hoá Ngân hàng và Hệ thống thanh toán Đây là Ngân hàng Thương mại cổ phần duy nhất của Việt Nam được World Bank tài trợ cho giai đoạn 2 của dự án trên.
Maritime Bank- Cầu Giấy: Là chi nhánh cấp 1 của Maritime Bank, theo quyết định số 00149/NH-GP của NHNN ngày 24 tháng 4 năm 1996 chi nhánh Maritime Bank- Cầu Giấy được thành lập tại số 35- 37 Trần Thái Tông( Nguyễn Phong Sắc kéo dài), P.Dịch Vọng Hậu, Q Cầu Giấy, TP Hà Nội
Nhằm hướng đến mục tiêu Ngân Hàng cung cấp dịch vụ hàng đầu Việt Nam, bên cạnh việc đa dạng hóa và nâng cao loại hình sản phẩm dịch vụ. Maritime Bank- Cầu Giấy còn đảm bảo với thiết kế nội, ngoại thất hiện đại. Được coi là điểm khởi đầu cho mô hình đơn vị giao dịch mới của Maritime Bank, Chi nhánh Cầu Giấy được xây dựng với một Trung tâm Khách hàng Doanh nghiệp có thiết kế chuyên nghiệp; đội ngũ Giám đốc Quản lý Quan hệ Khách hàng nhiệt tình, am hiểu nhiều lĩnh vực và một phương thức phục vụ hoàn toàn mới: mỗi khách hàng doanh nghiệp sẽ có một Giám đốc Quản lý Quan hệ Khách hàng phục vụ chuyên biệt Maritime Bank mong muốn sẽ mang tới cho khách hàng những tiện ích tối ưu cùng cảm giác được trân trọng và chăm sóc thực sự thông qua những đổi mới mang tính đột phá này Áp dụng một mô hình phù hợp nhất với nhu cầu của Khách hàng Việt Nam được phát triển trên cơ sở những chuẩn mực quốc tế, Maritime Bank tin rằng khách hàng khi đến giao dịch sẽ có những ấn tượng tốt đẹp với phong cách phục vụ của ngân hàng.
Maritime Bank- Cầu Giấy dưới sự lãnh đạo của ban Giám Đốc chi nhánh, và đội ngũ chuyên viên trẻ năng động, nhiệt tình trong công việc đã xây dựng nên văn hoá kinh doanh cho chi nhánh, thúc đẩy hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngày càng phát triển, mở rộng mạng lưới giao dịch đáp ứng nhu cầu của khách hàng
1.1.2 Cơ cấu tổ chức và hoạt động của chi nhánh Maritime Bank- Cầu Giấy 1.1.2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Maritime Bank- Cầu Giấy
Nguyễn Hữu Quyền 9 Lớp: Kinh tế đầu tư 50B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:PGS.TS Nguyễn Thị Bạch Nguyệt
Sơ đồ 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Maritime Bank- Chi nhánh Cầu Giấy
1.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban chi nhánh
Quầy giao dịch khách hàng:
- Thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng như: Nhận tiền gửi, trả tiền vay hoặc lãi suất cho khách hàng Hướng dẫn chi tiết các thủ tục, hồ sơ cần thiết cho khách hàng trong việc vay tín dụng Tư vấn, giới thiệu về các gói sản phẩm dịch vụ của ngân hàng.
- Quản lý và xuất nhập các giấy tờ có giá trị như trái phiếu, tín phiếu của ngân hàng theo quy định của ngân hàng và nhà nước
- Tiếp nhận, chuyển hồ sơ của đối tượng khách hàng tới các phòng chuyên môn trong ngân hàng
Phòng hỗ trợ và quản lý tín dụng:
- Bộ phận hỗ trợ tín dụng
+ Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ vay vốn của khách hàng đảm bảo phù hợp với quy định và yêu cầu của Maritime Bank.
+ Đánh giá, phân cấp hồ sơ khách hàng để chuyển lên các cấp có thẩm quyền phù hợp ký duyệt.
+ Lập hồ sơ tín dụng, thực hiện giao dịch thỏa thuận trực tiếp với khách hàng Tiến hành hạch toán tín dụng
- Bộ phận tác nghiệp thanh toán quốc tế
+ Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế như L/C ( letter of credit) thanh toán hàng hóa bằng chuyển khoản giữa 2 ngân hàng tại các nước khác nhau, các hợp đồng ngoại tệ giao ngay, các lệnh chuyển tiền ra nước ngoài…
- Thực hiện các công việc lưu trữ hồ sơ in ấn, đóng dấu Quản lý nguồn nhân sự, thực hiện quá trình kiểm soát hoạt động của các nhân viên.
- Theo dõi việc chấm công hàng ngày của nhân viên, quản lý chế độ lương, thưởng, bảo hiểm, phúc lợi của chi nhánh.
- Lập danh sách cán bộ được cử đi đào tạo,tập huấn nhằm nâng cao nghiệp vụ để phục vụ tốt hơn cho công việc cũng như yêu cầu chuyên môn.
- Tổ chức, sắp xếp các công việc hành chính như:
+ Gửi nhận các thông tư, nghị quyết từ cấp trên với các phòng ban
+ Điều động xe liên hệ công việc
+ Tổ chức hội họp thường kỳ cho chi nhánh.
Nguyễn Hữu Quyền 11 Lớp: Kinh tế đầu tư 50B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:PGS.TS Nguyễn Thị Bạch Nguyệt
+ Thực hiện công tác thẩm định các dự án vay vốn bao gồm thẩm định khách hàng và thẩm định dự án Đánh giá mức độ khả thi của dự án và lập báo cáo thẩm định.
Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn tại chi nhánh Maritime Bank- Cầu Giấy
1.2.1 Tình hình thẩm định dự án vay vốn tại chi nhánh
1.2.1.1 Số lượng dự án được thẩm định
Hoạt động cho vay là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động này luôn chứa rất nhiều rủi ro và có thể gây thiệt hại rất lớn về mặt kinh tế cho ngân hàng Vì vậy, công tác thẩm định luôn có vai trò rất quan trọng và là cở sở của việc đưa ra quyết định vay vốn của ngân hàng. Trong giai đoạn 2006 -2011 Maritime Bank – Cầu Giấy đã thẩm định và cấp vốn cho 245 dự án vay vốn với tổng số đầu tư trong toàn giai đoạn đạt 11986 tỷ đồng Số dự án cụ thể từng năm được thể hiện ở bảng sau:
Bảng 4 : Tình hình thẩm định dự án vay vốn tại chi nhánh
Số lượng dự án thẩm định 28 37 32 39 58 64
Số lượng dự án được chấp nhận 26 32 31 37 57 62
( Nguồn: Phòng thẩm định chi nhánh)
Năm 2006, chi nhánh cam kết tài trợ cho 26 dự án trên tổng số 28 dự án đem thẩm định với tổng số vốn đầu tư đạt 1170 tỷ đồng Năm 2007, số dự án được chấp nhận cho vay là 32 dự án ( trên 37 dự án vay vốn) tăng 23 % so với năm trước Điều này làm tăng tổng vốn đầu tư lên tới 1472 tỷ đồng Do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới, năm 2008 số dự án vay vốn chỉ đạt 32 dự án trong đó có 31 dự án được chấp nhận giải ngân So với năm 2007,tổng vốn đầu tư giảm 92 tỷ đồng xuống còn 1380 tỷ đồng.
Từ năm 2009 đến 2010, Maritime Bank đã thực hiện những chiến lược nhằm đẩy mạnh tín dụng đồng thời tiến hành tập chung hóa công tác thẩm định, phê duyệt và chất lượng chăm sóc khách hàng Tổng số dự án vay vốn năm
2009 đạt 39 dự án, tăng 7 dự án so với năm 2008 Trong đó có 37 dự án được chấp nhận cho vay, tổng vốn đầu tư tăng 384 tỷ đồng từ mức1380 tỷ đồng (năm
2008) lên đến 1764 tỷ đồng Năm 2010 được coi là một năm thành công trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, số dự án vay vốn tăng 48.7 % so với năm
2009 với 58 dự án Tổng vốn đầu tư tăng 1174 tỷ đồng đạt 2938 tỷ đồng so năm trước Năm 2011, số dự án được chấp nhận là 62 dự án tăng so 2010 là 5 dự án dẫn đến tăng tổng vốn đầu tư 322 tỷ đồng, đạt mức 3260 tỷ đồng
1.2.1.2 Cơ cấu các dự án vay vốn tại Maritime Bank- Cầu Giấy
Hiện nay Maritime Bank- Cầu Giấy đang cho vay rất nhiều dự án vay vốn trong các lĩnh vực khác nhau như bất động sản, đầu tư xây dựng, chứng khoán, ngoại tệ… Với mục tiêu thâm nhập sâu vào các lĩnh vực đầu tư xây dựng và hoạt động sản xuất kinh doanh, Maritime Bank có chủ trương gia tăng tổng dư nợ tại hai lĩnh vực này Hiện nay cơ cấu các dự án vay vốn đầu tư tại chi nhánh như sau:
Biểu đồ 1: Cơ cấu dự án vay vốn tại Maritime Bank– Cầu Giấy
Nguyễn Hữu Quyền 19 Lớp: Kinh tế đầu tư 50B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:PGS.TS Nguyễn Thị Bạch Nguyệt
Hoạt động sản xuất kinh doanh; 35 Đầu tư xây dựng; 40
( Nguồn: Phòng thẩm định của chi nhánh )
Các dự án cho vay tại Maritime Bank- Cầu giấy chủ yếu tập trung vào nhóm đầu tư phát triển như hoạt động sản xuất kinh doanh(chiếm 35%) và hoạt động đầu tư xây dựng( chiếm 40%) Với tổng số chiếm 75 % tổng nguồn vốn cho vay của ngân hàng Do sự biến động không tốt và đầy rủi ro của thị trường chứng khoán, bất động sản, đặc biệt chính sách cấm các ngân hàng kinh doanh vàng của nhà nước nên Maritime Bank hạn chế tổng dư nợ cho vay tại các lĩnh vực này.
1.2.2 Yêu cầu, vai trò và các căn cứ để thẩm định các dự án đầu tư vay vốn tại Maritime Bank- Cầu Giấy
1.2.2.1 Những yêu cầu đối với công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Maritime Bank- Cầu Giấy Để đảm bảo tính khách quan, tính khoa học và tính toàn diện trong việc thẩm định đầu tư Maritime Bank đặt ra những yêu cầu thẩm định như sau:
Một dự án chỉ được chấp nhận vay vốn khi có thời gian thu hồi vốn nhanh, quy mô lợi nhuận lớn, hệ số hoàn vốn cao Đồng thời dự án đó phải đảm bảo tính hợp pháp về mặt pháp luật, phù hợp các quy định hiện hành về quản lý đầu tư của nhà nước Tính khả thi của dự án luôn được ưu tiên hàng đầu Một dự án cho dù có tài sản đảm bảo lớn đến đâu mà không đạt hiệu quả về mặt tài chính thì cũng không được chấp nhận vay vốn Bên cạnh đó, một dự án có tính khả thi cao đảm bảo các yêu cầu về mặt tài chính, pháp lý và kinh tế xã hội … Maritime Bank có thể chấp nhận tài trợ vốn với tài sản đảm bảo là chính dự án đó
Về cán bộ thẩm định.
- Về học vấn, các cán bộ thẩm định trong Maritime Bank đều có yêu cầu trình độ tốt nghiệp đại học trở lên.
- Cần nắm vững định hướng, chiến lược phát triển kinh tế xã hội của đất nước, các lĩnh vực kinh tế Hiểu biết các quy định luật pháp về quản lý kinh tế,quản lý đầu tư …
- Nắm vững tình hình SXKD, các số liệu tài chính của doanh nghiệp, các quan hệ tài chính- kinh tế tín dụng của doanh nghiệp ( hoặc của chủ đầu tư khác).
- Biết khai thác, phân tích số liệu trong báo cáo tài chính của doanh nghiệp ( hoặc của chủ đầu tư), các thông tin về tài chính, giá cả, thị trường để phân tích hoạt động chung của doanh nghiệp ( hoặc của chủ đầu tư), từ đó có thêm căn cứ vững chắc để quyết định đầu tư hoặc cho phép đầu tư.
- Biết xác định và kiểm tra được các chỉ tiêu kinh tế- kỹ thuật quan trọng của dự án, đồng thời thường xuyên thu thập, đúc kết, xây dựng các chỉ tiêu định mức kinh tế- kỹ thuật tổng hợp trong và ngoài nước để phục vụ cho việc thẩm định.
- Tính trung thực, khách quan, tinh thần trách nhiệm cao với công việc.
- Có sự phối hợp chặt chẽ giữa các cơ quan chuyên môn, các chuyên gia trong và ngoài ngành có liên quan ở trong và ngoài nước.
- Đoàn kết giữa nội bộ phòng thẩm định và các phòng ban khác nhằm phát huy sức mạnh tập thể.
1.2.2.2 Vai trò của công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn
Thẩm định có vai trò rất quan trọng trong việc cấp giấy phép đầu tư, nó cũng là cơ sở của việc cấp vốn cho dự án của các tổ chức tín dụng như ngân hàng, quỹ đầu tư Nó là cơ sở để các cấp có thẩm quyền trong ngân hàng xem xét đưa ra quyết định cho vay vốn Trong Maritime Bank thẩm định dự án đầu tư có các vai trò quan trọng sau:
Thứ nhất, Thẩm định dự án đầu tư giúp cho việc kiểm tra tính hợp lý và hợp pháp
Dựa trên hồ sơ thẩm định, cơ quan có chức năng thẩm định sẽ tiến hành
Nguyễn Hữu Quyền 21 Lớp: Kinh tế đầu tư 50B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:PGS.TS Nguyễn Thị Bạch Nguyệt kiểm tra và đánh giá tính hợp pháp, tính hợp lý của dự án Đây là căn cứ quan trọng để có thể đưa ra kết luận chính xác, tính sát thực của dự án
Công tác thẩm định dự án “Đầu tư xây dựng văn phòng cho thuê, trung tâm thương mại Toà nhà Hacinco Thái Thịnh” tại chi nhánh Maritime Bank- Cầu Giấy
1.3.1 Giới thiệu chung về nhu cầu khách hàng
- Tên khách hàng: Công ty Đầu tư xây dựng số 2 Hà Nội( Hancinco).
- Nhu cầu vay: 160 tỷ VNĐ
- Mục đích sử dụng khoản vay: xây dựng văn phòng cho thuê, trung tâm thương mại Tòa nhà Hancinco Thái Thịnh
- Thời hạn vay: 6 năm có ân hạn trả nợ gốc 12 tháng
- Kế hoạch trả nợ: Lãi trả hàng tháng và gốc trả theo quý
- Lãi suất: theo quy định của Maritime Bank
- Tài sản bảo đảm: Quyền sử dụng đất, các hạng mục công trình và công ty Đầu tư xây dựng số 2 Hà Nội- Hacinco
1.3.2 Giới thiệu chung về dự án
Tên dự án: Xây dựng tòa nhà công nghệ cao Hancinco Thái Thịnh
Quy mô của dự án: xây dựng toà nhà văn phòng cho thuê hạng A gồm 15 tầng.
Chủ đầu tư: Công ty Đầu tư xây dựng số 2 Hà Nội- Hacinco Địa điểm và diện tích đất sử dụng: Dự án tọa lạc trên 2.880 m 2 , tại 324 Đường Tây Sơn, Q.Đống Đa, TP.Hà Nội
Tổng mức đầu tư: 286,5 tỷ VNĐ (trong đó vốn góp là 126,5 tỷ và vốn vay 160 tỷ).
Thời gian hoạt động: 48 năm
Bảng 7: Kế hoạch trả lãi và gốc vay ngân hàng của dự án
Tổng vốn vay đầu kỳ 160,00 143,06 123,06 99,46 71,62 38,76
Trả lãi vay (28,80) (25,75) (22,15) (17,9) (12,78) (6,98) Trả gốc (16,94) (20,00) (23,60) (27,84) (32,86) (38,76)
Nguyễn Hữu Quyền 47 Lớp: Kinh tế đầu tư 50B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:PGS.TS Nguyễn Thị Bạch Nguyệt
(Nguồn: Maritime Bank – Cầu Giấy)
1.3.3 Tóm tắt về quy trình thẩm định dự án
Dự án được tiếp nhận bởi chuyên viên tại phòng giao dịch khách hàng. Chuyên viên có nhiệm vụ thẩm định khách hàng bao gồm thẩm định hồ sơ, tư cách pháp nhân, năng lực tài chính và mối quan hệ của khách hàng với Maritime Bank ( trên CIC ) Sau đó dự án được chuyển đến phòng thẩm định, cán bộ phòng thẩm định trực tiếp thẩm định dự án theo các nội dung cụ thể đã quy định tại Maritime Bank, đưa ra đánh giá và báo cáo gửi trưởng phòng thẩm định Dự án xây dựng Tòa nhà công nghệ cao Hacinco Thái Thịnh thuộc điều kiện 2 ( các dự án thuộc thẩm quyền xét duyệt của giám đốc chi nhánh) và có yêu tái thẩm định Cán bộ thẩm định thực hiện việc tái thẩm định, sau khi tái thẩm định dự án được chuyển cho giám đốc chi nhánh ký duyệt Dự án được cấp vốn từ khi nộp hồ sơ đến khi được giải ngân mất 35 ngày. Đánh giá của sinh viên: Dự án thẩm định thiếu bước 3 “kiểm soát tín dụng” Về cơ bản các nội dung còn lại dự án thẩm định theo đúng quy trình của ngân hàng Thời gian từ khi nhận hồ sơ đên khí được giải ngân là 35 ngày, đây là mức thời gian hợp lý đặc biệt với dự án có nguồn vốn vay lớn
1.3.4 Nội dung thẩm định dự án
- Hồ sơ khách hàng gửi đến bao gồm:
- Đơn đề nghị vay vốn kiêm giấy nhận nợ
- Biên bản họp hội đồng quản trị của công ty Đầu tư xây dựng số 2 Hà Nội- Hacinco về việc đưa ra quyết định đầu tư.
- Quyết định phê duyệt dự án khả thi và các văn bản có liên quan
- Biên bản đền bù giải phóng mặt bằng
- Đăng kí kinh doanh, mã số thuế
- Các hợp đồng liên quan đến việc xây dựng khu văn phòng cho thuê cao cấp Bao gồm: Hợp đồng thuê đất ( giữa Hacinco và UBND Hà Nội), Hợp đồng cung cấp nước, điện…
- Các bản báo cáo tài chính năm 2009 - 2010
- Báo cáo nghiên cứu khả thi của dự án.
- Một số hợp đồng mua bán, trao đổi của doanh nghiệp với các đối tác làm ăn trong thời gian qua
- Giấy tờ chứng minh quyền sử dụng tài sản thế chấp.
=>Nhận xét cán bộ thẩm định: Dự án đầy đủ tất cả hồ sơ cần thiết theo yêu cầu của Maritime Bank đặt ra.
Công ty Đầu tư xây dựng số 2 Hà Nội- Hacinco Địa chỉ: Làng Sinh viên Hacinco- Phường Nhân Chính- Q.Thanh Xuân- TP.Hà Nội Đăng ký kinh doanh: Quyết định số 6124/QĐ-UB của Ủy ban Nhân dân Thành phố Hà Nội năm 1993, chính thức đi vào hoạt động T1/ 1994.
Lĩnh vực kinh doanh: Công ty Hacinco có kinh nghiệm, uy tín 18 năm trong các lĩnh vực đầu tư, phát triển các dự án bất động sản, quản lý và kinh doanh bất động sản, tư vấn đầu tư, thiết kế, thi công, giám sát các công trình dân dụng, công nghiệp, giao thông và thủy lợi, sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng, sản xuất và kinh doanh đồ gỗ, nội thất công trình, khai thác mỏ, khoáng sản.
Người đại diện: Nguyễn Chí Sỹ – Chủ tích hội đồng quản trị Ông Sỹ được bổ nhiệm chức chủ tịch hội đồng quản trị vào tháng 12 năm 2003 Là người đã có bằng Thạc sỹ tại nước ngoài về lĩnh vực bất động sản với kinh nghiệm, mối quan hệ rộng rãi và uy tín nhiều năm trong lĩnh vực này
=>Nhận xét: Công ty Đầu tư xây dựng Hacinco có đầy đủ tư cách pháp nhân, thành lập và hoạt động hợp pháp theo pháp luật hiện hành của Việt Nam.
=> Nhận xét của sinh viên:Cán bộ thẩm định nhân xét một cách khả khái quát về tư cách pháp nhân của doanh nghiệp, dường như chưa kiểm định tính đúng đắn của bản báo cáo
1.3.4.1.3 Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh
Bảng 8: Báo cáo tài chính của công ty
Nguyễn Hữu Quyền 49 Lớp: Kinh tế đầu tư 50B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:PGS.TS Nguyễn Thị Bạch Nguyệt
( Nguồn : Văn phòng chi nhánh Maritime Bank – Cầu Giấy)
- Doanh thu: Giai đoạn 2006 – 2010 doanh thu mặc dù tăng không nhiều nhưng tốc độ tăng rất đều Điều đó chứng tỏ công ty có uy tín và một lượng khách hàng quen khá lớn Nó phản ánh tính ổn định trong hoạt động của công ty của công ty, Đây là vấn đề rất tốt bởi doanh nghiệp có các chỉ số doanh thu ổn định, ngay cả trong thời kỳ khủng hoảng kinh tế năm 2008 sự phát triển của doanh nghiệp cũng rất đều với doanh thu đạt 569 tỷ đồng tăng 9,2% so với năm 2007.
- Lợi nhuận: cũng như doanh thu lợi nhuận tăng đều và ổn định một cách ấn tượng, lợi nhuận sau thuế lần lượt từ 2006 – 2010 là 61,38 tỷ đồng 67,5 tỷ đồng,75,12 tỷ đồng, 75,06 tỷ đồng và 77,4 tỷ đồng Thực trạng đó chứng tỏ năng lực trong công tác quản lý của công ty Hệ số ROE đạt từ 24 28 % trong giai đoạn 2006 -2010 Như vậy trung bình mức lợi nhuận trên một đồng vốn bỏ ra của doanh nghiệp trong khoảng từ 0.24 0.28 Với mức lãi suất của Techcombank là 18 % chỉ số ROE là phù hợp, thể hiện khả năng trả lãi và trả nợ cũng như hoạt động kinh doanh của dự án rất tốt.
- Chu kỳ kinh doanh: Do đặc thù là dự án đầu tư xây dựng và bất động sản Nên chu kỳ kinh doanh của doanh nghiệp là khá lớn khoảng 308 ngày/ một chu kỳ nhưng vẫn phù hợp lĩnh vực kinh doanh của công ty Khi dự án đòi hỏi thời gian lớn thì độ rủi ro sẽ cao, tuy vậy công ty vẫn duy trì được doanh thu và lợi nhuân một cách ổn định Đây có thể coi là một thế mạnh của công ty
Bảng 9: Bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp
3 Hàng tồn kho 5124 20519,1 3 Nợ dài hạn 0 0
4 Tài sản ngắn hạn khác 49066 45311,5
II Tài sản dài hạn 209474 245375
2 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 150640 182975,6
2 Lợi nhuận chưa phân phối
( Nguồn: Văn Phòng Maritime Bank chi nhánh Thăng Long)
- Tình hình nợ của công ty: công ty không có các khoản nợ dài hạn, nên không phải chịu áp lực trả nợ trong thời gian dài Điều này còn chứng minh rằng công ty hoạt động khá hiệu quả Việc không vướng nợ dài hạn đã thể hiện các dự án mà công ty đã tham gia đầu tư xây dựng đều có hiệu quả, lợi nhuận cao Đồng thời tổng nợ phải trả không vượt quá 45 % tổng quy mô nguồn vốn. Nên trong trường hợp xấu nhất doanh nghiệp vẫn có khả năng thanh toán nợ nần Maritime Bank có thể yên tâm về khối tài sản đảm bảo của doanh nghiệp
- Vốn chủ sở hữu: Vốn chủ sở hữu đạt 189 110,3 tỷ đồng chiếm 54.37 % so với tổng nguồn vốn Với cơ cấu tài chính có tỷ lệ vốn chủ sở hữu cao hơn nợ phải trả của doanh nghiệp sẽ thể hiện được khả năng thanh toán nợ nần Tuy nhiên nếu tỷ lệ vốn chủ sở hữu quá lớn sẽ dẫn đến việc sử dụng vốn của doanh nghiệp không đạt hiệu quả Như vậy với tỷ lệ vốn chủ sở hữu từ 50 60% trên tổng nguồn vốn được xem là phù hợp với yêu cầu của chi nhánh.
Nguyễn Hữu Quyền 51 Lớp: Kinh tế đầu tư 50B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:PGS.TS Nguyễn Thị Bạch Nguyệt
=> Nhận xét của cán bộ: Hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như tình hình tài chính của công ty khá ổn định và luôn có xu hướng tăng trong thời gian tới Hơn thế nữa cơ cấu tài chính của công ty là khá hợp lý Đánh giá về mặt tài chính, dự án có cơ cấu nguồn vốn hợp lý, tình hình dư nợ trong giai đoạn an toàn
=> Nhận xét của sinh viên: Cán bộ thẩm định chưa đánh giá kỹ hơn về các chỉ tiêu tài chính như tỷ suất tài trợ, tỷ suất thanh toán ngắn hạn, tỷ suất thanh toán tức thời… Do vậy việc đánh giá mức độ an toàn của nguồn vốn chưa được cụ thể
1.3.4.1.4 Mối quan hệ giữa Maritime Bank và các tổ chức tín dụng
Thẩm định nội dung kinh tế-xã hội
Mức đóng góp vào GDP của địa phương thông qua thuế đạt 66,138 tỷ đồng ngoài ra còn chưa tính các khoản điện, nước… Đồng thời tạo ra khoảng 120 việc làm cho người lao động Sự ra đời của dự án sẽ kích thích sự phát triển kinh tế của khu vực xung quanh địa phương
Hơn nữa dự án không thải ra môi trường bất kỳ chất độc hại nào Dự án đảm bảo về khía cạnh kinh tế-xã hội
Phân tích rủi ro của dự án
Dự án có hệ số IRR là 29% đây là con số cao tại Maritime Bank Điều này là hoàn toàn hợp lý vì thị trường cho thuê văn phòng chất lượng cao là thị trường đang nóng và thu được siêu lợi nhuận Trong giới kinh doanh bất động sản đã có một câu chuyện như sau: “ Một doanh nhân mua một miếng đất 2000 m2 ở khu
Mỹ Đình tuy vậy ông ta không có đủ tài chính để làm nhà Một doanh nhân khác thương lượng với doanh nhân này rằng” Tôi sẽ xây cho ông miễn phí 20 tầng của nọ đồng ý Kết quả cả 2 thương nhân đều thu được lợi nhuận rất lớn từ việc cho thuê văn phòng” Bên cạnh đó nhìn vào bảng dòng tiền ta thấy thời gian trả nợ ngân hàng ( 160 tỷ của ngân hàng ) dự án thu được chỉ sau hơn 3 năm hoạt động trong khi điều kiện của Ngân hàng là 6 năm và ân hạn trả gốc 12 tháng Với thời gian trả nợ này thì dự án chỉ cần cho thuê một nửa số phòng cũng đủ lãi trả nợ ngân hàng.
+ Công tác thẩm định mặc dù theo đúng quy trình nhưng chưa chi tiết ở một số nội dung Khi thẩm định khía cạnh thị trường thì chuyên viên thẩm định chỉ chú trọng đến mức đóng góp của dự án tới GDP của địa phương mà không đi sâu vào thẩm định mức ảnh hưởng về mặt môi trường của dự án Mặc dù, đặc thù của các dự án cho thuê ít thải ra các chất độc hại ra môi trường, tuy nhiên có thể gây ra những ảnh hưởng khác như tiếng ồn…
+ Thẩm định quá sơ sài trong phần quản trị rủi ro Tuy chuyên viên đã thực hiện công tác phân tích độ nhạy của dự án bao gồm sự thay đổi của doanh thu và chi phí nhưng chưa đi sâu vào phân tích các nguyên nhân gây ra như những yếu tố nào tác động đến sự giảm của doanh thu và những giải pháp của doanh nghiệp.
1.3.5.2 Ngững tồn tại, hạn chế
+Quy trình thẩm định đã được cán bộ thẩm định tuân thủ đúng theo quy định của ngân hàng, nội dung thẩm định đã được tiến hành một cách đầy đủ qua các khâu, từ khâu thẩm định hồ sơ vay vốn, thẩm định khách hàng vay, thẩm định dự án đầu tư đến thẩm định các biện pháp bảo đảm tiền vay
+Nội dung thẩm định dự án đã đề cập khá đầy đủ các phương diện như: thẩm định thị trường, thẩm định kỹ thuật- công nghệ, thẩm định tài chính, thẩm định khía cạnh môi trường Quá trình thẩm định đã có sự tham khảo, đối chiếu ở một số dự án tương tự để so sánh, rút ra nhận xét
1.4 Đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn của Maritime Bank- Cầu Giấy
1.4.1.1 Về quy trình thẩm định
+ Quy trình thẩm định khá bài bản, khoa học và logic từ khâu nhận hồ sơ đến khâu ký duyệt Các bước thẩm định thông qua quy trình khép kín với nhiều chốt kiểm soát Điều này đảm bảo tính chặt chẽ, chính xác và hiệu quả trong
Nguyễn Hữu Quyền 65 Lớp: Kinh tế đầu tư 50B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:PGS.TS Nguyễn Thị Bạch Nguyệt công tác thẩm định Các dự án có quy mô vốn lớn và thời gian vay dài được kiểm soát, thẩm định một cách chặt chẽ nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro có thể xảy ra khi thực hiện dự án
+ Quy trình được dựa trên cơ sở phối hợp thống nhất đưa ra quyết định Sự phối hợp giữa các phòng ban, các bộ phận với nhau như tín dụng, thẩm định, quản trị rủi ro Điều này vừa phát huy tính độc lập các phòng ban và phát huy tính tập thể nhằm đưa ra quyết định chính xác nhất.
1.4.1.2 Về nội dung thẩm định
Khác với trước đây việc thẩm định chỉ tập trung ở 2 khía cạnh khía cạnh pháp lý và khía cạnh tài chính, thì hiện nay Maritime Bank đã đi sâu và thẩm định phân tích khía cạnh khác như: khía cạnh thị trường, khía cạnh kỹ thuật, kinh tế xă hội… Trong việc thẩm định kỹ thuật, ngoài việc so sánh các thiết kế kỹ thuật của dự án với các chỉ tiêu đã có, việc thẩm định còn phối hợp với các ban ngành có khả năng, trình độ kỹ thuật chuyên sâu về dự án Qua đó đánh giá một cách chính xác về mức độ hiện đại, công suất cũng như giá cả của công nghệ ( đặc biệt với công nghệ hiện đại) Công tác thẩm định nhờ đó trở lên hiệu quả hơn.
Phương pháp thẩm định được áp dụng một cách linh hoạt, khoa học và hiệu quả hơn trong mỗi khía cạnh thẩm định của dự án Hiện nay phương pháp sử dụng chủ yếu trong Maritime Bank là phương pháp so sánh đối chiều, phương pháp thẩm định trong trình tự… Là một trong những ngân hàng đầu tiên sử dụng công nghệ hiện đại trong công tác thẩm định dự án, điều này đã mang lại nhiều thuận lợi trong công tác thẩm định Việc phân tích độ nhạy, dự báo các yếu tố rủi ro trong tương lai hay mức độ tác động của các nhân tố kinh tế đến dự án trở lên dễ dàng hơn.
Khác với các phòng ban khác các chuyên viên thẩm định có yêu cầu cao về sức khỏe, sự năng động và linh hoạt trong việc thẩm đinh Đội ngũ thẩm định trong Maritime Bank luôn phải trải qua các kỷ thi kiểm tra nghiệp vụ 2 lần / năm Các cuộc thi này nhằm đánh giá trình độ các chuyên viên và thanh lọc những thành viên hoạt động không hiệu quả Việc làm này là một trong những cơ sở cho việc tăng lương của chuyên viên đồng thời cũng là áp lực với họ Vì vậy trình độ của các chuyên viên ngày càng nâng cao Hiện phòng thẩm định của chi nhánh có 14 chuyên viên, tất cả đều có bằng đại học chính quy Một nửa trong đó có bằng thạc sỹ kinh tế Maritime Bank – Cầu Giấy luôn tổ chức đào tạo cán bộ như đề cử cán bộ đi tập huấn tại nước ngoài, liên kết với các ngân hàng khác Tại Maritime Bank, bên cạnh những chuyên viên già dặn kinh nghiêm có thể thẩm định các dự án lớn và phức tạp còn có những chuyên viên rất trẻ Họ là người rất năng động đầy nhiệt huyết trong công việc, cách thức làm việc rất chuyên nghiệp Từ đó giúp cho công tác thẩm định tại Maritime Bank ngày càng nâng cao và hiệu quả.
Nếu như trước đây thời gian thẩm định một dự án đầu tư mất khoảng 2 tháng thì hiện nay công tác thẩm định kể từ khi nhận hồ sơ đến khi giải ngân vốn cho khách hàng chỉ kéo dài từ 20 – 35 ngày tùy quy mô, mức độ, lĩnh vực đầu tư của từng dự án Thời gian thẩm định được qui định như sau:
Bảng 21: Thời gian thẩm định
TT Loại công việc Thời gian
1 Thẩm định hồ sơ tín dụng 7 - 10 ngày
3 Lãnh đạo phòng tín dụng kiểm soát hồ sơ 2 ngày
4 Quyết định của ban tín dụng 2 ngày
6 Phê duyệt của HĐQT 4 ngày
7 Thời giải quyết hồ sơ cho vay 20- 25 ngày
8 Kiểm tra và xử lý nợ vay 3 tháng/ lần
( nguồn: Văn phòng Maritime Bank- Cầu Giấy)
Với thời gian thẩm định nhanh các dự án có thể sớm triển khai đi vào thực hiện, đảm bảo tính kịp thời và hiệu quả của dự án
1.4.2 Những hạn chế và nguyên nhân
Mặc dù Maritime Bank – Cầu Giấy áp dụng 4 phương pháp thẩm định tuy nhiên khi thực hiện các phương pháp này còn có rất nhiều hạn chế:
Phương pháp so sánh chỉ tiêu thường xảy ra tình trạng so sanh một cách máy móc, đối chiều cứng nhắc Không để ý đến các yếu tố thị trường tác động đến giá
Nguyễn Hữu Quyền 67 Lớp: Kinh tế đầu tư 50B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:PGS.TS Nguyễn Thị Bạch Nguyệt và lợi nhuận của sản phẩm, nguyên vật liệu Không đi sâu vào phân tích tìm hiểu kỹ càng các đặc tính khác biệt của sản phẩm và chỉ tiêu phân tích.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH MARITIME- CẦU GIẤY
Định hướng phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh của Maritime Bank
2.1.1 Định hướng phát triển trong thời gian tới
Tạo đột phá trong triển khai chiến lược ngân hàng bán lẻ một cách đồng bộ trên các địa bàn trọng điểm lựa chọn – đặc biệt tập trung đột phá về các phương diện sản phẩm chủ đạo song song với việc tiếp tục mở rộng hệ thống phân phối hiệu quả (bao gồm mạng lưới điểm giao dịch và mạng lưới ngân hàng điện tử và đảm bảo cung ứng chất lượng dịch vụ đẳng cấp cao). Định hướng chiến lược giai đoạn 2010-2015 trong việc phát triển khối khách hàng cá nhân là rất rõ ràng với mục tiêu đưa Maritime Bank trở thành Ngân hàng TMCP top đầu tại thị trường bán lẻ Việt Nam trong phân khúc khách hàng trung, cao cấp và Ngân hàng nội địa số 1 trong phân khúc khách hàng cao cấp.
Các giải pháp triển khai trong năm 2012 tập trung vào 4 điểm cốt lõi:
+ Phát triển dịch vụ Priority banking.
+ Cải tiến và đa dạng hóa các gói sản phẩm.
+ Phát triển mạng lưới, kênh phân phối.
+ Xây dựng hình ảnh ngân hàng bán lẻ “THUẬN TIỆN” và chất lượng
“DỊCH VỤ” tới khách hàng Tập trung vào các thị trường trọng điểm và các phân khúc trọng yếu nhằm đáp ứng cao nhất nhu cầu, mang lại sự hài lòng tối đa cho khách hàng.
Thúc đẩy quá trình cá biệt hóa trong xây dựng các chính sách kinh doanh, chính sách khách hàng với 3 nhóm phân thị khách hàng doanh nghiệp cụ thể (cá nhân, doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp rất nhỏ và kinh doanh hộ gia đình) Đồng thời tạo ra những sản phẩm dịch vụ chủ đạo nổi bật dẫn đầu trong từng phân thị khách hàng.
Bước đầu xây dựng và hoàn chỉnh một hệ thống các dịch vụ ngân hàng đầu tư chuyên nghiệp trên cơ sở hoàn thiện các định chế đầu tư là các công ty trực thuộc Xây dựng các phương án đầu tư tài chính của Maritime Bank vào các Doanh nghiệp thuộc một số lĩnh vực chọn lọc và đầu tư vào các tài sản tài chính có hiệu suất cao Phối hợp xây dựng các phương án ủy thác và nhận ủy thác đầu tư qua ngân hàng Phối hợp với các công ty quản lý tài sản phát triển các sản phẩm đầu tư cho khách hàng của Ngân hàng (tổ chức và cá nhân).
2.1.2 Các chỉ số cần đạt được
Bảng 22: Các chỉ số cần đạt được
1 Tổng nguồn vốn huy động 100.000 tỷ đồng
2 Tổng tài sản 110.000 tỷ đồng
3 Tổng dư nợ 50.000 tỷ đồng
5 Lợi nhuận trước thuế 2500 tỷ đồng
6 Tỷ lệ cổ tức dự kiến 25%
( nguồn: Văn phòng Maritime Bank- Cầu Giấy)
2.1.3 Định hướng về công tác thẩm định
Trong giai đoạn 2010 – 2015 ban lãnh đạo chi nhánh Maritime Bank đạt ra mục tiêu nâng cao công tác thẩm định dự án với phương châm “ Nhanh, chính xác và hiệu quả” Để thực hiện điều đó ban lãnh đạo công ty thực hiện chiến dịch “ Cải thiện nâng cao chất lượng nguồn nhân lực” Để thực hiện chiến dịch này mỗi năm ban lãnh đạo công ty sẽ dành 5 suất bồi dưỡng tập huấn ngắn hạn nước ngoài cho các chuyên viên, đặc biệt ưu tiên đội ngũ nhân viên trẻ Rút ngắn thời gian thẩm định của một dự án, so với trước đây là 40 ngày thì trong giai đoạn tới chỉ 20 -30 ngày Điều này rất thuận lợi cho việc vay vốn của khách hàng Đặc biệt với những dự án đầu tư bất động sản vấn đề thời gian có tác động rất lớn tới lợi nhuận của dự án
Tránh giảm các thủ tục hành chính rườm rà nâng cao đội ngũ tiếp thị, tư vấn cho khách hàng về các vấn đề của dự án Cải thiện hệ thống giao tiếp qua Internet Globus không chỉ giữa các chuyên viên trong phòng thẩm định mà còn giữa các phòng ban với nhau Điều này giúp tạo thành hệ thống mạng lưới thông tin đồng bộ và sự tương tác hiệu quả giữa các phòng ban Lập phòng ban liên kết, phòng ban này có nhiệm vụ tổng hợp các dự án vay vốn đầu tư xếp hạng các danh mục kỹ thuật của dự án Sau đó liên hệ trực tiếp với các chuyên viên kĩ thuật có khả năng
Nguyễn Hữu Quyền 73 Lớp: Kinh tế đầu tư 50B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:PGS.TS Nguyễn Thị Bạch Nguyệt đánh giá mức độ kỹ thuật của dự án Điều này nâng cao mức độ chính xác về kỹ thuật của dự án.
Ban hành mẫu bảng biểu đơn từ mới thay cho mẫu bảng biểu năm 2005.Mẫu này có những ưu điểm vượt trội như ngắn gọn và thiết kế hợp lý Giảm chi phí cũng như các thủ tục rườm rà trước đó Bên cạnh đó tổ chức các buổi họp thường niên trao đổi chia sẻ kinh nghiệm làm việc giữa các thành viên.
Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại chi nhánh Maritime Bank- Cầu Giấy
2.2.1 Giải pháp trong quy trình thẩm định
Tổ chức và phân công một cách hợp lí có tính khoa học các hoạt động tác nghiệp trong quá trình thẩm định các dự án vay vốn đầu tư sẽ tránh được sự chồng chéo cũng như sự lộn xộn giữa các công việc khác nhau, khác phục những nhược điểm của các nhân và phát huy những ưu điểm của tổng thể tập thể thẩm định Để đạt được mục tiêu đó Maritime Bank- Cầu Giấy cần:
Thực hiện một cách nghiêm túc theo quy trình đã được ghi văn bản quy định hiện hành của Maritime Bank Đồng thời, nghiên cứu, đưa ra ý kiến về việc chính sửa văn bản hiện hành sao cho phù hợp với tình hình hoạt động thực tế của Maritime Bank- Cầu Giấy, đối tượng khách hàng.
Tổ chức thẩm định theo hướng đơn giản, gọn nhẹ những hiệu quả và mang tính tập thể cao Giảm thiểu tối đa những giấy tờ không cần thiết từ đó thanh lọc hệ thống hành chính Luôn xác định mục tiêu phục vụ khách hàng một cách nhanh chóng nhất và hiệu quả nhất.
Tùy theo khả khả năng trình độ, những điểm mạnh của mỗi cán bộ để tiến hành phân công công việc cho phù hợp Chẳng hạn những người trẻ có sức khỏe sự năng đông thì phân công cho công việc giám sát, thực tế Những người lớn tuổi có kinh nghiệm và sự cẩn thân thì nên phân công cho những công việc đỏi hỏi sự tỉ mỉ, cẩn thận.
Tổ chức các buổi hội thảo, diễn đàn chia sẻ kinh nghiệm giữa những thành viên trong ngân hàng Thực hiện những cuộc hội thảo liên ngân hàng nhằm mục đích giao lưu học hỏi giữa các chuyên viên trong các ngân hàng khác nhau
2.2.2 Giải pháp trong phương pháp thẩm định
Mỗi phương pháp thẩm định đều có ưu điểm và nhược điểm riêng Vì vậy khi thẩm định các chuyên viên thẩm định phải biết áp dụng các phương pháp thẩm đinh khác nhau cho phù hợp với từng dự án khác nhau Kết hợp các phương án thẩm định với nhau nhằm phát huy những ưu điểm và khắc phục những nhược điểm Qua đó hình thành những phương án thẩm định kết hợp tối ưu và hiệu quả nhất Các phương pháp phân tích độ nhạy sẽ tính toán sự ánh hưởng của từng nhân tố tới dự án Đây là phương pháp hiện đại thường áp dụng trong các dự án lớn Tuy nhiên nó có nhược điểm chỉ đánh giá được ảnh hưởng của một nhân tố tới dự án. Khi thẩm định chúng ta sẽ tính toán phần trăm ảnh hưởng của từng nhân tố ( có thể dựa vào các dự án tương tự) Sau đó kết hợp với hệ thống máy tính ta sẽ thẩm định dự án hiệu quả hơn Tương tự như thế khi ngân hàng sử dụng phương pháp triệt tiêu rủi ro Ở phương pháp này có các ưu điểm như tổng hợp các chỉ tiêu rủi ro có thể tác động đến dự án và đưa ra các phương pháp hạn chế rủi ro Tuy nhiên phương pháp này rất tốn kém về chi phí và thời gian, hơn thế nữa chưa chắc đã tổng hợp được tất cả các rủi ro Chuyên viên thẩm định sẽ nghiên cứu tình hình thực tế của dự án và tính toán những yếu tố rủi ro nào có thể xảy ra nhiều nhất.Qua đó, rút ngắn thời gian thẩm định mà vẫn đem lại hiệu quả tương đương.
2.2.3 Giải pháp trong nội dung thẩm định
* Phương diện thẩm định khách hàng
Việc đánh giá các thông tin về khách hàng vay vốn là một việc không đơn giản, bởi không phải lúc nào tình hình tài chính của các doanh nghiệp cũng được công khai Ngân hàng cần yêu cầu các bảo cáo tài chính của doanh nghiệp phải được kiểm toán của các cơ quan có thẩm quyền Điều này đảm bảo tính chính xác của hồ sơ.
* Phương diện thẩm định kỹ thuật
Xây dựng nội dung thẩm định chi tiết về mặt kỹ thuật đối với những dự án vay vốn khác nhau Những nội dung này ngoài dựa trên các tiêu chuẩn, yêu cầu của ban ngành nhà nước có liên quan còn dựa trên tình hình thực tế của các loại dự án Thường xuyên cập nhật những thông tin mới về máy móc thiết bị, tiêu chuẩn mới về xây dựng…
Trong trường hợp những dự án quá phức tạp, ngân hàng nên thuê các chuyên gia có chuyên môn phù hợp thẩm định nội dung kỹ thuật nhằm rút ngắn thời gian thẩm định
* Phương diện thị trường Đi sâu vào việc phân tích chi tiết tỷ mỷ từng khía cạnh cung, cầu của thị trường Tránh làm việc theo cảm tính, hạn chế phương pháp dự đoán bằng cách tham khảo ý kiến chuyên gia.
Hiện có nhiều phương pháp dự báo cung- cầu đã được nghiên cứu áp dụng trong thực tế, như phương pháp ngoại suy thống kê, phương pháp định mức, phương pháp hệ số co giãn… cán bộ thẩm định có thể căn cứ vào số lượng
Nguyễn Hữu Quyền 75 Lớp: Kinh tế đầu tư 50B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:PGS.TS Nguyễn Thị Bạch Nguyệt và chất lượng thông tin thu thập được mà lựa chọn phương pháp tính cho phù hợp, hoặc kết hợp sử dụng nhiều phương pháp nhằm làm tăng tính chính xác cho các kết quả dự báo
Ngoài ra trong quá trình thẩm định cần lưu ý tới các yếu tố khác như: khả năng thay đổi thị hiếu tiêu dùng, những thay đổi trong chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước, của nước xuất khẩu…vì chúng có thể ảnh hưởng đến đầu ra của dự án
* Đối với nội dung thẩm định phương diện tài chính Đánh giá chính xác tổng vốn đầu tư của khách hàng bao gồm cơ cấu nguồn vốn và quy mô vốn Về cơ cấu vốn đánh giá tỷ lệ vốn vay trên tổng vốn đầu tư có phù hợp với yêu cầu của Maritime Bank không Đánh giá mức độ phù hợp của quy mô vốn đối với loại sản phẩm mà dự án dự kiến sản xuất Thông thường, các chủ đầu tư thường giảm quy mô vốn để dễ vay Các chuyên viên thẩm định cần so sánh quy mô vốn của dự án với các dự án sản xuất cùng loại.
Công tác tính khấu hao của dự án phải kiểm tra, đối chiếu với các văn bản quy định kinh tế mới nhất của Nhà nước Ngân hàng cần xem xét mức khấu hao cho phù hợp với từng lĩnh vực hoạt động của dự án, của từng loại hình doanh nghiệp, tránh tình trạng các doanh nghiệp áp dụng mức khấu hao nhanh để giảm nghĩa vụ nộp thuế Ngoài các chỉ tiêu tài chính như NPV, IRR, T đối với các dự án đầu tư lớn ngân hàng cần chú ý đến các chỉ tiêu khác như điểm hòa vốn, lợi ích trên chi phí hoặc năng lực hòa vốn.
* Xác định thời gian thu nợ và phương thức thanh toán
Một số kiến nghị
2.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước
Ngân hàng nhà nước phải đưa ra văn bản về quy hoạch kinh tế, phát triển kinh tế cũng như các quy đinh, điều luật một cách nhanh chóng tới các ngân hàng thương mai Thông qua đó các ngân hàng thương mai có cơ sở để sắp xếp, điều chỉnh hoạt động của mình Đây là vấn đề quan trọng trong công tác thẩm định phương diện cơ sở pháp lý của dự án
NHNN cần có những phương pháp văn bản hướng dẫn để đơn giản hóa công tác thẩm định các dự án vay vốn đầu tư tại các ngân hàng nhưng vẫn phải bảo đảm được chất lượng thẩm định NHNN đưa các văn bản hướng dẫn các NHTM trong việc phân cấp thẩm định, giảm số cấp thẩm định đồng thời nhưng tăng quyền hạn và trách nhiệm của mỗi cấp NHNN yêu cầu tách bạch giữa cán bộ tín dụng và cán bộ thẩm định Làm như vậy sẽ giảm bớt thời gian và chi phí thẩm định nhưng vẫn đảm bảo được chất lượng công tác thẩm định dự án.
Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng ( CIC ) cho các ngân hàng thương mai Kiểm tra tính chính xác và cập nhật liên tục thông tin Đặt ra các quy chế, biện pháp xử lý với các ngân hàng nào đưa luồng thông tin sai hoặc không đưa thông tin về doanh nghiệp lên hệ thống.
2.3.2 Kiến nghị với chính phủ và các bộ nghành liên quan
Các chính sách kinh tế của chính phủ có ảnh hưởng vô cùng to lớn đến hoạt động của các NHTM cũng như các doanh nghiệp Do vậy, để thực hiện công tác thẩm định tố không chỉ phụ thuộc vào sự nỗ lực riêng của ngành ngân hàng mà còn cần có sự phối hợp, giúp đỡ của Chính phủ và ban nghành liên quan:
Chính phủ cần hoàn thiện hệ thống pháp luật và các cơ chế chính sách quản lý đầu tư Tránh những thay đổi đột biến làm ảnh hưởng đến ngân hàng và chủ đầu tư vay vốn Nên báo trước khi ban hành khoảng 1 tháng để các NHTM chuẩn bị và thay đổi cho phù hợp Đồng thời, cần có các văn bản hướng dẫn việc thay đổi và cách thức chuyển từ quy chế quản lý cũ sang quy chế quản lý mới
Tăng cường hoạt động quản lý doanh nghiệp và yêu cầu các doanh nghiệp thực hiện đầy đủ công tác hoạch toán kế toán,tạo điều kiện cho các ngân hàng kiểm tra, giám sát tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh một cách hợp lý Mặt khác, cần đẩy mạnh công tác kiểm toán Nhà nước và kiểm toán độc lập với các doanh nghiệp Để thực hiện công tác này cần thống nhất các chỉ tiêu kiểm toán phù hợp với quốc tế Sau đó, đưa ra văn bản quy định buộc các doanh nghiệp thực hiện đúng theo hệ thống chỉ tiêu đã ban hành
Chính phủ cũng cần việc chỉ đạo các Bộ, ngành nghiên cứu thành lập các tổ chức, cơ quan chuyên thu thập thông tin, tư vấn, đánh giá và xếp hạng doanh nghiệp để bản thân doanh nghiệp cũng như những nhà đầu tư có cái nhìn trung thực và khách quan về doanh nghiệp Để tạo nguồn thông tin cho ngân hàng, các
Bộ ngành có liên quan như: Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Bộ Tài chính, Bộ Công nghiệp, Bộ Xây dựng…cần tiến hành thu thập, trao đổi, xử lý và chuẩn hóa thông tin về doanh nghiệp, sau đó ban hành một cách định kỳ, thường xuyên các thông tin này Có như vậy, chất lượng nguồn thông tin về doanh nghiệp sẽ được cải thiện, từ đó góp phần nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án của ngân hàng.
2.3.3 Kiến nghị với ngân hàng Maritime Bank
Xây dựng một hệ thống quy trình, nội dung và phương pháp thẩm định phù hợp với quy định, luật pháp mà nhà nước đã đề ra Các nội dung thẩm định yêu cầu đầy dủ và chỉ tiết đối với từng lĩnh vực vay vốn Cần có các văn bản hướng dẫn các mức chỉ tiêu để công tác thẩm định được dễ dàng hơn.
Thực hiên phương án nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ là công tác thẩm định phải có một kế hoạch bố trí, sắp xếp, tuyển dụng những nhân viên làm công tác thẩm định tín dụng trong hệ thống Ngân hàng Maritime Bank Trước hết là phải đánh giá được những cán bộ này về các mặt trình độ, kinh nghiệm, đạo đức nghề nghiệp, sức khoẻ, từ đó phân loại, sắp xếp lại những bố trí cho những cán bộ có năng lực, trẻ, có sức khoẻ đi học tập, đào tạo lại và có cơ hội làm việc lâu dài tại Ngân hàng
Thường xuyên giám sát hỗ trợ hoạt động thẩm định tại ngân hàng Cử cán bộ thẩm định lâu lăm, có kinh nghiệm từ các chi nhánh tới, chia sẻ, đóng góp ý kiến nâng cao chất lượng thẩm định ngày càng tốt hơn
Nguyễn Hữu Quyền 79 Lớp: Kinh tế đầu tư 50B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:PGS.TS Nguyễn Thị Bạch Nguyệt
Tiếp tục thực hiện chiến lược kinh doanh lấy khách hàng làm trọng tâm.Nâng cao chất lượng phục vu và maketting nhằm thu hút khác hàng vay vốn Chủ động tiếp cận tìm hiểu nhu cầu đầu tư của doanh nghiệp, từ đó tư vấn cho doanh nghiệp phương án đầu tư có hiệu quả căn cứ vào định hướng phát triển của đất nước