Hoàn thiện công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam (techcombank )

TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - - VŨ THỊ HUYỀN ANH HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK) LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ ĐẦU TƢ Hà Nội - 2020 TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - - VŨ THỊ HUYỀN ANH HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK) Chuyên ngành: Kinh tế đầu tƣ Mã ngành: 8310104 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ ĐẦU TƢ Người hướng dẫn khoa học: TS TRẦN THỊ MAI HƢƠNG Hà Nội - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tác giả đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tác giả cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu này tác giả tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Luận văn đƣợc thực dƣới hƣớng đẫn TS Trần Thị Mai Hƣơng với nội dung đảm bảo, trung thực Hà nội, ngày tháng năm 2020 Tác giả Vũ Thị Huyền Anh LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành Luận văn thạc sỹ, tác giả nhận đƣợc nhiều ý kiến đóng góp thầy giáo Bộ môn Kinh tế đầu tƣ, Khoa Đầu tƣ, Trƣờng Đại học Kinh tế quốc dân, đồng nghiệp Techcombank, đặc biệt giáo viên hƣớng dẫn TS Trần Thị Mai Hƣơng Vì vậy, qua Luận văn này, tác giả xin đƣợc trân trọng cảm ơn TS Trần Thị Mai Hƣơng thầy cô giáo Khoa Đầu tƣ, đồng nghiệp Techcombank đóng góp ý kiến cho tác giả trình thực Luận văn Xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT xxxviii DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC BIỂU ĐỒ DANH MỤC SƠ ĐỒ DANH MỤC HÌNH TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ i CHƢƠNG TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Tổng quan cơng trình có liên quan đến đề tài 1.3 Mục tiêu nghiên cứu đề tài 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu đề tài 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu đề tài 1.6 Những đóng góp luận văn 1.7 Kết cấu đề tài CHƢƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO VÀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 Rủi ro đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thƣơng mại 2.1.1 Rủi ro loại rủi ro dự án đầu tư vay vốn 2.1.2 Khái niệm công tác đánh giá rủi ro 11 2.1.3 Vai trò đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thương mại 12 2.2 Quy trình, nội dung phƣơng pháp đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thƣơng mại 13 2.2.1 Quy trình đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thương mại 13 2.2.2 Nội dung đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thương mại 19 2.2.3 Phương pháp đánh giá rủi ro 22 2.3 Các tiêu chí phản ánh kết công tác đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn 36 2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn 39 2.4.1 Nhân tố chủ quan 39 2.4.2 Nhân tố khách quan 43 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI ROTRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẨN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2015 – 2019 46 3.1 Tổng quan Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Kỹ thƣơng Việt Nam… 46 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng 46 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng 50 3.1.2.1 Cơ cấu quản trị chung ngân hàng 50 3.1.2.2 Cơ cấu tổ chức công tác thẩm định cho vay dự án đầu tƣ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Kỹ thƣơng Việt Nam 51 3.1.3 Tình hình hoạt động Ngân hàng 53 3.2 Thực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Kỹ thƣơng Việt Nam 57 3.2.1 Đặc điểm dự án vay vốn đánh giá rủi ro Ngân hàng thương mại Kỹ thương Việt Nam 57 3.2.2 Quy trình đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng thương mại Kỹ thương Việt Nam 58 3.2.2.1 Cơ chế phân cấp thẩm quyền đánh giá rủi ro phê duyệt khoản vay dự án đầu tƣ 58 3.2.2.2 Bộ máy nhân thực công tác đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn 61 3.2.2.3 Quy trình đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn … 63 3.2.3 Nội dung đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn ngân hàng 69 3.2.4 Các phương pháp đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn ngân hàng 84 3.3 Minh hoạ nội dung đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn 91 3.3.1 Giới thiệu tổng quan khách hàng vay vốn dự án vay vốn 91 3.3.2 Quy trình đánh giá rủi ro 92 3.3.3 Nội dung đánh giá rủi ro 93 3.4 Đánh giá thực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Kỹ thƣơng Việt Nam 109 3.4.1 Những kết đạt 109 3.4.2 Những tồn công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn 114 3.4.3 Nguyên nhân 121 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẨN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 125 4.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Kỹ thƣơng Việt Nam 125 4.1.1 Định hướng chung hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 125 4.1.2 Định hướng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn 126 4.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Kỹ thƣơng Việt Nam đến năm 2025 128 4.2.1 Hồn thiện quy trình đánh giá rủi ro 128 4.2.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ thực công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư 136 4.2.3 Hoàn thiện nội dung đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư 137 4.2.4 Đa dạng hóa phương pháp đánh giá rủi ro 139 4.2.5 Xây dựng hoàn thiện hướng dẫn đánh giá rủi ro dự án đầu tư 142 4.2.6 Nâng cao chất lượng thông tin, liệu đầu vào phục vụ công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án 143 4.2.7 Cải thiện sở vật chất, hạ tầng ứng dụng công nghệ thơng tin đại vào q trình đánh giá rủi ro dự án 144 4.3 Một số kiến nghị 147 4.3.1 Kiến nghị với Quốc hội, Chính phủ Bộ ngành có liên quan 147 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 149 4.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp 150 KẾT LUẬN 151 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 153 PHỤ LỤC 01A – MẪU PHIẾU ĐIỀU TRA KHẢO SÁT CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI TCB PHỤ LỤC 01B – KẾT QUẢ ĐIỀU TRA KHẢO SÁT CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI TCB PHỤ LỤC 02 – QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH VÀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO DỰ ÁN VAY VỐN TẠI TECHCOMBANK PHỤ LỤC 03 – QUY TRÌNH VÀ CÁC LOẠI XẾP HÀNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP, TỔ CHỨC TẠI TECHCOMBANK PHỤ LỤC 04 – THÔNG TIN CHI TIẾT VỀ KHÁCH HÀNG VAY TRONG VÍ DỤ MINH HỌA TẠI MỤC 3.3LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC BIỂU ĐỒ DANH MỤC SƠ ĐỒ DANH MỤC HÌNH TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ i CHƢƠNG TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Tổng quan cơng trình có liên quan đến đề tài 1.3 Mục tiêu nghiên cứu đề tài 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu đề tài 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu đề tài 1.6 Những đóng góp luận văn 1.7 Kết cấu đề tài CHƢƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO VÀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 Rủi ro đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thƣơng mại 2.1.1 Rủi ro loại rủi ro dự án đầu tư vay vốn 2.1.2 Khái niệm công tác đánh giá rủi ro 2.1.3 Vai trò đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thương mại 10 2.2 Quy trình, nội dung phƣơng pháp đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thƣơng mại 11 2.2.1 Quy trình đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thương mại 11 2.2.2 Nội dung đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thương mại 16 2.2.2.1 Đánh giá rủi ro chủ đầu tƣ (khách hàng) 16 2.2.2.2 Đánh giá rủi ro dự án đầu tƣ 18 2.2.2.3 Đánh giá rủi ro tài sản đảm bảo 19 2.2.3 Phương pháp đánh giá rủi ro 19 2.2.3.1 Phƣơng pháp nhận diện rủi ro 19 2.2.3.2 Phƣơng pháp phân tích rủi ro 24 2.3 Các tiêu chí phản ánh kết cơng tác đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn 32 2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn 35 2.4.1 Nhân tố chủ quan 35 2.4.1.1 Tổ chức công tác đánh giá rủi ro 35 2.4.1.2 Chất lƣợng nguồn nhân lực 36 2.4.1.3 Quy trình, nội dung phƣơng pháp đánh giá rủi ro 37 2.4.1.4 Hệ thống trang thiết bị, công nghệ phục vụ công tác đánh giá rủi ro 38 2.4.2 Nhân tố khách quan 39 2.4.2.1 Chủ trƣơng, sách, kế hoạch phát triển, hành lang pháp lý Nhà nƣớc 39 2.4.2.2 Chất lƣợng thông tin, liệu đầu vào 39 2.4.2.3 Những biến động mơi trƣờng, thị trƣờng, tình hình kinh tế trị - xã hội 40 CHƢƠNG 41 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO 41 TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẨN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 41 GIAI ĐOẠN 2015 – 2019 41 11 Cán thẩm định có đầy đủ kỹ thu 5 thập xử lý thông tin dự án 12 Cán thẩm định thể chủ động việc rèn luyện nâng cao kỹ nghiệp vụ 13 Cán thẩm định có đạo đức nghề nghiệp tốt Hệ thống trang thiết bị, công nghệ phục vụ cho công tác đánh giá rủi ro 14 Hệ thống trang thiết bị, công nghệ phục vụ 5 5 công tác đánh giá rủi ro đầy đủ 15 Hệ thống trang thiết bị, công nghệ phục vụ công tác đánh giá rủi ro đại Thông tin, liệu phục vụ cho công tác đánh giá rủi ro 16 Cán thẩm định có chủ động việc tìm kiếm khai thác nguồn thông tin dự án 17 Cán thẩm định đƣợc cung cấp thông tin cách đầy đủ 18 Chất lƣợng nguồn thông tin đầu vào phục vụ công tác đánh giá rủi ro PHỤ LỤC 01B – KẾT QUẢ ĐIỀU TRA KHẢO SÁT CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI TCB A/ Phân tích đặc điểm đối tƣợng khảo sát GIỚI TÍNH KINH NGHIỆM 6% 15% 44% 21% Từ - năm Nam Từ - năm Nữ 56% Từ - 10 năm 25% 33% TRÌNH ĐỘ 9% Dƣới năm Trên 10 năm THU NHẬP 10% 17% Cao đẳng 15% Từ - triệu 14% Đại học Thạc sỹ 20% 20% Từ - 15 triệu Từ 15 - 20 triệu Từ 20 - 30 triệu 21% 74% Dƣới triệu Trên 30 triệu Biểu đồ PL.1 Thông tin đối tượng khảo sát B/ Phân tích đặc điểm đối tƣợng khảo sát Tổng số phiếu khảo sát thu thập đƣợc cán quản lý Hội sở chi nhánh 80 phiếu, cán thẩm định DAĐT Hội sở 70 phiếu cán tín dụng chi nhánh 100 phiếu Kết khảo sát thống kê cho thấy, nhóm giới tính Nữ chiếm tỷ lệ đa số tổng số 250 cán đƣợc khảo sát với tỷ lệ 56%, tỷ lệ Nam 44% Cán có kinh nghiệm làm việc dƣới năm chiếm đa số Trong chiếm tỷ lệ cao cán có thời gian làm việc từ - năm, chiếm 33%, cán có thời gian làm việc từ – năm, dƣới năm chiếm tỷ lệ tƣơng ứng 25% 21% Thấp nhóm cán có 10 năm kinh nghiệm, với 14 cán bộ, chiếm 6% tổng số Về trình độ học vấn, tất cán đƣợc khảo sát có trình độ từ Cao đẳng trở lên Trong đó, nhóm cán có trình độ Đại học chiếm đa số với 184/250 cán đƣợc khảo sát, chiếm tỷ lệ 74% Sau trình độ Cao đẳng Thạc sỹ chiếm tỷ lệ tƣơng ứng 17% 9% Điều cho thấy trình độ chun mơn cán tốt Về thu nhập cán bộ, nhóm cán có thu nhập từ – 20 triệu chiếm tổng số 61%, cao thu nhập từ – 15 triệu chiếm 21 %, nhóm cán có thu nhập 30 triệu chiếm tỷ lệ với 10% Kết cho thấy thu nhập bình quân cán mức khá, điều ảnh hƣởng tích cực tới kết công việc, công tâm công tác thẩm định cán PHỤ LỤC 02 – QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH VÀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO DỰ ÁN VAY VỐN TẠI TECHCOMBANK Chi tiết bƣớc thực tƣơng ứng với sơ đồ 3.3 nhƣ sau: Bước 1: Tiếp nhận nhu cầu hƣớng dẫn khách hàng lập hồ sơ Chuyên viên khách hàng (CVKH) chi nhánh tiếp thị, tìm hiểu nhu cầu khách hàng tƣ vấn cho khách hàng sử dụng sản phẩm, dịch vụ phù hợp Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn đầu tƣ dự án TCB, CVKH BBC tiếp nhận nhu cầu tín dụng đó, trực tiếp trao đổi với khách hàng để xác định nội dung: tìm hiểu hoạt động kinh doanh khách hàng, cấu trúc hoạt động, vị ngành nghề mà khách hàng kinh doanh Cụ thể giai đoạn này, CVKH xác định xem: Liệu dự án, phƣơng án đƣợc ngân hàng tài trợ có nằm phạm vi khả khách hàng hay không Đề xuất cấp tín dụng có phù hợp với chiến lƣợc TCB hay không? Nếu phù hợp, CVKH hƣớng dẫn khách hàng chuẩn bị hồ sơ pháp lý phù hợp Bước 2: Kiểm tra tính đầy đủ xác thực hồ sơ khách hàng Sau thu thập hồ sơ khách hàng cung cấp, CVKH thực kiểm tra thơng tin, tài liệu thu thập đƣợc tính đầy đủ, tính hợp lệ, hợp pháp, tính chân thực, tính qn thơng tin, tài liệu CVKH có trách nhiệm đối chiều chi tiết gốc y khách hàng cung cấp trƣớc ký nhận hồ sơ với khách hàng Bước 3: Kiểm tra điều kiện KH với tiêu chí loại bỏ (Knock Out – KO) Danh sách cảnh báo - Đối chiếu hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng với thơng tin bảng tiêu chí loại bỏ Trƣờng hợp khách hàng vi phạm tiêu chí bảng Các tiêu chí loại bỏ từ chối hồ sơ không thẩm định hồ sơ khách hàng - Kiểm tra thông tin khách hàng với Danh sách cảnh báo Nếu khách hàng nằm Danh sách cảnh báo, CVKH tìm hiểu, thu thập thơng tin, chủ động dừng h sơ khách hàng có rủi ro Bước 4: Thẩm định Trên sở đối chiếu quy định, thơng tƣ có liên quan nội dung yêu cầu đƣợc quy định, CVKH tổ chức xem xét, thẩm định khách hàng vay vốn dự án đầu tƣ, đánh giá rủi ro sơ phƣơng án vay Nếu cần thiết, đề nghị khách hàng bổ sung hồ sơ CVKH thực nhập thông tin lên hệ thống Xếp hạng tín dụng để phục vụ xếp hạng khách hàng Bước 5: Kiểm soát nội dung thẩm định Giám đốc Trung tâm KHDN xem xét nhu cầu khách hàng, kiểm sốt tính đầy đủ hồ sơ có ý kiến hồ sơ thẩm định - Trƣờng hợp đồng ý tiếp tục thực hồ sơ - Trƣờng hợp không đồng ý: chuyển sang CVKH yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ/lập thông báo từ chối cấp tín dụng Bước 6: Tái thẩm định đánh giá rủi ro Cán tái thẩm định Hội sở thực kiểm tra nội dung báo cáo thẩm định để bảo đảm tính đầy đủ, xác phù hợp với hồ sơ, tài liệu, thông tin thu thập đƣợc bảo đảm phù hợp với quy định pháp luật TCB Cán thực phân tích, đánh giá rủi ro cách toàn diện hơn, đƣa ý kiến thẩm định đánh giá rủi ro độc lập hồ sơ vay vốn, chi tiết nhƣ sau: Bước 7: Phê duyệt Cấp phê duyệt (Chuyên gia phê duyệt/ Hội đồng tín dụng) thực phê duyệt tín dụng dựa am hiểu toàn diện lợi nhuận thu đƣợc khả kiểm sốt rủi ro xảy ra, đƣa điều kiện kiểm soát bổ sung để giảm thiểu rủi ro khách hàng PHỤ LỤC 0203 – QUY TRÌNH VÀ CÁC LOẠI XÉP HÀNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP, TỔ CHỨC TẠI TECHCOMBANKuy trình loại xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp, tổ chức Techcombank Sơ đồ 0.1 Quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp, tổ chức Techcombank(Nguồn: Techcombank) Loại Điểm Đặc điểm A1 92,4 – 100 Loại tối ƣu A2 84,8 Mức độ rủi ro Tình hình tài mạnh Thấp Năng lực cao quản trị Hoạt động đạt hiệu cao Triển vọng phát triển lâu dài Rất vững vàng trƣớc tác động mơi trƣờng kinh doanh Đạo đức tín dụng cao – Khả sinh lời tốt Thấp nhƣng dài Loại ƣu Hoạt động hiệu ổn định Quản trị tốt Triển vọng phát triển lâu dài Đạo đức tín dụng tốt A3 77,2 – Tình hình tài ổn định Loại tốt 84,7 nhƣng có hạn chế định Hoạt động hiệu nhƣng không ổn định nhƣ khách hàng loại A2 Quản trị tốt Triển vọng phát triển tốt Đạo đức tín dụng tốt B1 69,6 – Hoạt động hiệu có triển Loại 77,1 vọng ngắn hạn Tình hình tài ổn định ngắn hạn có số hạn chế tài lực quản lý bị tác động mạnh điều kiện kinh tế tài mơi trƣờng kinh doanh B2 62 – 69,5 Tiềm lực tài trung bình, có Loại trung nguy tiềm ẩn bình Hoạt động kinh doanh tốt nhƣng dễ bị ảnh hƣởng xấu biến động lớn hoạt động kinh doanh sức ép cạnh tranh sức ép từ kinh tế nói chung B3 54,4 – Khả tự chủ tài tấp, Loại trung 61,9 dịng tiền biến động bình Hiệu hoạt động kinh doanh không cao, chịu nhiều sức ép cạnh tranh mạnh mẽ hơn, dễ bị tác động lớn từ biến động kinh tế nhỏ 92,3 C1 46,8 Loại dƣới 54,3 trung bình hạn cao khách hàng loại A1 Thấp Trung bình Trung bình, khả trả nợ gốc lãi tƣơng lai đƣợc đảm bảo khách hàng loại B1 Cao, khả tự chủ tài thấp Ngân hàng chƣa có nguy vốn nhƣng lâu dài khó khăn tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng không đƣợc cải thiện – Hiệu hoạt động thấp, kết Cao, mức cao kinh doanh nhiều biến động chấp Năng lực tài yếu, bị thua lỗ nhận; xác suất vi hay số năm tài phạm hợp đồng tín gần cố dụng cao gắng để trì khả sinh lợi khơng có Năng lực quản lý biện pháp kịp thời, ngân hàng có nguy vốn ngắn hạn C2 39,2 – Hiệu hoạt động thấp Rất cao, khả Loại xa 46,7 Năng lực tài yếu kém, trả nợ ngân hàng dƣới trung có nợ hạn (dƣới 90 ngày) kém, khơng có bình Năng lực quản lý biện pháp kịp thời, ngân hàng có nguy vốn ngắn hạn C3 31,6 – Hiệu hoạt động thấp, bị thua Rất cao, ngân hàng Loại yếu 39,1 lỗ, khơng có triển vọng phục hồi phải nhiều Năng lực tài yếu kém, thời gian cơng có nợ q hạn (dƣới 90 ngày) sức để thu hồi vốn Năng lực quản lý cho vay D Redsun Cơng ty kinh doanh theo chuỗi nhà hàng áp dụng ERP vào quản lý Về cấu đầu vào, đầu ra: + Đầu vào: Chi tiết cấu chi phí hoạt động cơng ty Chi phí %CP Th mặt 12% Đối tác đầu vào Chi tiết Các nhà hàng Vincom Lotte, Aeon Mall cùa công ty ký HĐ thuê địa điểm thời hạn - năm dài Mua/nhập thực 36% Thịt bò, lợn, gà, Parker miglior mt phẩm, nguyên vật cá, hải sản, rau, International, LLC (thịt bị), liệu củ, quả, Nƣớc Cơng ty TNHH 24h Seafood ngọt, bia, nƣớc (hải sản), Công Ty Meta Dầu, Foods, Cơng ty TNHH Vũ Hà khống, tƣơng, đƣờng, (Khởi Seafood), Công Ty bột TNHH Thực Phẩm Trần Gia (rau), Cty TNHH MTV XNK Phong Văn (thực phẩm khô), Công ty Pepsico Việt Nam, Công ty bia & nƣớc Thanh Bình Chi phi nhân cơng 18% 3,300 nhân cơng 200 quản lý cho tồn chuỗi nhà hàng Chi phí khác (Năng 9% lƣợng, Đầu ra: điện, nƣớc, franchise.) + Đầu ra: Công ty theo dõi theo nhà hàng, đầu cuối chủ yếu khách lẻ (đối tƣợng có mức thu nhập trung binh khá, nhân viên văn phòng) Với nhà hàng nhƣợng quyền franchise, Redsun nhƣợng quyền thƣơng hiệu King, doanh thu nhƣợng quyền $40,000 5% doanh thu, toàn doanh thu nhƣợng quyền chi phí mua NVL tốn qua chuyển khoản Phƣơng thức toán: Chủ yếu toán trả Phƣơng thức tiền mặt chiếm 60%, toán qua POS chiếm 40% * Thơng tin khách hàng có liên quan quan hệ với TCTD Khách hàng liên quan bao gồm: Cơng ty cổ phần in bao bì GoldSun, Công ty cổ phần gia dụng GoldSun Mối quan hệ: ông Phạm Cao Vinh vợ Phan Thị Kim Chi cổ đông lớn Goldsun, 99% đồng thời cổ đơng lớn, nắm quyền kiểm sốt Redsun Theo thơng tin CIC ngày 01/08/2018, cơng ty có dƣ nợ nhƣ sau: - Hiện khách hàng thơng tin thẻ tín dụng TCTD; Khách hàng khơng có nợ cần ý vịng 12 tháng nợ xấu vòng 05 năm trở lại - Theo thông tin CIC cung cấp gần nhất, Goldsun không phát sinh dƣ nợ TCTD nào, khơng phát sinh nợ cần ý vịng 12 tháng nợ xấu vòng 03 năm trở lại đây, - Thành viên góp vốn chủ yếu khơng có nợ cần ý vịng 12 tháng nợ xấu vòng 03 năm trở lại - Đăng ký giao dịch TSBĐ hợp lý, không bị trùng lắp với TSBĐ đƣa vào TCB bảo đảm cho nghĩa vụ KHLQ Tình hình phát triển, doanh thu công ty liên quan ổn định, đầu vững * Thơng tin Báo cáo tài tiêu báo cáo kết kinh doanh, số tài khách hàng