Một số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tại ngân hàng tmcổ phần việt nam thịnh vượng chi nhánh hà nội

Ngân hàng và các hoạt động cơ bản

Hoạt động huy động vốn

Huy động vốn – hoạt động tạo nguồn vốn cho ngân hàng thương mại, đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động của ngân hàng Mục tiêu của huy động vốn là tìm kiếm nguồn vốn ổn định với chi phí thấp nhất Huy động vốn tồn tại dưới các hình thức sau:

 Vốn chủ sở hữu: Để bắt đầu hoạt động ngân hàng (được pháp luật cho phép) chủ ngân hàng phải có một lượng vốn nhất định Đây là giá trị tiền tệ do ngân hàng tự tạo lập nên, chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn của ngân hàng (khoảng 5 – 10%) nhưng có tính chất quyết định cho sự hình thành và tồn tại của ngân hàng.

Vốn huy động từ tiền gửi của công chúng: là những giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động được từ công chúng thông qua việc cung cấp sản phẩm – dịch vụ cho dân chúng Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn, rất đa dạng về nguồn gốc hình thành.

 Vốn đi vay: là nguồn vốn mà ngân hàng có được dựa trên quan hệ vay mượn, bao gồm:

 Vay Ngân hàng trung ương: đây là khoản vay nhằm giải quyết nhu cầu cấp bách của ngân hàng thương mại Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ, ngân hàng thương mại thường vay ngân hàng Nhà nước, hình thức cho vay chủ yếu của ngân hàng Nhà nước là tái chiết khấu (hoặc tái cấp vốn).

 Vay các ngân hàng thương mại, các tổ chức tín dụng khác: đây là nguồn vốn các ngân hàng vay mượn lẫn nhau và vay của các tổ chức tín dụng khác trên thị trường liên ngân hàng

 Nguồn vốn khác: loại này bao gồm nguồn ủy thác, nguồn trong thanh toán, các nguồn khác Quy mô của nguồn này nhỏ Bao gồm:

- Nguồn ủy thác: ngân hàng thương mại thực hiện các dịch vụ ủy thác như ủy thác cho vay, ủy thác đầu tư, ủy thác cấp phát, ủy thác giải ngân và thu hộ Các hoạt động này tạo nên nguồn ủy thác tại ngân hàng.

- Nguồn trong thanh toán: Các hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt có thể hình thành nguồn trong thanh toán (séc trong quá trình chi trả, tiền ký quỹ để mở L/C )

- Nguồn khác: Các khoản nợ khác như thuế chưa nộp, lương chưa trả

Hoạt động sử dụng vốn

Trên cơ sở nguồn vốn huy động được, ngân hàng hàng tiến hành các hoạt động cho vay, cho thuê, đầu tư, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá, bảo lãnh, cho thuê tài chính… nhằm mục tiêu sinh lợi Trong các hoạt động trên theo cho vay là hoạt động chủ yếu, tạo ra nguồn thu nhập chính cho ngân hàng Tuy nhiên đây cũng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, vì thế ngân hàng thường phải có những biện pháp nghiên cứu và phòng chống các rủi ro có thể xảy ra.

Các hoạt động khác

Bên cạnh các nhóm hoạt động cơ bản trên, các ngân hàng thương mại còn thực hiện dịch vụ thanh toán và không ngừng khai thác các dịch vụ tài chính mới như tư vấn, ủy thác, bảo hiểm, dịch vụ ngân hàng đại lý Nguồn thu từ hoạt động dịch vụ này không ngừng tăng lên đáng kể Hiện nay, trong điều kiện cạnh tranh ngày càng gay gắt thì đa dạng hóa các loại hình dịch vụ nhằm thu hút khách hàng và nâng cao uy tín luôn là hoạt động được các ngân hàng chú trọng.

Hoạt động cho vay của ngân hàng

Khái niệm cho vay của ngân hàng

Cho vay: là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.Đối tượng cho vay chủ yếu là các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế với mục đích sử dụng vốn tín dụng cho các hoạt động sản xuất kinh doanh.

Đặc điểm cho vay của ngân hàng

 Về hình thức biểu hiện: Hoạt động cho vay của ngân hàng thể hiện dưới hình thái tiền tệ gồm tiền mặt và bút tệ Do đặc tính về lĩnh vực ngành nghề kinh doanh, để tập trung lượng vốn lớn từ nhiều chủ thể cũng như phân phối, đáp ứng nhu cầu về vốn cho các chủ thể kịp thời và đầy đủ, ngân hàng vận dụng vốn dưới hình thái tiền tệ để phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mình.

 Chủ thể trong quan hệ cho vay của ngân hàng: ngân hàng thương mại,các tổ chức tín dụng đóng vai trò là chủ thể trung tâm, ngân hàng vừa thể hiện vai trò là chủ thể đi vay trong khâu huy động, vừa thể hiện vai trò là chủ thể cho vay trong khâu phân phối cho vay.

Phân loại cho vay

Có nhiều cách phân loại cho vay khác nhau tùy theo yêu cầu của khách hàng và mục tiêu quản lý của ngân hàng:

1.2.3.1 Phân loại theo thời gian (thời hạn cho vay)

Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lời của tín dụng cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng Theo thời gian, cho vay được phân thành:

 Cho vay ngắn hạn: là những khoản cho vay có thời hạn từ 12 tháng trở xuống Ngân hàng cho vay ngắn hạn nhằm tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động của doanh nghiệp, nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của Chính phủ và nhu cầu tiêu dùng của cá nhân.

 Cho vay trung hạn: là những khoản cho vay có thời hạn trên 1 năm đến 5 năm Khoản tín dụng này thường được sử dụng để đầu tư đổi mới,nâng cấp cơ sở hạ tầng kỹ thuật, thiết bị công nghệ hoặc mở rộng sản xuất.

 Cho vay dài hạn: là những khoản vay trên 5 năm Các khoản này thường dùng để đầu tư vào vốn cố định của doanh nhgiệp, các lĩnh vực xây dựng cơ bản, bất động sản và cho vay tiêu dùng cá nhân vào các nhu cầu nhà ở, phương tiện vận tải…

1.2.3.2 Phân loại theo mục đích sử dụng tiền vay:

 Cho vay sản xuất: Là loại cho vay mà khách hàng sử dụng vốn chuyên để sản xuất ra sản phẩm hàng hóa Cho vay sản xuất gồm cho vay nông nghiệp, công nghiệp, lâm – ngư – diêm nghiệp.

 Cho vay lưu thông: Là loại cho vay mà khách hàng sử dụng vốn vay chuyên để kinh doanh hàng hóa, dịch vụ Cho vay lưu thông gồm có cho vay thương mại (mua – bán kinh doanh hàng hóa nội địa, kinh doanh xuất – nhập khẩu); cho vay kinh doanh dịch vụ.

 Cho vay tiêu dùng: Là loại cho vay mà khách hàng sử dụng vốn chuyên để phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt cá nhân.

1.2.3.3 Phân loại theo tài sản đảm bảo

Tài sản đảm bảo là tài sản mà bên bảo đảm dùng để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự với bên nhận bảo đảm.

Tài sản đảm bảo các khoản tín dụng cho phép ngân hàng có được nguồn thu lợi thứ hai bằng cách bán các tài sản đo khi nguồn thu nợ thứ nhất (từ quá trình sản xuất kinh doanh) không có hoặc không đủ Theo căn cứ này theo các khoản tín dụng có thể chia làm hai loại:

 Cho vay có tài sản đảm bảo: đây là loại hình cho vay mà khách hàng phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba làm đảm bảo.

 Cho vay không có tài sản đảm bảo: loại tín dụng này thường được cấp cho các khách hàng có uy tín, thường là khách hàng làm ăn thường xuyên có lãi, tình hình tài chính vững mạnh, ít xảy ra tình trạng nợ nần dây dưa, hoặc món vay tương đối nhỏ so với vốn của người vay Nói chung, loại tín dụng này thường được cấp cho các khách hàng có uy tín, thường là khách hàng làm ăn thường xuyên có lãi, tình hình tài chính vững mạnh, ít xảy ra tình trạng nợ nần dây dưa, hoặc món vay tương đối nhỏ so với vốn của người vay Nói chung, các ngân hàng đều cố gắng giảm thiểu tỷ lệ vay không có tài sản đảm bảo do tính chất rủi ro của nó.

1.2.3.4 Phân loại theo tính chất hoàn trả

Cho vay hoàn trả trực tiếp: Là loại cho vay của ngân hàng trong đó người đi vay chính là người phải trả nợ trực tiếp cho ngân hàng.

Cho vay hoàn trả gián tiếp: Là loại cho vay trong đó người đi vay không phải là người trả nợ, loại cho vay này thường được thực hiện bằng cách chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá trị còn thời hạn thanh toán hoặc thực hiện nghĩa vụ bao thanh toán.

1.2.3.5 Phân loại theo phương pháp hoàn trả

 Cho vay hoàn trả góp: Vốn vay được trả làm nhiều kỳ, được góp lại khi nào đủ nợ gốc và lãi theo hợp đồng tín dụng được kết thúc.

 Cho vay hoàn trả một lần: Vốn vay và lãi được trả một lần khi đến hạn thanh toán.

 Cho vay hoàn trả theo yêu cầu: Vốn vay được trả theo yêu cầu của bên cho cho vay hoặc bên đi vay.

1.2.3.6 Phân loại theo phương thức cho vay

 Cho vay theo món: Là phương pháp cho vay mà mỗi lần vay khách hàng và ngân hàng đều phải làm thủ tục tín dụng cần thiết Cho vay theo món cũng gọi là cho vay từng lần vì khi có nhu cầu vốn khách hàng làm hồ sơ xin vay một khoản tiền cho một mục đích sử dụng vốn cụ thể.

 Cho vay theo hạn mức tín dụng: Là loại cho vay mà doanh nghiệp chỉ cần làm đơn xin vay lần đầu, sau đó trên cơ sở hợp đồng, doanh nghiệp lập kế hoạch vay và trả nợ gửi đến ngân hàng Áp dụng cho những doanh nghiệp có nhu cầu bổ sung vốn thường xuyên, đều đặn, vòng quay vốn nhanh Ngân hàng xác định hạn mức tín dụng, đồng thời mở cho doanh nghiệp một tài khoản cho vay để theo dõi việc vay và trả nợ.

 Các phương thức cho vay khác như: Cho vay ứng trước, cho vay thấu chi, cho vay đồng tài trợ và các loại cho vay khác.

Vai trò của hoạt động cho vay

Cho vay có những đóng góp đáng kể trong sự phát triển của nền kinh tế xã hội Tuy nhiên, vai trò của cho vay còn phụ thuộc vào nhận thức và sự vận dụng việc cho vay vào thực tế quản lý kinh tế của con người Trong kinh tế thị trường, việc cho vay có các vai trò sau:

Cho vay là hoạt động cơ bản của ngân hàng, hoạt động này đem lại một phần thu nhập đáng kể cho các ngân hàng, vì thế, hiệu quả của hoạt động cho vay sẽ ảnh hưởng đến sự ổn định của ngân hàng Trong điều kiện nền kinh tế trì trệ, nhu cầu vốn đầu tư không lớn, quy mô tín dụng của ngân hàng cũng bị thu hẹp dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn, thu nhập từ hoạt động cho vay cũng giảm đi.

Hoạt động cho vay ảnh hưởng đến khả năng và nhu cầu huy động vốn của ngân hàng: Hoạt động cho vay và quy mô của hoạt động huy động vốn có quan hệ mật thiết và tác động qua lại với nhau Nguồn dành cho hoạt động cho vay ngân hàng chủ yếu là từ nguồn vốn huy động được, ngược lại,chất lượng cho vay lại ảnh hưởng tới khả năng huy động vốn của ngân hàng.Chất lượng cho vay không tốt có ảnh hưởng tới uy tín của ngân hàng, làm giảm lòng tin của khách hàng với ngân hàng gây khó khăn cho việc huy động tiền gửi, khách hàng cũng có thể rút tiền gửi ở ngân hàng, điều này có khả năng tạo thành một làng sóng rút tiền ồ ạt gây khó khăn cho ngân hàng, trong tình huống xấu nhất, ngân hàng có thể bị mất khả năng thanh toán, đứng trước nguy cơ phá sản.

Khách hàng của ngân hàng là một tập hợp những cá nhân, nhóm người, doanh nghiệp… có nhu cầu sử dụng sản phẩm của ngân hàng và mong muốn được thỏa mãn nhu cầu đó của mình Mối quan hệ của ngân hàng và khách hàng là mối quan hệ hai chiều, tạo điều kiện cho nhau cùng tồn tại và phát triển Sự thành công hay thất bại của khách hàng là nhân tố quyết định đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, ngược lại với sự đổi mới của ngân hàng về chất lượng, số lượng sản phẩm, dịch vụ lại tạo điều kiện thành công trong kinh doanh của khách hàng Có thể phân chia khách hàng của ngân hàng thành các cá nhân và các tổ chức, doanh nghiệp.

 Với khách hàng cá nhân:

Trong điều kiện kinh tế ngày càng phát triển, đời sống con người ngày càng được nâng cao thì sự tiêu dùng của mỗi cá nhân nói riêng và tiêu dùng của toàn xã hội nói chung sẽ ngày càng được mở rộng cả về quy mô lẫn chất lượng Các cá nhân có xu hướng tiêu dùng nhằm nâng cao mức sống của mình thoả món các nhu cầu cũng như các mục tiêu, kế hoạch của họ Tuy nhiên không phải lúc nào các cá nhân cũng có đủ khả năng tài chính để chi trả cho các nhu cầu đó ngay tại thời điểm phát sinh nhu cầu, do đó nhu cầu được vay tiền của nhóm cá nhân này hình thành, và hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân cũng ra đời để đáp ứng nhu cầu này

 Với khách hàng là các tổ chức, doanh nghiệp:

Cho vay của ngân hàng góp phần hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho các doanh nghiệp: Trong nền kinh tế thị trường, hiếm có doanh nghiệp nào chỉ sử dụng vốn tự có để hoạt động sản xuất kinh doanh, bởi vì điều đó không những hạn chế khả năng mở rộng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp mà còn làm tăng chi phí vốn Hiện nay, để thực hiện các quyết định đầu tư các doanh nghiệp thường thích sử dụng vốn vay Nếu doanh nghiệp thu được lợi nhuận từ tiền vay lớn hơn lãi phải trả theo theo lợi nhuận dành cho chủ doanh nghiệp gia tăng đáng kể Tuy nhiên việc tăng sử dụng nợ làm tăng rủi ro của các luồng tiền vào công ty nhưng cũng phải nói rằng tỷ lệ nợ cao thường dẫn đến mức lãi suất mong đợi cao hơn Bởi vậy, doanh nghiệp sử dụng vốn vay từ Ngân hàng hay vay vốn tín dụng sẽ góp phần hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho doanh nghiệp.

Với điều kiện ràng buộc về lãi suất, thời gian và mục đích khi vay, người vay hiểu rõ trách nhiệm của họ trong việc sử dụng vốn vay và phải thúc đẩy sản xuất kinh doanh của mình sao cho đạt hiệu quả cao nhất Như vậy cho vay của ngân hàng góp phần thúc đẩy việc hạch toán kinh doanh của các doanh nghiệp và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.

Ngoài ra ngân hàng có thể cung cấp vốn cần thiết cho các doanh nghiệp để đổi mới trang thiết bị, đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh,tìm kiếm thị trường, nâng cao trình độ của nhân viên do đó tạo cho doanh nghiệp khả năng cạnh tranh trên thị trường.

Quy trình cho vay

Để chuẩn hoá quá trình tiếp xúc, phân tích, cho vay và thu nợ đối với khách hàng, các ngân hàng thường đặt ra quy trình phân tích tín dụng Đó chính là các bước (hoặc nội dung công việc) mà cán bộ tín dụng, các phòng,ban có liên quan trong ngân hàng phải thực hiện khi tài trợ cho khách hàng.Thông thường quy trình cho vay gồm 6 bước cơ bản sau:

Khách hàng cung cấp thông tin

Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ Hoàn thành bộ hồ sơ

Thẩm định các mặt tài chính và phi tài chính Báo cáo kết quả thẩm định

Quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay.

Tiến hành: Ký hợp đồng TD, hợp đồng công chứng…

Chuyển tiền vào tài khoản của KH hoặc nhà cung cấp

Thẩm định các chứng từ làm cơ sở giải ngân

Phân tích hoạt động tài khoản, báo cáo tài chính, mục đích sử dụng vốn vay Xếp hạng tín dụng

Tiếp nhận đơn xin vay và lập hồ sơ vay vốn

Bước 5 Giám sát và thu nợ

Bước 6Thanh lý hợp đồng

Cụ thể các bước như sau:

1.2.5.1 Lập hồ sơ tín dụng

 Cơ sở lập hồ sơ tín dụng

 Hồ sơ tín dụng bao gồm:

- Giấy đề nghị vay vốn: Do khách hàng lập

- Tài liệu chứng minh năng lực pháp lý: bao gồm các quyết định thành lập, giấy phép đầu tư, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, giấy phép hành nghề, điều lệ hoạt động, quyết định bổ nhiệm Chủ tịch HĐQT, người đại diện pháp nhân, kế toán trưởng,vv và các giấy tờ khác.

- Tài liệu thuyết minh vay vốn:

+ Đối với vay vốn lưu động: phương án sản xuất kinh doanh, kế hoạch vay vốn trả nợ và các giấy tờ có liên quan…

+ Đối với vay trung và dài hạn: dự án đầu tư, quyết định phê duyệt

Kiểm tra thông tin về khách hàng

Tạo lập hồ sơ tín dụng

Cơ sở dữ liệu khách hàng Định nghĩa sản phẩm

Chi tiết hồ sơ khoản vay

Hồ sơ kinh tế Tài liệu khác

Giới hạn cho vay một khách hàng dự án đầu tư, thị trường của dự án, tài liệu chứng minh nguồn cung cấp nguyên vật liệu,…

- Các báo cáo tài chính: bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ…

- Hợp đồng thế chấp, cầm cố, bảo lãnh, và các giấy tờ gốc chứng nhận quyền sở hữu tài sản, quyền sử dụng đất.

 Mục đích phân tích tín dụng

- Hạn chế tình trạng thông tin không đối xứng

- Đánh giá chính xác mức độ rủi ro của khách hàng

- Đánh giá chính xác nhu cầu vay của khách hàng

 Cơ sở phân tích tín dụng

- Phỏng vấn khách hàng vay vốn

- Điều tra cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng

- Nguồn thông tin bên ngoài: trung tâm thông tin tín dụng (cơ quan chuyên định giá tín dụng), cơ quan hữu quan (thuế, trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm, công chứng nhà nước, hải quan, quản lý thị trường, quản lý nhà đất, địa chính), tổ chức, người thường xuyên có quan hệ với khách hàng vay (nhà cung cấp, chủ nợ, người tiêu thụ), phương tiện thông tin đại chúng (TV, mạng, bỏo chớ…), thông tin lưu trữ tại ngân hàng…

 Nội dung phân tích tín dụng

Phân tích tín dụng là phân tích: năng lực pháp lý, uy tín, tính cách, năng lực tài chính, năng lực kinh doanh, môi trường kinh doanh, phương án sản xuất kinh doanh và bảo đảm tiền vay của khách hàng Nếu một khách hàng có năng lực pháp lý đảm bảo, tình hình tài chính lành mạnh, năng lực kinh doanh tốt và môi trường kinh doanh thuận lợi cũng như các điều kiện khác đều đảm bảo thì ngân hàng có thể xem xét đề nghị vay vốn của khách hàng.

Ngân hàng sau khi xem xét, đánh giá năng lực của khách hàng sẽ ra quyết định cho khách hàng vay hay không, và nếu cho vay thì cho vay như thế nào:

Cơ sở để ngân hàng thực hiện giải Ngân chính là:

- Kế hoạch sử dụng vốn tín dụng đã được nêu trong hợp đồng tín dụng.

- Tài liệu liên quan đến sử dụng tiền vay: hợp đồng cung ứng vật tư hàng hoá dịch vụ, bảng kê khai các khoản chi tiết, kế hoạch chi phí, biên bản nghiệm thu

 Nội dung giải ngân: bao gồm

- Hình thức giải ngân: cấp tiền thuần tuý hay cấp tiền có điều kiện

- Phương pháp giải ngân: giải ngân bằng tiền mặt hay giải ngân chuyển khoản

1.2.5.5 Giám sát và thu nợ

- Ngăn ngừa những hành vi vi phạm của khách hàng, hạn chế xu hướng rủi ro đạo đức nhằm đảm bảo an toàn tín dụng

- Phát hiện kịp thời những biểu hiện vi phạm, qua đó có biện pháp xử lý thích hợp nhằm bảo vệ quyền lợi của ngân hàng.

- Kiểm tra mục đích sử dụng vay vốn

- Theo dõi, phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, hoạt động tài chính và bảo đảm tín dụng của khách hàng.

- Xếp hạng tín dụng theo mức độ rủi ro

Bảng 1.1: Xếp hạng tín dụng theo mức độ rủi ro

Mức độ rủi ro Mô tả nội dung

Tín dụng ít rủi ro

Khả năng thực hiện nghĩa vu của khách hàng là chắc chắn, bảo đảm việc trả nợ như đã thoả thuận.

Tín dụng rủi ro trung bình

Khả năng thực hiện nghĩa vu của khách hàng là vững chắc, rủi ro tín dụng ở mức chấp nhận được, nhưng có một số khía cạnh yếu kém trên thực tế, cần có sự giám sát và kiểm soát.

Tín dụng trên mức rủi ro trung bình

Khả năng thực hiện nghĩa vụ của khách hàng ở mức không chắc chắn do những yếu kém lớn trên một số khía cạnh, mức rủi ro tiềm tàng này yêu cầu phải tăng cường việc giám sát để tình huống không xấu đi.

Tín dụng rủi ro cao

Khách hàng trong tình trạng yếu kém kéo dài và ngân hàng đang cố gắng cải thiện hoặc từ bỏ mối quan hệ để tránh thua lỗ tiềm tàng Tín dụng khó đòi lãi

Khách hàng có rủi ro cao, có thể bị thất thoát lãi song có hi vọng lấy lại được gốc.

Tín dụng khó đòi gốc và lãi

Khách hàng có rủi ro cao, có khi mất cả lãi, vốn và các khoản chi phí sau khi đã nỗ lực hết sức trong việc áp dụng các biện pháp có thể.

1.2.5.6 Thanh lý hợp đồng tín dụng

Thanh lý hợp đồng tín dụng có hai loại:

 Thanh lý hợp đồng tín dụng mặc nhiên: là việc chấm dứt hiệu lực của hợp đồng tín dụng khi khoản nợ đã được hoàn trả đầy đủ

 Thanh lý hợp đồng tín dụng bắt buộc: ngân hàng dựa vào các cơ sở pháp lý để tìm kiếm các nguồn bù đắp nhằm xử lý nợ do khách hàng không tự giác thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng.

Phương pháp đánh giá chất lượng cho vay

Khái niệm chất lượng cho vay

Trong các hoạt động của ngân hàng thương mại, cho vay là hoạt động đem lại nguồn thu nhập lớn nhất nhưng cũng tiềm ẩn nhiều nguy cơ và rủi ro Vì vậy, chất lượng cho vay luôn là một trong những vấn đề được quan tâm hàng đầu của ngân hàng và các cơ quan quản lý Có nhiều cách khác nhau để tiếp cận khái niệm chất lượng cho vay nhưng nhìn chung, có thể hiểu: chất lượng cho vay là sự đáp ứng kịp thời, hợp lý những yêu cầu về vốn của khách hàng, đảm bảo cho sự phát triển của ngân hàng và phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế.

 Xét trên góc độ của ngân hàng: chất lượng cho vay tốt có nghĩa là phạm vi và quy mô cho vay phải phù hợp với tiềm lực của ngân hàng, phải đảm bảo nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi đóng hạn, nâng cao được năng lực cạnh tranh và lợi nhuận của ngân hàng.

 Xét trên góc độ của khách hàng: chất lượng cho vay tốt với khách hàng là sự phù hợp với nhu cầu, mục đích sử dụng của khách hàng, thủ tục đơn giản, kỳ hạn và lãi suất phù hợp với đặc điểm của lĩnh vực kinh doanh của khách hàng

 Xét trên góc độ kinh tế - xã hội: chất lượng cho vay phải đảm bảo lưu thông hàng hóa và tiền tệ thông suốt, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng với phát triển kinh tế - xã hội, giải quyết tốt vấn đề việc làm.

Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay

Ở bất cứ một lĩnh vực kinh doanh nào, một mức lợi nhuận hứa hẹn càng lớn thì rủi ro tiềm ẩn càng cao Hoạt động trong lĩnh vực tài chính với những đối thủ riêng biệt buộc các ngân hàng phải đối mặt với không ít rủi ro, vì thế, các ngân hàng thương mại không còn cách nào khác là phải kiểm soát chặt chẽ hiệu quả hoạt động của mình, đặc biệt là vấn đề chất lượng cho vay Nâng cao chất lượng cho vay không chỉ có ý nghĩa lớn lao đối với ngân hàng mà còn đem lại những mặt tích cực cho khách hàng và cho toàn bộ nền kinh tế.

 Ngân hàng thương mại cũng là một doanh nghiệp, vì thế mục tiêu hoạt động của ngân hàng cũng là lợi nhuận, lợi nhuận cao và bền vững luôn là cái đích mà các ngân hàng thương mại hướng tới Cho vay là hoạt động đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng, vì vậy muốn tăng trưởng thu nhập, ngân hàng không thể không chú ý đến hoạt động này.

 Chất lượng cho vay tốt sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng tăng thu nhập, sự an toàn trong hoạt động tín dụng là cơ sở để ngân hàng mở rộng quy mô tín dụng, sự mở rộng bền vững sẽ tạo đà cho sự tăng trưởng ổn định của ngân hàng.

 Việc nâng cao chất lượng cho vay sẽ giải quyết tốt mối quan hệ giữa an toàn và sinh lợi Ngân hàng có thể giảm bớt những thiệt hại có thể xảy ra, giảm bớt chi phí, và giảm thiểu đến mức tối thiểu nguy cơ về rủi ro tín dụng.

 Chất lượng cho vay được nâng cao sẽ giúp cho ngân hàng thực hiện và duy trì tình hình tài chính lành mạnh Đây là cơ sở quan trọng giúp cho ngân hàng nâng cao uy tín, tăng khả năng cạnh tranh.

 Chất lượng tín dụng tốt là cơ sở để ngân hàng tạo cho mình những khách hàng trung thành bởi chất lượng cho vay tốt sẽ giúp khách hàng tránh được những thủ tục rườm rà khi muốn vay vốn của ngân hàng, khách hàng trung thành sẽ giúp ngân hàng giảm bớt những rủi ro có thể gặp phải từ phía khách hàng.

Hoạt động cho vay đáp ứng nhu cầu nâng cao đời sống vật chất của dân cư Trong cho vay tiêu dùng, những nhà sản xuất kinh doanh hoặc các tổ chức tín dụng cấp tín dụng dưới hình thức hàng hóa tiêu dùng như mua sắm nhà cửa, các tư liệu sinh hoạt đáp ứng nhu cầu của người dân Vì vậy, nâng cao chất lượng cho vay giúp người dân dễ dàng tiếp cận được với vốn vay hơn để nâng cao chất lượng cuộc sống của mình.

Vốn tín dụng của ngân hàng đóng một vai trò thiết yếu để doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh và là điều kiện tiên quyết để doanh nghiệp có thể đứng vững trên thương trường

Nâng cao chất lượng cho vay sẽ giúp ngân hàng đánh giá một cách chính xác tiềm lực của doanh nghiệp, giúp cho sự kiểm soát việc sử dụng vốn vay của ngân hàng thêm chặt chẽ, buộc các doanh nghiệp phải tìm cách sử dụng vốn có hiệu quả nhất Bên canh đó, khi doanh nghiệp gặp khó khăn, với những kinh nghiệm cũng như khả năng phân tích, nắm bắt thông tin của mình, ngân hàng có thể đưa ra những lời khuyên hữu ích và kịp thời hỗ trợ cho doanh nghiệp, giảm bớt rủi ro cho cả hai phía.

Ngân hàng xác định lãi suất cũng như kỳ hạn khoản vay hợp lý giúp cho doanh nghiệp có điều kiện thuận lợi nhất để trả nợ cho ngân hàng.

Khi chất lượng cho vay được nâng cao, doanh nghiệp sẽ giảm bớt được những thủ tục phiền hà, rắc rối khi vay vốn Doanh nghiệp càng tiếp cận được với vốn nhanh chóng bao nhiêu thì cơ hội để mở rộng sản xuất và tăng lợi nhuận sẽ đến sớm bấy nhiêu.

1.3.2.3 Đối với nền kinh tế – xã hội

Cho vay có những đóng góp đáng kể trong sự phát triển của kinh tế xã hội, bởi vậy, nâng cao chất lượng cho vay là nhiệm vụ hết sức quan trọng:

Nâng cao chất lượng cho vay góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển Cho vay còn là công cụ tài trợ cho các ngành kém phát triển, các ngành kinh tế mũi nhọn trong chiến lược phát triển kinh tế của đất nước Bởi vậy, nâng cao chất lượng cho vay là điều kiện hết sức quan trọng thúc đẩy nền kinh tế tăng trưởng ổn định và bền vững.

Nâng cao chất lượng cho vay góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả và kiềm chế, kiểm soát lạm phát: Thông qua cho vay góp phần làm cho tốc độ luân chuyển hàng hóa và tiền vốn tăng lên Lượng tiền tồn đọng trong lưu thông giảm nhưng mối quan hệ tiền – hàng vẫn cân đối làm cho hệ thống giá cả không bị biến động lớn Ngoài ra, hoạt động cho vay tạo điều kiện mở rộng công tác thanh toán không dùng tiền mặt Đây là một trong những nhân tố tích cực tiết giảm lượng tiền mặt trong lưu thông, giúp cho Nhà nước quản lý và điều hành hữu hiệu chính sách tiền tệ.

Nâng cao chất lượng cho vay góp phần phát triển mối quan hệ đối ngoại: Trên thị trường tài chính – tiền tệ quốc tế, sự vận động của vốn tín dụng quốc tế phản ánh sự di chuyển vốn từ quốc gia này sang quốc gia khác. Trong bối cảnh toàn cầu hóa, mỗi quốc gia trở thành một bộ phận của thị trường thế giới, các nước thực hiện chính sách kinh tế mở thì tín dụng ngày càng trở nên cần thiết Nâng cao chất lượng cho vay tạo điều kiện cho quá trình chuyển giao công nghệ giữa các quốc gia được thực hiện nhanh hơn, góp phần làm cho các nước chậm phát triển trong một thời gian ngắn có thể có được một nền sản xuất với kỹ nghệ cao hơn mà các nước phát triển trước đây phải mất hàng trăm năm mới có được.

Các chỉ tiêu đánh giá cao chất lượng cho vay

Chất lượng cho vay là một chỉ tiêu tổng hợp, có thể được biểu hiện bằng cả những chỉ tiêu định tính và định lượng.

1.3.3.1 Nhóm chỉ tiêu về dư nợ tín dụng :

Dư nợ bình quân: đây là một chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh số vốn của ngân hàng đang đầu tư trên thị trường, phản ánh sự mở rộng về quy mô của hoạt động tín dụng.

 Tỷ lệ sử dụng nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung, dài hạn :

Tổng nguồn vốn ngắn hạn

Tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn = x 100 < 30% cho vay trung, dài hạn (%) Tổng dư nợ trung và dài hạn

 Tỷ lệ nợ có tài sản đảm bảo:

Dư nợ tín dụng có tài sản đảm bảo

Tỷ lệ nợ có tài sản đảm bảo = - x 100 (%) Tổng dư nợ tín dụng

Tỷ lệ này phản ánh mức độ an toàn của khoản vay trong hoạt động tín dụng Tài sản đảm bảo là nguồn bù đắp cho ngân hàng khi khoản nợ có những chuyển biến xấu Khi có tổn thất xảy ra với các khoản vay thì ngân hàng sẽ phải tiến hành thanh lý tài sản đảm bảo để bù đắp thiệt hại Vì thế, các ngân hàng thường cố gắng tăng tỷ lệ này qua các năm.

1.3.3.2 Nhóm chỉ tiêu về nợ quá hạn

Dư nợ tín dụng quá hạn

 Tỷ lệ nợ quá hạn = - x 100 (%)

Tổng dư nợ tín dụng

(Dư nợ quá hạn được hiểu là: khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/ hoặc lãi đã quá hạn).

Tỷ lệ nợ quá hạn cao sẽ làm thu nhập ròng của ngân hàng bị sụt giảm, việc mở rộng hoạt động cho vay sẽ bị hạn chế Tỷ lệ nợ quá hạn tăng nhanh qua các năm là một tín hiệu xấu trong hoạt động tín dụng của ngân hàng và dẫn đến nguy cơ tổn thất trong hoạt động của ngân hàng.

Tổng dư nợ tín dụng (Nợ xấu được hiểu là: các khoản nợ thuộc các nhóm 3,4,5 quy định tại điều 6, điều 7 Quy định 493)

Tỷ lệ này phản ánh khả năng thu hồi nợ trong số nợ quá hạn là bao nhiêu Tỷ lệ này phản ánh sự an toàn trong hoạt động của các ngân hàng theo thông lệ quốc tế, tỷ lệ này ở mức dưới 5% sẽ đảm bảo cho mức độ lành mạnh của hoạt động tín dụng Tỷ lệ này càng cao thì mức độ an toàn trong hoạt động tín dụng càng thấp và thể hiện sự không lành mạnh trong hoạt động của ngân hàng thương mại.

1.3.3.3 Nhóm chỉ tiêu phản ánh thu nhập về hoạt động tín dụng

 Tỷ lệ thu nhập về hoạt động tín dụng :

Thu nhập từ hoạt động cho vay

Tỷ lệ thu nhập về hoạt động cho vay = - x 100 (%)

Tỷ lệ này phản ánh mức độ mà hoạt động tín dụng đóng góp vào thu nhập chung mà tất cả hoạt động của ngân hàng thương mại đem lại Thông thường khi quy mô tín dụng tăng trưởng thì tỷ lệ này cũng tăng theo nếu như tỷ lệ nợ quá hạn không có đột biến Tuy nhiên, khi đánh giá cao chất lượng tín dụng qua chỉ tiêu này thì cũng cần phải xem xét tới những chi phí mà ngân hàng đã phải bỏ ra, nếu thu nhập ròng lớn thì mới cớ thể khẳng định về hiệu quả của hoạt động tín dụng.

 Mức độ sinh lời của hoạt động cho vay:

Tỷ lệ sinh lời Thu nhập thuần từ hoạt động cho vay của hoạt động cho vay = x 100 (%)

Tổng dư nợ bình quân

Tỷ lệ này cho ta biết cứ 1% tăng lên của dư nợ cho vay bình quân đem lại cho ngân hàng thu nhập là bao nhiêu %.

1.3.3.4 Nhóm chỉ tiêu về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu – (Hệ số Car).

Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu = x 100 (%)

Tổng tài sản “Cú” rủi ro

1.3.3.5 Nhóm chỉ tiêu phản ánh tỷ lệ mất vốn:

Số vốn mất đi do xóa nợ trong kỳ

Dư nợ bình quân trong kỳ Bên cạnh những chỉ tiêu định lượng trên thì cao chất lượng cho vay cũng có thể được phản ánh bởi các chỉ tiêu định tính như: Sự hài lòng của khách hàng, hay sự đóng góp của hoạt động cho vay vào sự phát triển kinh tế xã hội nói chung.

Các nhân tố ảnh hưởng đến cao chất lượng cho vay

1.3.4.1 Nhân tố thuộc về ngân hàng:

Chính sách tín dụng của ngân hàng: Chính sách tín dụng có ảnh hưởng về mặt đường lối, xây dựng nên những nguyên tắc tín dụng thống nhất của một ngân hàng và được thực hiện chung cho toàn bộ ngân hàng đó. Chính sỏch tín dụng có ảnh hưởng lớn tới cao chất lượng cho vay của một ngân hàng, vì thế mỗi ngân hàng, xuất phát từ đặc điểm và phương hướng hoạt động của mình phải xây dựng một chính sách tín dụng thống nhất.

Khả năng huy động của ngân hàng: Việc mở rộng cho vay, cân đối cơ cấu thời hạn cho vay phụ thuộc rất nhiều vào quy mô và thời hạn của nguồn huy động Mối quan hệ giữa hoạt động cho vay và nâng cao cao chất lượng cho vay vô cùng khăng khít và có tác động lẫn nhau, nguồn huy động quyết đinh quy mô cho vay, ngược lại muốn tăng cường khai thác nguồn vốn thì chất lượng cho vay phải không ngừng được nâng cao.

Công tác tổ chức của ngân hàng: Bộ máy của ngân hàng được sắp xếp, tổ chức càng khoa học thì việc giải quyết những vấn đề phát sinh càng nhanh chóng và dễ dàng.

Chất lượng bộ máy nhân sự: Cán bộ tín dụng là người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, cũng là người đưa ra quyết định về khoản vay, cho nên trình độ cũng như kinh nghiệm của cán bộ tín dụng sẽ có vai trò quyết định đối với cao chất lượng cho vay Hoạt động trong lĩnh vực tín dụng đòi hỏi cán bộ không những phải có kinh nghiệm, trình độ phân tích, thẩm định đánh giá về khách hàng mà còn phải có năng lực, phẩm chất đạo đức tốt thì mới có thể hoàn thành tốt công việc.

Quy trình phân tích tín dụng: ngân hàng cần phải xây dựng cho mình một quy trình tín dụng thống nhất, rõ ràng, đảm bảo giảm bớt chi phí cho ngân hàng Bên cạnh đó, việc các nhân viên ngân hàng tuân thủ chặt chẽ từng bước, phối hợp chặt chẽ từng khâu trong quy trình tín dụng sẽ góp phần nâng cao cao chất lượng cho vay.

Khả năng thu thập và phân tích các thông tin tín dụng: Trong bất cứ hồ sơ tín dụng nào của khách hàng cũng có những thông tin về tình hình tài chính của họ Nhưng do khách hàng vì muốn nhận được khoản tín dụng của ngân hàng nên họ có thể cung cấp những thông tin không xác thực về tình hình tài chính cũng như khả năng trả nợ của họ Vì vậy, cán bộ tín dụng cần phải thu thập thông tin một cách đầy đủ, chính xác Những nguồn thông tin này có thể là: nguồn thông tin sẵn có, nguồn thông tin do khách hàng cung cấp, và các nguồn khác như qua báo chí, thông tấn xã và các phương tiện truyền thông khác Với càng nhiều nguồn thông tin về khách hàng, cán bộ tín dụng càng có nhiều cơ sở để đánh giá chính xác hơn, tuy nhiên, cán bộ tín dụng cũng cần phải có khả năng phân tích, đánh giá thông tin mà mình thu thập được một cách có chọn lọc.

Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng: Hiệu quả của công tác tín dụng ngân hàng cũng phụ thuộc rất nhiều vào các trang thiết bị mà mỗi ngân hàng tự trang bị cho mình Hệ thống mạng nội bộ trong ngân hàng giúp cho bộ máy quản trị của ngân hàng có thể kiểm soát đến từng hoạt động của phòng giao dịch, vì thế có thể nhanh chóng xử lý và khắc phục khi có sự cố xảy ra.

1.3.4.2 Nhóm nhân tố thuộc về khách hàng:

Năng lực, kinh nghiệm quản lý của khách hàng: Một doanh nghiệp có tình hình tài chính sáng sủa và có kinh nghiệm quản lý tốt sẽ đảm bảo chắc chắn hơn về khả năng trả nợ của họ, thu nhập của ngân hàng cũng như giảm nợ xấu Vì vậy, cán bộ tín dụng cần phải xác định được năng lực, kinh nghiệm quản lý, tổ chức hoạt động của doanh nghiệp xin vay vốn ngân hàng.

Tư cách người vay: Việc thẩm định tư cách của người vay không dễ dàng như việc kiểm tra năng lực tài chính của họ Thẩm định tư cách của một khách hàng trung thành bao giờ cũng đơn giản hơn, vì vậy các ngân hàng thường có những ưu đãi để tạo dựng cho mình ngày càng nhiều khách hàng trung thành Nhưng có những khách hàng có khả năng trả nợ song lại cố tình không chịu hoàn trả nợ cho ngân hàng Đối với những trường hợp này, ngân hàng thường tìm mọi cách để thu hồi lại khoản vay và chấm dứt mọi quan hệ vay mượn sau này của doanh nghiệp với ngân hàng.

1.3.4.3 Nhân tố thuộc về kinh tế - xã hội

Tình hình kinh tế: Nâng cao cao chất lượng tín dụng và phát triển kinh tế có mối quan hệ qua lại phụ thuộc lẫn nhau Chu kỳ phát triển của nền kinh tế có ảnh hưởng không nhỏ tới chất lượng của hoạt động tín dụng Nền kinh tế ổn định giúp cho tình hình sản xuất và kinh doanh của doanh nghiệp thuận lợi hơn, vì thế việc thu hồi nợ của ngân hàng cũng dược đảm bảo hơn. Ngược lại, khi nền kinh tế trong giai đoạn suy thoái, khủng hoảng thì tình hình tài chính của doanh nghiệp trở nên ảm đạm, khả năng trả nợ sẽ khó khăn hơn.

Môi trường chính trị - xã hội và pháp luật: Một xã hội ổn định, một hành lang pháp lý an toàn là điều kiện tiên quyết cho sự ổn định và phát triển của hoạt động tín dụng của ngân hàng Môi trường pháp lý được hiểu là một hệ thống luật và văn bản pháp quy liên quan đến hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng Hiện nay, hệ thống văn bản pháp luật chưa đồng bộ, gây khó khăn cho ngân hàng khi kí kết thực hiện hợp đồng tín dụng Luật ngân hàng còn nhiều sơ hở, chưa đồng bộ với các văn bản luật khác, điều này ảnh hưởng đến việc quản lý chất lượng cho vay của ngân hàng.

Chủ trương chính sách của Nhà nước: Quy chế của Nhà nước sẽ đảm bảo cho các ngân hàng hoạt động an toàn đồng thời góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Sự thay đổi chủ trương chính sách của Nhà nước cũng gây ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của các doanh nghiệp Cơ cấu kinh tế, chính sách xuất nhập khẩu, do thay đổi đột ngột, gây xáo động trong sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp không tiêu thụ được sản phẩm hay chưa có phương án sản xuất kinh doanh mới dẫn đến nợ quá hạn, nợ khó đòi, chất lượng tín dụng giảm sút.

1.3.4.4 Sự phát triển của công nghệ ngân hàng

Có thể nói, việc phát triển và ứng dụng công nghệ hiện đại trong hoạt động ngân hàng đã tạo điều kiện thức đẩy hoạt động kinh doanh của các NHTM tăng trưởng và phát triển, nâng cao hiệu quả kinh doanh, năng lực cạnh tranh, thu hút nhiều khách hàng giao dịch và giảm các chi phí liên quan Đầu tư hiệu quả và đóng hướng, có tính đón đầu với những phương án cụ thể về đầu tư, phát triển nguồn nhân lực và khả năng ứng dụng là mục tiêu mà các ngân hàng luôn hướng đến bởi công nghệ nói chung và công nghệ ngân hàng nói riêng có đặc điểm rất dễ lạc hậu so với tốc độ phát triển hanh chóng của khoa học kỹ thuật Bên cạnh đó, các ngân hàng cần tăng cường hoạt động liên kết nhằm tận dụng mạng lưới, công nghệ hiện đại vừa nâng cao hiệu quả vốn đầu tư vừa giúp cho các tổ chức tín dụng có khả năng tài chính thấp có thể triển khai và phát triển dịch vụ

Ngoài những yếu tố kể trên, nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng còn chịu ảnh hưởng của các nhân tố như: thiên tai, tình hình chính trị bất ổn

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH HÀ NỘI (VPBANK HÀ NỘI)

Giới thiệu tổng quan về VPbank Hà Nội

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của VPbank Hà Nội

Ngân Hàng Việt Nam Thịnh Vượng (tiền thân là Ngân hàng Thương mại Cổ phần các Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBANK) được thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0042/NH-GP của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12 tháng 8 năm 1993 với thời gian hoạt động 99 năm.

 Trụ sở chính: Số 72 Trần Hưng Đạo, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội

 Website: www.vpb.com.vn

 Email: customercare@vpb.com.vn

Sản phẩm, dịch vụ chính

- Huy động vốn (nhận tiền gửi của khách hàng) bằng VNĐ, ngoại tệ và vàng

- Sử dụng vốn ( cung cấp tín dụng, hùn vốn, liên doanh) bằng VNĐ và ngoại tệ.

- Các dịch vụ trung gian (thực hiện thanh toán trong và ngoài nước, thực hiện dịch vụ ngân quỹ, chuyển tiền kiều hối và chuyển tiền nhanh qua ngân hàng.

- Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ

Vốn điều lệ ban đầu khi mới thành lập là 20 tỷ đồng Sau đó, do nhu cầu phát triển, theo thời gian VPBank đã nhiều lần tăng vốn điều lệ Vốn điều lệ hiện nay của VPBank là 5.770 tỷ đồng.

- OCBC-Oversea Chinese Banking Corporation

Tỷ lệ nắm giữ cổ phần: 14,88%

VPBank đã có tổng số hơn 200 Chi nhánh và Phòng giao dịch trên toàn quốc.

- 550 đại lý chi trả của Trung tâm chuyển tiền nhanh VPBank - Western Union

-Công ty Quản lý tài sản VPBank (VPBank AMC)

-Công ty TNHH Chứng khoán VPBank (VPBS)

- Sử dụng phần mềm Ngân hàng lõi - Corebanking của Temenos giúp cho thời gian giao dịch với khách hàng được rút ngắn, an toàn, bảo mật.

- Hệ thống thẻ Way4 của Open Way, công nghệ thẻ chip theo chuẩn EMV, cùng hệ thống máy ATM hiện đại luôn đáp ứng tốt nhất các nhu cầu giao dịch thẻ của khách hàng.

Ngày 10/9/1993, khi VPBank chính thức mở cửa giao dịch tại 18B Lê Thánh Tông, số lượng CBNV chỉ có vỏn vẹn 18 người Cùng với việc phát triển và mở rộng quy mô hoạt động, số lượng nhân sự của VPBank cũng tăng lên tương ứng. Đến hết 31/12/2011, tổng số nhân viên nghiệp vụ toàn hệ thống VPBank là: hơn 3.000 CBNV, hơn 92% trong số đó có độ tuổi dưới 40, khoảng 80% CBNV có trình độ đại học và trên đại học.

Nhận thức được chất lượng đội ngũ nhân viên chính là sức mạnh của ngân hàng Chính vì vậy, những năm vừa qua VPBank luôn quan tâm nâng cao chất lượng công tác quản trị nhân sự VPBank thường xuyên tổ chức các khoá đào tạo trong và ngoài nước nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ cho nhân viên.

2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ của VPB Hà Nội

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của ngân hàng VPB Hà Nội

(Nguồn: Ngân hàng VPB Hà Nội, 2013)

PGD Trần Hưng Đạo PHÒNG GIAO DỊCH

KHO QUỸ PGD Cát Linh

PHÒNG THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO

PHÒNG THANH TOÁN QUỐC TẾ

2.1.2.2 Nhiệm vụ của các phòng ban a Ban giám đốc

Ban giám đốc gồm một giám đốc và hai phó giám đốc, có nhiệm vụ điều hành hoạt động hàng ngày của cả Chi nhánh, chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc và Hội đồng quản trị

Ban giám đốc phải kiểm tra, đôn đốc, xử lý các hoạt động của phòng ban và các chi nhánh cấp dưới hàng ngày để đảm bảo cả Chi nhánh hoạt động hiệu quả Xây dựng các chính sách, qui chế, qui trình, các chỉ tiêu, kế hoạch áp dụng cho cả Chi nhánh; đề ra các chiến lược phát triển trình cho Tổng giám đốc; trực tiếp tiếp xúc với khách hàng; quyết định và thực hiện các hoạt động đối ngoại trong thẩm quyền được phép; trực tiếp tham gia vào Ban tín dụng để xét duyệt cho vay đối với khách hàng; tổ chức đào tạo nâng cao kiến thức nghiệp vụ cho cán bộ nhân viên, đề ra các kế hoạch mở rộng Chi nhánh đồng thời phải liên lạc chặt chẽ với Hội sở và các Chi nhánh khác trong cùng hệ thống. b Phòng giao dịch kho quỹ

- Thực hiện mở và quản lý các loại tài khoản dùng trong quan hệ giao dịch với khách hàng.

- Thực hiện các nghiệp vụ có liên quan đến tài khoản khách hàng (như thu chi tiền mặt, chuyển khoản, giải ngân, thu nợ, thu lãi, thu phí…).

- Thực hiện các yêu cầu thanh toán và chi trả đối với khách hàng không có tài khoản (như mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hối, chuyển tiền, đổi tiền…).

- Tổ chức mạng lưới kho quỹ và đảm bảo quản lý hệ thống kho quỹ trong toàn Chi nhánh tuyệt đối an toàn.

- Chỉ đạo, tổ chức thực hiện, kiểm tra và hướng dẫn thực hiện nghiệp vụ kho quỹ (thu chi, kiểm đếm và bảo quản tiền). c Phòng kế toán:

- Phối hợp với các phòng liên quan tham mưu cho giám đốc về kế hoạch và thực hiện quản lý quỹ tiền lương, khen thưởng, phúc lợi…

- Tổ chức hạch toán kế toán tài sản cố định, công cụ lao động, kho ấn chỉ giấy tờ có giá… tại Chi nhánh.

- Tính và trích nộp thuế, bảo hiểm xã hội theo qui định Quản lý các khoản chi phí và thu nhập tại Chi nhánh.

- Thực hiện quản lý các giao dịch nội bộ, phối hợp với phòng ngân quỹ kiểm soát đối chiếu tiền mặt hàng ngày, lưu trữ chứng từ và lập, in báo cáo theo qui định của NHNN và VPBank.

- Xây dựng kế hoạch tài chính của Chi nhánh theo định kỳ và theo dõi thực hiện kế hoạch được tổng giám đốc phê duyệt Tham mưu cho giám đốc về điều hành tài chính phục vụ kinh doanh từng thời kỳ Lập các báo cáo cân đối kế toán, kết quả kinh doanh, lưu chuyển tiền tệ hàng năm. d Phòng phục vụ khách hàng doanh nghiệp ( A/O doanh nghiệp )

- Xây dựng, thực hiện chính sách và kế hoạch tiếp thị, phát triển mối quan hệ khách hàng doanh nghiệp.

- Nghiên cứu và triển khai các sản phẩm, dịch vụ tín dụng phục vụ khách hàng doanh nghiệp: cho vay bổ sung vốn kinh doanh, cho vay mua nguyên vật liệu, tài sản cố định…

- Soạn thảo chính sách tín dụng, các thể lệ, quy trình cho vay đối với các khách hàng là doanh nghiệp.

- Xây dựng các tiêu chí và điều kiện duyệt cho vay áp dụng thống nhất trong toàn Chi nhánh HN.

- Thực hiện thẩm định và đề xuất việc cấp tín dụng (cho vay, bảo lãnh) cho khách hàng doanh nghiệp.

- Chỉ đạo, kiểm tra, đào tạo và hướng dẫn thực hiện đúng và hiệu quả nghiệp vụ cấp tín dụng.

- Làm trung gian thanh toán giữa chủ thể các nước với nhau, giữa ngân hàng với các đối tác nước ngoài Có trách nhiệm hoàn chỉnh các chứng từ, hợp đồng trong thanh toán với các đối tác và khách hàng nước ngoài, đảm bảo tính hợp pháp của các hợp đồng. e Phòng phục vụ khách hàng cá nhân ( A/O cá nhân )

- Xây dựng, thực hiện chính sách và kế hoạch tiếp thị, phát triển mối quan hệ khách hàng cá nhân.

- Nghiên cứu và triển khai các sản phẩm, dịch vụ tín dụng phục vụ khách hàng cá nhân thích hợp và hiệu quả như: cho vay mua và sửa chữa nhà trả góp, cho vay phục vụ sinh hoạt, mua ô tô, cho vay du học…

- Soạn thảo chính sách tín dụng, các thể lệ, quy trình cho vay đối với các khách hàng cá nhân.

- Xây dựng các tiêu chí và điều kiện duyệt cho vay áp dụng thống nhất trên toàn Chi nhánh.

- Thực hiện thẩm định và đề xuất việc cấp tín dụng (cho vay, bảo lãnh) cho khách hàng cá nhân.

- Chỉ đạo, kiểm tra, đào tạo và hướng dẫn thực hiện đúng và hiệu quả nghiệp vụ tín dụng. f Phòng thẩm định tài sản đảm bảo

- Thẩm định và đánh giá đúng đắn các tài sản thế chấp, cầm cố nhằm đảm bảo món vay của VPBank (cho vay - bảo lãnh - mở L/C).

- Chịu trách nhiệm hoàn chỉnh về mặt pháp lý các chứng từ, hồ sơ liên quan đến tài sản bảo đảm cầm cố, thế chấp cho VPBank.

- Chỉ đạo, kiểm tra và hướng dẫn thực hiện nghiệp vụ định giá tài sản thế chấp, cầm cố trong toàn Chi nhánh. g Phòng hành chính tổ chức:

- Nghiên cứu, phân tích và tổng hợp giúp lãnh đạo ngân hàng xây dựng, tổ chức bộ máy các phòng ban, chi nhánh phù hợp với định hướng phát triển của VPBank.

- Thực hiện công tác thư ký cho Ban giám đốc, thư ký cho các Hội đồng, Ban của Chi nhánh HN.

- Quản lý hành chính, tài sản của ngân hàng.

- Quản lý nhân sự, lao động, tiền lương và các chế độ phúc lợi trên toàn Chi nhánh HN. h Phòng thanh toán quốc tế:

Quy trình cho vay tại chi nhánh

Quy trình cho vay và quản lý tín dụng được soạn thảo với mục đích giúp cho quá trình vay diễn ra thống nhất, khoa học, nhằm hạn chế, phòng ngừa những rủi ro và nõng cao chất lượng tín dụng, góp phần đáp ứng ngày ứng một tốt hơn nhu cầu vay vốn của khách hàng Quy trình này được soạn thảo dựa trên các văn bản pháp lý cập nhật đến ngày 1 tháng 1 năm 2011 liên quan tới quá trình cho vay và quản lý tín dụng do NHNN VN và các cấp có thẩm quyển khác ban hành.

Về nguyên tắc, VP bank Hà Nội xem xét cho vay đối với các khách hàng Việt Nam cũng như nước ngoài có năng lực pháp nhân, đáp ứng các điều kiện vay vốn theo quy định của NHNN VN và NH CP VN Thịnh Vượng từng thời kỳ.

 Ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay, giao nhận giấy tờ và tài sản đảm bảo.

 Kiểm tra, giám sát khoản vay

 Thu nợ gốc và lãi và xử lý những phát sinh

 Thanh lý hợp đồng tín dụng và hợp đồng bảo đảm tiền vay

 Giải chấp tài sản bảo đảm

 Lưu giữ hồ sơ tín dụng và hồ sơ bảo đảm tiền vay

Sau khi nhận được đầy đủ hồ sơ hợp lệ và thông tín cần thiết từ khách hàng, cán bộ tín dụng phải tiến hành thẩm định, trình duyệt và thông báo việc phê duyệt / không phê duyệt với khách hàng trong thời gian sớm nhất có thể nhưng không quá 10 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và không quá 30 ngày làm việc đối với cho vay trung và dài hạn Trường hợp phức tạp có thể kéo dài theo sự thoả thuận với khách hàng Thời gian tối đa phê duyệt tín dụng phải được niêm yết công khai cho khách hàng biết Nếu quyết định không cho vay, ngân hàng phải thông báo với khách hàng bằng văn bản trong đó nêu rõ lý do từ chối cho vay.

Chi nhánh Hội sở chính

Phòng phụ trách về nguồn

Phòng quản lý nợ có vấn

Thông báo tới khách hàng tiếp nhận hồ sơ

Yêu cầu giải trình thêm

Xác định nguồn vốn, lãi suất

Tham gia (khi có đề nghị)

Xác định điều kiện thanh toán

Tiếp nhận kiểm tra hồ sơ

Thẩm định tham gia ý kiến

Thực trạng chất lượng cho vay tại Ngân hàng giai đoạn 2010 – 2011 – 2012

Trong những năm gần đây, tổng dư nợ cho vay toàn nền kinh tế của ngân hàng tuy đã được cải thiện song luôn không hoàn thành chỉ tiêu do kế hoạch đề ra Mục tiêu cung cấp các dịch vụ cho vay có tính linh hoạt và tiện ích cao, đáp ứng được nhu cầu đa dạng của khách hàng, đã đem lại kết quả ấn tượng cho ngân hàng trong năm 2012 khi sư nợ cho vay tăng 20,8% so với năm 2011 và cơ cấu dư nợ cho vay theo sản phẩm hợp lý Đặc biệt dư nợ cho vay theo mục đích kinh doanh tăng 43,7% và tỷ lệ dư nợ cho mua nhà mới chiếm 77,7% tổng cho vay khách hàng cá nhân

Bảng 2.9: Tình hình tăng trưởng dư nợ bình quân các năm

Tổng dư nợ tín dụng 280.62 352.853 426.247 72.23 25,74 73.39 20,8

(Nguồn : Báo cáo thường niên VPbank Hà Nội 2010,2011,2012)

Tuy nhiên, việc dư nợ tăng trưởng thấp không hoàn toàn là một tín hiệu xấu Năm 2011, thực hiện chủ trương của Chính Phủ là duy trì tỷ lệ tăng trưởng tín dụng thấp, ngân hàng đã ban hành các quyết định với định hướng là tăng cường chất lượng tín dụng bằng cách nâng cao các tiêu chuẩn tín dụng, sàng lọc khách hàng Do vậy khi áp dụng các doanh nghiệp đã gặp nhiều khó khăn, vướng mắc vì thực tế nhiều khách hàng vốn chủ sở hữu thấp, tình hình tài chính không lành mạnh, tài sản đảm bào tiền vay không đủ tính pháp lý nên không đủ điều kiện vay ngân hàng Việc thắt chặt điều kiện cho vay vốn ngân hàng cũng là một biện pháp hữu hiệu để giúp ngân hàng tránh được những rủi ro tín dụng có thể xảy ra khi cấp tín dụng cho khách hàng

Nhìn chung, tín dụng của ngân hàng tăng trưởng thấp là do các nguyên nhân sau :

Bên cạnh việc thắt chặt điều kiện cho vay, các doanh nghiệp và ngân hàng còn gặp phải một vài vướng mắc như: việc thẩm định đánh giá tài sản chưa thực sự mềm dẻo, linh hoạt, các ngân hàng trên địa bàn định giá nhà đất còn chênh lệch nhau nên đó ảnh hưởng không nhỏ đến tăng trưởng tín dụng. Một số doanh nghiệp truyền thống sản xuất kinh doanh hiệu quả nhưng hạn mức tín dụng ngân hàng duyệt giảm; một số doanh nghiệp có phương án khả thi nhưng theo cơ chế tín dụng, khi chấm điểm xếp hạng khách hàng là BB phải trình Hội sở VPbank Hà Nội nên ảnh hưởng đến cơ hội kinh doanh của khách hàng, do vậy các doanh nghiệp phải thực hiện chuyển vay và thanh toán tại các NHTM khác

 Đối tượng khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay tiêu dùng được khuyến khích nhưng không tăng trưởng được nhiều vì những chính sách ưu tiên khuyến khích cho đối tượng này chưa rõ ràng, vẫn hoạt động theo khuôn mẫu cũ như các đối tượng khác.

* Cho vay phân loại theo thời hạn:

Thời hạn cho vay có ý nghĩa vô cùng quan trọng trong việc quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng Cho vay trung và dài hạn đem lại phần thu nhập cao hơn so với cho vay ngắn hạn do ngân hàng thường áp dụng mức lói suất cao hơn đối với những khoản vay ngắn hạn Tuy nhiên, thời hạn của khoản vay càng dài càng tiềm ẩn những biến cố, rủi ro Ngân hàng sẽ phải thường xuyên quản lý chặt chẽ đối với loại hình tín dụng này để đối phó với những biến động có thể xảy ra, vì thế chi phí quản lý của những khoản vay này khá lớn Mặt khác, trong cơ cấu tiền gửi của khách hàng, tiền gửi ngắn hạn chiếm tỷ trọng chủ yếu Do đó, nếu ngân hàng sử dụng quá nhiều nguồn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn sẽ gõy ra sự mất cõn đối trong kỳ hạn của bên tài sản và nguồn vốn.

Bảng 2.10: Phân loại cho vay theo thời hạn Đơn vị: tỷ đồng

TĐ Tỷ trọng TĐ Tỷ trọng TĐ Tỷ trọng

(Nguồn: Báo cáo thường niên VPbank Hà Nội năm 2010, 2011, 2012)

Theo xu hướng chung của NHTM, Ngân hàng VPbank Hà Nội cũng chỉ tập trung vào cho vay ngắn hạn là chủ yếu để hạn chế những rủi ro tín dụng Năm 2010, Chi nhánh 188.73 tỷ đồng và năm 2011 dành 200.42 tỷ và năm 2012 dành 240.51 tỷ ddoongff để cho vay ngắn hạn Thay vào đó, tỷ trọng cho vay dài hạn lại có xu hướng tăng lên (năm 2010 là 13%; năm 2011 là 23,5%; năm 2012 là 27,18%) Nguyên nhân của tình trạng trên là do:Tháng 5/2011 IFC (một thành viên của ngân hàng thế giới) và VPbank HàNội đã ký kết thỏa thuận thành lập Quỹ dự án Tài trợ Dự án Hiệu quả năng lượng với tổng trị giá 50 triệu USD IFC đã tài trợ 24 triệu USD, cộng với 1 triệu USD từ Quỹ trái đất toàn cầu của tổ chức này, còn VPbank Hà Nội cam kết đóng góp phần còn lại của quỹ Quỹ này nhằm mục đích cung cấp nguồn vốn trung và dài hạn để hỗ trợ các doanh nghiệp Việt Nam thay thế các thiết bị không hiệu quả và nâng cấp công nghệ để tăng năng suất sử dụng năng lượng và cắt giảm tỷ lệ chi phí trên lượng khí thải.

Bên cạnh đú tháng 7/2011, VPbank đã được Bộ Công thương lựa chọn là một trong năm ngân hàng tham gia vào dự án Phát triển năng lượng tái tạo Dự án có thời hạn 20 năm nhằm mục đích tăng cường lượng cung điện với chi phí thấp nhất cho vùng nông thôn bằng cách cung cấp một hạn mức tín dụng cho các Ngân hàng thương mại để tái tài trợ các khoản vay cho các dự án năng lượng tái tạo đủ điều kiện Tháng 12/2011, VPbank Hà Nội đã ký kết thành công hợp đồng vay vốn dài hạn thứ 2 với Proparco trị giá 15 triệu USD Số tiền này được VPbank Hà Nội sử dụng tài trợ cho các khách hàng vừa và nhỏ đủ điều kiện tại Việt Nam.

* Cho vay phân theo thành phần kinh tế

Bảng 2.11: Phân khúc khách hàng doanh nghiệp ĐVT: Tỷ đồng

(Nguồn : Báo cáo thường niên VPbank Hà Nội năm 2010,2011,2012)

Lường trước những khó khăn chung của môi trường kinh tế vĩ mô, hoạt động tín dụng của VPbank Hà Nội năm 2012 được xác định theo hướng giảm tốc độ tăng trưởng tín dụng, kiểm soát chặt chẽ rủi ro Mặc dù vậy, tín dụng doanh nghiệp vẫn tiếp tục giữ vai trò chủ đạo khi chiếm 64,82% tổng dư nợ toàn hệ thống. Đặc biệt, cơ cấu dư nợ tại ngân hàng được cân đối lại đúng trọng tâm hướng tới khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) Khối doanh nghiệp SME năm 2011 đạt mức tăng trưởng dư nợ 27%, chiếm 91,1% dư nợ của mảng khách hàng doanh nghiệp Tỷ trọng này trong năm 2010 là 79,92%. Năm 2012, tăng trưởng dư nợ đối với khách hàng doanh nghiệp còn tăng mạnh hơn so với mức tăng của năm trước Cụ thể là: doanh nghiệp lớn có mức tăng trưởng dư nợ đạt 63,9% Trong đó khối SME lại giảm Điều này là do khối doanh nghiệp vừa và nhỏ có nguồn vốn ớt nên khi nền kinh tế gặp khó khăn thì khả năng chống chọi rất kém Hàng loạt doanh nghiệp SME phá sản nên trong năm 2012, ngân hàng rất thận trọng để cứu cánh các doanh nghiệp này.

Bảng 2.12: Dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp ĐVT:Tỷ đồng

TĐ Tỷ trọng TĐ Tỷ trọng TĐ Tỷ trọng

Doanh nghiệp nhà nước 15.34 5.47% 6.13 1,45% 19.71 4,63% Công ty TNHH 88.35 31.48% 106.16 29,9% 126.26 29,69%

DN có vốn đầu tư nước ngoài 3.16 1.12% 19.40 5,50% 5.25 1,13% Doanh nghiệp tư nhân 9.59 3.42% 10.87 2,89% 10.67 2,36%

(Nguồn : Báo cáo thường niên VPbank Hà Nội năm 2010,2011,2012)

Trong giai đoạn hiện nay, Việt Nam chủ trương phát triển kinh tế nhiều thành phần, cơ cấu lại kinh tế và từng bước CNH - HĐH đất nước, Đảng và Nhà nước khuyến khích thành phần kinh tế ngoài quốc doanh phát triển Các doanh nghiệp này không được Nhà nước cấp vốn nên chủ yếu dựa vào 2 nguồn: vốn tự có và vốn vay Tuy nhiên, vốn tự có của các doanh nghiệp này rất thấp, huy động vốn trên thị trường chứng khoán lại cũn nhiều hạn chế nên vốn để hoạt động sản xuất kinh doanh vẫn phải dựa vào nguồn vốn tín dụng ngân hàng Bởi vậy, tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng trong sự phát triển của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Các doanh nghiệp này đang có xu hướng tắng trưởng mạnh về số lượng và nhu cầu vay vốn ngân hàng ngày càng lớn Đồng thời, sự sắp xếp và đổi mới các doanh nghiệp nhà nước đã ảnh hưởng tới chính sách tín dụng của các NHTM Hơn nữa, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh không ỷ lại vào sự hỗ trợ của Nhà nước như các doanh nghiệp nhà nước nên hoạt động của họ bao giờ cũng mang tớnh chất tự chủ hơn và hoạt động có hiệu quả hơn Do võy, các NHTM đang tích cực mở rộng hoạt động cho vay của mình đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh để thực hiện mục tiêu hiệu quả kinh doanh lâu dài.

Với hệ thống mạng lưới rộng khắp trên cả nước, hoạt động ngân hàng doanh nghiệp của VPbank Hà Nội đã phủ sóng hều hết các ngành sản xuất – kinh doanh trong toàn nền kinh tế

Bảng 2.13: Phân loại cho vay theo thành phần kinh tế Đơn vị: tỷ đồng

TĐ Tỷ trọng TĐ Tỷ trọng TĐ Tỷ trọng

- Nhóm ngành sản xuất công nghiệp 42.33 15.08% 131.37 37.23% 156.67 36.75%

- Nhóm ngành nông, lâm, thủy sản, dịch vụ 107.79 38.41% 58.17 16.49% 66.56 15.60%

- Kho bãi, vận tải và thông tin liên lạc và ngành khác 3.61 12.80% 0.95 2.70% 16.77 3.93%

2 Cho vay cá nhân 76.01 27.10% 124.14 35.18% 14.96 35.12% Trong đó:

(Nguồn : Báo cáo thường niên VPbank Hà Nội năm 2010, 2011, 2012)

2.3.2 Chất lượng cho vay và dự phòng rủi ro cho vay

Theo QĐ 493/QĐ-NHNN quy định ônợ quá hạn là những khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lói đã quá hạnằ Các khoản dư nợ được phân chia thành 5 loại:

Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) : là những khoản nợ trong hạn và quá hạn dưới 10 ngày.

Nhóm 2 ( Nợ cần chú ý) : là những khỏan nợ quá hạn từ 10 đến dưới

90 ngày và những khoản nợ khác theo quy định (tỷ lệ trích lập dự phòng là 5%)

Nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn) : là những khoản nợ quá hạn tự 90 tới dưới

180 ngày và các khoản nợ khác theo quy định (tỷ lệ trích lập dự phòng là 20%).

Nhóm 4 (nợ nghi ngờ) : là những khoản nợ qúa hạn từ 181 đến 360 ngày và những khoản nợ khác theo quy định (tỷ lệ trích lập dự phòng là 50%).

Nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) : là những khoản nợ quá hạn trên 361 ngày và những khoản nợ khác theo quy định (tỷ lệ trích lập dự phòng lá 100%)

Với nợ khoanh thì ngân hàng trích lập dự phòng theo khả năng của mình

Cũng theo QĐ493 thì những khoản nợ nhóm 3,4,5 được gọi là nợ xấu.

Bảng 2.14: Tình hình chất lượng cho vay ĐV: tỷ đồng

TĐ Tỷ trọng TĐ Tỷ trọng TĐ Tỷ trọng

(Nguồn : Báo cáo thường niên VPB Hà Nội năm 2010,2011,2012)

Chi tiết 5 loại nợ như sau :

Bảng 2.15: Các loại nợ Đơn vị: Tỷ đồng

Tuyệt đối Tỷ trọng Tuyệt đối Tỷ trọng Tuyệt đối Tỷ trọng

Nợ có khả năng mất vốn 0.95 0.34% 1.15 0.32% 1.62 0.38%

(Nguồn : Báo cáo thường niên VPbank Hà Nội năm 2010, 2011, 2012)

Năm 2012 là năm bộc lộ chất lượng tín dụng yếu kém tồn tại của nhiều năm trước để lại, đòi hỏi các Chi nhánh hạch toán phân loại nợ theo đúng quy định gần chuẩn mực quốc tế làm minh bạch hoá các khoản nợ Cụ thể, nợ quá hạn chiếm tỷ trọng 10%, trong đó nợ xấu có tỷ trọng 2,82% trong tổng dư nợ

Bảng 2.16: Dự phòng rủi ro các khoản cho vay khách hàng

2100.54 2565.73 3075.99 (Số dư tại ngày 31 tháng 12)

Trong đó biến động dự phòng chung :

- Số dư tại ngày 1 tháng 1 989.03 2100.54 2565.73

- Dự phòng trích lập trong năm 1111.51 465.19 510.26

1315.44 1507.57 2851.07 (Số dư tại ngày 31 tháng 12)

Trong đó biến động dự phòng cụ thể :

- Số dư tại ngày 1 tháng 1 1171.19 1315.44 1507.57

- Dự phòng trích lập trong năm 2146.27 4362.93 4575.29

- Hoàn nhập dự phòng trong năm -362.09 -2210.95 -3048.92

- Sử dụng dự phòng để xử lý các khoản nợ khó đòi -166.59 -1959.85 -182.87

(Nguồn : Báo cáo thường niên VPbank Hà Nội năm 2010,2011,2012)

Thực hiện chỉ đạo của Ban giám đốc, Ban lónh đạo Ngân hàng đã quan tõm và đề ra những giải pháp tích cực, cụ thể nhằm đẩy mạnh thu hồi nợ xấu, nợ đã xử lý như: thành lập ban thu hồi xử lý rủi ro, giao chỉ tiêu thu nợ xấu cho từng phòng đối với từng đơn vị nợ xấu, trên cơ sở đó giao cho từng cán bộ tín dụng phân tích từng đặc điểm của từng đơn vị, từng khoản vay để có những biện pháp thu hồi nợ kịp thời Bên cạnh đó, Ngân hàng cũn quan tõm, chú trọng tiền lương, thi đua khen thưởng đối với cá nhân, tập thể đạt thành tích tốt trong công tác thu hồi nợ xấu và nợ đã xử lý rủi ro nên đã có những tõc động tích cực đến ý thức, trách nhiệm của cán bộ ngân hàng.

Kết quả hoạt động kinh doanh

Hoạt động tín dụng vốn là hoạt động đem lại nguồn thu nhập lớn cho NHTM Nhìn vào bảng tổng kết ta có thể thấy, Thu lợi từ hoạt động tín dụng có tăng trưởng mạnh qua các năm, đóng góp đáng kể vào thu nhập chung của toàn Ngân hàng Cụ thể, thu nhập lãi cho vay năm 2010 đạt hơn 45.88 tỷ, năm 2011 đạt 72.87 tỷ đồng và năm 2012 đạt gần 132.99 tỷ đồng

Bảng 2.17: Tỷ lệ thu nhập hoạt động cho vay ĐV: Tỷ đồng

TĐ Tỷ trọng TĐ Tỷ trọng TĐ Tỷ trọng

Thu nhập từ cho vay (1) 45.88 81.70% 72.87 84.80% 132.99 45.88

(Nguồn: Báo cáo thường niên VPbank Hà Nội năm 2010,2011,2012)

Nguyên nhân dẫn tới kết quả trên là do VPbank Hà Nội có chiến lược phát triển tập trung vào mảng hoạt động kinh doanh cốt lõi và quản lý chặt chẽ tính thanh khoản của ngân hàng nên giúp VPbank Hà Nội gia tăng thị phần cho vay của Ngân hàng thêm 0,2%.

Kết quả hoạt động kinh doanh cụ thể như sau:

Bảng 2.18: Kết quả hoạt động kinh doanh Đơn vị: Tỷ đồng

Thu nhập lãi cho vay (1) 45.88 72.89 132.99

Thu nhập từ hoạt động dịch vụ (4) 4.94 7.91 10.14

Chi phí hoạt động dịch vụ (5) 0.66 1.71 2.47

Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ (6)=(4)-(5) 4.28 6.2 7.67

Chi phí hoạt động và chi phí khác (8) 11.23 14.30 17.37

Tổng lợi nhuận trước thuế

(Nguồn : Báo cáo thường niên VPbank Hà Nội năm 2010, 2011,2012)

Lợi nhuận trước thuế đạt cao là do:

- Ngân hàng tiếp tục thực thi chiến lược cho vay cẩn trọng, đảm bảo dư nợ cho vay có chất lượng và tăng cường thu nhập từ phí.

- Giữ được vị thế vững chắc trong môi trường hoạt động đầy khó khăn với tỷ số dư nợ trên tổng tiền gửi chỉ ở mức 67%.

Đánh giá chung về chất lượng cho vay

2.5.1 Những kết quả đạt được về chất lượng cho vay

2.5.1.1 Thu nhập từ hoạt động cho vay

Thu nhập từ hoạt động cho vay được cải thiện đáng kể Nó cho thấy sự nỗ lực và những thành công bước đầu trong hoạt động này của ngân hàng. Hoạt động cho vay đem lại thu nhập lớn cho Ngân hàng trong những năm qua Tỷ trọng thu nhập do cho vay đem lại luôn chiếm ưu thế hơn so với các nguồn thu nhập do dịch vụ đem lại

2.5.1.2 Công tác thẩm định khách hàng cho vay

Năm 2012, tình hình hoạt động cho vay đó cú những biến đổi mạnh mẽ. Ngân hàng đã chọn lọc khách hàng một cách kỹ lưỡng để chọn ra những khách hàng có tiềm lực tài chính mạnh, tình hình kinh doanh khả quan Khách hàng của Ngân hàng cũng được phân tích, thẩm định kỹ lưỡng hơn và chỉ có khách hàng đủ tiêu chuẩn mới có thể nhận được vốn vay của Ngân hàng Ngân hàng tập trung chủ yếu cho vay vào các khoản ngắn hạn giúp cho Ngân hàng giảm bớt rủi ro cho vay

Mét trong những chỉ tiêu mà Ngân hàng quan tâm khi đánh giá chất lượng hoạt động cho vay là tình hình diễn biến nợ quá hạn Nợ quá hạn của Ngân hàng vẫn tăng qua các năm nhưng một phần đó là do tổng dư nợ tăng. Để đạt được những thành quả đáng khích lệ trên, không thể không kể đến những cố gắng của Ban quản trị Ngân hàng cũng như từng cán bộ Chi nhánh trong việc quán triệt và thực hiện tốt những quy định về hoạt động cho vay do NHTW ban hành.

2.5.2 Những tồn tại về chất lượng cho vay

Ngoài những kết quả Ngân hàng đạt được thì hoạt động cho vay vẫn còn bộc lộ nhiều hạn chế:

2.5.2.1 Công tác sử dụng vốn

Chưa sử dụng hiệu quả nguồn vốn huy động được nên gõy ra tình trạng dư thừa nguồn vốn huy động làm ảnh hưởng đến thu nhập của Ngân hàng.Đối tượng khách hàng là DNNQD, cho vay tiêu dùng được khuyến khích nhưng không tăng trưởng được nhiều

Các doanh nghiệp chủ yếu có nhu cầu vốn ngắn hạn trong thời gian ngắn phục vụ cho quá trình sản xuất kinh doanh Trong khi đó, các quy trình cho vay của ngân hàng lại phải trải qua nhiều bước từ nhận hồ sơ, thẩm định, quyết định, giải ngân, Hơn thế, dù Ngân hàng đã áp dụng nhiều hình thức cho vay từng lần, từng mún, theo hạn mức tín dụng, trả góp nhưng doanh nghiệp muốn vay nhiều lần lại phải lặp đi lặp lại tất cả các thủ tục cần thiết, tốn nhiều thời gian và chi phí Do vậy, ngân hàng không tạo được sự linh hoạt trong khả năng cung cấp tín dụng cho các doanh nghiệp gõy khó khăn cho cả ngân hàng và doanh nghiệp.

2.5.2.2 Công tác thẩm định và quản lý rủi ro khoản vay

* Về công tác thẩm định

Chất lượng công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư và phương án cho vay vẫn chưa cao; chưa xây dựng được kênh thông tin độc lập làm cơ sở để đánh giá một cách toàn diện, khách quan.

* Về hệ thống hỗ trợ đo lường rủi ro cho vay:

Khía cạnh này của các NHTM nói chung và của VPbank Hà Nội nói riêng còn kém xa so với chuẩn mực thông lệ quốc tế Cụ thể:

+ Các NHTM Việt Nam gần như chưa có khả năng đo lường một cách liên tục mức độ rủi ro theo yêu cầu quản lý Sự yếu kém của hệ thống tin học, thiếu các định nghĩa chuẩn, khai báo thông tin không hệ thống làm cho bộ phận chịu trách nhiệm quản trị rủi ro tín dụng không theo dõi kịp và càng không dự báo một cách thoả đáng về mức độ rủi ro tín dụng tại từng thời điểm.

* Về khả năng phân tích, đánh giá chất lượng hoạt động của các ngành, thành phần kinh tế của VPbank Hà Nội không đưa ra được các cảnh báo và định hướng cho hoạt động tín dụng, nhằm hạn chế đầu tư vào những ngành, thành phần kinh tế làm ăn kém hiệu quả Hậu quả là tỷ lệ nợ xấu cao, nợ xấu phát sinh mới chủ yếu là do cho vay các doanh nghiệp nhà nước làm ăn thua lỗ; đặc biệt là ngành nông nghiêp, lõm nghiệp và thủy sản, xây dựng, giao thông; tình trạng nợ đọng trong xây dựng cơ bản kéo dài nhiều năm sẽ khiến tăng nợ xấu của các ngân hàng thương mại.

* Về xử lý nợ xấu: Việc xử lý nợ xấu của VPbank Hà Nội chủ yếu là từ việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro, việc xử lý nợ xấu (thu hồi nợ thực) gần như không có sự chuyển biến nào tích cực, thậm chí có thể nói là bất khả thi do các doanh nghiệp không có nỗ lực trong vấn đề trả nợ VPbank Hà Nội có thể giảm nợ xấu trên bản cõn đối kế toán của mình bằng cách xử lý từ quỹ dự phũng rủi ro để chuyển sang ngoại bảng chứ chưa thực sự thu hồi được nợ vay Nếu không giải quyết được vấn đề này thì đến một thời điểm nào đó khả năng trích dự phòng rủi ro sẽ không đủ để bù đắp phần tổn thất này và việc nõng cao tiềm lực tài chính đảm bảo đủ tỷ lệ vốn an toàn tối thiểu là vấn đề rất khó cho Ngân hàng Điều này tạo ra những tiềm ẩn rất lớn đối với sự phát triển bền vững của VPbank Hà Nội.

Nguyên nhân do: Trong một thời gian dài, Hội sở chính luôn giao mức độ tăng trưởng dư nợ tín dụng cho các chi nhánh với tốc độ tăng trưởng bình quõn khoảng 25-30%/năm và coi đây là một chỉ tiêu thi đua đánh giá mức độ hoàn thành kế hoạch của chi nhánh; thậm chí cũn có chủ trương những Phòng Giao dịch nào không đạt đủ chỉ tiêu dư nợ và nguồn vốn thì sẽ sát nhập vào cùng với Phòng Giao dịch khác Hậu quả là các Phòng Giao dịch đã chấp nhận những khoản tín dụng có chất lượng thấp để đạt được chỉ tiêu tăng trưởng và tránh bị “xoá sổ” Chiến lược này đến nay đã phản tác dụng, nợ xấu gia tăng ngày một nhiều khi NH chuyển sang chính sách thắt chặt tín dụng, thắt chặt các điều kiện tiêu chuẩn vay vốn, thay vì giao mức tăng trưởng như trước kia thì nay khống chế mức tăng trưởng không được vượt trần hay không được vượt giới hạn tín dụng do Hội sở chính giao.

Nguồn lực cán bộ tín dụng bất cập so với yêu cầu, chất lượng cán bộ làm công tác tín dụng còn hạn chế do ít kinh nghiệm hoặc cách làm truyền thống đã ăn sâu, chưa chuyển dịch theo cơ chế thị trường, dẫn đến nhận thức trách nhiệm quyền hạn trong hoạt động tín dụng chưa đầy đủ; tâm lý đùn đẩy, né tránh trong xử lý tín dụng khá nặng nề; thực hiện soản thảo, thiết kế chính sách văn bản chế độ còn yếu.

Việc thẩm định và quyết định cho vay ở một số phòng Giao dịch chưa chặt chẽ, chất lượng chưa cao, chưa đánh giá được khả năng tiêu thụ sản phẩm của dự án, năng lực tài chính và khả năng thực hiện dự án của người vay, đến nay, kinh doanh thua lỗ khó có khả năng trả nợ, ngoài ra trong quá trình xét duyệt cho vay, giải ngân,…cũn cú những vi phạm.

Việc bám sát doanh nghiệp của các cán bộ tín dụng ở chi nhánh và phòng Giao dịch còn nhiều hạn chế (việc giám sát thực địa khách hàng ít được thực hiện, tổ chức đánh giá hoạt động kinh doanh, tài chính của doanh nghiệp chưa được làm thường xuyờn,…) nên không nắm sát được tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính doanh nghiệp khi doanh nghiệp gặp khó khăn, xảy ra rủi ro mới phát hiện ra thỡ đó muộn.

Một bộ phận cán bộ của hệ thống ngân hàng bị đồng tiền và cơ chế thị trường cám dỗ đã đặt lợi ích cá nhân lên trên hết và lợi dụng công việc được giao đã móc ngoặc với con nợ, lợi dụng kẽ hở của pháp luật để làm giàu bất hợp pháp gây thiệt hại nhiều về tài sản, tiền vốn.

Nguyên nhân không nhỏ là do đặc thù của VPbank Hà Nội là ưa thích tuyển dụng nhân viên trẻ bởi họ năng động, dám nghĩ dám làm nhưng họ thiếu kinh nghiệm thực tế, đặc biệt là những kinh nghiệm về giao dịch khách hàng, thẩm định.

Định hướng phát triển chung của VPbank Hà Nội

Sang năm 2012, VPbank Hà Nội tiếp tục thận trọng Điều này lại thể hiện ở tốc độ tăng trưởng lợi nhuận chậm lại, hay đúng hơn là chủ động giảm tốc do dự tính trước những thách thức của môi trường kinh doanh trong năm 2012 Căn cứ vào các mực tiêu, nhiệm vụ của VPbank Hà Nội được cụ thể hoá tại buổi họp triển khai nhiệm vụ đầu năm 2012 giữa ban giám đốc và các bộ phận, VPbank Hà Nội quyết tâm phấn đấu thực hiện một số chỉ tiêu năm 2012 so với năm 2012 như sau:

- Tổng nguồn vốn huy động tăng 10%, đạt 1100 tỷ đồng vào cuối năm 2012.

- Tổng dư nợ và đầu tư tăng 17%, đạt 529 tỷ đồng.

- Nợ xấu nhóm 3 – 5 không quá 2,66%

- Lợi nhuận trước thuế đạt 57 tỷ đồng, tăng 25,6%, thấp hơn nhiều so với 53% vừa đạt được. Để thực hiện được các mục tiêu trên, chi nhánh đề ra một số gớải phỏp chủ yếu sau:

- Công tác huy động vốn:

+ Tăng cường công tác tiếp thị, khuyến mại, nâng cao trình độ tác nghiệp, ý thức trách nhiệm và phải tận tuỵ phục vụ khách hàng.

+ Phấn đấu cú thờm ít nhất 2 điểm giao dịch mẫu.

+ Phỏt triển mạnh các hoạt động dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là dịch vụ thanh toán, chuyển tiền, dịch vụ thẻ tới tất cả các quỹ tiết kiệm, các điểm giao dịch.

Là một trong hai nhiệm vụ và mục tiêu quan trọng cấp thiết để tăng trưởng và nâng cao hiệu quả kinh doanh, cần tập trung quan tâm chỉ đạo và thực hiện.

+ Tích cực tìm kiếm, tiếp cận khách hàng có năng lực tài chính lành mạnh, lựa chọn các dự án đầu tư, phương án kinh doanh có tính khả thi, hiệu quả cao, nguồn trả nợ chắc chắn để xem xét cho vay, đảm bảo tăng trưởng đi đôi với chất lượng, an toàn và hiệu quả.

+ Phấn đấu tăng trưởng dư nợ vào các tập đoàn, các ngành công nghiệp, các dự án về xây dựng nhà ở, văn phòng, đồng thời mở rộng cho vay doanh nghiờp vừa và nhỏ, tư nhân, cá thể có đủ năng lực và kinh doanh hiệu quả, lựa chọn sản phẩm và khách hàng để cho vay tiêu dùng.

Quan tâm phát triển dịch vụ ngân hàng không chỉ tại chủ sở chi nhánh mà phát triển mạnh mẽ tới các điểm giao dịch, các quỹ tiết kiệm, chú ý đến chất lượng các sản phẩm dịch vụ để nâng cao sức cạnh tranh Tăng cường phát triển nghiệp vụ thẻ : ATM, VISA, MASTER…

- Từng phòng phải tăng cường công tác tiếp thị, nghiên cứu thành lập tổ chức tiếp thị trực thuộc ban giám đốc để thống nhất và tăng cường công tác tiếp thị.

- Tăng cường công tác đào tạo cán bộ, nâng cao năng lực, trình độ nghiệp vụ.

- Thường xuyên xây dựng phong cách văn hoá kinh doanh theo phương châm “ Hiện đại – Văn minh - Hiệu quả”, mang đặc trưng của thương hiệuVPbank Hà Nội.

Phương hướng nâng cao chất lượng cho vay tại Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng

Năm 2012, Ngân hàng VPbank Hà Nội phấn đấu tăng trưởng và nâng cao chất lượng cho vay phù hợp với kế hoạch đề ra :

Tích cực tìm kiếm, tiếp cận khách hàng có năng lực tài chính lành mạnh, lựa chọn các dự án đầu tư, phương án kinh doanh có tính khả thi, hiệu qửa cao, nguồn trả nợ chắc chắn để xem xét cho vay, đảm bảo tăng trưởng đi đôi với chất lượng, an toàn và hiệu quả Ngược lại, giảm thấp và tiến tới chấm dứt quan hệ tín dụng với các khách hàng kinh doanh thua lỗ, năng lực tài chính yếu kém, sản xuất kinh doanh không hiệu quả Phấn đấu tăng trưởng dư nợ cho vay khu vực ngoài quốc doanh, tư nhân, cá thể có đủ năng lực và kinh doanh có hiệu quả.

Bên cạnh việc phát triển các sản phẩm truyền thống là đầu tư cho vay cần phải quan tâm phát triển nguồn vốn, khuyến khích các đơn vị vay vốn sử dụng trọn gói các dịch vụ khác của ngân hàng.

Tiếp tục nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng theo tiêu chuẩn quy định, nâng cao năng lực trình độ chuyên môn nghiệp vụ, nâng cao năng lực quản lý rủi ro, năng lực phân tích thị trường Cán bộ tín dụng phải chuyển sang tác nghiệp, nâng cao tinh thần tự nghiên cứu, có ý thức kỷ luật, tinh thần đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp, chủ động theo dõi, quản lý chặt chẽ các khoản cho vay, thu nợ đầy đủ cả gốc lẫ lãi theo từng kỳ hạn theo hợp đồng vay vốn

Phấn đấu không để phát sinh nợ quá hạn mới cũng như nợ xấu nhóm 3,4,5 Tập trung quyết liệt thu hồi nợ đã xử lý rủi ro Bên cạnh đó, tăng cường thực hiện cơ chế khoán và động lực nhằm thu hồi nợ xấu đạt kết quả cao nhất.

Chủ động cùng khách hàng hoàn thiện hồ sơ, thủ tục pháp lý về bảo đảm tiền vay để tăng cường trách nhiệm, nghĩa vụ của người vay, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi nợ, phấn đấu giảm tỷ lệ cho vay không có tài sản đảm bảo.

Một số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tại VPbank Hà Nội

3.3.1 Nhóm giải pháp nhằm tăng trưởng dư nợ

 Mở rộng mạng lưới phục vụ:

 Với kênh phân phối truyền thống:

Mở rộng mạng lưới phân phối, các chi nhánh, văn phòng giao dịch. Hiện nay các chi nhánh nước ngoài, ngân hàng liên doanh hoạt động ở Việt Nam rất hiệu quả, chiếm thị phần khá lớn, do vậy không còn thời gian cho ngân hàng chần chừ chuẩn bị cho mở rộng mạng lưới phân phối sản phẩm của mình Ngân hàng cần khai thác triệt để thị trường các thành phố lớn, dân số đông, trình độ cao, mở rộng thờm các phòng giao dịch Tuy nhiên phải tính toán kỹ lưỡng những bước thực hiện của mình sao cho mang lại hiệu quả cao, cõn nhắc giữa chi phí với thu nhập mang lại.

 Phát triển hệ thống kênh phân phối hiện đại:

Kênh phân phối hiện đại ra đời trên cơ sở tiến bộ khoa học kỹ thuật,đặc biệt là ứng dụng các thành tựu của công nghệ thông tin trong lĩnh vực ngân hàng Ngoài hệ thống chi nhánh và ATM sẽ phát triển mạnh theo chiến lược tới năm 2014, VPbank Hà Nội sẽ tập trung phát triển các giải pháp kênh phân phối điện tử (e-channels), thương mại điện tử (e-commerce) để khách hàng có những trải nghiệm thực tế về dịch vụ thuận tiện và khác biệt của ngân hàng Việc áp dụng công nghệ mới đã hỗ trợ cho hoạt động cuả mạng lưới chi nhánh Vì vậy, khối lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng tăng lên đáng kể Việc phát triển và mở rộng các kờnh phân phối hiện đại đang là xu hướng phát triển của các ngân hàng trên thế giới từ những năm 80 trở lại đây Kờnh phân phối hiện đại không chỉ khắc phục được những khó khăn về mặt thời gian và không gian giao dịch giữa khách hàng và ngân hàng, mà cũn giúp ngân hàng tiết kiệm được chi phí trong mỗi giao dịch và tăng thu nhập cho ngân hàng.

Tóm lại, cần mở rộng mạng lưới ngân hàng bán lẻ tại những địa bàn có tiềm năng phát triển kinh tế, khu du lịch, khu đô thị, khu công nghiệp, khu chế xuất Đồng thời phát triển các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hàng bán lẻ có hàm lượng công nghệ cao, kết hợp sản phẩm tín dụng với các sản phẩm tiện ích khác trong lĩnh vực huy động vốn, tài trợ thương mại, dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử để hình thành các sản phẩm trọn gói cho một khách hàng hoặc nhóm khách hàng, qua đó nâng cao khả năng cạnh tranh với các đối thủ nước ngoài về mặt mạng lưới, khả năng tiếp cận, hiểu biết và chăm sóc khách hàng.

Nguyên nhân dẫn tới kết quả trên là do VPbank Hà Nội có chiến lược phát triển tập trung vào mảng hoạt động kinh doanh cốt lõi và quản lý chặt chẽ tính thanh khoản của ngân hàng nên giúp VPbank Hà Nội gia tăng thị phần cho vay của Ngân hàng thêm 0,2%/.

 Cải tiến và đa dạng hóa sản phẩm:

Tập trung vào các sản phẩm cho vay có tài sản bảo đảm, trong đó hướng chủ yếu vào các nhóm sản phẩm chính sau: Cho vay thế chấp/vay tiêu dùng thế chấp bất động sản; vay mua ô tô; các sản phẩm cho vay có bảo đảm khác Chọn lọc đối với các sản phẩm cho vay không có tài sản bảo đảm và thẻ tín dụng, chỉ tập trung vào nhóm khách hàng cao cấp trên thị trường và chon lọc trên cơ sở khách hàng hiện tại.

 Tiếp tục hợp tác với các thể chế tài chính đa phương quốc tế như WB,

Chiến lược này không chỉ với mục đích huy đông vốn và giảm sự lệch kỳ hạn cho Ngân hàng mà còn để hỗ trợ một số ngành công nghiệp theo chương trình của Chính phủ Việt Nam

3.3.2 Nâng cao chất lượng thẩm định và quản lý rủi ro cho vay

 Đổi mới quy trình thẩm định, xét duyệt cho vay :

Hiện nay, VPbank Hà Nội đã triển khai thành công quy trình luân chuyển hồ sơ tín dụng tự động từ chi nhánh đến chuyên gia phê duyệt Đây là nhân tố quan trọng giúp xóa bỏ khoảng cách địa lý giữa nơi phát sinh hồ sơ và chuyên gia phê duyệt tại Hội sở, đồng thời giúp lưu trữ và quản lý hồ sơ tốt hơn, theo dõi cam kết chất lượng dịch vụ một cách chuyên nghiệp, giúp cho thời gian phê duyệt tín dụng được rút ngắn Mô hình cảnh báo sớm đã được hoàn thiện trong năm 2012 và đang được triển khai áp dụng giúp VPbank Hà Nội phát hiện sớm các khoản vay có rủi ro tiềm ẩn khi còn là nợ loại 1 để có biện pháp xử lý ngay, góp phần kiểm soát tốt chất lượng tín dụng của Ngân hàng.

Tuy nhiên, hồ sơ cho vay đầu tư trước khi lãnh đạo ký duyệt cần phải được kiểm tra xem xét toàn diện, chính xác và khách quan từ khâu lập hồ sơ, nhận xét năng lực quản lý điều hành của doanh nghiệp, khả năng tài chính, kết quả kinh doanh của doanh nghiệp, tính khả thi của phương án…Do vậy, nếu chỉ để một cán bộ tín dụng đảm nhận tất cả các khõu sẽ không tránh khỏi sai sót do trình độ nghiệp vụ và kinh nghiệm của mỗi cán bộ khác nhau.

 Quản lý rủi ro cho vay

Sau cuộc khủng hoảng tài chính vừa qua, một bài học quan trọng được rút ra trong công tác quản lý rủi ro cho các tổ chức tín dụng là không chỉ quản lý rủi ro tốt ở tổ chức mình mà còn phải thấu hiểu khả năng quản trị rủi ro của đối tác Do đặc thù hoạt động theo hệ thống, rủi ro của một định chế tài chính khác có thể ảnh hưởng rất lớn tới hoạt động của Ngân hàng Vì vậyVPbank Hà Nội cần phải hoàn thành xõy dựng khung quản lý rủi ro tín dụng đối với các định chế tài chính để xác định nguy cơ rủi ro, đánh giá và đo lường rủi ro, đồng thời xay dựng các khẩu vị rủi ro, hệ thống tính điểm tín dụng nội bộ và hướng dẫn cho khách hàng là định chế tài chính.

 Nâng cao chất lượng thông tin cho vay:

Thông tin cho vay là yếu tố cơ bản trong quản lý tín dụng theo nghĩa rộng Trong công tác cho vay, thông tin là yếu tố đóng vai trò quyết định giúp cho Ngân hàng ra quyờ́t định có đầu tư hay không Thông tin cho vay có thể thu được từ các nguồn sẵn có ở ngân hàng ( hồ sơ vay vốn, thông tin giữa các tổ chức tín dụng, phân tích của cán bộ tín dụng…), từ khách hàng ( theo chế độ báo cáo định kỳ hoặc phản ánh trực tiếp) từ các nguồn thông tin khỏc( các cơ quan thông tin đại chúng, tũa ỏn…) Các thông tin từ phía khách hàng cung cấp nhiều khi lại thiếu đầy đủ, chính xác, do vậy cán bộ tín dụng cần phải nắm bắt, xử lý các thông tin về mọi vấn đề liên quan đến phương án, dự án từ nhiờ̀u nguụ̀n khác nhau Mặt khác, tổ chức lưu trữ, thu thập các thông tin về khách hàng, thông tin công nghệ, xây dựng hệ thống cung cấp thông tin chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng,…dựa trên việc áp dụng các phần mềm tin học Đây sẽ là căn cứ để đánh giá chính xác hơn về khách hàng vay vốn và nâng cao khả năng, tốc độ xử lý, ra quyết định cho vay và đầu tư Để đảm bảo cho hệ thống thông tin của các NHTM hoạt động có hiệu quả, là nơi tin cậy để giúp các cán bộ tín dụng nắm được các thông tin cần thiết, cần thực hiện một số biện pháp sau:

 Thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc đối với khách hàng doanh nghiệp Trước mắt phải kiểm toán tài liệu, cân đối kế toán và kết quả hoạt động tài chính của các đơn vị xin vay vốn, trước mắt thực hiện đối với các dự án có quy mô từ trung bình trở lên (Nếu không có kiểm toán thì phải có báo cáo quyết toán thuế)

 Tổ chức dữ liệu trên cơ sở các chỉ tiêu tín dụng chuẩn hóa, cung cấp thông tin và các báo cáo ngược lại trên mạng cho tất cả các chi nhánh NHTM và các phũng ban NHTM TW.

3.3.3 Nâng cao chất lượng cán bộ Ngân hàng nói chung và cán bộ Tín dụng nói riêng

 Đối với cán bộ quản lý điều hành hoạt động tín dụng, ngoài những tiêu chuẩn về kiến thức nghiệp vụ cơ bản cần có thờm các đặc điểm sau: phải nắm chắc về pháp luật, đặc biệt là luật kinh tế và luật dân sự Phải nắm chắc các quy định, thể chế và vận dụng một cách linh hoạt, phải có khả năng tổng hợp, phân tích, xác định những điều đúng, chưa đúng, chưa phù hợp của các chế độ, thể chế để kiến nghị với cấp trên Phải có kiến thức khoa học tâm lý, trình độ ngoại ngữ và tin học.

 Cán bộ tín dụng phải có trình độ chuyờn sõu về nghiệp vụ tín dụng, nắm rõ bản chất của từng phương thức cho vay, lãi suất và các nhân tố ảnh hưởng đến việc ra quyết định cho vay, từ đó để có được những quyết định về hình thức cho vay và lãi suất khoản vay phù hợp với từng đối tượng khách hàng. Để đạt được mục tiêu này Ngân hàng cần:

 Phải thường xuyên cú các cuộc hội thảo khoa học, có kế hoạch đào tạo nâng cao nghiệp vụ đối với cán bộ hoạch định chính sách tín dụng để đào tạo ra người có trình độ lý luận nghiệp vụ ngân hàng vững vàng, có kiến thức kinh tế tổng hợp, có phương pháp nghiên cứu khoa học, am hiểu thị trường và giàu kinh nghiệm thực tế, có khả năng tổng hợp vấn đề, có kiến thức pháp luật vững chắc và sâu rộng.

Một số kiến nghị

Sớm ra đời công ty mua bán nợ (AMC) của riêng ngành ngân hàng để sớm tháo gỡ nợ tồn đọng lớn cho NHTM, tạo động lực cung vốn cho nền kinh tế.

Nên chuyển nhanh sang việc thị trường hoá chính sách lãi suất để tạo sự cạnh tranh lành mạnh giữa các ngân hàng NHTM yếu kém sẽ phải tái cơ cấu và doanh nghiệp vay vốn yếu kém cũng phải được đào thải.

Đẩy mạnh công tác thông tin cho các nhà đầu tư: Nhà nước nên cú chính sách hỗ trợ kinh phí hoạt động cho các trung tâm tư vấn bởi thông qua các trung tâm này, các doanh nghiệp được cung cấp thông tin về các chủ chương của Đảng, Nhà nước, thị trường trong nước và quốc tế, đào tạo nâng cao trình độ quản lý, tổ chức sản xuất kinh doanh, lập phương án sản xuất kinh doanh có tính khả thi để từ đó ngân hàng có thể xem xét cho vay vốn, vừa thuận lợi cho doanh nghiệp vừa giúp ngân hàng có được những khách hàng đảm bảo.

Chính phủ cần sớm hoàn thiện hệ thống các văn bản pháp luật một cách ổn định, đồng bộ, rõ ràng, có tính khả thi cao, đảm bảo các văn bản pháp luật tạo được môi trường pháp lý thuận lợi thúc đẩy đầu tư của mọi thành phần kinh tế, tạo điều kiện phát triển tín dụng Tránh trường hợp cơ quan Nhà nước hướng dẫn sai hoặc luật đã ban hành nhưng không có văn bản hướng dẫn nên không triển khai được gõy thiệt hại cho các doanh nghiệp cũng như ngân hàng.

Nhà nước cần có biện pháp điều tiết cung cầu thị trường, đảm bảo ổn định kinh tế vĩ mô, giá cả, không để xảy ra những cú sốc về giá, đặc biệt với những hàng hóa nhạy cảm, thiết yếu nhằm hạn chế rủi ro thị trường đối với mọi hoạt động của đời sống kinh tế - xã hội Đồng thời, Chính phủ cần tiếp tục giữ ổn định tình hình chính trị, tạo môi trường tốt cho các ngân hàng thương mại hoạt động cạnh tranh lành mạnh.

 Chính phủ cần phải sử dụng thật tốt các thiết chế đảm bảo an toàn hệ thống để hạn chế và kiểm soát rủi ro trong hoạt động ngân hàng:

Sự cạnh tranh bao giờ cũng gắn với yếu tố rủi ro cao, thậm chí có thể làm "biến dạng" rủi ro thông thường Điều đó đòi hỏi các công cụ đảm bảo an toàn hệ thống tài chính ngân hàng phải "theo kịp" những rủi ro mới phát sinh trong bối cảnh mới Hiện nay, Chính phủ sử dụng công cụ bảo hiểm tiền gửi để góp phần đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - một tổ chức tài chính nhà nước được thành lập nhằm mục đích bảo vệ người gửi tiền và góp phần đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng - Theo đó, người gửi tiền sẽ được bảo vệ trực tiếp như sau: nếu tổ chức tín dụng (tổ chức nhận tiền gửi) bị giải thể hoặc phá sản, không có khả năng thanh toán cho người gửi tiền thì Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sẽ thay mặt Chính phủ chi trả cho người gửi tiền tối đa là 50 triệu đồng (bao gồm cả gốc và lãi), số tiền còn lại sẽ được chi trả trong quá trình thanh lý tổ chức tín dụng theo quy định của pháp luật Người gửi tiền còn được bảo vệ gián tiếp thông qua các chức năng kiểm tra, giám sát tổ chức tín dụng của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam để góp phần đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Bởi hệ thống tài chính ngân hàng hoạt động an toàn hiệu quả đồng nghĩa với việc quyền lợi của người gửi tiền được bảo vệ triệt để Công cụ tài chính là bảo hiểm tiền gửi đang được sử dụng rộng rãi trên toàn thế giới Bảo hiểm tiền gửi được coi là một bộ phận cấu thành của hệ thống tài chính quốc gia và là công cụ không thể thiếu của nền kinh tế hiện đại, đặc biệt đối với nền kinh tế hội nhập Khi Việt Nam gia nhập WTO, vai trò của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam càng thể hiện rõ nét là một kênh quan trọng giúp Chính phủ giám sát rủi ro, góp phần đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng và an ninh kinh tế quốc gia.

Bởi vậy, trong bối cảnh mới, Chính phủ cần phải sử dụng tốt công cụ bảo hiểm tiền gửi thông qua việc nâng cao năng lực pháp lý, năng lực tài chính cho Bảo hiểm tiềm gửi Việt Nam đáp ứng được nhu cầu nhiệm vụ mới.

3.4.2 Với Ngân hàng Trung ương

 Nâng cao vai trò của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) – Ngân hàngTrung ương trong việc cung cấp các thông tin tín dụng cho các ngân hàng thương mại Trung tâm thông tin CIC cần cung cấp thông tin có độ chính xác cao, kịp thời về: khách hàng, tín dụng, phân loại khách hàng theo các tiêu chuẩn của Ngân hàng Nhà nước nhằm hỗ trợ cho các ngân hàng thương mại đánh giá đúng hơn về khách hàng của mình Thực hiện minh bạch và công khai hoá thông tin Đây là tiền đề cơ bản để nâng cao chất lượng quản lí rủi ro Việc minh bạch và công khai thông tin không chỉ được thực hiện giữa các NHTM với NHNN, trong nội bộ NHTM mà còn giữa NHTM với các nhà đầu tư, với công luận

Hiện nay Luật các ngân hàng Nhà nước và Luật các tổ chức tín dụng đã thực sự đi vào nền kinh tế Tuy nhiên trong quá trình thực hiện các luật này tại các ngân hàng và các tổ chức không phải là ngân hàng còn đang gặp nhiều khó khăn Ngân hàng nhà nước cần có văn bản hướng dẫn, phụớ hợp cùng với các ngân hàng thương mại tiến hành cụ thể hoá, áp dụng nó vào thực tiễn để phát huy tính đúng đắn của hai bộ Luật

 NHNN cần phối hợp với Bộ Tài chính hoàn thiện và khẩn trương ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế Xây dựng các giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát và kiểm toán nội bộ trong các TCTD phù hợp với các chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài chính và hệ thống cảnh báo sớm những rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động của các TCTD; phát triển và thống nhất cách thức giám sát ngân hàng trên cơ sở lí luận và thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lượng quản lí rủi ro trong nội bộ các TCTD Triển khai mạnh hơn nữa các nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro trên thị trường tiền tệ như quyền chọn (option), hoán đổi (swap), kì hạn (forward), tương lai (future)

Sau hơn một năm gia nhập Tổ chức thương mại Thế giới (WTO), nền kinh tế Việt Nam đó cú những bước khởi sắc mạnh mẽ Trong đó, đáng quan tâm nhất là tốc độ phát triển của nền kinh tế tiếp tục duy trì ở mức độ cao, nhu cầu phát triển vốn lớn cho những năm tới, nhiều xí nghiệp quốc doanh sẽ được cổ phần hoá, nhiều công ty cổ phần sẽ ra đời, ngân hàng thương mại càng phát huy được vai trò là bà đỡ cho sự phát triển kinh tế của mình Tuy nhiên, WTO bên cạnh những cơ hội cũng mang lại không ít thách thức cho các ngân hàng thương mại trong nước nói chung và Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng nói riêng Để thích ứng trong môi trường cạnh tranh khốc liệt mới, Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng buộc phải tìm cho mình một hướng đi đúng đắn, một chiến lược cạnh tranh mang tính chất đột phá đem lại sức sống mới cho ngân hàng, trong đó không thể bỏ qua những giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng Trong thời gian thực tập tại VPbank

Hà Nội, em đã hoàn thành bài viết trên và mạnh dạn đề xuất một vài kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay tại Ngân hàng.

Em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn tận tình của Th.S Vũ Thị

Thu Hương đồng thời cảm ơn Ban lãnh đạo và các cán bộ tín dụng tại

Ngân hàng Việt Nam đã tạo điều kiện cho em trong suốt quá trình hoàn thiện chuyên đề.