Giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh và đảm bảo an toàn tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI *** NGUYỄN THỊ NGA GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH VÀ ĐẢM BẢO AN TOÀN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học : TS NGUYỄN VÕ NGOẠN Hà Nội - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn “Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh đảm bảo an toàn Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á” cơng trình nghiên cứu riêng tơi, chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu Các số liệu sử dụng trung thực, rõ ràng, có Tác giả luận văn Nguyễn Thị Nga MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ THUYẾT CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH VÀ ĐẢM BẢO AN TOÀN CỦA NHTM .3 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, LOẠI HÌNH TỔ CHỨC TÍN DỤNG KINH DOANH TIỀN TỆ VÀ DỊCH VỤ NGÂN HÀNG .3 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động tạo nguồn vốn 1.1.3 Hoạt động cấp tín dụng 1.1.4 Các hoạt động trung gian khác: .7 1.1.5 Hoạt động đầu tư tài 1.2 HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm hiệu kinh doanh NHTM .8 1.2.2 Các tiêu chí đánh giá hiệu kinh doanh NHTM .9 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đên hiệu kinh doanh NHTM .12 1.3 ĐẢM BẢO AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 14 1.3.1 Khái niệm đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh NHTM.14 1.3.2 Các số đo lường an toàn kinh doanh tiền tệ, ngân hàng .14 1.4 MỐI QUAN HỆ GIỮA HIỆU QUẢ KINH DOANH VỚI VIỆC ĐẢM BẢO AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM .22 1.4.1 An toàn hoạt động đảm bảo tàng vững cho hiệu kinh doanh NHTM 22 1.4.2 An toàn hoạt động hiệu kinh doanh mối quan hệ song hành phát triển NHTM 23 1.5 BÀI HỌC THỰC TẾ VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH VÀ ĐẢM BẢO AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM .24 1.5.1 Kinh nghiệm NHTM nước 24 1.5.2 Kinh nghiệm chi nhánh NHTMCP nước Việt Nam: 25 1.5.3 Bài học kinh nghiệm rút từ việc nâng cao hiệu kinh doanh đảm bảo an toàn hoạt động NHTM nước giới .25 TÓM TẮT CHƯƠNG 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH VÀ ĐẢM BẢO AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á 28 2.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á 28 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 28 2.1.2 Sơ đồ cấu máy tổ chức 31 2.2 MÔI TRƯỜNG KINH DOANH VÀ CẠNH TRANH CỦA BAC A BANK 32 2.3 THỰC TRẠNG VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH VÀ ĐẢM BẢO AN TOÀN CỦA BAC A BANK 34 2.3.1 Thực trạng hoạt động kinh doanh hiệu .34 2.3.2 Thực trạng việc đảm bảo an toàn hoạt động 49 2.4 ĐÁNH GIÁ VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH VÀ ĐẢM BẢO AN TOÀN CỦA BAC A BANK 55 2.4.1 Những kết đạt hiệu kinh doanh đảm bảo an toàn 56 2.4.2 Một số hạn chế tồn hiệu kinh doanh đảm bảo an toàn: .61 2.4.3 Nguyên nhân chủ yếu tồn hạn chế việc nâng cao hiệu kinh doanh đảm bảo an toàn BAC A BANK 64 TÓM TẮT CHƯƠNG 67 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH VÀ ĐẢM BẢO AN TOÀN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á 68 3.1 DỰ BÁO TÌNH HÌNH KINH TẾ VÀ ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA BẮC Á BANK GIAI ĐOẠN 2016 – 2020: 68 3.1.1 Dự báo tình hình kinh tế giới nước 68 3.1.2 Định hướng hoạt động Bắc Á Bank giai đoạn 2016 – 2020 71 3.1.3 Một số tiêu kế hoạch đến 2020 74 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH VÀ ĐẢM BẢO AN TOÀN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á .75 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện chiến lược kinh doanh 75 3.2.2 Giải pháp: tăng cường lực tài Ngân hàng .76 3.2.3 Giải pháp trọng phát triển dịch vụ phi tín dụng 80 3.2.4 Giải pháp phát triển nguồn nhân lực sách lao động 81 3.2.5 Giải pháp phát triển mạng lưới nâng cao chất lượng sản phẩm .83 3.2.6 Giải pháp trọng công tác marketing, quảng bá thương hiệu, thu hút khách hàng, chiếm lĩnh thị trường: 83 3.2.7 Giải pháp nâng cao lực quản trị điều hành, kiểm tra, kiểm soát nội 84 3.2.8 Giải pháp tăng cường việc ứng dụng công nghệ ngân hàng đại .86 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỀ CHÍNH SÁCH VĨ MƠ .87 3.3.1 Thứ nhất, sách mua – bán nợ xấu với TCTD cần giãn thời hạn trích lập DPRR với khoản nợ dễ bán .87 3.3.2 Thứ hai, việc quản lý Nhà nước doanh nghiệp Nhà nước cần chặt chẽ để khơng xảy tình trạng thối vốn khỏi NHTMCP 89 3.3.3 Thứ ba, nhà nước thận trọng việc tăng vốn điều lệ NHTMCP 89 TÓM TẮT CHƯƠNG 91 KẾT LUẬN 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT BAC A BANK (NHTMCP BA) : Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á CAR : Hệ số an toàn vốn tối thiểu DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước DPRR : Dự phòng rủi ro GTCG : Giấy tờ có giá LNTT : Lợi nhuận trước thuế NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTW : Ngân hàng trung ương NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần ROA : Tỷ suất lợi nhuận vốn kinh doanh ROE : Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu TNDN : Thu nhập doanh nghiệp TCTD : Tổ chức tín dụng DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình tăng trưởng GDP số CPI từ năm 2011 đến 2015 32 Bảng 2.2: Hệ thống NHTM Việt Nam 33 Bảng 2.3: Cơ cấu Tài sản có BAC A BANK 35 Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ BAC A BANK 37 Bảng 2.5: Cơ cấu Tài sản nợ BAC A BANK 39 Bảng 2.6: Kết hoạt động kinh doanh BAC A BANK .43 Bảng 2.7: Thu nhập thuần* kinh doanh BAC A BANK 44 Bảng 2.8: So sánh tỷ lệ thu nhập lãi tỷ lệ dư nợ 45 Bảng 2.9: Chi phí BAC A BANK 46 Bảng 2.10: Tỷ suất lợi nhuận vốn kinh doanh - ROA 48 Bảng 2.11: Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu – ROE 49 Bảng 2.12: Hệ số đủ vốn – CAR 50 Bảng 2.13: Tỷ lệ sử dụng nguồn vốn ngắn hạn vay trung hạn dài hạn 51 Bảng 2.14: Tỷ lệ góp vốn, mua cổ phần 52 Bảng 2.15: Tỷ lệ khả chi trả loại tiền 54 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu máy tổ chức 31 LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài NHTM loại hình doanh nghiệp kinh doanh có điều kiện Là doanh nghiệp mục tiêu hoạt động phải HIỆU QUẢ Tuy nhiên, đặc thù việc kinh doanh tiền tệ tính rủi ro hệ thống – loại rủi ro làm cho thân ngân hàng gặp phải tình trạng bị xóa sổ mà cịn lây lan sang Ngân hàng khác thơng qua việc rút tiền ạt Vì vậy, hiệu kinh doanh Ngân hàng tách rời khỏi AN TỒN hoạt động Mơ hình phân tích số tài để đánh giá hiệu hoạt động NHTM mà quốc tế áp dụng từ năm 1987 tới (Mơ hình CAMELS) coi mối liên hệ số hiệu kinh doanh quản trị an toàn thể thống hệ thống số lựa chọn Luận văn chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh đảm bảo an toàn Ngân hàng TMCP Bắc Á” để nghiên cứu với NHTM cụ thể (NHTMCP Bắc Á) để luận giải, làm rõ vốn đề hiệu kinh doanh gắn liền với đảm bảo an toàn hoạt động phát triển bền vững NHTM Từ hy vọng đóng góp phần lý thuyết thực tiễn quản lý NHTM Mục đích, ý nghĩa đề tài Mục đích nghiên cứu: - Làm rõ lý thuyết kinh doanh hiệu an toàn hoạt động NHTM mối liên kết chặt chẽ hai mặt với - Trên sở lý thuyết đưa ra, sử dụng để phân tích thử nghiệm Ngân hàng cụ thể nhằm minh chứng cho lý thuyết Khi chấp nhận thực, nhà quản lý NHTM đưa giải pháp để đảm bảo đạt hai mặt hiệu an toàn Ý nghĩa đề tài: - Trong phạm vi hẹp, luận văn cung cấp số học cho NHTMCP Bắc Á xem xét để hoạch định mục tiêu sách kinh doanh tiền tệ - Trong phạm vi suy rộng, luận văn phần dùng tham khảo cho nhà quản trị NHTM Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Luận văn lựa chọn NHTM cụ thể NHTMCP Bắc Á có lịch sử năm hoạt động, trải qua giai đoạn NHTM nhỏ bé hoạt động nông thôn tiến lên NHTMCP hoạt động khắp đất nước Q trình tích lũy nhiều học - Phạm vi nghiên cứu: thu thập tình hình năm gần nhất, có đặc thù giai đoạn tái cấu hệ thống nên có nhiều vấn đề cần giải Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp: thống kê, phân tích, giả định, suy diễn đảm bảo tính thực tiễn logic nghiên cứu Kết cấu luận văn Luận văn bao gồm chương, sử dụng sơ đồ 15 bảng số liệu, Lời mở đầu Kết luận, chương sau: - Chương 1: Những lý thuyết hiệu kinh doanh đảm bảo an toàn NHTM - Chương 2: Thực trạng hiệu kinh doanh đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh NHTMCP Bắc Á - Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh đảm bảo an toàn NHTMCP Bắc Á CHƯƠNG NHỮNG LÝ THUYẾT CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH VÀ ĐẢM BẢO AN TOÀN CỦA NHTM 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, LOẠI HÌNH TỔ CHỨC TÍN DỤNG KINH DOANH TIỀN TỆ VÀ DỊCH VỤ NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại NHTM tổ chức kinh tế có tư cách pháp nhân hoạt động kinh doanh có điều kiện lĩnh vực tiền tệ với hoạt động huy động tiền gửi hình thức khác khách hàng, sở nguồn vốn huy động vốn chủ sở hữu ngân hàng để thực nghiệp vụ cho vay, đầu tư, chiết khấu; đồng thời thực nghiệp vụ tốn, mơi giới, tư vấn số dịch vụ khác cho chủ thể kinh tế Hoạt động NHTM đa dạng, phức tạp thay đổi để bắt kịp phát triển kinh tế Mỗi kinh tế có đặc thù riêng, tập quán luật pháp quốc gia khác nên nảy sinh nhiều quan niệm, nhiều định nghĩa khác ngân hàng Theo Luật TCTD Việt Nam ghi rõ: “Ngân hàng loại hình Tổ chức tín dụng phép thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan” Trong khái niệm này, hoạt động ngân hàng giải thích Luật TCTD Việt Nam 2010 (Hiệu lực từ 01/01/2011) “là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên nghiệp vụ: Nhận tiền gửi, Cấp tín dụng, Cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản” Như vậy, nói NHTM loại hình ngân hàng hoạt động nhằm mục tiêu lợi nhuận, tổ chức trung gian tài thực nghiệp vụ là: tạo nguồn vốn, cấp tín dụng với hình thức cho vay chủ yếu thực dịch vụ ngân hàng